MEMORIA ECONÓMICA CONTRATO DE ASISTENCIA AL DEPARTAMENTO DE POLITICA SOCIAL

MEMORIA ECONÓMICA
CONTRATO DE ASISTENCIA AL DEPARTAMENTO DE POLITICA SOCIAL
PARA EL DESARROLLO DEL PROYECTO DENOMINADO
“ EQUIPOS ZONALES DE INFANCIA Y ADOLESCENCIA “
Índice
0.- INTRODUCCIÓN
1.- DEFINICIÓN DEL SERVICIO
2.- COSTE ECONÓMICO DEL SERVICIO
2.1.- COSTES DE PERSONAL
2.2.- DIETAS
2.3.- OTROS COSTES DE FUNCIONAMIENTO
2.4.-MARGEN DE BENEFICIO INDUSTRIAL
2.5.- IMPUESTO SOBRE EL VALOR AÑADIDO ( IVA )
3.- PREVISIONES PRESUPUESTARIAS
ANEXO
Anexo I.- Costes de personal
Anexo II.- Modelo de costes
Anexo III.- Previsiones presupuestarias
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MEMORIA ECONÓMICA
CONTRATO DE ASISTENCIA AL DEPARTAMENTO DE POLITICA SOCIAL
PARA EL DESARROLLO DEL PROYECTO DENOMINADO
“ EQUIPOS ZONALES DE INFANCIA Y ADOLESCENCIA “
0.- INTRODUCCIÓN
El objeto de esta memoria económica consiste en hallar el coste económico derivado de
la ejecución del contrato de asistencia técnica al Departamento de Política Social para la
realización del proyecto de Equipos Zonales de Infancia y Adolescencia ( EZIA ), con
funciones de colaboración con el Servicio de Infancia, Adolescencia y Juventud de la
Diputación Foral de Gipuzkoa y de asesoramiento y apoyo técnico a los servicios
sociales municipales en cuestiones relativas a la prevención y la protección de la
infancia y la adolescencia.
1.- DEFINICIÓN DEL SERVICIO
Los Equipos Zonales de Infancia y Adolescencia se sitúan como estructuras intermedias
entre la actuación y competencias de los servicios sociales municipales y los servicios
territoriales en materia de prevención e intervención ante situaciones de riesgo o
desprotección infantil.
En su cometido incluye funciones delegadas en las tareas que son responsabilidad de la
Diputación Foral de Gipuzkoa y funciones de asesoramiento y apoyo técnico a los
servicios sociales municipales en materia de prevención y protección infantil.
Los servicios requeridos serán los siguientes:







recepción de notificaciones de desprotección infantil ( incluye investigación )
valoración ( evaluación, orientación )
intervención
atención urgente
comparecencias judiciales y ejecución de medidas legales
seguimiento ( casos de intervención directa )
servicios dirigidos a agentes: asesoramiento y colaboración en funciones de
diagnóstico de población infantil en riesgo o situación de dificultad.
Asesoramiento para el desarrollo de sistemas de atención municipal o comarcal.
La realización de los servicios indicados, se llevarán a cabo a requerimiento, bien sea de
alguno de los servicios sociales municipales de la zona correspondiente, o del Servicio
de Infancia, Adolescencia y Juventud del Departamento de Política Social de la
Diputación Foral de Gipuzkoa.
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En relación con las tareas delegadas por el SERVICIO DE INFANCIA,
ADOLESCENCIA Y JUVENTUD, por su carácter descentralizado, ofrecen una mayor
cercanía y disponibilidad para poder actuar en las distintas comarcas del Territorio
Histórico de Gipuzkoa, al tiempo que su dependencia del Departamento de Política
Social garantiza una coherencia y uniformidad en sus principios de actuación.
Los profesionales se estructurarán en cuatro equipos, bajo la dirección de un/a director
del Programa y tres coordinadores/as, cuya distribución geográfica será la siguiente:




EQUIPO 1: abarcará las comarcas de Bidasoa y Oarsoaldea. Su sede será el
Albergue de Hondarribia.
EQUIPO 2: para las comarcas de Hernanialdea, Tolosaldea y Goierri. Su sede estará
en Tolosa.
