problemas de tesorería

INFORMACIÓN FINANCIERA DE LA
SEGURIDAD SOCIAL
SITUACIÓN DE TESORERÍA
31 de octubre de 2011
(Provisional)
MINISTERIO
DE TRABAJO
E INMIGRACIÓN
IG
S
S
SECRETARÍA DE ESTADO
DE LA SEGURIDAD SOCIAL
INTERVENCIÓN GENERAL
DE LA SEGURIDAD SOCIAL
ÍNDICE
Intervención General de la Seguridad Social
Comentarios a la situación de tesorería a 31 de octubre de 2011 ......................................................................................... Pág. 1
SUPERÁVIT Ó DÉFICIT DE CAJA
Esquema de obtención del superávit o déficit de caja no financiero ...................................................................................... Pág. 5
Superávit o déficit de caja a 31 de octubre de 2011............................................................................................................... Pág. 6
Evolución del superávit o déficit de caja y de los cobros y pagos no financieros ................................................................... Pág. 7
Cobros no financieros presupuestarios .................................................................................................................................. Pág. 8
Pagos no financieros presupuestarios ................................................................................................................................... Pág. 9
Movimiento de activos financieros presupuestarios ............................................................................................................... Pág. 10
Movimiento de pasivos financieros presupuestarios .............................................................................................................. Pág. 11
Movimiento en conceptos no presupuestarios ....................................................................................................................... Pág. 12
ESTADOS DE SITUACIÓN DE TESORERÍA
Estado de situación de tesorería a 31 de octubre de 2011 .................................................................................................... Pág. 14
Estado de situación de tesorería (Fondos propios) a 31 de octubre de 2011 ........................................................................ Pág. 15
Cuenta de relación con otros entes.…………....……………………………………………………………………………………...Pág. 16
Evolución del estado de situación de tesorería acumulado a fin de cada mes de 2011 ......................................................... Pág. 17
Evolución del saldo en cuentas de tesorería y fondos propios ............................................................................................... Pág. 18
SISTEMA DE LA SEGURIDAD SOCIAL (Excepto Mutuas de Accidentes de Trabajo)
SITUACIÓN DE TESORERÍA A 31 DE OCTUBRE DE 2011
Intervención General de la Seguridad Social
SUPERÁVIT (+) O DÉFICIT (-) DE CAJA NO FINANCIERO
A 31 de octubre de 2011 el Sistema de la Seguridad Social presenta, a nivel agregado de las distintas Entidades gestoras y
Servicios comunes, un superávit de caja por operaciones no financieras que asciende a 2.302,24 millones de euros, inferior
en un 74,38% al del ejercicio anterior. Este resultado se obtiene como consecuencia de la disminución interanual del 2,96%
registrado en los cobros de operaciones no financieras a esa fecha, mientras que los pagos no financieros presentan un
aumento del 4,60%. La cifra de cobros incluye los correspondientes al mes corriente (octubre), que son comunicados a la
Tesorería General por las entidades financieras en los primeros días de noviembre, con fecha valor 31 de octubre.
Los cobros por operaciones no financieras del periodo han ascendido a 91.179,99 millones de euros, correspondiendo al
presupuesto corriente la cantidad de 88.434,46 millones de euros1, que experimenta una disminución interanual del 1,73%,
mientras que los procedentes de ejercicios cerrados, que se elevan a 1.015,98 millones de euros, presentan un aumento del
33,62% respecto a 2010. Asimismo, la variación neta por operaciones no presupuestarias presenta unos cobros netos de
1.729,55 millones de euros a finales de octubre de 2011.
Los pagos no financieros registrados durante el periodo se sitúan en 88.877,65 millones de euros, de los que 87.789,43
millones de euros corresponden a presupuesto del ejercicio corriente, con un aumento del 3,63% respecto al mismo periodo
del ejercicio anterior, y 1.088,22 millones de euros son pagos efectuados de ejercicios cerrados, con un incremento interanual
del 326,13%, y que se corresponden, en su práctica totalidad, con el importe de la paga única, derivada de la desviación del
I.P.C. en el ejercicio 2010.
