Gestión Empresarial al Año 2011

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad Electronorte Medio S.A.
(HIDRANDINA S.A.)
La Empresa
El Mercado
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como sociedad
anónima el 21 de diciembre de 1983. Tiene participación
de privados en un 4.8%.
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa alcanzó a 4.6% del total de
la venta de energía a los clientes finales al año 2011
(31,788 GWh1).
Estructura de la Venta de Energía
Su objeto es realizar todas las actividades propias del
servicio público de electricidad dentro de su área de
concesión que comprende los departamentos de Ancash
y La Libertad, y algunas provincias de Cajamarca.
Su misión es satisfacer las necesidades de energía
eléctrica de nuestros clientes contribuyendo a mejorar la
calidad de vida y el medio ambiente con un alto sentido
de responsabilidad social.
Su visión es ser reconocida como modelo de empresa
eficiente y responsable.
Entorno Económico
Durante el año 2011, la economía peruana ha mostrado
una tendencia decreciente respecto al año anterior,
asociada a la moderación en el dinamismo de la
demanda interna, explicada principalmente por la
evolución del gasto público y en menor medida de la
inversión privada.
El producto bruto interno – PBI registró una tasa de
crecimiento de 6.8% inferior en 2 puntos porcentuales
respecto al índice registrado en el año 2010 (8.8%).
La tasa de inflación alcanzó el 4.74%, mayor a la
registrada en el año anterior (2.08%), explicada
principalmente por el comportamiento de los
combustibles.
(En porcentaje)
97%
3%
Regulado
Es importante mencionar, que el mercado de
distribución eléctrica regulado es un monopolio natural
en la que la competencia se restringe a la cobertura de
nuevas áreas de concesión; en tanto el mercado libre, es
de competencia en la que participan todas las empresas
distribuidoras y generadoras.
En el mercado de distribución eléctrica, delimitado por
todo el territorio nacional, la empresa desarrolla sus
actividades en un área de concesión de 942 km², dentro
de un área de influencia de 74,753 km².
Operaciones
La empresa para el desarrollo de sus operaciones
cuenta con 5 unidades de negocio (Cajamarca, La
Libertad Noroeste, Trujillo, Huaraz y Chimbote)
La potencia instalada de la empresa en el año 2010, fue
de 24 MWh y la efectiva de 20 MWh.
El tipo de cambio bancario promedio anual (compraventa) se situó en S/. 2.759 por dólar americano,
reflejando una apreciación del nuevo sol de 2% respecto
al año 2010 (S/. 2.825).
Compra y Venta de Energía
(En GWh)
1,631
1,469
1,366
1,147
La tasa de interés interbancaria promedio anual se
ubicó en 4.24%, superior en 126 pb. respecto al año
2010 (2.98%). Por su parte, la tasa interbancaria en
moneda extranjera se ubicó en 2.60%, superior respecto
al año anterior (2.14%).
Las reservas internacionales netas (RIN) alcanzaron
los US$ 48,816 MM, superior en US$ 4,711 MM a lo
registrado el mismo periodo del año anterior (US$ 44,105
MM).
Libre
1,173 1,166
1,228
1,467
1,323
1,031
2007
2008
2009
Compra
2010
2011
Venta
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
La cotización promedio anual del petróleo WTI
alcanzó los US$ 98.5 por barril, aumentado en 10.4%
respecto al año 2010 (US$ 89.2 por barril).
El riesgo país al finalizar el año, medido por el spread
del EMBI+Perú, fue de 217 pbs, 60 pbs más de lo
registrado al cierre del año 2010 (157 pbs).
Fuente: Estadística Eléctrica N° 01, Diciembre 2011 – Enero 2012,
Web MEM.
1
Hidrandina S.A.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Concepto
GWh
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
(+) Energía generada en centrales propias
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
1,631.16
47.69
61.15
3.46
(-) Ventas de energía MAT y AT
Energía entregada a distribución
82.10
1,532.13
La principal fuente de ingreso de la empresa en el año
2011 fue la venta de potencia y energía eléctrica, la
misma que estuvo orientada a los sectores que se
detallan.