EQUIPO 3: asume la intervención para las comarcas de Urola Kosta, Deba Behea y
Deba Garaia. Su sede será el Albergue de Zarautz.
EQUIPO 4: su marco geográfico de actuación se circunscribe al municipio de
Donostia-San Sebastián. Su sede se encontrará en Donostia-San Sebastián.
Estas ubicaciones podrán ser modificadas por decisión del Departamento de Política
Social, para lo que se notificará al adjudicatario con suficiente antelación para proceder
al traslado del personal contratado.
Esta distribución geográfica funcional se entiende que será operativa para las tareas de
asesoramiento y gestión de casos (recepción, valoración, intervención y seguimiento),
con el objetivo de procurar que los técnicos asignados a una zona determinada conozcan
las peculiaridades de sus municipios y se instituyan como referentes para los servicios
sociales de los municipios pertenecientes a su zona de influencia. En cambio, no se
considera procedente realizar una adscripción geográfica para funciones relacionadas
con la elaboración de estudios, formación, etc., en las que puede ser más adecuado
propiciar una especialización de los técnicos de los equipos y aprovechar dicha
especialización en todo el Territorio, o bien ser asumida por el personal directivo y de
coordinación del Servicio.
2.- COSTE ECONÓMICO DEL SERVICIO
El coste económico total del contrato para un ejercicio económico completo (12 meses )
asciende a 1.184.555,47 euros ( IVA incluido ).
El coste hallado incluye los siguientes conceptos:
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



Costes de personal
Dietas
Otros costes de funcionamiento
Margen de Beneficio Industrial
Impuesto sobre el Valor Añadido
Y el detalle se puede consultar en el Anexo II.
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2.1.- COSTES DE PERSONAL
El Convenio Colectivo utilizado para hallar los costes salariales ha sido el Convenio
Colectivo de Centros Privados de Enseñanza Reglada de Euskadi para el 2005, que
inició su vigencia el 1 de enero de 2005 abarcando su período de duración hasta el 31 de
diciembre de 2005. Las referencias saláriales del ejercicio 2005 han sido actualizadas
con un IPC de 2,60 % para los ejercicios 2006 y 2007, un IPC de 4,20%, para el
ejercicio 2008, IPC del 1,90 % para el ejercicio 2009 y un IPC del 1,00% para el
ejercicio 2010. En el ejercicio 2011 no se prevé actualizar los costes de personal. Por
tanto, las referencias salariales para el ejercicio 2011 son las siguientes:
Tabla nº 1: Tabla Salarial 2011
Categoría Profesional
Dirección del Programa
Coordinador/a
Ldos. En Psicología
Trabajadores sociales
Administrativo
Sueldo Base Anual
43.248,12 €
38.078,37 €
32.859,85 €
30.093,08 €
19.678,58 €
Complemento Anual
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
La jornada anual considerada a efectos del cálculo de los costes salariales es de 1.675
horas y el coste de Seguridad Social a cargo de la empresa es del 33,00%.
Para hallar los costes medios señalados en el cuadro, hemos considerado que la tasa de
absentismo es del 5,00 % para todas las categorías profesionales, excepto para el
director de programa y coordinador/a que es de un 2,00%.
Con todo ello, el coste de personal (dietas no incluidas) es de 956.024,43 euros.
Para una mejor comprensión, se puede consultar el Anexo I.
2.2.- DIETAS
En concepto de desplazamientos hemos incluido 38.250 euros anuales. Se estima que
se realizarán 131.896 kilometros al año y el kilometraje se valora a 0,29 euros/km.
2.3.- OTROS COSTES DE FUNCIONAMIENTO
En este apartado recogemos por una parte, la imputación de costes del local, sede
central de los servicios prestados por el adjudicatario del servicio, que estará ubicado en
San Sebastián. Y por otra, se recogen los costes de comunicación ( material informático,
línea telefónica y de Internet, etc ), necesarios para el buen desarrollo de la actividad.
