Al 30 de junio 2010, el ingreso por intereses de los fondos

Al 30 de junio de 2010 y 31 de diciembre de 2009, los créditos directos están distribuidos en los
siguientes sectores económicos:
30.06.10
Hipotecarios y de consumo
Manufactura
Comercio
Bienes raíces y alquileres
Pesquería
Minería
Transporte
Construcción
Agricultura y ganadería
Hotelería y restaurantes
Intermediación financiera
Otros
En miles de S/.
%
31.12.09
797,029
43
332,257
18
322,617
17
78,086
4
61,322
3
612
1
53,803
3
58,311
3
59,096
3
5,240
1
38,078
2
44,093
2
-------------- ---1’850,544 100
======== ===
%
586,480
38
261,113
17
305,966
20
86,387
6
61,065
4
1,616
54,912
4
58,711
4
53,869
3
3,088
56,478
4
16,735
1
------------- ---1’546,420 100
======= ===
El movimiento de la provisión para colocaciones de cobranza dudosa es como sigue:
Específica
Saldos al 31 de diciembre de 2009
Adiciones debitadas a resultados
Extorno provisiones ejericio anterior
Castigos
Saldos al 30 de junio del 2010
Provisión para créditos directos
Provisión para créditos contingentes
Saldos al 30 de junio de 2010
En miles de S/.
Genérica
26,937
5,320
(974)
Total
25,901
22,995
(1,684)
(7,140)
---------40,072
=======
-----------31,283
=======
52,838
28,315
(2,658)
(7,140)
-----------71,355
=======
39,241
831
-------------40,072
========
20,367
10,916
-------------31,283
========
59,608
11,747
-------------71,355
========
La Gerencia analiza constantemente los efectos de la situación económica y su repercusión en el
Banco; asimismo, constituye periódicamente provisiones para un eventual deterioro de su
cartera. En opinión de la Gerencia, la provisión para incobrabilidad de créditos registrada al 30
de junio de 2010 y 31diciembre de 2009, que están efectuadas de acuerdo con las normas de la
SBS, serán suficientes para cubrir pérdidas potenciales (nota 2f).
(Continúa)
(6) Inmuebles, Mobiliario y Equipo
Comprende lo siguiente:
En miles de S/.
Costo:
Inmuebles e instalaciones
Mobiliario, enseres
y equipos de cómputo
Unidades de transporte
Depreciación acumulada:
Inmuebles e instalaciones
Mobiliario, enseres
y equipos de cómputo
Unidades de transporte
Valor neto
Saldos al
31.12.2009
Adiciones
Saldos al
30.06.2010
24,690
682
25,372
17,692
258
---------42,640
----------
1,249
76
---------2,007
======
18,941
334
---------44,647
======
6,734
1,967
8,701
4,801
163
---------11,698
======
30,942
======
1,498
26
---------3,491
======
6,299
189
----------15,189
29,458
======
Los Bancos en el Perú, de acuerdo a la legislación vigente no pueden otorgar en garantía los bienes
que conforman sus inmuebles, mobiliario y equipo, excepto aquellos adquiridos mediante la
emisión de bonos de arrendamiento financiero, para efectuar operaciones de dicha naturaleza.
El Banco cuenta con pólizas de seguro contra incendio, robo y asalto que aseguran sus principales
activos.
(7)
Otros Activos
Comprende lo siguiente:
En miles de S/.
30.06.10
31.12.09
Impuesto a la renta diferido particip. diferidas
Crédito fiscal Impuesto General a las Ventas
Gastos anticipados y pagos a cuenta del impuesto a la renta
Certif. de depósito del Banco Central de Reserva del Peru
Intangibles,
Diversos
(8) Obligaciones con el Público y Depósitos
Los depósitos y otras obligaciones provienen de:
54,490
34,233
8,502
49,882
13,842
4,149
-------------165,098
========
49,498
58,635
9,236
0
11,232
139
-------------128,740
========
30.06.10
En miles de S/.
%
31.12.09
333,005
1’013,043
21
211,621
78 1’120,437
16
10,390
-------------1’356,438
========
1
11,372
------ -------------100 1’343,430
=== =======
1
------100
====
Personas naturales
Personas jurídicas
%
83
Otros depósitos
Los depósitos y otras obligaciones en dólares estadounidenses representan el 65% y 67% del monto
total al 30 de junio de 2010 y 31 de diciembre de 2009, respectivamente. La suma adeudada
por depósitos incluye cuentas en garantía a favor del Banco de operaciones crediticias por S/.
60’936,871 y US$ 144’069,275 al 30 de junio de 2010.
