INVERSIONES NACIONALES DE TURISMO S.A. NOTA A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 30 DE SETIEMBRE DEL 2003 1. IDENTIFICACION DE LA EMPRESA Y ACTIVIDAD ECONOMICA Inversiones Nacionales de Turismo S.A. - INTURSA, es una Sociedad Anónima, constituida por Escritura Pública con fecha 5 de noviembre de 1971 e inscrita en el Registro Mercantil de la ciudad del Cusco. Las actividades de la Compañía corresponden a una Empresa de Servicios Turísticos, tales como construcción, operación, administración y explotación en general de Hoteles, Moteles, Hosterías, Albergues y cualquier otro establecimiento de interés turístico con sujeción a la Ley N° 26887 y otras disposiciones legales conexas. INTURSA, es propietaria de los hoteles: "Hotel Libertador Arequipa" establecimiento de 5 estrellas, ubicado en Plaza Bolívar s/n - Urb. Selva Alegre - Arequipa; "Hotel Libertador Cusco" establecimiento de 5 estrellas, ubicado en la Plazoleta Santo Domingo N° 259 - Cusco; "Hotel Libertador Lima" establecimiento de 4 estrellas, ubicado en Los Eucaliptos N° 550 - San Isidro - Lima; "Hotel Libertador Isla Esteves" establecimiento de 5 estrellas, ubicado en Isla Esteves s/n, Lago Titicaca - Puno; y "Hotel Libertador Trujillo" establecimiento de 4 estrellas, ubicado en el Jr. Independencia N° 485, Plaza de Armas - Trujillo. La Junta General es el máximo organismo de la empresa y está compuesta por todos los accionistas titulares, cuyos acuerdos son ejecutados por el Directorio. La Sociedad es administrada por el Directorio que consta de siete miembros. El Directorio es renovado anualmente, no se requiere ser accionista para ser director. El Directorio está investido por todos los poderes generales y especiales que se requiere para la dirección, representación y manejo de la Sociedad y dentro de sus funciones está nombrar o remover al gerente general, gerentes, sub-gerentes, apoderados y demás funcionarios. …/// …\\\ 2. DECLARACION SOBRE CUMPLIMIENTO DE LAS NIC. Los Estados Financieros han sido preparados cumpliendo la aplicación en lo establecido en las Normas Internacionales de Contabilidad, las que han sido oficializadas por el concejo normativo de contabilidad para su aplicación el Perú 3. 4. PRINCIPIOS Y PRACTICAS CONTABLES SIGNIFICATIVOS A Políticas generales de contabilización.- Los estados financieros vigentes han sido preparados de acuerdo con los principios de contabilidad generalmente aceptados, sobre la base del costo histórico y han sido ajustados para reflejar el efecto de las variaciones en el nivel general de los precios al por mayor. B Existencias.- Están valuadas al costo de adquisición actualizadas aplicando los índices de precios al por mayor a nivel nacional. C Inmuebles, maquinarias y equipos.- Se presentan al costo ajustado por efecto de las variaciones en el nivel de precios, la depreciación de los bienes en mención, se calcula consistentemente por el método de línea recta, en base a porcentajes que se consideren suficientes para absorber el valor ajustado de los activos, al término de su vida útil ESTADOS FINANCIEROS Por Resoluciones Nros. 2 y 3 del Consejo Normativo de Contabilidad, así como el Decreto Legislativo N° 797, los estados financieros presentados al 30 de Setiembre del 2003 han sido ajustados, considerando el Índice de Precios al Por Mayor de Lima Metropolitana. Como resultado de la aplicación de dichos dispositivos, el Resultado por Exposición a la Inflación (R.E.I.) del Balance General y el Estado de Ganancias y Pérdidas, Fueron de S/. 179,129 y S/. –12,076 respectivamente, obteniéndose un efecto de inflación al final del ejercicio de S/. 167,053. .../// .../// 5.- CAJA Y BANCOS .MILES DE NUEVOS SOLES Setiembre - 2003 Diciembre – 2002 Caja Fondo Fijos Bancos Ctas. Ctes Remesas en transito 2 124 2 124 3,317 0 3,443 2,020 9 2,155 6.- CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES .MILES DE NUEVOS SOLES Setiembre – 2003 Diciembre Diciembre–- 2002 2001 Facturas Letras Cheques Devueltos Prov. Cta. Cobranza Dudosa 4,193 1,221 0 0 5,414 3,837 666 5 0 4,508 7.- EXISTENCIAS .MILES DE NUEVOS SOLES Setiembre – 2003 Diciembre - 2002 Mercaderías Suministros Diversos Ambientes Existencias por Recibir 618 745 925 4 691 1,020 675 109 2,292 2,495 ///... .../// 8.- INMUEBLES, MAQUINARIAS Y EQUIPOS .- MILES DE NUEVOS SOLES AL 30 DE SETIEMBRE DEL 2003 COSTO Terrenos Edificios y otras Construcc. Maquinarias Equipo de Instalac Unidades de Transportes Muebles y Enseres Equipos Diversos Semovientes Trabajos en Curso 6,646 112,927 21,971 532 17,859 2,812 3 0 162,750 DEPREC. ACUM. 0 (51,405) (19,105) (396) (10,636) (2,556) 0 0 (84,098) VALOR NETO AL 31/12/2002 VALOR NETO 6,646 61,522 2,866 136 7,223 256 3 0 78,652 6,646 64,334 4,368 167 8,316 267 3 0 84,101 9.- CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES .- MILES DE NUEVOS SOLES Setiembreo - 2003 Diciembre – 2002 Facturas Letras 257 0 287 4 257 291 10.- OTRAS CUENTAS POR PAGAR .- MILES DE NUEVOS SOLES Setiembre – 2003 Diciembre – 2002 Impuestos y Contrib. Sociables Remuneraciones y Participaciones Vacaciones por Pagar Intereses por Pagar Cuentas por Pagar Diversas Provisión Beneficios Sociables Anticipos a Clientes .../// 293 205 330 187 507 17 101 334 0 357 404 615 76 103 1,640 1,889 11.- DEUDAS A LARGO PLAZO .- MILES DE NUEVOS SOLES Al 30 de Setiembre del 2003 Corriente Bco. Continental Bco. de Crédito No Corriente Al 31 de Diciembre del 2002 Corriente No Corriente 887 0 23,089 0 2,840 8,271 2,356 15,763 887 23,089 11,112 18,119 12.- CAPITAL SOCIAL .Al 31 de Diciembre del 2002, el Capital Social suscrito y pagado ascendía a S/ 62’000,000.00 Representado por 6’200,000 acciones de un valor nominal de S/. 10.00 c/u. Como resultado de aplicar el Decreto Legislativo N° 797 que corresponde al Ajuste integral de los Estados Financieros, el Capital Social se incremento al 30 de Setiembre del 2003 a S/. 66’671,384. 13.- UTILIDAD POR ACCION (Al 30 de Setiembre del 2003) .Determinación del promedio ponderado de Acciones para él calculo de la utilidad básica por acción (Utilidad a Setiembre del 2003) S/. 1’769,071. Utilidad (Perdida) Básica por Acción: 1’769,071 6’200,000 = 0.285334 Utilidad (Perdida) Diluida por Acción: 1’769,071 6’667,138 = 0.265342