Benemérita Universidad Autónoma De Puebla Facultad de Administración

Benemérita Universidad Autónoma
De Puebla
Facultad de Administración
Investigación y Estudios De Posgrado
Maestría en Admón. De PYME
COMO ACCEDER
AL FINANCIAMIENTO DE UNA
PEQUEÑA EMPRESA.
TESIS:
QUE PARA OBTENER EL GRADO DE:
MAESTRO EN ADMINISTRACIÓN DE
PEQUEÑAS Y MEDIANAS EMPRESAS
PRESENTA:
EDMUNDO AGUILAR CAMPOS
ASESOR:
M.A. ARTURO SAYEG RUBIO
PUEBLA.PUE.
NOVIEMBRE 2007.
ÍNDICE GENERAL
COMO ACCEDER AL FINANCIAMIENTO DE UNA
PEQUEÑA EMPRESA
INTRODUCCIÓN
Capitulo I. GENERALIDADES DE LAS PYMES
1.1.
Concepto de empresa…………………………………….........................10
1.1.1. Características de la empresa………………………………………….12
1.2.
Clasificación de la empresa………………………………………………..13
1.2.1. Fines y Valores de la Empresa…………………………………………19
1.3. Componentes Básicos de una empresa…………………………………..20
1.4. Concepto de Pymes…………………………………………………………24
1.5. Importancia de las pymes en México……………………………………...26
1.6. Perfil de las Pymes…………………………………………………………..27
1.7. El contexto del cambio mundial…………………………………………….28
1.7.1. Perspectiva de las pymes en México………………………………….30
1.7.2. Valores y actitudes de las pymes en México………………………….31
1.8. Características de las pymes……………………………………….………33
1.8.1. Factores de producción en las pymes…………………………………34
1.8.2. Aportaciones de las pymes al medio ambiente…………………….…36
1.8.2.1.
Las pymes como generadora de fuentes de trabajo……….…..36
1.8.3. La economía global y las pymes……………………………………….38
1.8.4. Las pymes en América Latina………………….……………………….39
1.9. La función de las pymes en el desarrollo del país………………………..40
1.9.1. Ventajas de las pequeñas empresas…………………………………..44
1.9.2. Desventajas de las pequeñas empresas………………………………45
1.9.3. Ventajas de las medianas empresas…………………………………..46
1.9.4. Desventajas de las medianas empresas………………………………47
Capitulo II. FINANCIAMIENTO PARA PYMES
2.1.
Crédito y Financiamiento ………………………………………………….49
2.1.1. Concepto de financiamiento……………………………………………..50
2.1.1.1 Concepto de fuente de financiamiento……………………50
2.1.1.2 Tipos de fuentes de financiamiento…………………….….51
2.1.1.3 Plan de financiamiento………………………………….….54
2.1.1.4 Etapas del financiamiento…………………………………..54
2.1.1.5 Fuentes de financiamiento de la empresa………………..55
2.1.1.6 Fuentes de financiamiento externas de la empresa……..56
2.1.1.7 Apoyos gubernamentales…………………………………..61
2.1.2. Un proceso de Convencimiento…………………………………………66
2.1.3 Diversos esquemas……………………………………………………….67
2.2.
