INSTITUTO DURANGUENSE DE ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y DE PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES INFORMES PRELIMINARES NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 30 DE ABRIL DE 2015 (Pesos) a) NOTAS DE DESGLOSE NOTAS AL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA ACTIVO 1. Efectivo y equivalentes El saldo de 1´606,503 reflejado en el Estado de Situación Financiera al 30 de Abril de 2015, se integra de la siguiente manera: Caja BBVA Bancomer Cta. Principal BBVA Bancomer Cta. Reservas 5,000 985,934 615,569 2. Derechos a recibir Efectivo y Equivalente y Bienes o Servicios a Recibir El saldo de $2,000.00 reflejado en el Estado de Situación Financiera al 30 de abril de 2015, corresponde a la entrega de viáticos por comprobar a la Lic. María de Lourdes López Salas, por comisión a la Cd. de Campeche, para asistir a la XXXIV Sesión Ordinaria de la COMAIP. 3. Bienes disponibles para su transformación y consumo (inventarios) No aplica 4. Otros Activos Circulantes El Instituto Duranguense de Acceso a la Información Pública y de Protección de Datos Personales al 30 de Abril de 2015 cuenta con un saldo de 26,500 correspondientes al depósito en garantía por el arrendamiento del edificio que ocupa actualmente ubicado en Aquiles Serdán 509 Zona Centro de la Ciudad de Durango, Dgo. 5. Inversiones financieras a largo plazo No aplica INSTITUTO DURANGUENSE DE ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y DE PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES 6. Bienes muebles, Inmuebles e Intangibles La cuenta de bienes muebles del Instituto Duranguense de Acceso a la Información Pública y de Protección de Datos Personales se integra de la siguiente manera: Valor en libros Depreciación acumulada Valor actual Porcentaje de depreciación Muebles de oficina y estantería 370,341 46,129 324,212 10% Equipo de cómputo y tecnologías Otros mobiliarios y equipos de administración Mobiliario y equipo educacional y recreativo 783,770 297,008 486,762 33.30% 96,367 12,999 83,368 10% 42,795 19,018 23,777 33.30% Equipo de transporte 722,900 192,773 530,127 20% Maquinaria, otros equipos y herramienta 23,461 3,128 20,333 10% Software 555,351 0 555,351 0% 2,594,985 571,055 2,023,930 Tipo de bien TOTAL: 7. Estimaciones y Deteriores No aplica PASIVO 1. A continuación se presenta un listado de las cuentas que integran el pasivo al 30 de Abril de 2015 Concepto Importe Fondo de Ahorro por pagar 65,605 Retenciones por sueldos 93,330. Retenciones por Arrendamiento (Elodia Martínez Martínez) 2,500 Retenciones por honorarios a asimilables 18,636 TOTAL: 180,071 INSTITUTO DURANGUENSE DE ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y DE PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES OTROS PASIVOS CIRCULANTES No aplica NOTAS AL ESTADO DE ACTIVIDADES INGRESOS DE GESTIÓN (No aplica) GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS (No aplica) NOTAS AL ESTADO DE VARIACIÓN EN LA HACIENDA PÚBLICA Patrimonio contribuido SALDO INICIAL $2,035,267 menos Depreciación acumulada $362,045 más Resultado del ejercicio 2013 $253,665 Resultado de ejercicios anteriores al 31 de diciembre de 2014 $686,330 Reservas netas de ejercicios anteriores $181,560 Reservas del ejercicio 2014 $2,307 Hacienda pública /patrimonio contribuido al final de 2014 menos Depreciación acumulada de activos fijos adquiridos al 31 de diciembre de 2012 Cambios en la Hacienda Pública menos Reclasificación de Reservas menos $120,682 $120,682 $444,131 $16,484 Depreciación Acumulada de Activos 2014 $15,707 $476,322 Resultado del ejercicio 2015 $850,177 Reconocimiento de reservas del ejercicio fiscal 2014 $444,131 Disminución de la Reserva de Gastos Médicos Mayores $2,797,084 $120,682 Depreciación Acumulada de Activos 2013 Hacienda Pública/Patrimonio Generado de Ejercicios Anteriores más $2,797,084 $15,525 $476,322 INSTITUTO DURANGUENSE DE ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y DE PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES Hacienda Pública/Patrimonio Generado del Ejercicio $1,278,783 $1,278,783 Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio $3,478,863 Saldo Neto en la Hacienda Pública / Patrimonio 2015 $3,478,863 NOTAS AL ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO Efectivo y Equivalente Efectivo en bancos - tesoreria 2015 2014 1´606,503 968,367 1´606,503 968,367 Efectivo en bancos - Dependencias Inversiones Temporales (hasta 3 meses) Fondos con afectación específica Total de efectivo y equivalentes INSTITUTO DURANGUENSE DE ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y DE PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES CONCILIACIÓN ENTRE LOS INGRESOS PRESUPUESTARIOS Y CONTABLES, ASÍ COMO ENTRE LOS EGRESOS PRESUPUESTARIOS Y LOS GASTOS CONTABLES INSTITUTO DURANGUENSE DE ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y DE PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES Conciliación entre los ingresos presupuestarios y contables Del 1 de Enero al 30 de Abril de2015 1. Ingresos Presupuestarios 3´927,836 2. Más ingresos contables no presupuestarios 0 Incremento por variación de inventarios 0 Disminución del exceso de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia 0 Disminución del exceso de provisiones 0 Otros ingresos y beneficios varios 0 3. Menos ingresos presupuestarios no contables 0 Productos de capital 0 Aprovechamientos de capital 0 Ingresos derivados de financiamientos 0 Otros ingresos presupuestarios no contables 4. Ingresos contables (4 = 1 + 2 - 3) 0 3´927,836 INSTITUTO DURANGUENSE DE ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y DE PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES INSTITUTO DURANGUENSE DE ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y DE PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES Conciliación entre los Egresos presupuestarios y contables Correspondiente del 1 de Enero al 30 de Abril de 2015 1. Total de egresos presupuestarios (Devengado) 3´115,648 2. Menos egresos presupuestarios no contables Mobiliario y equipo de administración Mobiliario y equipo educacional y recreativo 38,996 32,349 Equipo e instrumental médico y de laboratorio Vehículos y equipo de transporte Equipo de defensa y seguridad Maquinaria, otros equipos y herramienta Activos biológicos Bienes inmuebles Activos intangibles 6,647 Obra pública en bienes propios Acciones y participaciones de capital Compra de títulos y valores Inversiones en fideicomisos mandatos y otros análogos provisiones para contingencias y otras erogaciones especiales Amortización de la deuda pública Adeudos de ejercicios fiscales anteriores (ADEFAS) Otros egresos presupuestales No contables 3. Más gasto contable no presupuestal Estimaciones, depreciaciones, deterioros, obsolescencia y amortizaciones 1,007 1,007 INSTITUTO DURANGUENSE DE ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y DE PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES Provisiones Disminución de inventarios Aumento por insuficiencia de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia Aumento por insuficiencia de provisiones Otros gastos Otros gastos contables no presupuestales 4. Total del gasto contable 3,077,659 b) NOTAS DE MEMORIA (Cuentas de Orden) CUENTAS DE ORDEN PRESUPUESTARIO Al 30 de abril de 2015, se tiene registrada una cuenta de orden presupuestaria, con el objetivo de comprometer el presupuesto correspondiente a las prestaciones que se entregan a fin de año a los trabajadores del Instituto Duranguense de Acceso a la Información Pública y de Protección de Datos Personales, a continuación se enlistan: Ajuste anual por pagar 59,804 Gratificación anual por pagar 816,993 Prima vacacional por pagar 278,383 TOTALES: 1´155,180 AUTORIZÓ AUTORIZÓ AUTORIZÓ REVISÓ ELABORÓ _________________________________ MTRO. ALEJANDRO GAITÁN MANUEL CONSEJERO PROPIETARIO ____________________________________ LIC. HÉCTOR OCTAVIO CARRIEDO SÁENZ CONSEJERO PRESIDENTE _____________________________________ L.C.T.C. MARÍA DE LOURDES LÓPEZ SALAS CONSEJERA PROPIETARIA _________________________________ C.P. MA. MERCEDES TAMAYO AMARO SECRETARIA EJECUTIVA __________________________________________ C.P. PAULINA ELIZABETH COMPEAN TORRES COORDINADORA DE CONTABILIDAD