A continuación presentamos los costes anuales y los importes anuales previstos para
cada concepto mencionado en el párrafo anterior:
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Concepto
Coste Anual ( € )
Imputación de costes de la sede central
13.200,00 €
en San Sebastián
Comunicaciones
37.107,11 €
COSTES
TOTALES
DE
50.307,11 €
FUNCIONAMIENTO
Importe Mensual ( € )
1.100,00 €
3.092,26 €
4.192,26 €
2.4.-MARGEN DE BENEFICIO INDUSTRIAL
A los costes de personal más las dietas les añadimos el 5,00% de margen de beneficio
industrial, siendo por tanto, el margen de beneficio industrial de 52.229,08 euros.
2.5.- IMPUESTO SOBRE EL VALOR AÑADIDO ( IVA )
El coste total del servicio ( IVA no incluido ), por tanto, asciende a 1.096.810,62
euros. El Decreto Foral 102/1992, de 29 de diciembre, por el que se adapta la normativa
fiscal del Territorio Histórico de Gipuzkoa a la Ley 37/1992, de 28 de diciembre, del
Impuesto sobre el valor añadido señala que el tipo impositivo a considerar en las
prestaciones de servicios de estas características es del 8,00 %, siempre y cuando la
entidad adjudicataria no estuviera exenta según el artículo 20 del citado Decreto. En
concreto, el artículo 20.Uno. 8º h) señala que estarán exentas las prestaciones de
servicios de asistencia social relacionadas con la acción social comunitaria y
familiar efectuadas por entidades de Derecho Público o entidades o establecimientos
privados de carácter social. Así mismo, el artículo 20.Tres indica que las entidades o
establecimientos de carácter social deberán solicitar el reconocimiento de su condición
en la forma que reglamentariamente se determine y que dicha eficacia quedará
subordinada, en todo caso, a la subsistencia de las condiciones y requisitos que
fundamenten la exención.
En este caso, hemos hallado el IVA de la primera anualidad, siendo de 87.744,85 euros.
3.- PREVISIONES PRESUPUESTARIAS
El coste total del contrato para un ejercicio completo (12 meses) es de 1.184.555,47
euros ( IVA incluido ), siendo el coste mensual ( IVA incluido ) de 98.712,96 euros.
1.096.810,62 € + 87.744,85 € ( IVA 8,00 % ) = 1.184.555,47 €
La duración del contrato será la máxima establecida en la ley de contratos, es
decir, 4 años de duración inicial de contrato y 2 años de posibles prórrogas. Así
mismo, se prevé que la adjudicación del contrato se realizará el 1 de abril de 2011.
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Con todo ello, las previsiones presupuestarias se recogen en el Anexo III, siendo el
desglose el que a continuación se detalla:
1º anualidad: desde el 01/04/2011 hasta el 31/03/2012
[ 01/04/2011 – 31/03/2012 ]: 1.096.810,62 € + 87.744,85 € ( IVA 8,00 % ) = 1.184.555,47 €
[ 01/04/2011 – 31/12/2011 ]: 822.607,96 € + 65.808,64 € ( IVA 8,00 % ) = 888.416,60 €
[ 01/01/2012 – 31/03/2012 ]: 274.202,66 € + 21.936,21 € ( IVA 8,00 % ) = 296.138,87 €
Duración inicial del contrato ( 4 años ):desde el 01/04/2011 hasta el 31/03/2015
4.520.623,43 € + 361.649,87 € ( IVA 8,00 % ) = 4.882.273,30 €
2 años de posible prórroga: desde el 01/04/2015 hasta 31/03/2017
2.398.190,63 € + 191.855,25 € ( IVA 8,00 % ) = 2.590.045,88 €
Duración total del contrato: ( 4 + 2 años ): desde el 01/04/2011 hasta 31/03/2017
6.918.814,06 € + 553.505,12 € ( IVA 8,00 % ) = 7.472.319,18 €
Donostia, a 17 de noviembre de 2010
Fdo.: Alazne Arzadun Roca
Técnico de Gestión Económica
Fdo.: Maria Ariztegi Igoa
Jefe de Sección de Gestión
Económica
Fdo.: Joseba Etxabe Armendia
Jefe de Servicio de Planificación y Concertación
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ANEXO
Anexo I.- Costes de personal
Anexo II.- Modelo de costes
Anexo III.- Previsiones presupuestarias
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Anexo I.- Costes de personal
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Anexo II.- Modelo de costes
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Anexo III.- Previsiones presupuestarias
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