Sector económico
GWh
Participación
Industrial
674.91
46%
Domiciliario
528.19
36%
Alumbrado público
Comercial y Servicios
190.73
73.36
13%
5%
1,467.19
100%
Venta de energía (Volumen)
Esta venta de energía por mercados y niveles de tensión
en el año 2011, comparada con el volumen ejecutado en
el año 2010 se incrementó en 11%, orientándose el 97%
al mercado regulado.
El coeficiente de electrificación de 86% alcanzado en el
año 2011, superior en 2% respecto al año anterior, le
representó a la empresa atender un total de 618,174
clientes. Entre sus principales clientes se encuentran
empresas pesqueras, mineras y agroindustriales.
Eficiencia administrativa (92%), debido a que sus gastos
administrativos en gastos de personal y servicios
prestados por terceros han crecido en mayor proporción
que sus ventas.
Hechos Relevantes
 Mediante RM N°198-2011-MEM/DM del 19.04.2011,
se facultó a la empresa a efectuar las contrataciones y
adquisiciones de obras, bienes y servicios, necesarios
para la instalación de un Transformador 220/60 kV en
la zona de Cajamarca.
 Hurto de conductores, que afecta la normal prestación
del servicio, ocasionando interrupciones y mayores
egresos para normalización del servicio.
 FONAFE por Acuerdo de Directorio N° 006-2011/025
designo al nuevo directorio de la empresa, bajo la
presidencia de Cesar Antonio Aguilar Galarreta.
 La empresa en fecha 7.12.2011 designo a Felipe
Repetto Sanchez como nuevo Gerente General de la
empresa.
Evaluación Financiera
Respecto al año 2010, los activos (S/.1,237.4 MM)
aumentaron en 3%, debido a la activación de inversiones
de la empresa y de obras de electrificación rural,
financiados por el Dirección de Fondos Concursables
(FONCUR) y el registro del efecto de la adopción de las
NIIF.
Activos
1,103
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
469,967
538,724
508,698
1,132
618,174
577,553
86%
85%
84%
82%
81%
(En MM de S/.)
105
98
2010
2007
2008
2009
Clientes
2010
2011
N° de Clientes vs Ventas de energía (S/.MM)
238,027
211.9
97,785
89,549
77,214
99.5
Trujillo
Chimbote
N°
49.8
42.1
44.7
Cajamarca
Huaraz
La Libertad
Noroeste
Los pasivos (S/. 332.2 MM) aumentaron en 7%, debido
principalmente a mayores ingresos diferidos
correspondientes a obras de electrificación rural
ejecutadas con fondos de FONCUR y el registro del
efecto de la adopción de las NIIF.
El patrimonio (S/. 905.2 MM) fue mayor en 2%, debido
al incremento del capital adicional por aportes de capital
del MEM para ejecución de Obras de Electrificación
Rural y efectos de adopción de las NIIF.
S/. MM
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
El Plan Operativo
El plan operativo del 2011 alineado al plan estratégico de
la empresa alcanzó un cumplimiento del 98%, siendo los
siguientes indicadores los que presentaron la menor
ejecución:
Margen operativo (90%), debido a una menor utilidad
operativa producto de mayores gastos de ventas y
administrativos respecto al crecimiento en las ventas.
Hidrandina S.A.
No Corriente
Coef. Electrificación
La distribución de los clientes y de las ventas por unidad
de negocio, es la siguiente:
115,599
2011
Corriente
905
891
166
173
143
2010
P. Corriente
159
2011
P. No Corriente
Patrimonio
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Las ventas netas (S/. 448 MM) se incrementaron en
13%, debido a la mayor venta de energía.
El costo de ventas (S/. 361 MM) se incrementó en 10%,
por la mayor compra de energía para atender el
crecimiento de la demanda e incorporación de nuevos
clientes, así como mayores gastos en mantenimiento y
reparación de instalaciones eléctricas.
La utilidad neta (S/. 39.7 MM) aumentó en 4%, debido a
los mayores ingresos por ventas de energía.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
475
422
En relación al año 2010, los egresos registraron un
incremento del 10%, producto de las explicaciones
mencionadas en el párrafo anterior.
