Acta de Sesión Ordinaria Nº 08-2009

SUGERENCIAS:
Los presentes formatos son referenciales. Es responsabilidad de cada Gobierno
Regional y Gobierno Local, la información que consignen en cada documento.
Cada formato ha sido elaborado recogiendo lo solicitado por nuestro Órgano
máximo de Control, sin embargo no exime que la Contraloría General de la
República solicite información complementaria o adicional.
En tal sentido, deberán revisar minuciosamente cada uno de los puntos
solicitados en la Resolución de Contraloría N° 052-2010-CG.
1
7.1. SOLICITUD SUSCRITA POR EL PRESIDENTE REGIONAL, ALCALDE,
TITULAR O MAXIMA AUTORIDAD DE LA ENTIDAD.
………………….., ….. de ……………. de 2013
OFICIO N°
-2013 ..............................
SENOR:
Fuad Khoury Zarzar
Contralor General de la República
Lima
ASUNTO: Solicitud de Informe Previo en virtud del literal I) del artículo 22° de la Ley
27785.
Es sumamente grato dirigirme a usted para saludarlo cordialmente a nombre de la
Municipalidad ………………………………. que me honro en presidir y, a la vez hacer de
su conocimiento que este Gobierno Local tiene previsto la (ejecución del proyecto de
inversión y/o adquisición de maquinaria), que permita fomentar el desarrollo sostenible,
promoviendo la inversión pública y garantizando el ejercicio pleno de los derechos y la
igualdad de oportunidades de sus vecinos, de acuerdo con los planes y programas
locales de desarrollo.
Habiendo solicitado un préstamo al Banco de la Nación por un monto de S/.
…………………………. (……………..mil y 00/100 Nuevos Soles) y siendo una operación
de endeudamiento interno sin aval del Gobierno Nacional, solicito la emisión del Informe
Previo, en virtud al literal I) del articulo 22° de la Ley 27785, para lo cual se adjunta la
siguiente documentación:
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Acta de Concejo Municipal.
Formato SNIP – 08. Declaración de Viabilidad de Proyecto de Inversión Pública.
Formato SNIP – 02: Ficha de Registro – Bancos de Proyectos.
Informe del Perfil del Proyecto “Fortalecimiento del Equipo Mecánico a través de la
adquisición de un camión volquete de 15 m3 para la Municipalidad Distrital de
……………………..”.
Evaluación de la entidad financiera que otorgara el préstamo.
Informe Legal Favorable de la Oficina de Asesoría Legal o la que haga sus veces.
Informe Financiero Favorable de la Oficina de Presupuesto y Planificación o la que
haga sus veces.
Estado de Situación Financiera 2012 (último año).
Estado de Ejecución del Presupuesto de Ingresos y Gasto de los ejercicios 2010,
2011 y 2012 (últimos tres años)
Flujo de Caja (Proyectado por el periodo del préstamo).
-------------------------------------------Firma Alcalde ó Pdte. Regional
CONTACTO
E-MAIL
TELEFONO
:
:
:
2
7.2. COPIA DEL ACTA CERTIFICADA.
ACTA DE ACUERDO PARA SOLICITAR PRÉSTAMO AL BANCO DE LA NACIÓN
SESIÓN DE CONCEJO Nº.
En la ciudad de ............ a las ....... horas ........ del ..... de ................ de ......., bajo la Presidencia
del señor Alcalde ............................................. y con la asistencia de los señores Regidores
..............................................................., se dio inicio a la Sesión de Concejo Nº....... de la
Municipalidad Provincial / Distrital de .............. con el quórum reglamentario, en el local de la Sede
Municipal sito en ................................
Asistió también el señor ...................................... Secretario General de la Municipalidad Provincial
/ Distrital de ..................................
SE ACORDÓ:
1. SOLICITAR UN PRÉSTAMO AL BANCO DE LA NACIÓN, DE CONFORMIDAD CON LO
DISPUESTO POR EL ART.9º Y DEMÁS PERTINENTES DE LA LEY ORGÁNICA DE
MUNICIPALIDADES Nº 27972, HASTA POR LA SUMA DE S/...................... EL MISMO QUE
SERÁ CANCELADO HASTA POR UN PLAZO DE ......... MESES CON EL OBJETO DE
DESTINARLO EXCLUSIVAMENTE PARA .......(Detallar obras, servicios públicos
reproductivos y adquisición de bienes)...... DE LA PROVINCIA / DISTRITO .