1
Se incluyen cobros por importe de 15.980,13 millones de euros, correspondientes, en su práctica totalidad, a cotizaciones sociales pendientes de aplicación a los respectivos
regímenes y provincias.
1
Intervención General de la Seguridad Social
CAPACIDAD (+) O NECESIDAD (-) DE ENDEUDAMIENTO
Las Entidades gestoras y Servicios comunes de la Seguridad Social han obtenido a 31 de octubre de 2011, una capacidad de
endeudamiento que se cifra en 2.379,13 millones de euros, mientras que en el mismo periodo del ejercicio anterior se
registraba una capacidad de financiación por importe de 460,10 millones de euros. Este resultado se ha generado en las
operaciones no financieras, que han dado lugar a un superávit de caja de 2.302,34 millones de euros, mientras que la
variación neta de activos financieros presenta unos cobros netos de 76,79 millones de euros.
La variación neta de pasivos financieros presenta un saldo negativo de 707,83 millones de euros, derivado de los mayores
pagos realizados por cuenta de los Entes, cuyos recursos son administrados por la Seguridad Social, fundamentalmente el
SEPE; en este importe figuran incluidos 792,34 millones de euros que corresponden a los resultados obtenidos por las
Mutuas en el ejercicio 2010 y depositados en el Banco de España hasta que se produzca el desarrollo normativo relativo al
destino de los mencionados resultados
SITUACIÓN DE TESORERÍA
A finales de octubre de 2011 el saldo acumulado en cuentas de tesorería de las Entidades gestoras y Servicios comunes de
la Seguridad Social se eleva a 15.996,57 millones de euros, lo que representa una disminución del 12,82% respecto al mismo
periodo del ejercicio anterior, alcanzando el saldo inicial del ejercicio, un importe de 14.325,27 millones de euros, lo que
significa que en el periodo considerado los cobros superan a los pagos en 1.671,30 millones de euros.
Por lo que se refiere a la variación de los fondos propios de la Seguridad Social, ofrece un decremento del 18,23% respecto a
la misma magnitud en el ejercicio 2010, situándose el saldo de fondos propios a 31 de octubre en 20.721,93 millones de
euros.
2
Intervención General de la Seguridad Social
La situación de otros Entes (SEPE, FOGASA y Mutuas de Accidentes de Trabajo, fundamentalmente) como consecuencia de
los recursos que se administran por su cuenta, presenta en su conjunto una posición deudora por un importe de 4.725,36
millones de euros, debido fundamentalmente a los pagos realizados por cuenta del SEPE.
No obstante hay que considerar que en las cuentas de tesorería, figura incluido el saldo por importe de 2.676,55 millones de
euros que registra la cuenta del Banco de España abierta para la gestión del Fondo de Reserva, y dado el carácter
restringido y exclusivo de estos fondos respecto a su afectación al Fondo de Reserva, la normativa reguladora del mismo
establece que el saldo que presente el último día del ejercicio, tiene la consideración de activo fijo.
Igualmente, en las cuentas de tesorería, figura incluido el saldo por importe de 994,06 millones de euros que registra la
cuenta del Banco de España abierta para el Fondo de Prevención.
