INVERSIONES NACIONALES DE TURISMO S

INVERSIONES NACIONALES DE TURISMO S.A.
NOTA A LOS ESTADOS FINANCIEROS
AL 30 DE SETIEMBRE DEL 2003
1.
IDENTIFICACION DE LA EMPRESA Y ACTIVIDAD ECONOMICA
Inversiones Nacionales de Turismo S.A. - INTURSA, es una Sociedad Anónima,
constituida por Escritura Pública con fecha 5 de noviembre de 1971 e inscrita en el
Registro Mercantil de la ciudad del Cusco.
Las actividades de la Compañía corresponden a una Empresa de Servicios
Turísticos, tales como construcción, operación, administración y explotación en
general de Hoteles, Moteles, Hosterías, Albergues y cualquier otro establecimiento
de interés turístico con sujeción a la Ley N° 26887 y otras disposiciones legales
conexas.
INTURSA, es propietaria de los hoteles: "Hotel Libertador Arequipa" establecimiento
de 5 estrellas, ubicado en Plaza Bolívar s/n - Urb. Selva Alegre - Arequipa; "Hotel
Libertador Cusco" establecimiento de 5 estrellas, ubicado en la Plazoleta Santo
Domingo N° 259 - Cusco; "Hotel Libertador Lima" establecimiento de 4 estrellas,
ubicado en Los Eucaliptos N° 550 - San Isidro - Lima; "Hotel Libertador Isla Esteves"
establecimiento de 5 estrellas, ubicado en Isla Esteves s/n, Lago Titicaca - Puno; y
"Hotel Libertador Trujillo" establecimiento de 4 estrellas, ubicado en el Jr.
Independencia N° 485, Plaza de Armas - Trujillo.
La Junta General es el máximo organismo de la empresa y está compuesta por
todos los accionistas titulares, cuyos acuerdos son ejecutados por el Directorio.
La Sociedad es administrada por el Directorio que consta de siete miembros. El
Directorio es renovado anualmente, no se requiere ser accionista para ser director.
El Directorio está investido por todos los poderes generales y especiales que se
requiere para la dirección, representación y manejo de la Sociedad y dentro de sus
funciones está nombrar o remover al gerente general, gerentes, sub-gerentes,
apoderados y demás funcionarios.
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2.
DECLARACION SOBRE CUMPLIMIENTO DE LAS NIC.
Los Estados Financieros han sido preparados cumpliendo la aplicación en lo
establecido en las Normas Internacionales de Contabilidad, las que han sido
oficializadas por el concejo normativo de contabilidad para su aplicación el Perú
3.
4.
PRINCIPIOS Y PRACTICAS CONTABLES SIGNIFICATIVOS
A
Políticas generales de contabilización.- Los estados financieros
vigentes han sido preparados de acuerdo con los principios de
contabilidad generalmente aceptados, sobre la base del costo histórico
y han sido ajustados para reflejar el efecto de las variaciones en el nivel
general de los precios al por mayor.
B
Existencias.- Están valuadas al costo de adquisición actualizadas
aplicando los índices de precios al por mayor a nivel nacional.
C
Inmuebles, maquinarias y equipos.- Se presentan al costo ajustado
por efecto de las variaciones en el nivel de precios, la depreciación de
los bienes en mención, se calcula consistentemente por el método de
línea recta, en base a porcentajes que se consideren suficientes para
absorber el valor ajustado de los activos, al término de su vida útil
ESTADOS FINANCIEROS
Por Resoluciones Nros. 2 y 3 del Consejo Normativo de Contabilidad, así como el
Decreto Legislativo N° 797, los estados financieros presentados al 30 de Setiembre
del 2003 han sido ajustados, considerando el Índice de Precios al Por Mayor de
Lima Metropolitana.
Como resultado de la aplicación de dichos dispositivos, el Resultado por Exposición
a la Inflación (R.E.I.) del Balance General y el Estado de Ganancias y Pérdidas,
Fueron de S/. 179,129 y S/. –12,076 respectivamente, obteniéndose un efecto de
inflación al final del ejercicio de S/. 167,053.
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5.- CAJA Y BANCOS .MILES DE NUEVOS SOLES
Setiembre - 2003 Diciembre – 2002
Caja
Fondo Fijos
Bancos Ctas. Ctes
Remesas en transito
2
124
2
124
3,317
0
3,443
2,020
9
2,155
6.- CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES .MILES DE NUEVOS SOLES
Setiembre – 2003 Diciembre
Diciembre–- 2002
2001
Facturas
Letras
Cheques Devueltos
Prov. Cta. Cobranza Dudosa
4,193
1,221
0
0
5,414
3,837
666
5
0
4,508
7.- EXISTENCIAS .MILES DE NUEVOS SOLES
Setiembre – 2003 Diciembre - 2002
Mercaderías
Suministros Diversos
Ambientes
Existencias por Recibir
618
745
925
4
691
1,020
675
109
2,292
2,495
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8.- INMUEBLES, MAQUINARIAS Y EQUIPOS .-
MILES DE NUEVOS SOLES
AL 30 DE SETIEMBRE DEL 2003
COSTO
Terrenos
Edificios y otras Construcc.
Maquinarias Equipo de Instalac
Unidades de Transportes
Muebles y Enseres
Equipos Diversos
Semovientes
Trabajos en Curso
6,646
112,927
21,971
532
17,859
2,812
3
0
162,750
DEPREC.
ACUM.
0
(51,405)
(19,105)
(396)
(10,636)
(2,556)
0
0
(84,098)
VALOR NETO
AL
31/12/2002
VALOR NETO
6,646
61,522
2,866
136
7,223
256
3
0
78,652
6,646
64,334
4,368
167
8,316
267
3
0
84,101
9.- CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES .-
MILES DE NUEVOS SOLES
Setiembreo - 2003 Diciembre – 2002
Facturas
Letras
257
0
287
4
257
291
10.- OTRAS CUENTAS POR PAGAR .-
MILES DE NUEVOS SOLES
Setiembre – 2003 Diciembre – 2002
Impuestos y Contrib. Sociables
Remuneraciones y Participaciones
Vacaciones por Pagar
Intereses por Pagar
Cuentas por Pagar Diversas
Provisión Beneficios Sociables
Anticipos a Clientes
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293
205
330
187
507
17
101
334
0
357
404
615
76
103
1,640
1,889
11.- DEUDAS A LARGO PLAZO .-
MILES DE NUEVOS SOLES
Al 30 de Setiembre del 2003
Corriente
Bco. Continental
Bco. de Crédito
No Corriente
Al 31 de Diciembre del 2002
Corriente
No Corriente
887
0
23,089
0
2,840
8,271
2,356
15,763
887
23,089
11,112
18,119
12.- CAPITAL SOCIAL .Al 31 de Diciembre del 2002, el Capital Social suscrito y pagado ascendía a S/
62’000,000.00 Representado por 6’200,000 acciones de un valor nominal de S/. 10.00 c/u.
Como resultado de aplicar el Decreto Legislativo N° 797 que corresponde al Ajuste integral
de los Estados Financieros, el Capital Social se incremento al 30 de Setiembre del 2003 a
S/. 66’671,384.
13.- UTILIDAD POR ACCION (Al 30 de Setiembre del 2003) .Determinación del promedio ponderado de Acciones para él calculo de la utilidad
básica por acción (Utilidad a Setiembre del 2003) S/. 1’769,071.
Utilidad (Perdida) Básica por Acción:
1’769,071
6’200,000
=
0.285334
Utilidad (Perdida) Diluida por Acción:
1’769,071
6’667,138
=
0.265342