Manual de Catastro - Superintendencia de Bancos y Seguros

SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y
SEGUROS DEL ECUADOR
SECRETARIA GENERAL
DIRECCION NACIONAL DE ESTUDIOS E
INFORMACIÓN
INFORMACION PARA SUPERVISION Y CONTROL
FORMATOS DE ENVIO - CATASTRO
MANUAL TECNICO
Versión 4.5
DIRECCION NACIONAL DE ESTUDIOS E
INFORMACIÓN
Actualizado al:
12 de Julio del 2013
INDICE
1.
ARCHIVOS A TRANSMITIR, PERÍODOS Y PLAZOS DE ENTREGA ..... 3
2.
CARACTERÍSTICAS GENERALES DE LA INFORMACIÓN ................... 4
2.1
2.2
NÓMINA DE PERSONAL (C11).................................................................... 5
NÓMINA DE EJECUTIVOS, MIEMBROS DEL DIRECTORIO, COMITÉS, FIRMAS
AUTORIZADAS, Y CONTACTOS (C21) ................................................................... 7
2.3 PARIENTES DE DIRECTIVOS (C23) ........................................................... 10
2.4 ACCIONISTAS DIRECTOS Y SOCIOS (C31) ................................................ 13
2.5 ACCIONISTAS INDIRECTOS (C32) ............................................................. 15
2.6 AUDITORES INTERNOS (C41) ................................................................... 18
2.7 ESTRUCTURAS EVENTUALES.................................................................... 20
3.
CONTROLES DE VALIDACION ............................................................. 23
3.1
3.2
NÓMINA DE PERSONAL (C11).................................................................. 23
NÓMINA DE EJECUTIVOS, MIEMBROS DEL DIRECTORIO, COMITÉS, FIRMAS
AUTORIZADAS Y CONTACTOS. (C21) .................................................................. 24
3.3 PARIENTES DE DIRECTIVOS (C23) ........................................................... 26
3.4 ACCIONISTAS DIRECTOS (C31) ............................................................... 27
3.5 ACCIONISTAS INDIRECTOS (C32) ............................................................. 28
3.6 AUDITORES INTERNOS (C41) ................................................................... 29
3.7 ESTRUCTURAS EVENTUALES.................................................................... 30
4.
TABLAS CATASTRO ............................................................................. 32
Manual de Catastro
2
1. Archivos a transmitir, períodos y plazos de entrega
Código de
estructura
C11
C21
C23
Descripción de
estructura
Periodicidad de Información
Trimestral obligatorio o
eventual cuando existan
cambios que se considere ser
notificados
Trimestral obligatorio o
Nómina de ejecutivos,
eventual cuando existan
directorios o consejos.
cambios
Nómina de parientes Trimestral obligatorio o
de ejecutivos y
eventual cuando existan
directorio.
cambios
Nómina de personal
Plazo de
entrega
8 días
8 días
8 días
C31
Nómina de accionistas Mensual
directos y socios
8 días
C32
Nómina de accionistas Mensual
indirectos
8 días
C41
C02
Auditores internos
Nómina de ejecutivos,
directorios,
Actualización
Manual de Catastro
Anual y cuando se produzcan
cambios
Eventual cuando existan
cambios
8 días
Tipo de
Entidad
Entidades controladas
Entidades controladas
Entidades controladas,
excepto, aseguradoras y
reaseguradas
Todas las entidades
controladas excepto
Entidades Públicas
Todas las entidades
controladas excepto
Mutualistas,
Entidades Públicas
Entidades controladas
Entidades controladas
3
2. Características Generales de la Información
Las siguientes consideraciones serán tomadas en cuenta para el proceso de validación.
Para cédulas de identidad: Validar que el número de identificación de tipo cédula sea de 10
dígitos y consten registradas en la base de datos de la Dirección General de Registro Civil,
Identificación y Cedulación (DIGERCIC), que mantiene la SBS.
Para R.U.C (registro único de contribuyentes): Validar que el número de identificación de
tipo ruc sea de 13 dígitos y consten registrados en la base de Datos De Servicio De Renta
Internas (SRI), Para luego ingresar a la Base de la SBS.
Para personas extranjeras el tipo de identificación deberá ser con código “E” para
aquellas personas naturales o jurídicas que mantienen ya dicho código. En este caso el
código deberá previamente haber sido concedido y registrado en la base de identificaciones, de
este Organismo de Control.
El Sistema de Población de Identificaciones (SPI), se lo realizará a través de la aplicación web
que permite el ingresar las identificaciones de personas naturales y/o jurídicas ecuatorianas
así como también para personas naturales y/o jurídicas extranjeras a través de las siguientes
estructuras:



Población de identificaciones de cédulas ecuatorianas”, será P01.
Población de identificaciones extranjeras”, será P02.
Población de identificaciones de personas jurídicas ecuatorianas (Rucs)”, será P03
DIRECTORIO = Comprende exclusivamente a las personas naturales y jurídicas (que actúan
por medio de su representante legal) que conforman el directorio de la institución en mención,
estos son:
Presidente del Directorio – Vicepresidente del Directorio – Vocales principales – Vocales
suplentes.
EJECUTIVO = Comprende exclusivamente a las personas naturales que ostentan los
siguientes cargos:
Presidente Ejecutivo, Gerente General y Representante/s Legal/es.
ADMINISTRATIVO = Comprende exclusivamente a las personas que laboran en las áreas
administrativas de la institución, es decir aquellas que tengan que ver exclusivamente con la
administración interna del personal y los activos de la institución.
OPERATIVO = Comprende exclusivamente a las personas que laboran en las áreas que tiene
que ver con el negocio de la institución, atienden y ofrecen servicios varios al cliente.
Manual de Catastro
4
2.1 Nómina de Personal (C11)
Registro de cabecera
Cabecera
Campo
Tipo de dato
Opción
Tabla
Código de la
estructura
Caracter(3)
Obligatorio
Tabla 1
Código de
entidad
Caracter (4)
Obligatorio
Tabla 2
Fecha de datos Fecha
Obligatorio
Número de
registros
Obligatorio
Numérico(6)

Código de la estructura (Obligatorio).- Codificación de la estructura de la nómina de
personal, la cual será C11.

Código de entidad (Obligatorio).- Codificación dada por la SBS a cada entidad controlada
y a sus respectivas oficinas.

Fecha de datos (Obligatorio).-Fecha de corte de la información enviada en el formato
dd/mm/aaaa.

Número total de registros (Obligatorio).- Número de líneas que contiene el archivo
incluido el registro de cabecera.
Registro de detalle: Datos generales del personal
Campo
Detalle
Tipo de dato
Opción
Tabla
Código de
oficina
Caracter (4)
Obligatorio
Tabla 3
Tipo de
identificación
Caracter (1)
Obligatorio
Tabla 4
Código de
identificación
Caracter (13)
Obligatorio
Código del
Género
Caracter (1)
Obligatorio
Tabla 8
Título
Profesional
Caracter (50)
Código de
nacionalidad
Caracter (3)
Obligatorio
Tabla 9
Tipo de cargo
Caracter (1)
Obligatorio
Tabla 10
Tipo de relación
laboral
Caracter (1)
Obligatorio
Tabla 22
Manual de Catastro
5

Código de oficina (Obligatorio).-Codificación dada por la SBS a cada oficina de la
entidad a la que corresponde el personal.

Tipo de identificación (Obligatorio).- puede ser: C Cédula, R Ruc, E Extranjero, Este
campo determina el tipo identificación.

Código de identificación (Obligatorio).- Código de identificación del personal,
corresponde al número de cédula, RUC, codificación de extranjero.

Código del género (Obligatorio).- M = masculino , F = femenino

Título Profesional.- descripción.

Código de Nacionalidad (Obligatorio).- Este campo contendrá la nacionalidad utilizando
el código de la Organización Internacional de Estándares (ISO). ECS = ecuatoriana.

Tipo de cargo (Obligatorio). - Cargo que desempeña el empleado. Se debe escoger
únicamente entre dos tipos de cargo: 3 (Administrativo); 4 (Operativo).
.

Tipo de relación laboral (Obligatorio).- D = Directa; T = Tercerización; I = Intermediación
Laboral
Manual de Catastro
6
2.2 Nómina de Ejecutivos, miembros del directorio, comités,
firmas autorizadas, y contactos (C21)
Registro de cabecera
Campo
Código de la
estructura
Código de
entidad
Fecha de
datos
Número de
registros
Cabecera
Tipo de dato
Opción
Tabla
Caracter(3)
Obligatorio
Tabla 1
Caracter (4)
Obligatorio
Tabla 2
Fecha
Obligatorio
Numérico(6)
Obligatorio

Código de la estructura (Obligatorio).- Codificación de la estructura de la nómina de
Directivos/Ejecutivos, la cual será C21.

Código de la entidad (Obligatorio).controlada y a sus respectivas oficinas.

Fecha de datos (Obligatorio).- Fecha de corte de la información enviada en el formato
dd/mm/aaaa.

