NOTAS DE DESGLOSE

MUNICIPIO DE ATOTONILCO DE TULA, HGO.
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS TERCER TRIMESTRE 2014
NOTAS DE DESGLOSE
NOTAS AL ESTADO DE SITUACION FINANCIERA.
ACTIVO
Efectivo y equivalentes.
Los fondos con afectación específica caja 2014, queda en $61,071.57 al tercer
trimestre de 2014.
De los fondos de Bancos. Queda una existencia de $26´605,909.38, de los
cuales $25´970,545.36 corresponden a recursos de 2014, y el resto $635,364.02
a ejercicios anteriores.
De la cuenta de Deudores Diversos. El saldo existente de $634,210.00,
corresponden a la administración anterior, no contamos con documentación
comprobatoria que especifique a qué deudores se refiere, solamente aparece
Deudores FAISM:
SUBCUENTA
FAFM 2011
REPO 2011
FOFIM 2011
$
$
$
SALDO
5,000.00
570,000.00
40,700.00
FUPO 2012 Primer quincena
TOTAL
$
$
18,510.00
634,210.00
Bienes Muebles e Inmuebles. No se lleva a cabo la depreciación de los bienes,
la mayoría de los bienes se encuentran en malas condiciones y otros son
obsoletos.
PASIVO.
IMPUESTOS POR PAGAR
MONTO
Impuestos por pagar Ejercicios
anteriores
$17,140.68
De las cuentas por pagar el vencimiento es a 30 días.
IMPUESTOS POR PAGAR
MONTO
Impuestos por pagar 2014
ISR por sueldos
Retención de impuestos
Retención de impuestos por
obra.
$
$
209,513.46
-560.09
$
2,586.21
TOTAL
$
236,619.74
Acreedores Diversos, corresponden a la administración anterior sin
especificar a qué se refiere el saldo existente.
Acreedores 2011
MONTO
FONDO
REPO
FAFM
FOFIM
BENEFICIARIOS
TOTAL
$
$
$
$
$
570,000.00
5,000.00
40,700.00
31,984.26
647,684.26
Acreedores 2014. El vencimiento es a 30 días
Acreedores 2014
Acreedor REPO
Acreedor FGP
Acreedor FAFM
MONTO
$
79,500.00
6,000.00
3,405.33
Acreedor FFM
TOTAL
43,489.14
132,394.47
NOTAS AL ESTADO DE VARIACION EN LA HACIENDA PUBLICA/PATRIMONIO.
Las modificaciones al patrimonio se debieron principalmente a la adquisición
de bienes en los rubros que se detalla:
TIPO
MOBILIARIO Y EQ. DE OFICINA
JULIO
NATURALEZA MONTO
PATRIMONIO
PROCEDENCIA
CON RECURSOS PROPIOS
MAQUINARIA Y EQUIPO
PATRIMONIO
EQUIPO DE COMPUTO
PATRIMONIO
$40,016.00
TOTAL
$40,016.00
CON RECURSOS PROPIOS
CON RECURSOS PROPIOS
AGOSTO
TIPO
NATURALEZA
MONTO
MOBILIARIO Y EQ. DE OFICINA
PATRIMONIO
$ 3,234.24
PROCEDENCIA
CON RECURSOS PROPIOS
CON RECURSOS DEL
MUNICIPIO
MAQUINARIA Y EQ. DIVERSO
PATRIMONIO
EQUIPO DE COMPUTO
PATRIMONIO
$ 22,472.68
TOTAL
$ 25,706.92
CON RECURSOS DEL
MUNICIPIO
CON RECURSOS DEL
MUNICIPIO
SEPTIEMBRE
TIPO
NATURALEZA
MONTO
MOBILIARIO Y EQ. DE OFICINA
PATRIMONIO
$4,570.04
MAQUINARIA Y EQUIPO
PATRIMONIO
$0.00
$13,456.00
EQUIPO DE CÓMPUTO
PATRIMONIO
TOTAL
PROCEDENCIA
CON RECURSOS PROPIOS
CON RECURSOS PROPIOS
CON RECURSOS PROPIOS
CON RECURSOS DE FORTAMUN
$18,026.04
NOTAS AL ESTADO DE ACTIVIDADES
Ingresos de Gestión. Información acumulada a SEPTIEMBRE.
Los ingresos acumulados recaudados para este segundo trimestre ascienden a
$60´488,175.61, aquí se puede observar que ya no existe el Fondo único, en su lugar
es el Fondo General de participaciones y el Fondo de Fomento Municipal.