En relación al IV Trimestre 2011, disminuyeron en
S/. 1.5 MM, debido principalmente a ajustes en la
facturación de la energía adquirida a empresas
generadoras, gastos de personal y mantenimiento y
reparación de instalaciones eléctricas.
Los gastos de capital (S/. 40.5 MM) se ejecutaron en
43% respecto a su marco, producto del retraso en la
ejecución del programa de inversiones, debido al retraso
en el inicio de los proyectos de ampliación de sistemas
de transmisión.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
102.0
48
57
33
2010
Ingresos
93.3
40
77.6
2011
Utilidad Operativa
40.5
Utilidad Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
2010
Ratios Financieros
2010
2011
Var.
Liquidez
0.59
0.61

Solvencia
0.35
0.37

El saldo final de caja (S/. 14.7 MM) de la empresa al
cierre de 2011 estuvo por encima del marco en S/. 13.7
MM, la mayor recaudación por incremento en el volumen
de energía facturada, mayor ejecución del programa de
inversiones y mayores ingresos por transferencias de
obras de electrificación rural de la DGER del MEM, en el
marco del D.U. 116-2009, de municipalidades locales y
del Gobierno Regional La Libertad.
Respecto a su meta, los ingresos operativos (S/.501
MM) se ejecutaron al 109%, explicado por el incremento
de la facturación por venta de energía y los mayores
ingresos por servicios complementarios como peaje por
el uso de los sistemas de transmisión y servicios de
mantenimiento de instalaciones facturado a terceros.
En relación al año 2010, se incrementaron en 16%,
producto de las explicaciones mencionadas en el párrafo
anterior.
En comparación al IV trimestre del 2011, éstos no
presentan variación.
Los egresos operativos (S/. 383.1 MM) se ejecutaron al
107% de su marco, producto del mayor volumen de
energía y potencia adquirida a empresas generadoras
por el incremento de la demanda, la mayor ejecución de
servicios asociados a las actividades comerciales y
mayores gastos en mantenimiento de instalaciones.
Ejecutado
El resultado económico (S/. 83.4 MM) se ejecutó en
S/. 79 MM por encima de su marco, debido a un mejor
resultado operativo producto de menores egresos, así
como por la menor ejecución de los proyectos de
inversión y el saldo positivo de las transferencias netas.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 59.2 MM) se
ejecutó al 99% de su meta, debido principalmente a la
menor ejecución de consultorías asociadas a actividades
comerciales.
Población Laboral
Evaluación Presupuestaria
Hidrandina S.A.
2011
Presupuestado
Locadores
5
Planilla
371
Servicios de
Terceros
475
Pensionistas: 34
El número de trabajadores contratados en planilla se
incrementó en 11% respecto al año 2010, por el ingreso
de 33 trabajadores dispuesto por el Poder Judicial a
través de medidas cautelares.
Planilla
(En número)
321
314
2007
2008
371
326
334
2009
2010
2011
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
PÉRDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
ENERGÍA ENTREGADA A DISTRIBUCIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
CLIENTES
COEFICIENTE DE DISPONIBILIDAD DE PLANTA
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PÉRDIDAS DE ENERGÍA ELÉCTRICA (Técnicas y no técnicas)
COMPRAS DE COMBUSTIBLE (Para Generación)
Diesel 2
PRECIO DE COMBUSTIBLE Diesel 2
PARTICIPACION DE MERCADO
RECLAMOS DECLARADOS FUNDADOS
ÍNDICE DE MOROSIDAD
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Cooperativas
Personal de Services
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
Número
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
Galones
Galones
Nuevos Soles
Porcentaje
Número
Porcentaje
EJECUCION
MARCO
EJECUCION
2010
2011
2011
43,948
42,442
1,506
3,441
1,468,740
54,603
1,379,984
1,322,771
1,286,288
36,483
24
20
577,553
85.53
84.71
9.56
112,050
112,050
10
7
1,082
2.35
44,655
43,019
1,636
3,301
1,576,699
55,966
1,484,407
1,426,159
1,388,281