Número total de registros (Obligatorio).- Número de líneas que contiene el archivo
incluido el registro de cabecera.
Codificación dada por la SBS a cada entidad
Registro de detalle.
Datos generales de Directivo/ Ejecutivo por oficinas
Campo
Detalle
Tipo de dato
Opción
Tabla
Código de oficina
Caracter(4)
Obligatorio
Tabla 3
Tipo de
identificación
Caracter(1)
Obligatorio
Tabla 4
Código de
identificación
Caracter(13)
Obligatorio
Apellidos y
Nombres
Caracter(250)
Obligatorio
Código del Género
Caracter(1)
Obligatorio*
Tabla 8
Tipo de cargo
Caracter(1)
Obligatorio
Tabla 10
Código del Cargo
Caracter(4)
Obligatorio
Tabla 12
Manual de Catastro
7
Campo
Detalle
Tipo de dato
Opción
Periodo del cargo
Caracter(2)
Motivo de
finalización del
cargo
Caracter(1)
Fecha de
resolución de la
SBS
Fecha dd/mm/aaaa
Número de
resolución de la
SBS
Caracter(20)
Título Profesional
Caracter(50)
Teléfono oficina
Caracter(60)
Código de
nacionalidad
Caracter(3)
Status del registro
Caracter(1)
Fecha de
Transacción
Caracter(10)
Dirección
Domiciliaria
Caracter (250)
Obligatorio
Números de
teléfonos
personales
Caracter (20)
Obligatorio
Tabla
Obligatorio
Tabla 13
Obligatorio
Tabla 9
Tabla 11

Código de oficina (Obligatorio).- Codificación dada por la SBS a cada oficina de la
entidad controlada en la que trabaja el Directivo/Ejecutivo.

Tipo de identificación (Obligatorio).- puede ser: C Cédula, R Ruc, E Extranjero.

Código de identificación (Obligatorio).- Código de identificación del Directivo/Ejecutivo,
puede ser número de cédula, RUC, codificación de extranjero

Apellidos y Nombres.- En este campo se debe reportar bajo el orden de apellidos y
nombres, los mismos que corresponderán al tipo y código de identificación del funcionario
reportado. Este registro debe ser igual a la base de identificaciones de la Dirección
General de Registro Civil, Identificación y Cedulación (DIGERCIC), y que mantiene
la Superintendencia de Bancos y Seguros.

Código del género (Obligatorio).- M = masculino; F = femenino. Cuando la información
a ser reportada corresponda al código 7030 “Firma Auditora Externa”, este campo deberá ir
nulo.

Tipo de cargo (Obligatorio).- Cargo que desempeña el Directivo/Ejecutivo. Se debe
escoger únicamente entre: 1 = Directorio; 2 = Ejecutivo; 5 = Auditoría (corresponde a
auditores internos tanto principal como alterno, así como al representante legal de la Firma
Auditora Externa).

Código del cargo (Obligatorio).- Código del cargo que ocupa el funcionario

Periodo del cargo (Obligatorio).- Periodo en años en que el Directivo/Ejecutivo ocupará
el cargo. En el caso, que el periodo sea indefinido (o desconocido), se pondrá el código 99.
Manual de Catastro
8

Motivo de finalización del cargo.- Se describe los motivos por los cuales el
Directivo/Ejecutivo ha dejado su cargo. Para el caso de la información de la Firma Auditora
Externa, corresponderá al código 5, finalización del contrato.

Fecha de la resolución u oficio.- Fecha del documento emitido por la SBS con el cual se
califica al Directivo/Ejecutivo. Corresponderá, en el caso del registro sobre la Firma
Auditora Externa, la fecha del oficio con el cual este organismo de control aprobó la
contratación de dichos servicios.

Número de la resolución u oficio de la Superintendencia de Bancos.Número
asignado por esta SBS al documento con el cual se califica al Directivo/Ejecutivo.
Corresponderá, en el caso del registro sobre la Firma Auditora Externa, la fecha del oficio
con el cual este organismo de control aprobó la contratación de dichos servicios.

Título Profesional.- Descripción. Para el caso de los datos de la Firma Auditora Externa,
este campo deberá venir como nulo.

Teléfonos oficina.- Teléfonos de la oficina en donde labora el funcionario sobre el que se
está reportando la información, se anteponen el código de país y código de área al número
telefónico, si consta más de un número telefónico se separará por el signo punto y coma (;)

Código de Nacionalidad (Obligatorio).- contendrá la nacionalidad utilizando el código de
la Organización Internacional de Estándares (ISO). ECU = ecuatoriana.

Status del registro.- I = Inserción (nueva información); A = Actualización; E = Eliminación.

Fecha de Transacción.- En este campo se registrará la fecha en la que el
Directivo/Ejecutivo o persona reportada, inicia sus funciones, finaliza la misma o cuando
exista un cambio en el reporte. Este campo será llenado exclusivamente cuando el campo
Status del Registro, tenga un dato (I, A, E)

Dirección Domiciliaria.-Nombres de la calle, la intersección y número registrado al lugar
de residencia o domicilio de todos los administradores, representantes legales, auditores
internos, auditores externos y demás funcionarios reportados.

Números de teléfonos personales.- Números de teléfono convencional del lugar de
domicilio del funcionario, además el número de teléfono celular. Se debe anteponer el
código de área (según la provincia) al número telefónico, si consta más de un número
telefónico se separará por el signo punto y coma (;).
Manual de Catastro
9
2.3 Parientes de Directivos (C23)
Para la nómina de parientes de Directivos se pedirá hasta el cuarto grado de consanguinidad y
segundo de afinidad y vínculo matrimonial (cónyuges).
Registro de cabecera
Cabecera
Campo
Código de
la
estructura
Código de
entidad
Fecha de
datos
Número de
registros
Tipo de
dato
Opción
Caracter(3)
Obligatorio
Tabla 1
Caracter (4)
Obligatorio
Tabla 2
Fecha
dd/mm/aaaa
Obligatorio
Numérico(6)
Obligatorio
Tabla

Código de la estructura (Obligatorio).- Codificación de la estructura de parientes de
Directivos/Ejecutivos, la cual será C23.

Código de entidad (Obligatorio).- Codificación dada por la SBS a cada entidad
controlada y a sus respectivas oficinas.

Fecha de datos (Obligatorio).- Fecha de corte de la información enviada en el formato
dd/mm/aaaa.

Número total de registros (Obligatorio).-Número de líneas que contiene el archivo
incluido el registro de cabecera.
Registro de detalle.
Datos del parentesco
Detalle
Opción
Campo
Tipo de dato
Tipo de
identificación del
directivo / ejecutivo
Caracter(1)
Obligatorio
Código de
identificación del
directivo /ejecutivo
Caracter(13)
Obligatorio
Tipo de del pariente
Caracter(1)
Obligatorio
Código de
Identificación del
pariente
Caracter(13)
Obligatorio
Manual de Catastro
Tabla
Tabla 4
Tabla 4
10
Código del
parentesco
Caracter (2)
Obligatorio
Tabla 14

Tipo de identificación del Directivo (Obligatorio).- C = Cédula; R = RUC; E = Extranjero.

Código de identificación del Directivo (Obligatorio).- Número de Cédula, RUC, código
de extranjero.

Tipo de identificación del pariente.- C = Cédula; R = RUC; E = Extranjero,

Código de identificación del pariente (Obligatorio).- Número de Cédula, Ruc, código de
extranjero.

Código del parentesco (Obligatorio).- Código que determina el tipo del parentesco según
la tabla indicada.
Manual de Catastro
11
Manual de Catastro
12
Accionistas
Para este tipo de información es obligatorio que se envíe la estructura de accionistas directos y
sus respectivas estructuras de accionistas indirectos sean personas naturales o jurídicas,
siempre y cuando el accionista directo se trate de personas jurídicas con una participación igual
o mayor al 6% del capital suscrito de la entidad controlada.
2.4 Accionistas Directos y Socios (C31)
Accionistas directos.- Lo constituyen las personas naturales o jurídicas que mantienen
acciones en una entidad financiera, o en una compañía de seguros, reaseguros profesionales o
certificados de aportación en las Mutualistas de ahorros y crédito para la vivienda.
Registro de cabecera
Campo
Tipo de dato
Detalle
Opción
Tabla
Código de la
estructura
Caracter(3)
Obligatorio
Tabla 1
Código de
entidad
Caracter(4)
Obligatorio
Tabla 2
Fecha de datos
Fecha dd/mm/aaaa
Obligatorio
Valor de
acciones o del
Certificado de
aportación
Numérico(6,4)
Obligatorio
Capital
autorizado
Numérico(15,4)
Obligatorio
No registro
mercantil
Caracter(15)
Obligatorio
Fecha de
registro
mercantil
Caracter(10)
Obligatorio
Capital suscrito
no pagado
Numérico(15,4)
Obligatorio
Capital pagado o
capital social
Numérico(15,4)
para mutualista
Obligatorio
Número de
registros
Obligatorio

Numérico(6)
Nota:
Excepción las
entidades del
sistema de
seguros y de
mutualistas
Código de la estructura (Obligatorio).- Codificación dada a la estructura de accionistas
directos, la cual es C31
Manual de Catastro
13

Código de entidad (Obligatorio).- Codificación dada por la SBS a cada entidad
controlada.

Fecha de datos (Obligatorio).- Fecha de corte de la información enviada en el formato
dd/mm/aaaa.

Valor de acciones o de certificados de aportación (Obligatorio).- Es el valor de cada
acción o certificados de aportación según lo establece el estatuto constitutivo de la
entidad.

Capital autorizado (Obligatorio a excepción del sistema de seguros) .- Este campo
contendrá el monto fijado en el contrato social, hasta el cual la entidad podrá disponer la
suscripción y emisión de acciones.

No registro mercantil (Obligatorio a excepción del sistema de seguros) .- Número de
registro mercantil donde se hizo la inscripción de la escritura pública de la autorización del
capital autorizado

Fecha de registro mercantil (Obligatorio a excepción del sistema de seguros) .- Fecha
en la que se realizó la inscripción de la escritura pública de la autorización del capital
autorizado. El formato es dd/mm/aaaa

Capital suscrito no pagado (Obligatorio).- Registra el saldo del capital suscrito que los
accionistas adeudan a la institución, sujetándose a los términos establecidos en la ley, en
los estatutos y en los reglamentos que para el efecto se expidan.