3
SUPERÁVIT O DÉFICIT DE CAJA
IG
SS INTERVENCIÓN GENERAL DE LA SEGURIDAD SOCIAL
ENTIDADES GESTORAS Y SERVICIOS COMUNES DE LA SEGURIDAD SOCIAL
ESQUEMA DE OBTENCIÓN DEL SUPERÁVIT O DÉFICIT DE CAJA NO FINANCIERO,
CAPACIDAD O NECESIDAD DE ENDEUDAMIENTO Y SU FINANCIACIÓN
A 31 de octubre de 2011 (cifras en millones de euros)
Ingresos no financieros
91.179,99
Superávit(+) ó Déficit(-)
de caja no financiero
Pagos no financieros
-88.877,65
2.302,34
Activos financieros: ingresos
1.206,16
Variación neta de activos financieros
76,79
Activos financieros: Pagos
-1.129,37
Capacidad (+) ó Necesidad (-)
de endeudamiento
2.379,13
Pasivos financieros:
Ingresos
0,00
Financiación obtenida
-707,83
Pasivos financieros:
Pagos
-707,83
Variación en cuentas
de tesorería
1.671,30
5
IG
SS INTERVENCIÓN GENERAL DE LA SEGURIDAD SOCIAL
ENTIDADES GESTORAS Y SERVICIOS COMUNES DE LA SEGURIDAD SOCIAL
SUPERAVIT Ó DÉFICIT DE CAJA
OCTUBRE 2011 (*)
(Millones de euros)
ACUMULADO A FIN DE MES
OPERACIONES NO FINANCIERAS
COBROS
VARIACIÓN
2011
2010
Absoluta
Relativa
(1)
(2)
(3)=(1)-(2)
(4)=(3)/(2)
91.179,99
93.956,97
-2.776,98
-2,96
del Presupuesto corriente
88.434,46
89.994,07
-1.559,61
-1,73
de Presupuestos cerrados
1.015,98
760,37
255,61
33,62
de operaciones no presupuestarias (variación neta)
1.729,55
3.202,53
-1.472,98
-45,99
88.877,65
84.969,98
3.907,67
4,60
del Presupuesto corriente
87.789,43
84.714,61
3.074,82
3,63
de Presupuestos cerrados
1.088,22
255,37
832,85
326,13
2.302,34
8.986,99
-6.684,65
-74,38
76,79
-8.526,89
8.603,68
-100,90
del Presupuesto corriente
560,42
-3.191,68
3.752,10
-117,56
de Presupuestos cerrados
-0,17
-0,09
-0,08
88,89
-483,46
-5.335,12
4.851,66
-90,94
2.379,13
460,10
1.919,03
417,09
-707,83
-7.033,63
6.325,80
-89,94
del Presupuesto corriente
-0,02
-0,02
0,00
0,00
de Presupuestos cerrados
0,00
0,00
0,00
-
-707,81
-7.033,61
6.325,80
-89,94
-707,83
-7.033,63
6.325,80
-89,94
1.671,30
-6.573,53
8.244,83
125,42
PAGOS
de operaciones no presupuestarias (variación neta)
(1)
SUPERÁVIT (+) Ó DÉFICIT (-) DE CAJA NO FINANCIERO
VARIACIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS (Excepto ctas. de tesorería)
de operaciones no presupuestarias
(2)
CAPACIDAD (+) Ó NECESIDAD (-) DE ENDEUDAMIENTO
VARIACIÓN DE PASIVOS FINANCIEROS
de operaciones no presupuestarias
(3)
FINANCIACIÓN OBTENIDA
(4)
FLUJO NETO EN CUENTAS DE TESORERÍA (2)+(3)
(*) Incluye los ingresos correspondientes al mes de octubre que, con fecha de valor 31 de dicho mes, han sido comunicados a la
Tesorería General en los primeros días de noviembre de 2011.
6
IG
SS INTERVENCIÓN GENERAL DE LA SEGURIDAD SOCIAL
7
IG
SS INTERVENCIÓN GENERAL DE LA SEGURIDAD SOCIAL
ENTIDADES GESTORAS Y SERVICIOS COMUNES DE LA SEGURIDAD SOCIAL
COBROS NO FINANCIEROS PRESUPUESTARIOS.
OCTUBRE 2011
(Millones de euros)
Conceptos
Octubre 2011
acumulado
mes
(1)
Octubre 2010
acumulado
mes
(3)
(2)
Variación interanual %
acumulado
mes
(4)
(6)
(5)
EJERCICIO CORRIENTE
1.- Cotizaciones sociales
61.491,77
7.622,14
62.506,72
7.768,06
-1,62
-1,88
46.968,02
5.681,24
47.548,53
5.948,25
-1,22
-4,49
6.073,25
766,50
6.145,13
776,51
-1,17
-1,29
. R.E. Agrario
584,76
67,87
582,83
68,54
0,33
-0,98
. R.E. Trabajadores del Mar
190,11
25,34
187,94
24,60
1,15
3,01
. R.E. Minería del carbón
117,23
14,48
123,54
14,14
-5,11
2,40
. R.E. Empleados de hogar
364,06
46,72
364,53
45,90
-0,13
1,79
. Accidentes de trabajo y E.P.