37,878
24
20
612,165
85.50
85.98
9.16
109,000
109,000
11
7
1,213
2.24
47,687
46,155
1,533
3,463
1,631,161
61,155
1,532,133
1,467,188
1,421,843
45,345
24
20
618,174
85.53
86.28
9.60
123,400
123,400
12
7
1,218
1.95
334
13
35
117
107
62
8
483
65
418
35
35
20
348
13
37
127
108
63
5
493
64
429
34
34
20
371
13
30
134
129
65
5
475
59
416
34
34
14
880
900
899
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Plan Operativo
Rentabilidad patrimonial - ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Rentabilidad de la inversión - ROA
Porcentaje
5.16
5.01
97.1%
Margen operativo
Porcentaje
13.81
12.45
90.2%
Índice de cobrabilidad
Porcentaje
100.02
99.47
99.5%
Eficiencia administrativa
Porcentaje
7.19
7.83
91.8%
Índice de pérdidas de energía
Porcentaje
9.16
9.60
95.4%
0
0
100.0%
99.0%
PRINCIPALES INDICADORES
Nivel de accidentabilidad
Número
MARCO
2011
4.62
EJECUCION
NIVEL DE
2011
CUMPLIMIENTO
4.28
92.6%
Grado de satisfacción del cliente
Porcentaje
80.28
79.47
Gestión de reclamos
Porcentaje
93.27
87.37
93.7%
Horas
68.47
51.62
100.0%
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
Veces
32.49
28.98
100.0%
Coeficiente de electrificación
Porcentaje
85.98
86.28
100.0%
Actividades promovidas para uso productivo que incrementen
consumo de energía
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Grado de cumplimiento de la directiva de transparencia
Porcentaje
98.00
100.00
100.0%
Implementación del Sistema de control interno - COSO
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Procesos certificados y recertificados
Porcentaje
97.32
100.00
100.0%
Eventos de difusión y evaluación de valores
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Mecanismos de comunicación
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Cumplimiento del programa de capacitación
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
98.0%
Hidrandina S.A.
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Balance General
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Existencias (Neto)
Activos Biológicos
Activos no Corrientes mantenidos para la Venta
Gastos Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias (Neto)
Activos Biológicos
Inversiones Inmobiliarias
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activo por Impto. A la Renta y Participaciones Diferidos
Crédito Mercantil
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Pasivos mantenidos para la Venta
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Pasivo por Impto. a la Renta y Partic.Diferidos
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Diferencia de Conversión
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
2010
MARCO
2011
EJECUCIÓN
2011
RUBRO
7,526,865
0
52,861,715
6,199,988
17,002,131
13,754,413
0
0
1,135,314
0
98,480,426
1,039,895
0
55,073,968
4,990,123
11,261,788
12,597,499
0
0
4,053,100
0
89,016,373
14,722,279
0
65,091,803
4,810,576
7,158,600
10,137,403
0
0
3,299,606
0
105,220,267
10,558,858
0
0
331,418
0
0
0
1,084,088,953
2,129,176
5,419,951
0
0
1,102,528,356
1,201,008,782
0
11,105,176
724,498
0
0
0
0
0
1,149,877,380
3,821,392
6,395,320
0
0
1,171,923,766
1,260,940,139
0
10,107,238
0
0
0
0
0
0
1,112,821,312
4,194,177
5,025,723
0
0
1,132,148,450
1,237,368,717
0
0
61,846,324
61,873,213
2,679,442
87,652
21,201,093
18,632,506
0
166,320,230
0
65,097,590
82,901,509
19,388,790
0
32,257,720
7,321,592
0
206,967,201
0
64,335,467
60,086,695
5,502,802
0
34,194,333
8,930,832
0
173,050,129
40,824,171
0
0
29,473,134
4,771,365
0
68,130,566
143,199,236
309,519,466
15,845,568
0
18,438,789
26,458,986
4,743,375
0
69,989,522
135,476,240
342,443,441
36,039,662
0
0
30,772,845
11,800,073
0
80,553,364
159,165,944
332,216,073
678,277,973
0
169,719,491
1,661,616
10,320,445
0
31,509,791
0
891,489,316
1,201,008,782
0
678,277,973
0
179,590,716
2,891,026
18,379,059
0
39,357,924
0
918,496,698
1,260,940,139
0
678,277,973
0
180,171,491