Capital pagado o Capital social para mutualistas (Obligatorio).-Registra el valor de las
acciones suscritas y pagadas por los accionistas y las que se originen por la aplicación de
utilidades, así como de los certificados de aportación para mutualistas.

Número total de registros (Obligatorio).- Número de líneas que contiene el archivo
incluido el registro de cabecera
Registro de detalle.- Datos de accionista directo y Socios
Campo
Tipo
identificación
Tipo de dato
de
Detalle
Opción
Caracter(1)
Obligatorio
Código
de
identificación
del Caracter(13)
accionista directo
Obligatorio
Fecha
transacción
de
Fecha dd/mm/aaaa
Obligatorio
Código
nacionalidad
de
Caracter(3)
Obligatorio
Valor capital pagado
capital social para (15,4)
mutualistas
Obligatorio
Valor
capital
suscrito no pagado
Numérico (15.4)
excepto
las
mutualista
Obligatorio
Tipo de inversión
Obligatorio
Manual de Catastro
Numérico (1)
Tabla
Tabla 4
Tabla 9
Tabla 15
14
Detalle
Opción
Campo
Tipo de dato
Fecha de inicio
Fecha dd/mm/aaaa
Fecha
finalización
de
Tabla
Obligatorio
Fecha dd/mm/aaaa

Tipo de identificación (Obligatorio).- C = Cédula; R = Ruc; E = Extranjero

Identificación del accionista directo (Obligatorio).- Número de Cédula, Ruc o código de
extranjero

Fecha de transacción (Obligatorio).- Fecha en la que se realiza la última operación de
suscripción o transferencia del accionista o fecha en que se adquiere el certificado de
aportación para mutualistas.

Código de Nacionalidad (Obligatorio).- Este campo contendrá la nacionalidad utilizando
el código de la Organización Internacional de Estándares (ISO). ECU = ecuatoriana.

Valor capital pagado o Capital social para mutualistas (Obligatorio).- Registra el valor de
las acciones suscritas y pagadas por los accionistas y las que se originen por la aplicación
de utilidades. así como de los certificados de aportación de cada socios para
mutualistas

Valor capital suscrito no pagado (Obligatorio).- Registra el saldo del capital suscrito que
los accionistas adeudan a la institución.

Tipo de inversión (Obligatorio).- Código de la clasificación de la inversión.
 Fecha de inicio (Obligatorio).- Fecha en la cual una persona natural o jurídica se adjudicó
las acciones o certificados de aportación.

Fecha de finalización.- Fecha en la cual una persona natural o jurídica aumenta,
disminuye o transfiere su participación accionaria o certificados de aportación.
2.5 Accionistas indirectos y Socios (C32)
Se enviará los accionistas indirectos hasta el primer nivel de la conformación accionaria de
accionistas directos jurídicos (empresas). Se excluye el envío de información de accionistas
Manual de Catastro
15
indirectos a las instituciones públicas. En caso de que la estructura C32 de “accionistas
indirectos” no tenga información, se tendrá que validar solo la cabecera.
Registro de cabecera
Cabecera
Campo
Tipo de dato
Opción
Tabla
Código de la
estructura
Caracter(3)
Obligatorio
Tabla 1
Código de
entidad
Caracter (4)
Obligatorio
Tabla 2
Fecha de
datos
Fecha
dd/mm/aaaa
Obligatorio
Número de
registros
Numérico(6)
Obligatorio

Código de la estructura (Obligatorio).- Codificación dada a la estructura de accionistas
indirectos. En este caso es C32

Código de la entidad (Obligatorio).- Codificación dada por la SBS a cada entidad
controlada y a sus respectivas oficinas.

Fecha de datos (Obligatorio).- Fecha de corte de la información enviada.

Número total de registros (Obligatorio).- Número de líneas que contiene el archivo
incluido el registro de cabecera
Registro de detalle.- Datos de accionista indirecto
Detalle
Campo
Tipo de dato
Opción
Tipo de identificación
del accionista directo
al que pertenece el
indirecto
Caracter(1)
Obligatorio
Código de
identificación del
accionista directo al
que pertenece el
indirecto
Caracter (13)
Obligatorio
Tipo de identificación
del accionista
indirecto
Caracter(1)
Obligatorio
Identificación del
accionista indirecto
Caracter(13)
Obligatorio
Código de
nacionalidad del
accionista indirecto
Caracter(3)
Obligatorio
Porcentaje de
participación del
accionista indirecto
Numérico(3,4)
Obligatorio
Manual de Catastro
Tabla
Tabla 4
Tabla 4
Tabla 9
16

Tipo de identificación del accionista directo (Obligatorio).- Este campo identifica el tipo
de identificación del accionista directo:
R
E
Para personas jurídicas identificadas con el número de RUC
Para personas jurídicas identificadas como extranjeras

Identificación del accionista directo (Obligatorio).- Número de Ruc o código de
extranjero

Tipo de identificación del accionista indirecto (Obligatorio).- C = Cédula; R = Ruc; E =
Extranjero.

Identificación del accionista indirecto (Obligatorio).- Número de RUC, cédula, código
extranjero.

Código de nacionalidad del accionista indirecto (Obligatorio).- campo contendrá la
nacionalidad utilizando el código de la Organización Internacional de Estándares (ISO).
ECU = ecuatoriana.

Porcentaje de participación del accionista indirecto (Obligatorio).- Registra el
porcentaje del valor de las acciones que mantiene el accionista indirecto en una empresa
(persona jurídica) que es accionista directa de una entidad controlada por el SBS.
Manual de Catastro
17
2.6 Auditores internos (C41)
Para la estructura de auditores internos serán las entidades controladas las que proporcionen
esta información, cuando los contraten.
Registro de cabecera
Cabecera
Campo
Código de
la
estructura
Código de
entidad
Fecha de
datos
Número de
registros
Tipo de
dato
Opción
Caracter(3)
Obligatorio
Tabla 1
Caracter (4)
Obligatorio
Tabla 2
Fecha
dd/mm/aaaa
Obligatorio
Numérico(6)
Obligatorio
Tabla

Código de la estructura (Obligatorio).- Codificación dada a la estructura de auditores
internos. En este caso es C41

Código de entidad (Obligatorio).- Codificación dada por la SBS a cada entidad
controlada y a sus respectivas oficinas.

Fecha de datos (Obligatorio).- Fecha de corte de la información enviada.

Número total de registros (Obligatorio).- Número de líneas que contiene el archivo
incluido el registro de cabecera
Registro de detalle
Datos del auditor interno en la entidad
Detalle
Opción
Campo
Tipo de dato
Tipo de
identificación
Caracter(1)
Obligatorio
Número de
identificación
Caracter(13)
Obligatorio
Código tipo
auditor
Caracter(1)
Obligatorio
Fecha inicio
actividades
Fecha dd/mm/aaaa
Obligatorio
Fecha finalización
actividades
Fecha dd/mm/aaaa
Motivo de
finalización de
funciones
Caracter (1)
Fecha de
resolución SBS
Fecha
Obligatorio
Número de
resolución SBS
Caracter(20)
Obligatorio
Manual de Catastro
Tabla
Tabla 4
Tabla 16
Tabla 13
18
Campo
Tipo de dato
Estatus del
registro
Caracter(1)
Detalle
Opción
Obligatorio
Tabla
Tabla 11

Tipo de identificación (Obligatorio).- C = Cédula; R = Ruc; E = Extranjero

Número de identificación (Obligatorio).- Número de Cédula, Ruc o código de extranjero

Código tipo auditor (Obligatorio).- O = Auditor Interno; I = Auditor Interno Suplente

Fecha inicio actividades (Obligatorio).- Fecha en la que el auditor interno comenzó a
desempeñar las funciones. Constituye la fecha de posesión del cargo, y por consiguiente el
inicio de responsabilidades en dicho puesto.

Fecha finalización actividades.- Fecha en la que el auditor interno finalizó sus funciones.

Motivo de finalización de actividades.- Se describe los motivos por el cual el auditor
interno ha finalizado sus funciones

Fecha de resolución SBS (Obligatorio).- Fecha de la aprobación del cargo. No es
obligatorio cuando el tipo de auditor es informático.

Número de resolución emitida por la SBS (Obligatorio).- Número de resolución para la
calificación del cargo de auditor interno. No es obligatorio cuando el tipo de auditor es
informático

Estatus del registro (Obligatorio).- I = inserción (nuevos datos); A = Actualización
Nota. Para el caso de auditores internos suplentes, se respetará en los procesos de
validación que los campos: Fecha de resolución SBS, Número de resolución emitida por la
SBS; no son obligatorios.
Manual de Catastro
19
2.7 Estructuras Eventuales
Nómina de Ejecutivos, miembros del directorio, comités y firmas
autorizadas, y contactos Actualización (C02)
Registro de cabecera
Campo
Código de la
estructura
Código de
entidad
Fecha de
datos
Número de
registros
Cabecera
Tipo de dato
Opción
Tabla
Caracter(3)
Obligatorio
Tabla 1
Caracter (4)
Obligatorio
Tabla 2
Fecha
dd/mm/aaaa
Obligatorio
Numérico(6)
Obligatorio

Código de la estructura (Obligatorio).- Codificación de la estructura de la nómina de
Directivos/Ejecutivos, la cual será C02.

Código de la entidad (Obligatorio).controlada y a sus respectivas oficinas.

Fecha de datos (Obligatorio).- Fecha de corte de la información enviada en el formato
dd/mm/aaaa.