370,15
195,06
204,12
25,37
81,34
668,86
6.824,19
824,93
7.350,10
864,75
-7,16
-4,60
149,27
28,67
295,14
35,90
-49,42
-20,14
8.361,66
956,89
8.199,14
275,92
1,98
246,80
6.195,74
673,23
5.844,39
0,83
6,01
81.012,05
2,05
0,00
2,42
0,00
-15,29
-
2.138,67
281,06
2.327,30
272,51
-8,11
3,14
0,00
0,00
0,00
0,00
-
-
25,20
2,60
25,03
2,58
0,68
0,78
2.419,36
35,60
2.376,38
57,84
1,81
-38,45
5,81
0,67
1,20
0,00
384,17
-
26,46
1,96
742,13
0,07
-96,43
2.700,00
72.454,33
8.645,93
74.120,71
8.137,79
-2,25
6,24
15.980,13
-
15.873,36
-
0,67
-
Por recaudación de septiembre
7.597,00
-
7.827,07
-
-2,94
-
Por recaudación de octubre
7.706,22
-
7.710,20
-
-0,05
-
Por transferencias Internas
676,91
-
336,09
-
101,41
-
88.434,46
-
89.994,07
0,00
-
-1,73
-
1.- Cotizaciones sociales
653,92
41,06
256,31
19,14
155,13
114,52
3.- Tasas y otros ingresos
282,82
18,69
116,85
9,02
142,04
107,21
78,33
0,00
383,17
0,21
-79,56
-100,00
0,91
1.015,98
0,01
59,76
4,04
760,37
-0,05
28,32
-77,48
33,62
111,02
. Régimen general
. R.E. Trabajadores Autónomos
. Desempleados
3.- Tasas y otros ingresos
4.- Transferencias corrientes
. Del Estado
. De Organismos Autónomos Adtvos.
. De la Seguridad Social
. De Comunidades Autónomas
. De Otros
5.- Ingresos patrimoniales
6.- Enajenación de invers. reales
7.- Transferencias de capital
Total
Cobros pendientes de aplicación
Total
EJERCICIOS CERRADOS
4.- Transferencias corrientes
Resto de capítulos
Total
8
IG
SS INTERVENCIÓN GENERAL DE LA SEGURIDAD SOCIAL
ENTIDADES GESTORAS Y SERVICIOS COMUNES DE LA SEGURIDAD SOCIAL
PAGOS NO FINANCIEROS PRESUPUESTARIOS.
OCTUBRE 2011
(Millones de euros)
Conceptos
Octubre 2011
acumulado
mes
(1)
Octubre 2010
acumulado
mes
(3)
(2)
(4)
Variación interanual %
acumulado
mes
(6)
(5)
EJERCICIO CORRIENTE
1.- Gastos de personal
1.122,57
116,13
1.137,68
113,98
-1,33
1,89
503,70
41,81
537,20
58,94
-6,24
-29,06
0,91
0,10
0,85
0,09
7,06
11,11
86.040,23
7.862,12
82.916,66
7.799,54
3,77
0,80
121,06
12,00
120,72
11,88
0,28
1,01
24,83
0,16
2,48
0,16
901,21
0,00
1.489,89
88,31
1.732,40
118,80
-14,00
-25,66
. A Corporaciones Locales
0,00
0,00
0,00
0,00
-
-
. A Empresas privadas
0,11
0,01
0,15
0,00
-26,67
-
79.444,98
7.284,22
75.777,64
7.156,93
4,84
1,78
1.681,91
169,61
1.931,94
205,47
-12,94
-17,45
57,32
6,14
53,66
6,27
6,82
-2,07
. Prest. Matern. Pater.Riesgo emba. y Lact.