1,345,483
14,226,184
0
31,131,513
0
905,152,644
1,237,368,717
0
Estado de Ganancias y Pérdidas
(Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS OPERACIONALES
Ventas Netas
Otros Ingresos Operacionales
TOTAL INGRESOS BRUTOS
Costo de Ventas
Otros Costos Operacionales
TOTAL COSTOS OPERACIONALES
UTILIDAD BRUTA
Gastos de Ventas
Gastos de Administracion
Ganancia (Pérdida) por Venta de Activos
Otros Ingresos
Otros Gastos
UTILIDAD OPERATIVA
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Participación en los Result. de Partes Relacionad. por
Metod. Participación
Ganancias (Pérdida) por Instrumentos Financieros
Derivados
RESULTADO ANTES DE PARTIDAS
EXTRAORDINARIAS, PARTICIPACIONES E IMPUEST
Participaciones
Impuesto a la Renta
UTILIDAD (PERDIDA) NETA DE ACTIVIDADES
CONTINUAS
Ingresos (Gasto) Neto de Operaciones en
Discontinuación
UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO
Depreciacion
Amortización
Hidrandina S.A.
EJECUCIÓN
2010
MARCO
2011
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Donaciones
Ingresos Extraordinarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
EJECUCIÓN
2010
514,323,490
411,915,165
1,935,990
579,550
0
0
81,291,849
18,600,936
446,143,324
295,186,445
20,252,878
71,571,840
30,454,813
30,454,813
0
11,639,991
330,616
16,385,427
321,314
68,180,166
22,296,636
22,296,636
0
0
110,043,712
110,043,712
110,043,712
0
0
0
-295,107
30,250,487
30,545,594
-19,862,017
48,335,628
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
48,335,628
22,926,028
25,000,000
2,073,972
1,934,560
139,412
25,409,600
110,000,000
84,590,400
83,582,778
1,007,622
2,990,178
0
29,804,215
29,804,215
0
-4,320,782
11,847,647
7,526,865
MARCO
2011
541,303,630
433,930,707
1,947,621
1,208,881
0
0
81,509,483
22,706,938
474,749,489
311,409,711
23,171,542
71,179,323
39,451,417
39,451,417
0
10,190,502
398,056
18,408,540
540,398
66,554,141
0
0
0
0
28,222,662
28,222,662
28,222,662
0
0
0
-2,711,832
715,510
3,427,342
35,619,647
-4,311,674
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-4,311,674
-7,630,643
0
7,630,643
6,049,869
1,580,774
3,318,969
120,672,461
117,353,492
111,856,467
5,497,025
2,837,837
0
34,957,106
34,957,106
0
-6,486,970
7,526,865
1,039,895
EJECUCIÓN
2011
588,905,552
467,667,183
649,221
774,878
0
0
87,933,731
31,880,539
491,308,041
312,380,389
24,081,978
81,975,901
39,717,608
39,717,608
0
13,444,535
366,916
19,137,116
203,598
97,597,511
0
0
0
0
49,729,474
49,729,474
49,729,474
0
0
0
6,046,590
11,031,035
4,984,445
53,914,627
-8,891,247
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-8,891,247
-7,607,813
0
7,607,813
5,828,630
1,779,183
-1,283,434
107,200,000
108,483,434
105,727,571
2,755,863
2,865,106
0
34,962,860
34,962,860
0
7,195,414
7,526,865
14,722,279
EJECUCIÓN
2011
395,147,448
27,082,146
422,229,594
328,181,560
0
-328,181,560
94,048,034
23,576,562
33,719,606
0
18,807,592
7,647,423
47,912,035
1,983,785
3,072,591
419,892,808
27,143,473
447,036,281
340,425,154
0
-340,425,154
106,611,127
21,292,532
32,129,109
0
17,220,929
4,028,069
66,382,346
2,684,260
3,634,189
448,035,369
26,657,816
474,693,185
361,030,161
0
-361,030,161
113,663,024
28,040,603
38,579,899
0
16,349,405
6,581,997
56,809,930
2,793,817
2,815,350
0
0
0
0
0
0
46,823,229
65,432,417
56,788,397
0
13,892,857
3,568,938
20,334,761
0
17,086,530
32,930,372
41,528,718
39,701,867
0
0
0
32,930,372
42,454,734
464,534
41,528,718
38,707,599
466,784
39,701,867
46,837,088
781,873
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1. Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del ejercicio
1.5.2 De ejercicios anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorias (GIP)
2.3.3.3 Asesorias (GIP)
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardiania (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del ejercicio
2.7.2 De ejercicios anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
Hidrandina S.A.