El Banco establece libremente las tasas de interés que rigen sus operaciones pasivas, en función a
la oferta y demanda, y dependiendo del tipo de captación. Las tasas efectivas anuales promedio
vigentes al 30 de junio para los principales productos fluctuaron como sigue:
%
30.06.10
Moneda
nacional
Depósitos a plazo
Depósitos de ahorro
(9)
1.44%
1.25%
Moneda
extranjera
Moneda
nacional
1.05%
1.00%
1.30%
1.25%
31.12.09
Moneda
extranjera
0.80%
1.00%
Adeudos y Obligaciones Financieras
Comprende lo siguiente:
En miles de S/.
30.06.10
31.12.09
Líneas de crédito COFIDE:
Créditos ordinarios del exterior:
Empresas relacionadas
Corporación Andina de Fomento CAF
Gastos por pagar
664,110
--------------664,110
320
--------------664,430
========
491,300
-------------491,300
4,954
-------------496,254
========
Los créditos ordinarios corresponden a deudas con bancos del exterior. Asimismo, este rubro
incluye saldos al 30 de junio de 2010 con tres entidades financieras del exterior relacionadas,
HSBC Bank London PLC con un saldo de US$ 40’000,000; y el HSBC Holdings BV con un
saldo de US$ 10’000,000 y HSBC Bank Chile con un saldo de US$ 15’000,000.. Estas
transacciones generaron una tasa de interés de 3.681%; 1.364% y 5.431% respectivamente.
(10)
Patrimonio Neto
(a)
General
Al 30 de junio de 2010, el patrimonio efectivo del Banco determinado según las normas
legales asciende a miles de S/. 412,410 (miles de S/. 262,617 al 31 de diciembre de 2009).
El monto determinado como patrimonio efectivo se utiliza para calcular ciertos límites y
restricciones legales de acuerdo a la Ley de Bancos, aplicables a las operaciones del Banco
en el Perú y se determina de la siguiente manera:
En miles de S/.
30.06.10
31.12.09
Capital pagado
Más:
Deuda subordinada – porción computable
Provisión genérica requerida para créditos
Provisión genérica requerida para créditos contingentes
Menos:
Inversiones disponibles para la venta
Pérdida acumulada
Pérdida neta del ejercicio
Inversiones disponibles para la venta
Total patrimonio efectivo
479,961
309,501
70,650
20,367
10,916
72,250
17,048
8,186
650
142,380
25,822
632
1,290
99,248
43,132
698
-------------412,410
-------------262,617
========
========
Según la Ley de Bancos, el monto de los activos y créditos contingentes ponderados por
riesgo no puede exceder de 9.5% su patrimonio efectivo destinado a cubrir riesgo
crediticio , riesgo de mercado y riesgo operacional. Al 30 de junio del 2010, el ratio de
capital global del Banco equivale a 14.66% veces el patrimonio efectivo para cubrir
riesgo crediticio, riesgo de mercado y riesgo operacional.
(b)
Capital Social
Con fecha 28 de abril del 2010 se registro un aporte de capital de S/. 170, 460 ( US$ 60,000)
proveniente de HSBC Latin America Holding Limited. Al 30 de junio de 2010 el capital
social autorizado, suscrito y pagado por el Banco está representado por 479’961,500
acciones comunes, de un valor nominal de S/. 1 cada una.
La participación accionaria en el capital social del Banco al 30 de junio de 2010 es como
sigue:
Porcentaje de
participación en el capital
De 0.01 hasta 1
De 1.01 hasta 23
Número de
accionistas
1
1
Porcentaje total
de participación
0.01
23.39
De 23.01 hasta 100
1
-------3
=====
76.60
--------100.00
=====
De conformidad con la Ley de Bancos se requiere que el capital social alcance la suma
mínima de S/. 22,775,117 según lo publicado por la SBS el 15 de Abril de 2010.
(c)
Reserva Legal
De acuerdo con la Ley de Bancos se requiere que el Banco cuente con una reserva legal no
menor al equivalente del 35 por ciento de su capital. La reserva debe constituirse
trasladando anualmente no menos del 10 por ciento de las utilidades después de
impuestos y es sustitutoria de aquella a que se refiere la Ley General de Sociedades. Por
otra parte, de acuerdo con la Ley de Bancos el monto de la reserva legal puede ser
incrementado con aportes que los accionistas efectúen con ese fin.
Al 31 de diciembre de 2009 y 31 de diciembre de 2008, el Banco no ha constituído reserva
legal por haber obtenido pérdida neta en ambos períodos.