1.662,44
182,75
1.633,49
173,94
1,77
5,06
. Prestaciones familiares
1.154,66
74,11
1.188,13
83,60
-2,82
-11,35
66,91
7,06
65,56
6,08
2,06
16,12
257,90
22,90
323,40
20,38
-20,25
12,37
2,59
0,30
2,60
0,19
-0,38
57,89
. Farmacia
22,99
2,28
23,01
2,07
-0,09
10,14
. Otras transferencias
52,64
12,27
61,48
13,77
-14,38
-10,89
119,62
14,07
120,86
16,21
-1,03
-13,20
2,40
0,00
1,36
0,22
76,47
-100,00
87.789,43
8.034,23
84.714,61
7.988,98
0,00
3,63
0,57
99,78
0,00
87,35
0,00
14,23
-
909,64
0,00
86,21
0,00
955,14
-
6.- Inversiones reales
76,91
0,00
71,53
0,00
7,52
-
Resto de capítulos
1,89
0,00
10,28
0,00
-81,61
-
1.088,22
0,00
255,37
0,00
326,13
-
2.- Gastos corrientes b. y servicios
3.- Gastos financieros
4.- Transferencias corrientes
. Al Estado
. A la Seguridad Social
. A Comunidades Autónomas
. Pensiones
. Incapacidad temporal
. Recgs. falta medidas seguridad e hig
. Prestaciones y entregas unicas regl.
. Prestaciones sociales
. Otras prestaciones e indemnizaciones
6.- Inversiones reales
7.- Transferencias de capital
Total
EJERCICIOS CERRADOS
2.- Gastos corrientes bienes y servicios
4.- Transferencias corrientes
Total
9
IG
SS INTERVENCIÓN GENERAL DE LA SEGURIDAD SOCIAL
ENTIDADES GESTORAS Y SERVICIOS COMUNES DE LA SEGURIDAD SOCIAL
MOVIMIENTO DE ACTIVOS FINANCIEROS PRESUPUESTARIOS
OCTUBRE 2011
(Millones de euros)
Conceptos
Octubre 2011
acumulado
mes
(1)
(2)
Octubre 2010
acumulado
mes
(3)
(4)
Variación interanual %
acumulado
mes
(6)
(5)
EJERCICIO CORRIENTE
COBROS
1.206,12
0,66
306,02
300,63
294,13
-99,78
645,70
0,73
3.497,70
0,67
-81,54
8,96
560,42
-0,07
-3.191,68
299,96
-117,56
-100,02
COBROS
0,04
0,00
0,06
-0,02
-33,33
-100,00
PAGOS
0,21
0,00
0,15
0,00
40,00
-
-0,17
0,00
-0,09
-0,02
88,89
-100,00
560,25
-0,07
-3.191,77
299,94
-117,55
-100,02
PAGOS
MOVIMIENTO EJERCICIO CORRIENTE
EJERCICIOS CERRADOS
MOVIMIENTO EJERCICIOS CERRADOS
TOTAL MOVIMIENTO ACT. FINANCIEROS
10
IG
SS INTERVENCIÓN GENERAL DE LA SEGURIDAD SOCIAL
ENTIDADES GESTORAS Y SERVICIOS COMUNES DE LA SEGURIDAD SOCIAL
MOVIMIENTO DE PASIVOS FINANCIEROS PRESUPUESTARIOS
OCTUBRE 2011
(Millones de euros)
Conceptos
Octubre 2011
acumulado
mes
(1)
(2)
Octubre 2010
acumulado
mes
(3)
(4)
Variación interanual %
acumulado
mes
(6)
(5)
EJERCICIO CORRIENTE
COBROS
Préstamos del Estado
0,00
0,00
0,00
0,00
-
-
Otros pasivos
0,00
0,00
0,00
0,00
-
-
SUMA COBROS
0,00
0,00
0,00
0,00
-
-
PAGOS
0,02
0,00
0,02
0,02
0,00
-100,00
MOVIMIENTO EJERCICIO CORRIENTE
-0,02
0,00
-0,02
-0,02
0,00
-100,00
COBROS
0,00
0,00
0,00
0,00
-
-
PAGOS
0,00
0,00
0,00
0,00
-
-
MOVIMIENTO EJERCICIOS CERRADOS
0,00
0,00
0,00
0,00
-
-
TOTAL MOVIMIENTO PASIV.FINANCIEROS
-0,02
0,00
-0,02
-0,02
0,00
-100,00
EJERCICIOS CERRADOS
11
IG
SS INTERVENCIÓN GENERAL DE LA SEGURIDAD SOCIAL