Al segundo trimestre nos han liberado participaciones de los fondos: General de
participaciones, fomento municipal, fortalecimiento municipal, infraestructura
municipal, fiscalización, FOPADERE, APAZU, Y FONDO DE INFRAESTRUCTURA
DEPORTIVA.
El gasto acumulado corresponde a $48´045,828.80.
En el presente trimestre no se contrató deuda pública.
Notas al estado de flujo de efectivo.
Efectivo y equivalente.
Saldo Inicial
52,842.19
Saldo final
61,071.57
22´621,924.20
634,210.00
979,839.02
957,085.30
42´126,937.30
26´605,909.38
634,210.00
780,078.73
957,085.30
42´144,963.34
67,375,838.01
71,183,318.32
Efectivo Tesorería
Efectivo en bancos
Deudores
Acreedores
Proveedores
De patrimonio
TOTAL
Adquisiciones de bienes muebles e inmuebles. Información trimestral.
MOBILIARIO Y EQ. DE OFICINA
MAQUINARIA Y EQ. DIVERSO
EQUIPO DE TRANSPORTE
EQUIPO DE COMPUTO
HERRAMIENTAS MENORES
7,804.28 100% Adq. Del sector central
0 100% Adq. Del sector central
0.
$75,944.68 100% Adq. Del sector central
0.
Información presupuestal.
Estado del ejercicio del presupuesto.
presupuesto aprobado
Presupuesto ejercido
70,069,055.60
$77´008,557.00
Variación
91% ejercido, al
$6,939,501.40 trimestre.
Estado Analítico de Ingresos Presupuestales.
Ley aprobada
77,008,557.00
Ingresos recaudados
$96,165,048.12
Variación
$19,156,491.12
125% recaudado al
trimestre.
El avance se debe a una buena recaudación en el rubro de impuesto predial.
NOTAS DE MEMORIA (CUENTAS DE ORDEN) NO APLICA
NOTAS DE GESTION ADMINISTRATIVA.
Los Estados financieros de los entes públicos, proveen de información financiera a
los usuarios de la misma, al congreso y a los ciudadanos.
El objetivo es la revelación del contexto y de los aspectos económicos financieros
más relevantes que influyeron en las decisiones del periodo y que son considerados
en la elaboración de los estados financieros para la mayor comprensión de los
mismos y sus particularidades.
De esta manera se informa y explica la respuesta del gobierno a las condiciones
relacionadas con la información financiera de cada periodo de gestión.
Panorama económico financiero.
Las condiciones económicas financieras bajo las cuales se estuvo operando, fueron
favorables, ya que los recursos de ingresos de vieron incrementados.
Autorización e historia.
Fecha creación del ente. 1869
Organización y objetivo social.
Objeto social. El Municipio es la organización, la estructura, el orden jurídico que le
es dado a la población local para que pueda autogobernarse, satisfacer sus
necesidades, desarrollarse y alcanzar sus fines. Con finalidades unitarias,
permanentes y voluntad. Servir de base a la división territorial y organización política
y administrativa de los estados que integran la federación.
Principal actividad. Prestación de bienes y servicios públicos para satisfacer las
necesidades; garantizando los derechos de la población.
Ejercicio fiscal. Tercer trimestre 2014
Régimen jurídico: está constituido por la constitución política federal, de la del
estado de Hidalgo y las leyes que de ellas emanen, entre otras la Ley Orgánica
municipal y las leyes de carácter fiscal, los bandos y reglamentos expedidos por el
Ayuntamiento.
Consideraciones fiscales del ente.
Contribuciones que está obligado a pagar y retener. Retenciones de ISR por
sueldos y salarios así como retenciones por honorarios, asimilados a salarios
arrendamientos.
La normatividad aplicada para el reconocimiento, valuación y revelación de los
diferentes rubros de la información financiera, es la normativa emitida por la Auditoria
superior del Estado de Hidalgo.
Postulados básicos. Normas de Información Financiera.
“Bajo protesta de decir verdad declaramos que las cifras contenidas en este estado
financiero son veraces y contienen toda la información referente a la situación y/o los
resultados del Municipio de ATOTONILCO DE TULA, HGO., afirmando ser legalmente
responsables de la autenticidad y veracidad de las mismas, y asimismo asumimos la
responsabilidad derivada de cualquier declaración en falso sobre las mismas”.
ELABORÓ:
C. MARTHA LEÓN GÓMEZ
CONTADORA MUNICIPAL
AUTORIZÓ:
PRESIDENTE MUNICIPAL
DR. EDGAR REYES MARTINEZ
VO.BO.
TESORERO MUNICIPAL
C.P. MARCOLINO C. ESCAMILLA
REYES
REVISÓ:
SINDICO MUNICIPAL
ARQ. SALVADOR MIRANDA BARRETO