Número total de registros (Obligatorio).- Número de líneas que contiene el archivo
incluido el registro de cabecera.
Codificación dada por la SBS a cada entidad
Registro de detalle
Datos generales de Directivo/ Ejecutivo por oficinas
Detalle
Opción
Campo
Tipo de dato
Tabla
Código de oficina
Caracter(4)
Obligatorio
Tabla 3
Tipo de
identificación
Caracter(1)
Obligatorio
Tabla 4
Código de
identificación
Caracter(13)
Obligatorio
Apellidos y Nombres Caracter(250)
Obligatorio
Código del Género
Caracter(1)
Obligatorio
Tabla 8
Tipo de cargo
Caracter(1)
Obligatorio
Tabla 10
Código del Cargo
Caracter(4)
Obligatorio
Tabla 12
Periodo del cargo
Numérico(2)
Obligatorio
Motivo de
finalización del
cargo
Caracter(1)
Manual de Catastro
Tabla 13
20
Detalle
Opción
Campo
Tipo de dato
Fecha de resolución
de la SBS
Fecha dd/mm/aaaa
Tabla
Número de
Caracter(20)
resolución de la SBS
Título Profesional
Caracter(50)
Teléfono oficina
Caracter(60)
Código de
nacionalidad
Caracter(3)
Status del registro
Caracter(1)
Fecha de
Transacción
Caracter(10)
Dirección
Domiciliaria
Caracter(250)
Números de
Caracter(20)
teléfonos personales
Obligatorio
Tabla 9
Tabla 11
Obligatorio
Obligatorio

Código de oficina (Obligatorio).- Codificación dada por la SBS a cada oficina de la
entidad controlada en la que trabaja el Directivo/Ejecutivo.

Tipo de identificación (Obligatorio).- puede ser: C Cédula, R Ruc, E Extranjero.

Código de identificación (Obligatorio).- Código de identificación del Directivo/Ejecutivo,
puede ser número de cédula, RUC, codificación de extranjero

Apellidos y Nombres.- En este campo se debe reportar bajo el orden de apellidos y
nombres, los mismos que corresponderán al tipo y código de identificación del funcionario
reportado. Este registro debe ser igual a la base de identificaciones de la Dirección
General de Registro Civil, Identificación y Cedulación (DIGERCIC), y que mantiene
la Superintendencia de Bancos y Seguros.

Código del género (Obligatorio).- M = masculino; F = femenino. Cuando la información
a ser reportada corresponda al código 7030 “Firma Auditora Externa”, este campo deberá ir
nulo.

Tipo de cargo (Obligatorio).- Cargo que desempeña el Directivo/Ejecutivo. Se debe
escoger únicamente entre: 1 = Directorio; 2 = Ejecutivo; 5 = Auditoría (corresponde a
auditores internos tanto principal como alterno, así como al representante legal de la Firma
Auditora Externa).

Código del cargo (Obligatorio).- Código del cargo que ocupa el funcionario

Periodo del cargo (Obligatorio).- Periodo en años en que el Directivo/Ejecutivo ocupará
el cargo. En el caso, que el periodo sea indefinido (o desconocido), se pondrá el código 99.

Motivo de finalización del cargo.- Se describe los motivos por los cuales el
Directivo/Ejecutivo ha dejado su cargo. Para el caso de la información de la Firma Auditora
Externa, corresponderá al código 5, finalización del contrato.
Manual de Catastro
21

Fecha de la resolución u oficio.- Fecha del documento emitido por la SBS con el cual se
califica al Directivo/Ejecutivo. Corresponderá, en el caso del registro sobre la Firma
Auditora Externa, la fecha del oficio con el cual este organismo de control aprobó la
contratación de dichos servicios.

Número de la resolución u oficio de la Superintendencia de Bancos.Número
asignado por esta SBS al documento con el cual se califica al Directivo/Ejecutivo.
Corresponderá, en el caso del registro sobre la Firma Auditora Externa, la fecha del oficio
con el cual este organismo de control aprobó la contratación de dichos servicios.

Título Profesional.- Descripción. Para el caso de los datos de la Firma Auditora Externa,
este campo deberá venir como nulo.

Teléfonos oficina.- Teléfonos de la oficina en donde labora el funcionario sobre el que se
está reportando la información, se anteponen el código de país y código de área al número
telefónico, si consta más de un número telefónico se separará por el signo punto y coma (;)

Código de Nacionalidad (Obligatorio).- contendrá la nacionalidad utilizando el código de
la Organización Internacional de Estándares (ISO). ECU = ecuatoriana.

Status del registro.- I = Inserción (nueva información); A = Actualización; E = Eliminación.

Fecha de Transacción.- En este campo se registrará la fecha en la que el
Directivo/Ejecutivo o persona reportada, inicia sus funciones, finaliza la misma o cuando
exista un cambio en el reporte. Este campo será llenado exclusivamente cuando el campo
Status del Registro, tenga un dato (I, A, E)

Dirección Domiciliaria.-Nombres de la calle, la intersección y número registrado al lugar
de residencia o domicilio de todos los administradores, representantes legales, auditores
internos, auditores externos y demás funcionarios reportados.

Números de teléfonos personales.- Números de teléfono convencional del lugar de
domicilio del funcionario, además el número de teléfono celular. Se debe anteponer el
código de área (según la provincia) al número telefónico, si consta más de un número
telefónico se separará por el signo punto y coma (;).
Manual de Catastro
22
3. CONTROLES DE VALIDACION
3.1 Nómina de Personal (C11)

Control de nombre del archivo
Debe cumplir estrictamente con el siguiente formato:
C11Txxxxddmmaaaa.txt
Donde:
C11:
T:
xxxx:
dd:
mm:
aaaa:
.txt:
Código de estructura, es fijo
Código de periodicidad trimestral, es fijo
Código asignado a la entidad
día de reporte
mes de reporte
año de reporte
extensión del archivo tipo texto

Control de cabecera
Los campos de la cabecera deben guardar relación con el nombre del archivo.

Control de formato
Debe cumplir estrictamente con el diseño expresado en el Manual Técnico versión 4.3

Control de registros duplicados
El archivo no debe contener registros duplicados.
Se considera un registro duplicado cuando se repiten los siguientes campos:
Tipo de cargo, código de oficina, tipo de identificación y código de identificación

Control de código de oficina
El código reportado debe constar en la tabla 3 señalada
Manual de Catastro
23
3.2 Nómina de Ejecutivos, miembros del directorio, comités,
firmas autorizadas y contactos. (C21)

Control de nombre del archivo
Debe cumplir estrictamente con el siguiente formato:
C21Txxxxddmmaaaa.txt
Donde:
C21:
T:
xxxx:
dd:
mm:
aaaa:
.txt:
Código de estructura, es fijo
Código de periodicidad trimestral, es fijo
Código asignado a la entidad
día de reporte
mes de reporte
año de reporte
extensión del archivo tipo texto

Control de cabecera
Los campos de la cabecera deben guardar relación con el nombre del archivo.

Control de formato
Debe cumplir estrictamente con el diseño expresado en el Manual Técnico versión 4.4

Control de registros duplicados
El archivo no debe contener registros duplicados.
Se considera un registro duplicado cuando se repiten los siguientes campos:
Tipo de cargo, código de oficina, tipo de identificación y código de identificación

Control de código de oficina
El dato registrado en este campo deberá constar en la tabla 3.
Cuando el campo “Código de cargo” corresponda al código 7030, este campo “Código de
oficina”, solo podrá registrar el código 1000 “Matriz”

Control de tipo de identificación
En este campo se deberá controlar que únicamente cuando el registro del campo “Código
de cargo” corresponda al código 7030, se acepte el código “R” de ruc

Control de código de género
En este campo se deberá controlar que cuando el registro del campo “Código de cargo”
corresponda al código 7030, se acepte el campo nulo.

Control de código de identificación
Este dato deberá ser cruzado contra los datos existentes en la base de identificaciones, de
no existir o no corresponder al código existente, deberá rechazarse el archivo.

Control sobre apellidos y nombres
En este campo la entidad remitirá los apellidos y nombres correspondientes al código de
identificación reportado, cuyo dato se deberá validar en relación a lo que consta en base
de datos de identificaciones de e la Dirección General de Registro Civil, Identificación
y Cedulación (DIGERCIC).

Control de “Tipo cargo”
Una identificación no debe tener más de 5 cargos, sin perjuicio de ello debe existir la
posibilidad de que por excepción justificada la entidad solicite apertura del número de
cargos que reporta para una identificación.
Se debe controlar que en este campo para esta estructura se remitan los códigos 1 =
directorio, 2 = ejecutivo, y 5 = auditoría, de la tabla 10 Código del tipo de cargo.
Manual de Catastro
24

Control de fecha de finalización de funciones
Deberá corresponder al último mes del trimestre reportado. Ejemplo: Datos reportados al
30 de junio de 2007, la fecha corresponderá entre el 1 de enero al 30 de junio de 2007,
entendiéndose que las actualizaciones o cambios de los dos meses adicionales del
trimestre reportado, debieron darse a conocer en las estructuras eventuales.

Control de motivo de finalización del cargo
Cuando este campo corresponda al “Código de cargo” 7030, se controlará que en este
campo solo se registre el código 5 “finalización del contrato o nombramiento”, de la tabla
No. 13.
Manual de Catastro
25
3.3 Parientes de Directivos (C23)

Control de nombre del archivo
Debe cumplir estrictamente con el siguiente formato:
C23Txxxxddmmaaaa.txt
Donde:
C23:
T:
xxxx:
dd:
mm:
aaaa:
.txt:
Código de estructura, es fijo
Código de periodicidad trimestral, es fijo
Código asignado a la entidad
día de reporte
mes de reporte
año de reporte
extensión del archivo tipo texto

Control de cabecera
Los campos de la cabecera deben guardar relación con el nombre del archivo.