EJECUCIÓN
2010
433,031,641
0
411,915,165
1,935,990
579,550
0
0
0
18,600,936
347,906,333
242,182,453
241,018,573
1,163,880
0
23,967,153
19,086,464
13,241,409
1,367,758
2,542,442
409,450
298,064
1,227,341
1,442,309
1,398,455
127,764
349,762
0
1,562,399
0
243,494
376,246
215,730
71,667
0
407,548
0
247,714
61,627,015
3,602,972
1,687,381
4,100,106
518,678
2,118,970
746,354
716,104
19,131,746
3,040,453
3,910,248
3,247,090
0
663,158
1,493,320
24,660,789
145,636
8,231,003
11,160,716
5,123,434
6,209,778
709,540
5,500,238
4,700,017
2,281,993
839,366
1,300
1,577,358
1,424,512
152,846
2,173,961
7,045,956
6,481,887
564,069
0
85,125,308
77,629,016
77,629,016
74,384,133
3,244,883
0
0
22,296,636
22,296,636
0
0
-295,107
30,250,487
30,545,594
29,497,821
48,335,628
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
48,335,628
22,926,028
25,000,000
2,073,972
1,934,560
139,412
25,409,600
110,000,000
84,590,400
83,582,778
1,007,622
0
77,833,449
53,778,740
13,846,099
2,871,946
MARCO
2011
459,794,147
0
433,930,707
1,947,621
1,208,881
0
0
0
22,706,938
359,393,315
256,574,036
255,448,829
1,125,207
0
26,743,897
21,191,136
15,137,344
1,394,225
2,679,532
457,119
304,746
1,218,170
1,799,200
1,754,587
163,942
397,111
0
1,437,921
0
144,805
389,481
217,162
150,000
0
222,679
0
313,794
58,762,893
3,346,173
1,653,703
4,752,916
616,620
3,025,899
770,283
340,114
14,200,031
2,902,553
4,478,149
3,967,203
0
510,946
1,224,663
26,204,705
166,203
9,512,988
11,788,516
4,736,998
7,374,709
689,496
6,685,213
8,634,758
2,524,236
765,616
147
5,344,759
1,319,519
4,025,240
1,303,022
0
0
0
0
100,400,832
93,277,326
93,277,326
80,073,717
13,203,609
0
0
0
0
0
0
-2,711,832
715,510
3,427,342
4,411,674
-4,311,674
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-4,311,674
-7,630,643
0
7,630,643
6,049,869
1,580,774
3,318,969
120,672,461
117,353,492
111,856,467
5,497,025
0
100,000
59,527,804
20,334,761
3,568,938
EJECUCIÓN
2011
500,971,821
0
467,667,183
649,221
774,878
0
0
0
31,880,539
383,143,218
264,609,568
263,235,054
1,374,514
0
27,102,326
21,272,424
14,457,037
1,416,671
3,001,802
573,043
282,063
1,541,808
1,618,112
1,632,931
131,144
413,993
0
2,033,722
0
140,426
342,016
222,332
424,099
0
532,174
0
372,675
70,719,326
5,385,647
1,799,199
3,100,947
221,172
1,573,884
1,148,555
157,336
23,148,098
4,336,166
5,666,366
4,734,750
0
931,616
1,127,307
26,155,596
262,157
9,336,006
11,801,779
4,755,654
6,418,350
208,067
6,210,283
5,306,228
3,235,256
707,937
0
1,363,035
1,188,702
174,333
2,147,962
6,839,458
6,839,458
0
0
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