En que momento se necesita un crédito………………………………….69
2.2.1. Un análisis detallado……………………………...………………………70
2.3. Prepárese para ir a una institución bancaria…………………………………72
2.3.1. Verifique su régimen fiscal………………………………………………..73
2.3.2. Información Básica………………………………….……………………..74
2.4. Formatos para financiamiento…………………………………………………76
2.4.1. Usted y su mercado………………………………………………………..78
2.5. ¿Califica para un crédito?...........................................................................79
2.5.1. Como esta su historial crediticio……………..……………………………81
2.6. Causas de Rechazo de un Crédito……………………………………………82
2.7. Obstáculos para tener Crédito…………………………………………………83
2.7.1. Un proyecto Viable…………………………………………………………84
2.7.2. Tenga todo en Orden………………………………………………………85
2.7.3. Las garantías pueden ser reales o personales………………………….86
2.8. Que modelo le conviene………………………………………………………..86
2.8.1. Algunos tipos de créditos de corto plazo………………………...………87
2.8.1.1. Crédito Comercial o irrevocable………………………………………87
2.8.1.2. De descuento…………………………………………………………...88
2.8.1.3. Préstamo Quirografario………………………………………………..89
2.8.2 Algunos tipos de créditos de largo plazo………………………………..89
2.8.2.1. Préstamo Refaccionario………………………………………………89
2.8.2.2. Crédito Simple…………………………………………………………90
2.8.2.3. Préstamo Hipotecario…………………………………………………90
2.9. En que rubros se utilizan los recursos………………………………………..91
2.9.1. Capital de Trabajo…………………………………………………………91
2.9.2. Eventualidades de tesorería…………………………………...…………92
2.9.3. Consolidación de pasivos o adeudos……………………………………92
2.9.4. Reestructuración de pasivos o adeudos………………………………...93
Garantías
Avaluós
Buró de Crédito
Entre adeudos y pagos
Reporte de crédito especial
Capitulo III. ESTUDIO DE LA EMPRESA
3.1. Antecedentes………………………………………………………………..…101
3.2. Estructura Orgánica………………………………………………………...…102
3.3. Características………………………………………………….………….…..103
3.4. Desarrollo de la Empresa…………………………………………………….103
3.4.1 Recursos Humanos………………………………………………………..103
3.4.2. Recursos Materiales………………………………………………………105
3.4.3.Mercado Actual……………………………………………………………106
3.5. Proceso actual en el manejo d financiamiento……………………………108
3.6. Análisis de laProblemática…………………………………………………..109
3.7. Problemasdetectados……………………………………………………......110
Capitulo IV. PROPUESTA PARA TRAMITACIÓN DEL FINANCIAMIENTO
4.1. Propuesta de Solución……………………………………………..………...113
4.2. Requisitos………………………………………………………………….…..114
4.3. Tramites……………………………………………………………………...…115
4.4. Formatos…………………………………………………………………….…116
4.5. Sugerencias………………………………………………………………....…128
Conclusiones……………………………………………………………………..…130
BIBLIOGRAFÍA
ANEXOS
INTRODUCCIÓN
El presente trabajo está enfocado hacia la pequeña y mediana empresa, las cuales
por su gran número y flexibilidad de sus actividades, son la columna vertebral de la
economía del país.
Desde siempre las pequeñas y medianas empresas han sido en todos los aspectos el
sector más desprotegido por lo que requieren de apoyo para poder competir ante una
economía globalizada.
En ocasiones y debido a diversas razones, estas empresas presentan una necesidad
de recursos financieros, sin embargo se ven imposibilitadas a obtenerlo ya que en sus
muchos casos, si no es que en la mayoría no logran obtenerlos.
Sin embargo siempre estará latente la necesidad de recursos económicos que una
empresa va a requerir por diversos motivos.
Es importante hacer notar que un gran número de estas empresas no están
preparadas para determinar, solicitar, tramitar y enfrentar un financiamiento, ya que no
cuentan con una infraestructura administrativa, y financiera que les permita adelantarse a
acontecimientos que de presentárseles, no están preparados para enfrentarlos y muchos
menos para resolverlos.
Este trabajo para su desarrollo se ha dividido en cuatro capítulos, abordados de la
siguiente manera:
El capítulo uno las generalidades de las pymes en cuanto a su concepto,
características, clasificación e importancia en nuestro país.
En el capítulo número dos todo lo referente al financiamiento para pymes en el
ámbito bancario, su concepto y tipos de crédito que se pueden obtener.
Dentro del tercer capítulo todo lo referente al estudio de la empresa CARBET
RECONSTRUCCIONES, S.A. en cuanto a sus antecedentes, estructura orgánica, el
proceso actual en el manejo de financiamiento y el análisis de su problemática.
Y por último en el capítulo cuarto, se presenta la propuesta para tramitación de un
financiamiento, en donde se incluye los requisitos y trámites que se deberán llevar a cabo
así como los formatos correspondientes.
Pretendiendo con este trabajo crear las condiciones necesarias para que el
empresario tome conciencia de la necesidad de asesorarse financieramente, o de tener en su
empresa un encargado de finanzas que entre otras cosas realice el trabajo de planeación y
gestión financiera, que le permita tener la infraestructura administrativa y financiera, para
ser sujeta de crédito en el momentos que se requiera.