Control de formato
Debe cumplir estrictamente con el diseño expresado en el Manual Técnico versión 4.3

Control de registros duplicados
El archivo no debe contener registros duplicados.
Se considera un registro duplicado cuando se repiten el campo:
Tipo de identificación del pariente

Control de cruce de datos
La estructura C21 previamente debe estar validada y aceptada,
La Identificación de directivo debe constar en la validación de la estructura C21.

Control de código de identificación
Este dato deberá ser cruzado contra los datos existentes en la base de identificaciones, de
no existir o no corresponder al código existente, deberá rechazarse el archivo.
Manual de Catastro
26
3.4 Accionistas Directos (C31)

Control de nombre del archivo
Debe cumplir estrictamente con el siguiente formato:
C31Mxxxxddmmaaaa.txt
Donde:
C31:
M:
xxxx:
dd:
mm:
aaaa:
.txt:
Código de estructura, es fijo
Código de periodicidad mensual, es fijo
Código asignado a la entidad
día de reporte
mes de reporte
año de reporte
extensión del archivo tipo texto

Control de cabecera
Los campos de la cabecera deben guardar relación con el nombre del archivo.

Control de formato
Debe cumplir estrictamente con el diseño expresado en el Manual Técnico versión 4.3

Control de registros duplicados
El archivo no debe contener registros duplicados.
Se considera un registro duplicado cuando se repite el siguiente campo:
El código de identificación y el valor del capital pagado

Control de código de identificación
Este dato deberá ser cruzado contra los datos existentes en la base de identificaciones, de
no existir o no corresponder al código existente, deberá rechazarse el archivo.

Control de valor de capital pagado o capital social para mutualista
El valor reportado en cada registro no podrá ser mayor al campo de la cabecera “Capital
Pagado capital social para mutualista”

Control de fecha de inicio
Deberá corresponder al mes del reporte Ejemplo: Información al 31 de marzo de 2007, la
fecha corresponderá entre el 1 y el 31 de marzo de 2007.

Control de fecha de finalización
Deberá corresponder al mes del reporte Ejemplo: Información al 31 de marzo de 2007, la
fecha corresponderá entre el 1 y el 31 de marzo de 2007.

Control de cruce da datos
“Balance del mes”
Deben estar validadas y aceptadas las estructuras correspondientes a Estados
Financieros del mes que está reportando la información (B11 y B31) según fuere el
caso, si se trata de información de instituciones financieras o de empresas de seguros
privados, respectivamente.
 La cuenta 3101 Capital pagado, de la estructura B11 debe ser igual al noveno
campo de la cabecera del C31, para entidades del sistema financiero.
 La cuenta 3101 Capital pagado, de la estructura B31 debe ser igual al noveno
campo de la cabecera del C31, para compañías de seguros privados.
 La sumatoria de los datos reportados en el quinto campo, Capital pagado, del
detalle, debe ser igual al valor del noveno campo de la cabecera, para todos los
casos
Manual de Catastro
27

Para mutualista la cuenta 3103 Capital pagado o Capital social, de la
estructura B11 debe ser igual al noveno campo de la cabecera de la
estructura C31.
3.5 Accionistas indirectos (C32)

Control de nombre del archivo
Debe cumplir estrictamente con el siguiente formato:
C32Mxxxxddmmaaaa.txt
Donde:
C32:
M:
xxxx:
dd:
mm:
aaaa:
.txt:
Código de estructura, es fijo
Código de periodicidad mensual, es fijo
Código asignado a la entidad
día de reporte
mes de reporte
año de reporte
extensión del archivo tipo texto

Control de cabecera
Los campos de la cabecera deben guardar relación con el nombre del archivo.

Control de formato
Debe cumplir estrictamente con el diseño expresado en el Manual Técnico versión 4.3

Control de registros duplicados
El archivo no debe contener registros duplicados.
Se considera un registro duplicado cuando se repite el siguiente campo:
El código de identificación y el valor del capital pagado

Control de código de identificación
Este dato deberá ser cruzado contra los datos existentes en la base de identificaciones, de
no existir o no corresponder al código existente, deberá rechazarse el archivo.

Control de cruce de datos
Para que sea validada esta estructura debe estar aceptada la estructura C31
Manual de Catastro
28
3.6 Auditores internos (C41)

Control de nombre del archivo
Debe cumplir estrictamente con el siguiente formato:
C41Exxxxddmmaaaa.txt
Donde:
C41:
E:
xxxx:
dd:
mm:
aaaa:
.txt:
Código de estructura, es fijo
Código de periodicidad eventual, es fijo
Código asignado a la entidad
día de reporte
mes de reporte
año de reporte
extensión del archivo tipo texto
 Control de cabecera
Los campos de la cabecera deben guardar relación con el nombre del archivo.
 Control de formato
Debe cumplir estrictamente con el diseño expresado en el Manual Técnico versión 4.3
 Control de registros duplicados
El archivo no debe contener registros duplicados.
Se considera un registro duplicado cuando se repiten los siguientes campos:

Código tipo de auditor, tipo de identificación y número de identificación
 Control de “tipo de auditor”
Debe ser O = Auditor Interno; I = Auditor Interno Suplente
Manual de Catastro
29
3.7 Estructuras Eventuales

Control de nombre del archivo
Debe cumplir estrictamente con el siguiente formato:
C02Exxxxddmmaaaa.txt
Donde:
C02:
T:
xxxx:
dd:
mm:
aaaa:
.txt:
Código de estructura, es fijo
Código de periodicidad trimestral, es fijo
Código asignado a la entidad
día de reporte
mes de reporte
año de reporte
extensión del archivo tipo texto

Control de cabecera
Los campos de la cabecera deben guardar relación con el nombre del archivo.

Control de formato
Debe cumplir estrictamente con el diseño expresado en el Manual Técnico versión 4.4

Control de registros duplicados
El archivo no debe contener registros duplicados.
Se considera un registro duplicado cuando se repiten los siguientes campos:
Tipo de cargo, código de oficina, tipo de identificación y código de identificación

Control de código de oficina
El dato registrado en este campo deberá constar en la tabla 3.
Cuando el campo “Código de cargo” corresponda al código 7030, este campo “Código de
oficina”, solo podrá registrar el código 1000 “Matriz”

Control de tipo de identificación
En este campo se deberá controlar que únicamente cuando el registro del campo “Código
de cargo” corresponda al código 7030, se acepte el código “R” de ruc

Control de código de género
En este campo se deberá controlar que cuando el registro del campo “Código de cargo”
corresponda al código 7030, se acepte el campo nulo.

Control de código de identificación
Este dato deberá ser cruzado contra los datos existentes en la base de identificaciones, de
no existir o no corresponder al código existente, deberá rechazarse el archivo.

Control sobre apellidos y nombres
En este campo la entidad remitirá los apellidos y nombres correspondientes al código de
identificación reportado, cuyo dato se deberá validar en relación a lo que se mantiene
registrado en la base de datos de identificaciones de esta Superintendencia.

Control de “Tipo cargo”
Una identificación no debe tener más de 5 cargos, sin perjuicio de ello debe existir la
posibilidad de que por excepción justificada la entidad solicite apertura del número de
cargos que reporta para una identificación.
Se debe controlar que en este campo para esta estructura se remitan los códigos 1 =
directorio, 2 = ejecutivo, y 5 = auditoría, de la tabla 10 Código del tipo de cargo.

Control de fecha de finalización de funciones
Manual de Catastro
30
Deberá corresponder al último mes del trimestre reportado. Ejm: Datos reportados al 30
de junio de 2007, la fecha corresponderá entre el 1 de enero al 30 de junio de 2007,
entendiéndose que las actualizaciones o cambios de los dos meses adicionales del
trimestre reportado, debieron darse a conocer en las estructuras eventuales.