ENTIDADES GESTORAS Y SERVICIOS COMUNES DE LA SEGURIDAD SOCIAL
MOVIMIENTO EN CONCEPTOS NO PRESUPUESTARIOS
OCTUBRE 2011
(Millones de euros)
Conceptos
Octubre 2011
acumulado
mes
(1)
(2)
Octubre 2010
acumulado
mes
(3)
Variación interanual %
acumulado
mes
(4)
(6)
(5)
Operaciones no financieras
Total variaciones netas
10.105,95
-187,60
11.326,53
68,24
-10,78
-374,91
Deudores no presupuestarios
-6.640,09
-769,92
-6.739,32
-822,71
-1,47
-6,42
-5,37
-32,57
0,09
-9,74
-6.066,67
234,39
Acreedores no presupuestarios
7.770,69
771,32
8.128,48
913,03
-4,40
-15,52
Partidas pendientes de aplicación acreedoras
8.980,73
-156,41
9.937,26
-12,41
-9,63
1.160,35
-0,01
-0,02
0,02
0,07
150,00
-128,57
3,11
-
Partidas pendientes de aplicación deudoras
Otras partidas netas
Cobros/Pagos netos pendientes de aplicación
Total no financiero
-8.376,40
-8.124,00
1.729,55
-187,60
3.202,53
68,24
-45,99
-374,91
Variación neta
-2.492,92
150,00
-4.778,12
395,01
-47,83
-62,03
Partidas pendientes de aplicación deudoras
-9.367,85
0,00
-15.814,93
0,00
-40,77
-
Partidas pendientes de aplicación acreedoras
6.874,93
150,00
11.036,81
395,01
-37,71
-62,03
Cobros/Pagos netos pendientes de aplicación
2.009,46
-460,76
-
Activos financieros
Total Activos financieros
-557,00
-483,46
150,00
-5.335,12
395,01
-90,94
-62,03
-3.204,55
-234,34
-10.637,93
-1.038,98
-69,88
-77,45
-34.893,94
-3.472,67
-37.146,82
-3.676,53
-6,06
-5,54
31.689,39
3.238,33
26.508,89
2.637,55
19,54
22,78
-30,73
-
-89,94
-77,45
Pasivos financieros
Variación neta
Deudores no presupuestarios
Acreedores no presupuestarios
Cobros/Pagos netos pendientes de aplicación
Total Pasivos financieros
2.496,74
-707,81
NOTA : Cobros netos (+), pagos netos (-).
12
3.604,32
-234,34
-7.033,61
-1.038,98
ESTADOS DE SITUACIÓN DE TESORERÍA
IG
SS INTERVENCIÓN GENERAL DE LA SEGURIDAD SOCIAL
ENTIDADES GESTORAS Y SERVICIOS COMUNES DE LA SEGURIDAD SOCIAL
ESTADO DE SITUACIÓN DE TESORERÍA I
OCTUBRE 2011 (*)
(Millones de euros)
ACUMULADO A FIN DE MES
CONCEPTOS
1. COBROS NO FINANCIEROS.
- (+) del Presupuesto corriente
- (+) de Presupuestos cerrados
- (+) de operaciones no presupuestarias (Variación neta)
2. PAGOS NO FINANCIEROS.
- (+) del Presupuesto corriente
- (+) de Presupuestos cerrados
- (+) de operaciones no presupuestarias (Variación neta)
3. VARIACIÓN NETA DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS
2011
(1)
2010
(2)
VARIACIÓN
Absoluta
(3)=(1)-(2)
Relativa
(4)=(3)/(2)
91.179,99
93.956,97
-2.776,98
-2,96
88.434,46
1.015,98
1.729,55
89.994,07
760,37
3.202,53
-1.559,61
255,61
-1,73
33,62
88.877,65
84.969,98
3.907,67
4,60
87.789,43
1.088,22
84.714,61
255,37
3.074,82
832,85
3,63
326,13
-631,04
-15.560,52
14.929,48
-95,94
1.671,30
-6.573,53
8.244,83
-125,42
I.