Control de motivo de finalización del cargo
Cuando este campo corresponda al “Código de cargo” 7030, se controlará que en este
campo solo se registre el código 5 “finalización del contrato o nombramiento”, de la tabla
No. 13.
Manual de Catastro
31
4. TABLAS CATASTRO
TABLA 1
CÓDIGO DE LA ESTRUCTURA
CODIGO
DESCRIPCION
NÓMINA DE EJECUTIVOS, MIEMBROS DEL DIRECTORIO,
CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN (Eventual)
C02
C11
NÓMINA DE PERSONAL
C21
NÓMINA DE EJECUTIVOS, MIEMBROS DEL DIRECTORIO,
CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN
C23
NOMINA DE PARIENTES DE DIRECTIVOS
C31
NÓMINA DE ACCIONISTAS DIRECTOS
C32
NÓMINA DE ACCIONISTAS INDIRECTOS
C41
AUDITORES INTERNOS
TABLA 2
CÓDIGO DE LA ENTIDAD
TABLA 3
CÓDIGO DE LA OFICINA
CODIGO DE
OFICINA
1000
1001
1002
1003
TIPO DE OFICINA
MATRIZ
SUCURSAL
OTROS
OTROS
TABLA 4
TIPO DE IDENTIFICACIÓN
CODIGO
DESCRIPCION-TIPO DE IDENTIFICACION
Para personas naturales identificadas con la cédula de
identidad.
Para personas naturales o jurídicas identificadas con el
número de RUC.
Para personas naturales o jurídicas identificadas como
extranjeras (asignado por la SBS)
C
R
E
TABLA 8
CODIGO
CÓDIGO DEL GÉNERO
DESCRIPCION
M
MASCULINO
F
FEMENINO
TABLA 9
CÓDIGO DE NACIONALIDAD
TABLA MIGRADA DE ACUERDO ALA ISO-3166-1
CODIGO
DESRIPCION - NACIONALIDAD
A
Manual de Catastro
A
32
CODIGO
AFG
ALA
ALB
DEU
AND
AGO
AIA
ATA
ATG
ANT
SAU
DZA
ARG
ARM
ABW
AUS
AUT
AZE
B
BHS
BHR
BGD
BRB
BEL
BLZ
BEN
BMU
BLR
MMR
BOL
BIH
BWA
BVT
BRA
BRN
BGR
BFA
BDI
BTN
C
CPV
CYM
KHM
CMR
CAN
CAF
TCD
CZE
CHL
CHN
DESRIPCION - NACIONALIDAD
Afganistán
Åland
Albania
Alemania
Andorra
Angola
Anguila
Antártida
Antigua y Barbuda
Antillas Neerlandesas
Arabia Saudita
Argelia
Argentina
Armenia
Aruba
Australia
Austria
Azerbaiyán
B
Bahamas
Bahréin
Bangladesh
Barbados
Bélgica
Belice
Benín
Bermudas
Bielorrusia
Birmania
Bolivia
Bosnia y Herzegovina
Botsuana
Isla Bouvet
Brasil
Brunéi
Bulgaria
Burkina Faso
Burundi
Bután
C
Cabo Verde
Islas Caimán
Camboya
Camerún
Canadá
República Centroafricana
Chad
República Checa
Chile
China
Manual de Catastro
33
CODIGO
DESRIPCION - NACIONALIDAD
CYP
CCK
COL
COM
COG
COD
COK
PRK
KOR
CIV
CRI
HRV
CUB
D
DNK
DMA
DOM
E
ECU
EGY
SLV
ARE
ERI
SVK
SVN
ESP
USA
UMI
Chipre
Islas Cocos
Colombia
Comoras
República del Congo
República Democrática del Congo
Islas Cook
Corea del Norte
Corea del Sur
Costa de Marfil
Costa Rica
Croacia
Cuba
D
Dinamarca
Dominica
República Dominicana
E
EST
ETH
F
FRO
PHL
FIN
FJI
FRA
G
GAB
GMB
GEO
SGS
GHA
GIB
GRD
GRC
GRL
GLP
GUM
GTM
GUF
Estonia
Etiopía
Ecuador
Egipto
El Salvador
Emiratos Árabes Unidos
Eritrea
Eslovaquia
Eslovenia
España
Estados Unidos
Islas ultramarinas de Estados Unidos
F
Islas Feroe
Filipinas
Finlandia
Fiyi
Francia
G
Gabón
Gambia
Georgia
Islas Georgias del Sur y Sandwich del Sur
Ghana
Gibraltar
Granada
Grecia
Groenlandia
Guadalupe
Guam
Guatemala
Guayana Francesa
Manual de Catastro
34
CODIGO
GGY
GIN
GNQ
GNB
GUY
H
HTI
HMD
HND
HKG
HUN
I
IND
IDN
IRN
IRQ
IRL
ISL
ISR
ITA
J
JAM
JPN
JEY
JOR
K
KAZ
KEN
KGZ
KIR
KWT
L
LAO
LSO
LVA
LBN
LBR
LBY
LIE
LTU
LUX
M
MAC
MKD
MDG
MYS
MWI
MDV
MLI
MLT
DESRIPCION - NACIONALIDAD
Guernsey
Guinea
Guinea Ecuatorial
Guinea-Bissau
Guyana
H
Haití
Islas Heard y McDonald
Honduras
Hong Kong
Hungría
I
India
Indonesia
Irán
Iraq
Irlanda
Islandia
Israel
Italia
J
Jamaica
Japón
Jersey
Jordania
K
Kazajistán
Kenia
Kirguistán
Kiribati
Kuwait
L
Laos
Lesoto
Letonia
Líbano
Liberia
Libia
Liechtenstein
Lituania
Luxemburgo
M
Macao
Macedonia
Madagascar
Malasia
Malaui
Maldivas
Malí
Malta
Manual de Catastro
35
CODIGO
FLK
IMN
MNP
MAR
MHL
MTQ
MUS
MRT
MYT
MEX
FSM
MDA
MCO
MNG
MNE
MSR
MOZ
N
NAM
NRU
CXR
NPL
NIC
NER
NGA
NIU
NFK
NOR
NCL
NZL
O
OMN
P
NLD
PAK
PLW
PSE
PAN
PNG
PRY
PER
PCN
PYF
POL
PRT
PRI
Q
QAT
R
GBR
DESRIPCION - NACIONALIDAD
Islas Malvinas
Isla de Man
Islas Marianas del Norte
Marruecos
Islas Marshall
Martinica
Mauricio
Mauritania
Mayotte
México
Micronesia
Moldavia
Mónaco
Mongolia
Montenegro
Montserrat
Mozambique
N
Namibia
Nauru
Isla de Navidad
Nepal
Nicaragua
Níger
Nigeria
Niue
Norfolk
Noruega
Nueva Caledonia
Nueva Zelanda
O
Omán
P
Países Bajos (Holanda)
Pakistán
Palaos
Territorios palestinos
Panamá
Papúa Nueva Guinea
Paraguay
Perú
Islas Pitcairn
Polinesia Francesa
Polonia
Portugal
Puerto Rico
Q
Qatar
R
Reino Unido (Inglaterra)
Manual de Catastro
36
CODIGO
REU
RWA
ROU
RUS
S
ESH
SLB
WSM
ASM
BLM
KNA
SMR
SPM
VCT
SHN
LCA
STP
SEN
SRB
SYC
SLE
SGP
SYR
SOM
LKA
SWZ
ZAF
SDN
SWE
CHE
SUR
SJM
T
THA
TWN
TZA
TJK
IOT
ATF
TLS
TGO
TKL
TON
TTO
TUN
TCA
TKM
TUR
TUV
U
DESRIPCION - NACIONALIDAD
Reunión
Ruanda
Rumania
Rusia
S
Sahara Occidental
Islas Salomón
Samoa
Samoa Americana
San Bartolomé
San Cristóbal y Nieves
San Marino
San Pedro y Miquelón
San Vicente y las Granadinas
Santa Helena
Santa Lucía
Santo Tomé y Príncipe
Senegal
Serbia
Seychelles
Sierra Leona
Singapur
Siria
Somalia
Sri Lanka
Suazilandia
Sudáfrica
Sudán
Suecia
Suiza
Surinam
Svalbard y Jan Mayen
T
Tailandia
Taiwán
Tanzania
Tayikistán
Territorio Británico del Océano Índico
Territorios Australes Franceses
Timor Oriental
Togo
Tokelau
Tonga
Trinidad y Tobago
Túnez
Islas Turcas y Caicos
Turkmenistán
Turquía
Tuvalu
U
Manual de Catastro
37
CODIGO
UKR
UGA
EUR
URS
URY
UZB
V
VUT
VAT
VEN
VNM
VGB
VIR
W
WLF
Y
YEM
DJI
Z
ZMB
ZWE
DESRIPCION - NACIONALIDAD
Ucrania
Uganda
Unión Europea
Unión Soviética
Uruguay
Uzbekistán
V
Vanuatu
Ciudad del Vaticano
Venezuela
Vietnam
Islas Vírgenes Británicas
Islas Vírgenes Estadounidenses
W
Wallis y Futuna
Y
Yemen
Yibuti
Z
Zambia
Zimbabue
TABLA 10
CÓDIGO DEL TIPO DE CARGO
CODIGO
DESCRIPCION
1
DIRECTORIO
2
EJECUTIVO
3
ADMINISTRATIVO
4
OPERATIVO
5
AUDITORIA
6
CONTACTOS POR ESTRUCTURA
TABLA 11
ESTATUS DEL REGISTRO
CODIGO
DESCRIPCION
I
INSERCIÓN
A
ACTUALIZACIÓN
E
ELIMINACIÓN
TABLA 12
CODIGO DEL CARGO
CODIGO
DESCRIPCION - CARGO
1100
TIPO
CARGO
DIRECTORIO
1105
MIEMBRO DEL DIRECTORIO – PRESIDENTE
1
1110
MIEMBRO DEL DIRECTORIO – VICE PRESIDENTE
1
1115
MIEMBRO DEL DIRECTORIO - VOCAL PRINCIPAL
1
Manual de Catastro
38
CODIGO
1120
DESCRIPCION - CARGO
MIEMBRO DEL DIRECTORIO - VOCAL SUPLENTE
2100
TIPO
CARGO
1
CONSEJO DE ADMINISTRACION
2105
MIEMBRO DEL CONSEJO – PRESIDENTE
1
2110
MIEMBRO DEL CONSEJO - VICE PRESIDENTE
1
2115
MIEMBRO DEL CONSEJO – VOCAL PRINCIPAL
1
2120
MIEMBRO DEL CONSEJO – VOCAL SUPLENTE
1
2150
CONSEJO DE VIGILANCIA
2155
MIEMBRO DEL CONSEJO – PRESIDENTE
1
2160
MIEMBRO DEL CONSEJO - VICE PRESIDENTE
1
2165
MIEMBRO DEL CONSEJO – VOCAL PRINCIPAL
1
2170
MIEMBRO DEL CONSEJO – VOCAL SUPLENTE
1
3100
EJECUTIVOS
3105
PRESIDENTE EJECUTIVO
2
3110
GERENTE GENERAL
2
3115
REPRESENTANTE LEGAL
2
3120
OFICIAL DE CUMPLIMIENTO, titular
2
3125
OFICIAL DE CUMPLIMIENTO, suplente
2
3130
VICEPRESIDENTE ENCARGADO (No obligatorio).
2
4000
COMITÉ DE ADMINISTRACION TEMPORAL DE RIESGOS
4010
REPRESENTANTE DEL DIRECTORIO O SIMILAR (representada por una sola persona y es
obligatorio).
2
4020
REPRESENTANTE LEGAL (representada por una sola persona y es obligatorio).
2
4030
RESPONSABLE UNIDAD DE RIESGOS (representada por una sola persona y es obligatorio).
2
4040
OTROS (registro no obligatorio).
2
4050
COMITÉ DE INVERSIONES (SOLO PARA FONDOS COMPLEMENTARIOS PREVISIONALES
CERRADOS)
4055
REPRESENTANTE DEL DIRECTORIO O SIMILAR (representada por una sola persona y es
obligatorio).
2
4060
REPRESENTANTE LEGAL (representada por una sola persona y es obligatorio).
2
4065
RESPONSABLE UNIDAD DE RIESGOS (representada por una sola persona y es obligatorio).
2
4070
COMITÉ DE PRESTACIONES (SOLO PARA FONDOS COMPLEMENTARIOS
PREVISIONALES CERRADOS)
4075
REPRESENTANTE DEL DIRECTORIO O SIMILAR (representada por una sola persona y es
obligatorio).
2
4080
REPRESENTANTE LEGAL (representada por una sola persona y es obligatorio).
2
4085
RESPONSABLE UNIDAD DE RIESGOS (representada por una sola persona y es obligatorio).
2
5000
COMITÉ DE AUDITORÍA
5010
MIEMBRO DIRECTORIO O SIMILAR (representada por una o dos personas y es obligatorio)
5
5020
MIEMBRO ELECTO (representada por una o dos personas y es obligatorio).
5
5030
OTROS (registro no obligatorio).
5
6000
FIRMAS AUTORIZADAS
6010
PRESIDENTE EJECUTIVO
2
6020
GERENTE GENERAL
2
6030
VICEPRESIDENTE EJECUTIVO (NACIONAL)
2
Manual de Catastro
39
CODIGO
DESCRIPCION - CARGO
TIPO
CARGO
6040
GERENTE DE OPERACIONES (NACIONAL)
2
6050
VICEPRESIDENTE DE OPERACIONES
2
6060
APODERADO ESPECIAL EN REPRESENTACIÓN
2
6070
VICEPRESIDENTE JURÍDICO
2
6080
AUDITOR (A) INTERNO
2
6090
VICEPRESIDENTE o GERENTE DE RIESGOS o DELEGADO
2
6100
OTROS GERENTES
2
7000
AUDITORES
7010
AUDITOR INTERNO PRINCIPAL
5
7020
AUDITOR INTERNO ALTERNO
5
7030
AUDITOR EXTERNO (sobre el representante legal de la Auditora)
7100
5
COMITÉ DE CUMPLIMIENTO
7105
REPRESENTANTE LEGAL O SU DELEGADO
2
7110
MIEMBRO DEL DIRECTORIO O DEL ORGANISMO QUE HAGA SUS VECES
2
7115
GERENTE DE OPERACIONES O SU DELEGADO / AREA COMERCIAL
2
7120
GERENTE DE CRÉDITO O SU DELEGADO
2
7125
AUDITOR INTERNO
2
7130
OFICIAL DE CUMPLIMIENTO
2
7135
ASESOR LEGAL
2
7140
GERENTE DE RIESGOS
2
7145
GERENTE DE CONTROL INTERNO
2
7150
OTROS GERENTES / COORDINADORES / DELEGADOS
2
7155
RESPONSABLE DEL AREA TÉCNICA O SU DELEGADO
2
8800
CONTACTOS - ESTRUCTURAS
8805
TRANSPARENCIA DE INFORMACION
8810
A01
TASAS DE INTERES PASIVAS EFECTIVAS
6
8815
A03
COSTOS DE TARJETAS DE CREDITO – CREDITO DIFERIDO
6
8820
A06
OTROS SERVCIOS
6
8825
A07
COSTOS DE CREDITO / MICROEMPRESA – CONSUMO – COMERCIAL
6
8830
A08
COSTOS DE CREDITO / VIVIENDA
6
8835
A09
TARIFAS DE ESTABLECIMIENTOS
6
8840
BALANCES
8845
B11
ESTADOS FINANCIEROS
6
8850
B12
DETALLE DE CAPTACIONES Y COLOCACIONES
6
8855
B13
BALANCES DIARIOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS
6
9395
B14
FONDOS ADMINISTRADOS
6
9400
B15
ADMINISTRADORAS DE FONDOS
6
9405
B16
INSTITUCIONES DE SEGURIDAD SOCIAL
6
9410
B17
BALANCE DEL FONDO DE LIQUIDEZ DEL SISTEMA FINANCIERO ECUATORIANO
6
8860
B21
ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS Y COMBINADOS
6
8865
B22
ASIENTOS DE ELIMINACION DE GRUPOS FIN.
6
8870
B23
ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS Y COMBINADOS MUTUALISTAS
6
8875
B31
BALANCE GENERAL
6
Manual de Catastro
40
CODIGO
DESCRIPCION - CARGO
TIPO
CARGO
8880
B32
8885
PATRIMONIO TECNICO
8890
B41
PATRIMONIO TECNICO REQUERIDO
6
8895
B42
DETALLE DE INVERSIONES EN ACCIONES Y PARTICIPACIONES
6
8900
B43
ANTICIPO PARA ADQUISICION DE ACCIONES Y PARTICIPAC. DE COMPAÑÍAS NO
CONSTITUIDAS
6
8905
B44
DETALLE DE CONTRATOS DE COMPRA Y VENTA DE DIVISAS
6
8910
CATASTRO
8915
C02
NÓMINA DE EJECUTIVOS, MIEMBROS DEL DIRECTORIO, CONJEJOS DE
ADMINISTRACIÓN O VIGILANCIA
6
8920
C11
NÓMINA DE PERSONAL
6
8925
C21
NÓMINA DE EJECUTIVOS, MIEMBROS DEL DIRECTORIO O CONJEJOS DE
ADMINISTRACIÓN
6
8930
C23
NÓMINA DE PARIENTES DE DIRECTIVOS
6
8935
C31
NÓMINA DE ACCIONISTAS DIRECTOS
6
8940
C32
NÓMINA DE ACCIONISTAS INDIRECTOS
6
8945
C41
AUDITORES INTERNOS
6
8950
DEPOSITOS GARANTIZADOS
MARGEN DE CONTRIBUCION Y COSTO DE SINIESTROS
6
8955
D01
8960
TRANSACCIONES INTERNACIONALES
8965
E02
TRANSACCIONES INTERNACIONALES
6
8970
E03
REVERSOS - TRANSACCIONES INTERNACIONALES
6
9450
E04
TRANSACCIONES REPORTADAS UAF
6
8975
RIESGO DE MERCADO Y LIQUIDEZ
8980
R31
EMISORES DE INVERSIONES
6
8985
R32
PORTAFOLIO DE INVERSIONES
6
8990
R33
SALDOS DE INVERSIONES
6
8995
R36
LIQUIDEZ ESTRUCTURAL
6
9000
R38
DETALLE DE PRODUCTOS
6
9005
R40
BASE DE DATOS – RIESGOS DE MERCADO Y LIQUIDEZ
6
9010
R41
BRECHAS DE SENSIBILIDAD
6
9015
R42
SENSIBILIDAD DEL VALOR PATRIMONIAL Y DEL MARGEN FINANCIERO
6
9020
R45
BRECHAS DE LIQUIDEZ
6
9025
B45
DEPÓSITOS
6
9030
B46
OBLIGACIONES FINANCIERAS
6
9035
B48
CONCENTRACIÓN DE LOS DEPÓSITOS DE LOS 100 MAYORES CLIENTES
6
9040
ASESORES PRODUCTORES DE SEGUROS, INTERMEDIARIOS DE REASEGUROS Y
PERITOS DE SEGUROS
9045
C51
9050
DEPOSITOS GARANTIZADOS
6
NÓMINA DE EJECUTIVOS, MIEMBROS DEL DIRECTORIO O CONSEJOS DE
ADMINISTRACIÓN O VIGILANCIA
6
C61
SOCIOS O ACCIONISTAS DIRECTOS
6
9055
I01
COMISIONES – AGENCIA ASESORA PRODUCTORA DE SEGUROS Y DE AGENTE