Flujo neto de tesorería del ejercicio (1 - 2 + 3)
4.
Saldo inicial de tesorería a 1 de enero
14.325,27
24.923,04
-10.597,77
-42,52
II.
Saldo final de tesorería a 31 de octubre (I + 4)
15.996,57
18.349,51
-2.352,94
-12,82
(*) Incluye los ingresos correspondientes al mes de octubre que, con fecha de valor 31 de dicho mes, han sido comunicados a la Tesorería General en los primeros días de noviembre de 2011.
Incluye el saldo de la cuenta del Banco de España afecta al Fondo de Reserva, que a 31 de octubre presenta un saldo de 2.676,55 millones de euros.
Incluye el saldo de la cuenta en el Banco de España del Fondo de Prevención, que a 31 de octubre presenta un saldo de 994,06 millones de euros.
14
IG
SS INTERVENCIÓN GENERAL DE LA SEGURIDAD SOCIAL
ENTIDADES GESTORAS Y SERVICIOS COMUNES DE LA SEGURIDAD SOCIAL
ESTADO DE SITUACIÓN DE TESORERÍA II (Fondos propios)
OCTUBRE 2011 (*)
(Millones de euros)
CONCEPTOS
ACUMULADO A FIN DE MES
2011
2010
(1)
(2)
VARIACIÓN
Absoluta
Relativa
(3)=(1)-(2)
(4)=(3)/(2)
1. Saldo en cuentas de tesorería a 1 de enero
A aumentar:
* Otros Entes deudores por recursos administrados
A deducir:
* Otros Entes acreedores por recursos administrados
14.325,27
24.923,04
-10.597,77
-42,52
4.714,93
1.415,87
3.299,06
233,01
-1.488,60
-1.456,88
-31,72
2,18
2. Saldo fondos propios a 1 de enero
17.551,60
24.882,03
-7.330,43
-29,46
1.671,30
-6.573,53
8.244,83
-125,42
4. Saldo en cuentas de tesorería a 31 de octubre (1 + 3)
A aumentar:
* Otros Entes deudores por recursos administrados
A deducir:
* Otros Entes acreedores por recursos administrados
15.996,57
18.349,51
-2.352,94
-12,82
6.140,99
8.349,26
-2.208,27
-26,45
-1.415,63
-1.358,07
-57,56
4,24
5. Saldo fondos propios a 31 de octubre
20.721,93
25.340,70
-4.618,77
-18,23
3.170,33
458,67
2.711,66
591,20
3. Flujo neto en cuentas de tesorería a 31 de octubre
6. Diferencia saldos fondos propios 1 de enero - 31 de octubre (5 - 2)
(*) Incluye los ingresos correspondientes al mes de octubre que, con fecha de valor 31 de dicho mes, han sido comunicados a la Tesorería General en los primeros días de noviembre de 2011.
Incluye el saldo de la cuenta del Banco de España afecta al Fondo de Reserva, que a 31 de octubre presenta un saldo de 2.676,55 millones de euros.
Incluye el saldo de la cuenta en el Banco de España del Fondo de Prevención, que a 31 de octubre presenta un saldo de 994,06 millones de euros.
15
IG
SS INTERVENCIÓN GENERAL DE LA SEGURIDAD SOCIAL
ENTIDADES GESTORAS Y SERVICIOS COMUNES DE LA SEGURIDAD SOCIAL
CUENTA DE RELACIÓN CON OTROS ENTES
OCTUBRE 2011 (*)
ENTES
SEPE
SITUACIÓN
1 DE ENERO
(Millones de euros)
SITUACIÓN
VARIACIÓN
31 DE OCTUBRE
-4.714,93
-1.426,06
-6.140,99
FOGASA
341,24
164,01
505,25
MUTUAS
1.127,72
-231,34
896,38
19,64
-5,64
14,00
-3.226,33
-1.499,03
-4.725,36
OTROS ENTES ADMON. REC.A ELLOS ATRIBUIDOS
TOTAL
NOTA: Acreedor (+), Deudor (-).
(*) Incluye los ingresos correspondientes al mes de octubre que, con fecha de valor 31 de dicho mes, han sido comunicados a la Tesorería General en los primeros días de noviembre de 2011.
16
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SS INTERVENCIÓN GENERAL DE LA SEGURIDAD SOCIAL
ENTIDADES GESTORAS Y SERVICIOS COMUNES DE LA SEGURIDAD SOCIAL
EVOLUCIÓN DEL ESTADO DE SITUACIÓN DE TESORERIA I. EJERCICIO 2011
ACUMULADO A FIN DE CADA MES (*)
(Millones de euros)
CONCEPTOS
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEM. OCTUBRE NOVIEM.
1. COBROS NO FINANCIEROS
9.042,97
18.189,77
27.174,68
36.069,93
45.543,15
54.416,20
73.182,79
73.604,68
82.102,91
91.179,99
Del Presupuesto corriente
8.008,33
17.236,85
26.654,01
34.935,22
43.848,59
52.594,89
62.238,94
71.263,76
79.693,47
88.434,46
De Presupuestos cerrados
3,05
77,49
77,41
438,22
571,85
682,56
779,81
870,93
956,22
1.015,98
De operaciones no presupuestarias (Variación neta)
1.031,59
875,43
443,26
696,49
1.122,71
1.138,75
10.164,04
1.469,99
1.453,22
1.729,55
2. PAGOS NO FINANCIEROS
8.542,11
16.561,47
24.640,08
32.662,40
40.918,95
49.220,00
64.315,91
72.717,37
80.843,42
88.877,65
Del Presupuesto corriente
7.475,19
15.473,61
23.551,88
31.574,20
39.830,75
48.131,78
63.227,69
71.629,15
79.755,20
87.789,43
De presupuestos cerrados
1.066,92
1.087,86
1.088,20
1.088,20
1.088,20
1.088,22
1.088,22
1.088,22
1.088,22
1.088,22
3. VARIACIÓN NETA DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANC.
-807,68
33,53
-1.325,49
-1.498,83
-2.338,35
-2.514,32
-3.997,46
150,83
-2.611,65
-631,04
I. Flujo neto de tesorería del ejercicio (1 - 2 + 3)
-306,82
1.661,83
1.209,11
1.908,70
2.285,85
2.681,88
4.869,42
1.038,14
-1.352,16
1.671,30
4. Saldo inicial de tesorería a 1 de enero de 2011
14.325,27
14.325,27
14.325,27
14.325,27
14.325,27
14.325,27
14.325,27
14.325,27
14.325,27
14.325,27
II. Saldo final de tesorería a fin de mes
14.018,45
15.987,10
15.534,38
16.233,97
16.611,12
17.007,15
19.194,69
15.363,41
12.973,11
15.996,57
DICIEMB.
De operaciones no presupuestarias (Variación neta)
(*) Incluye los ingresos correspondientes al mes que se consigna y que, con fecha valor del último día de dicho mes, son comunicados por las entidades financieras a la Tesorería General en los primeros días del mes siguiente.
Incluye el saldo de la cuenta del Banco de España afecta al Fondo de Reserva, que a 31 de octubre presenta un saldo de 2.676,55 millones de euros.
Incluye el saldo de la cuenta en el Banco de España del Fondo de Prevención, que a 31 de octubre presenta un saldo de 994,06 millones de euros.
17
IG
SS INTERVENCIÓN GENERAL DE LA SEGURIDAD SOCIAL
18
MINISTERIO
DE TRABAJO
E INMIGRACIÓN
IG
S
S
SECRETARÍA DE ESTADO
DE LA SEGURIDAD SOCIAL
INTERVENCIÓN GENERAL
DE LA SEGURIDAD SOCIAL