DE SEGUROS CON Y SIN RELACIÓN DE DEPENDENCIA
6
9060
I02
COMISIONES – AJUSTADOR DE SINIESTROS / INSPECTOR DE SEGUROS
6
I03
COMISIONES INTERMEDIARIO DE REASEGUROS NACIONALES
6
9065
9070
OPERACIONES ACTIVAS Y CONTINGENTES INIF´S
9075
R01
SUJETOS DE RIESGO
Manual de Catastro
6
41
CODIGO
DESCRIPCION - CARGO
TIPO
CARGO
9080
R02
OPERACIONES CONCEDIDAS
6
9085
R03
OPERACIONES ANTERIORES
6
9090
R04
SALDOS
6
9095
R05
OPERACIONES CANCELADAS
6
9100
R06
GARANTES Y CODEUDORES
6
9105
R07
GARANTÍAS
6
9110
R08
BIENES MUEBLES E INMUEBLES
6
9115
R09
TÍTULOS VALORES
6
9120
R11
GRUPOS ECONÓMICOS
6
9125
R12
INTEGRANTES DE GRUPOS ECONÓMICOS
6
9130
R13
OTROS RIESGOS
6
9135
R20
APERTURA DE TARJETA DE CRÉDITO
6
9140
R21
CONSUMOS TARJETA
6
9145
R22
TOTALES PROVISIÓN
6
9150
R5A
OPERACIONES CANCELADAS (SEMANAL)
6
9155
R2A
RECLASIFICACIÓN DE CARTERA
6
9160
R60
ACTUALIZACION DE INFORMACION DE RIESGOS
6
9165
CENTRAL DE RIESGOS - SEGURIDAD SOCIAL
9170
R81
SUJETOS DE RIESGO
6
9175
R82
OPERACIONES CONCEDIDAS
6
9180
R83
OPERACIONES ANTERIORES
6
9185
R84
SALDOS
6
9190
R85
OPERACIONES CANCELADAS (MENSUAL)
6
9195
R86
DEUDORES SOLIDARIOS
6
9200
R88
PATRONOS EN MORA
6
9205
R95
OPERACIONES CANCELADAS (SEMANAL)
6
9210
R92
RECLASIFICACIÓN DE CARTERA
6
9215
CENTRAL DE SINIESTROS Y DEUDORES
9220
S01
DEUDORES POR PRIMAS
6
9225
S02
GARANTES DE DEUDORES POR PRIMAS
6
9230
S03
SINIESTROS
6
9235
S04
SINIESTROS POR REASEGURADORES ACEPTADOS
6
9240
S05
COMISIONES DE INTERMEDIARIOS DE SEGUROS
6
9245
S06
CONTRAGARANTIAS
6
9415
S07
LIBRO PRODUCCION - VIDA
6
9420
S08
BENEFICIARIOS DE POLIZAS DE VIDA
6
9445
S09
BORDERO DE PRIMAS
6
9250
INVERSIONES Y MOVIMIENTO DE MONTOS ASEGURADOS
9255
EMISORES DE INVERSIONES
6
9260
PORTAFOLIO DE INVERSIONES
6
9265
SALDOS DE INVERSIONES
6
9270
CONTROL DE INVERSIONES
6
9275
MOVIMIENTO DE MONTO ASEGURADO
6
SOAT (Seguro Obligatorio de Accidentes de Transito)
Manual de Catastro
42
CODIGO
DESCRIPCION - CARGO
TIPO
CARGO
9280
S12
CERTIFICADOS SOAT
6
9285
S13
LIBRO DE PRODUCCION - SOAT
6
9290
S14
SINIESTROS - SOAT
6
9295
S15
SINIESTROS - SOAT FONSAT
6
9455
S20
DEPOSITOS FONSOAT
6
REPORTE DE CONTRIBUCIONES
9425
S16
RETENCIONES DE LA CONTRIBUCION SBS Y SSC (SEGURO SOCIAL CAMPESINO).
6
9430
S17
CONTRIBUCIÓN SBS- ASESORES PRODUCTORES DE SEGUROS,
INTERMEDIARIOS DE REASEGUROS NACIONALES Y PERITOS DE SEGUROS
(INSPECTOR DE RIESGOS Y AJUSTADOR DE SINIESTROS).
6
9435
S18
CONTRIBUCIÓN SBS SOBRE ACTIVOS DE LAS EMPRESAS DE SEGUROS Y
COMPAÑÍAS DE REASEGUROS
6
9440
S19
COMPROBANTES DE PAGO DE CONTRIBUCIONES.
6
9300
CUENTAS CORRIENTES
6
9305
T21
CUENTAS CORRIENTES
6
9310
T22
CHEQUES PROTESTADOS
6
9315
T23
MONTOS TRANSFERIDOS
6
9320
T24
RECUPERACIONES DE RECTIFICACIONES
6
9325
T25
CHEQUES PROTESTADOS DE RECTIFICACION
6
9330
T26
CUENTAS Y TITULARES DE RECTIFICACION
6
9335
T27
TRANSFERENCIAS DE RECUPERACIONES
6
9340
T30
ALTA INGRESO DE TITULAR O FIRMAS AUTORIZADAS
6
9345
T31
BAJA O EXCLUSION DE TITULAR O FIRMAS AUTORIZADAS
6
9350
T32
MIGRACION
6
9355
T33
CAMBIO DE FECHA DE CIERRE DE CUENTA
6
9360
T34
CAMBIO DEL ESTADO DE LA CUENTA
6
9365
T35
CAMBIO DE TIPO DE CUENTA DE PPERSONAL A CORPORATIVO
6
9370
T36
ACTUALIZACION DE TITULAR O FIRMANTE DE CUENTA CORRIENTE
6
9375
UTILIDADES
6
9380
U01
6
9385
PROVIDENCIAS JUDICIALES
6
9390
PJU
6
UTILIDADES
PROVIDENCIAS JUDICIALES
CAJEROS AUTOMATICOS
6
8941
C70
6
9460
ESTRUCTURAS DE CONTROL FINANCIERO DEL SEGURO GENERAL OBLIGATORIO
9465
G20
EMPRENDEDORES
6
9470
G21
AFILIADOS
6
9475
G22
DEPENDIENTES
6
9480
G23
RECAUDACIÓN
6
9485
G24
MORA POR APORTE PATRONAL
6
9490
G25
MORA DE APORTES AFILIADOS VOLUNTARIOS
6
9495
G26
FONDOS DE PENSIONES
6
9500
G27
FONDOS DE SALUD
6
9505
G28
PROGRAMA DEL ADULTO MAYOR
6
ATM´s (C70)
Manual de Catastro
43
CODIGO
DESCRIPCION - CARGO
TIPO
CARGO
9510
G29
FONDO DE CESANTÍA
6
9515
G30
AHORRO DE MENORES
6
9520
G31
SEGURO DE VIDA Y FUNERALES
6
9525
ESTRUCTURAS FONDOS PREVISIONALES COMPLEMENTARIOS CERRADOS
9530
G40
9535
G41
9540
G42
9545
G43
9550
G44
9555
ESTRUCTURAS DE CARTERA FONDOS COMPLEMENTARIOS PREVISIONALES
CERRADOS
9560
G45
SUJETOS DE RIESGO
6
9565
G46
OPERACIONES CONCEDIDAS
6
9570
G47
OPERACIONES ANTERIORES
6
9575
G48
SALDOS DE OPERACIONES
6
9580
G49
CANCELACIONES Y CAMBIOS DE CALIFICACIÓN
6
9585
G50
GARANTES Y CODEUDORES
6
9590
G51
GARANTÍAS REALES
6
9595
ESTRUCTURAS DE CONTROL DE INVERSIONES
9600
G01
EMISORES DE INVERSIONES
6
9470
G02
PORTAFOLIO
6
TABLA 13
DATOS GENERALES DE LOS FONDOS PREVISIONALES COMPLEMENTARIOS
CERRADOS
PARTÍCIPES ACTIVOS Y VOLUNTARIOS DE LOS FONDOS PREVISIONALES
COMPLEMENTARIOS CERRADOS
SALDO DE CUENTA INDIVIDUAL PARTÍCIPES DE LOS FONDOS PREVISIONALES
COMPLEMENTARIOS CERRADOS
PARTÍCIPES CESANTES DE LOS FONDOS PREVISIONALES COMPLEMENTARIOS
CERRADOS
PARTÍCIPES JUBILADOS DE LOS FONDOS COMPLEMENTARIOS PREVISIONALES
CERRADOS
6
6
6
6
MOTIVO DE FINALIZACIÓN DEL CARGO
CODIGO
DESCRIPCION - FINALIZACION
0
DESTITUCIÓN DE LA SBS
1
RENUNCIA
2
ASCENSO
3
MUERTE
4
DESPIDO
5
FINALIZACIÓN DEL CONTRATO O NOMBRAMIENTO
6
OTROS
TABLA 14
CODIGO
6
CÓDIGO DEL PARENTESCO
DESCRIPCION
1
PADRE / MADRE
2
HIJO (A)
3
ABUELO(A)
4
NIETO(A)
5
HERMANO(A)
6
SUEGRO(A)
Manual de Catastro
44
CODIGO
DESCRIPCION
7
YERNO
8
NUERA
9
CUÑADO(A)
10
CONYUGE
11
OTROS
TABLA 15
TIPO DE INVERSIÓN DE ACCIONISTAS
DESCRIPCION – INVERSION ACCIONISTAS
CODIGO
1
NACIONAL .SI LA REALIZAN INVERSIONISTAS NACIONALES.
2
EXTRANJERO SI LA REALIZAN INVERSIONISTAS EXTRANJEROS.
3
4
SUBREGIONAL SI LA REALIZAN PERSONAS NATURALES O JURÍDICAS
QUE PERTENECEN AL PACTO ANDINO.
NEUTRO SI LA REALIZAN ENTIDADES DESTINADAS AL DESARROLLO
INTERNACIONAL, COMO POR EJEMPLO LA CORPORACIÓN FINANCIERA
INTERNACIONAL QUE PERTENECE AL BANCO MUNDIAL.
TABLA 16
CÓDIGO DEL TIPO DE AUDITOR
CODIGO
DESCRIPCION
O
AUDITOR INTERNO
I
AUDITOR INTERNO SUPLENTE
TABLA 22
TIPO DE RELACIÓN LABORAL
CODIGO
DESCRIPCION
D
TIPO DE RELACIÓN DIRECTA
T
TIPO DE RELACIÓN POR TERCERIZACIÓN
I
INTERMEDIACIÓN LABORAL
Manual de Catastro
45