2. AUTORIZAR AL BANCO DE LA NACIÓN EN FORMA IRREVOCABLE A AFECTAR LAS
CUENTAS CORRIENTES E INGRESOS DE ESTA MUNICIPALIDAD (FONDO DE
COMPENSACIÓN MUNICIPAL Y OTROS), INCLUSIVE SOBREGIRÁNDOLAS SI FUERA
NECESARIO, PARA ATENDER DIRECTAMENTE EL SERVICIO DE LA DEUDA DEL
CRÉDITO SOLICITADO, CON OPCIÓN DE PRE-PAGO.
3. AUTORIZAR AMPLIA Y SUFICIENTEMENTE AL SR. ............................... ALCALDE DEL
CONCEJO ................................. PARA SOLICITAR EL CRÉDITO AL BANCO DE LA NACIÓN
Y PARA SUSCRIBIR LOS PAGARES REPRESENTATIVOS DE LA DEUDA, ASÍ COMO EL
DOCUMENTO QUE CONTENGA LA AUTORIZACIÓN A QUE SE REFIERE EL NUMERAL 2
DE ESTE INSTRUMENTO. IGUALMENTE SE LE AUTORIZA A FIRMAR OTROS
DOCUMENTOS QUE REQUIERA EL BANCO DE LA NACIÓN PARA LA TRAMITACIÓN Y
FORMALIZACIÓN DE LA PRESENTE OPERACIÓN.
ASIMISMO, SE DECLARA QUE LAS TRANSFERENCIAS A FAVOR DE LA MUNICPALIDAD DE
.............. PROVENIENTES DEL GOBIERNO CENTRAL Y OTROS INGRESOS PROPIOS, SE
ENCUENTRAN LIBRES DE OBLIGACIONES CON TERCEROS, RAZÓN POR LA CUAL LOS
COMPROMETEMOS EN 100% CON EL BANCO DE LA NACIÓN POR EL SERVICIO DE LA
DEUDA DEL CRÉDITO SOLICITADO, EL QUE DESTINAREMOS EXCLUSIVAMENTE AL
OBJETO INDICADO EN NUESTRA SOLICITUD, Y QUE TODA LA DOCUMENTACIÓN
PRESENTADA AL BANCO TIENE CARÁCTER DE DECLARACIÓN JURADA.
ADEMÁS DEJAMOS CONSTANCIA QUE, DE OTORGÁRSENOS EL CRÉDITO, NO ESTAMOS
CONTRAVINIENDO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 69º DE LA LEY DE
MUNICIPALIDADES.
(FIRMAS Y SELLOS DEL ALCALDE, REGIDORES Y SECRETARIO)
(Documento que deberá ser presentado debidamente legalizado)
3
7.3. EN CASO QUE SE TRATE DE UNA ENTIDAD SUJETA AL SNIP, DEBERÁ
PRESENTAR LOS FORMATOS SNIP Y ESTUDIO DE PREINVERSIÓN
CORRESPONDIENTE.
Directiva General del Sistema Nacional de Inversión Pública
Resolución Directoral N° 002-2009-EF/68.01
Formato SNIP 09 – v 1.0
10/02/2009
FORMATO SNIP 09:
DECLARACIÓN DE VIABILIDAD DE PROYECTO DE INVERSIÓN PÚBLICA
INFORMACIÓN DEL PIP
NOMBRE DEL PIP:
CÓDIGO SNIP DEL PIP:
COSTO TOTAL DEL PIP A PRECIOS DE
MERCADO (S/.):
APROBADO POR:
CON INFORME TÉCNICO N°:
FECHA:
NIVEL DE
APROBADO POR:
PREFACTIBILIDA
ESTUDIOS DE
CON INFORME TÉCNICO N°:
D
PREINVERSIÓN:
FECHA:
AUTORIZADO POR:
FACTIBILIDAD
CON INFORME TÉCNICO N°:
FECHA:
PERFIL
VIABILIDAD
INFORME TÉCNICO QUE RECOMIENDA LA
VIABILIDAD:
DATOS DEL ESPECIALISTA QUE RECOMIENDA LA VIABILIDAD:
NOMBRE:
FIRMA:
CARGO:
DATOS DEL RESPONSABLE DE LA OPI / TITULAR DE LA ENTIDAD
QUE DECLARA LA VIABILIDAD:
NOMBRE:
FIRMA:
CARGO:
SELLO:
FECHA DE LA DECLARACIÓN DE VIABILIDAD:
4
Directiva General del Sistema Nacional de Inversión Pública
Resolución Directoral N° 002-2009-EF/68.01
Formato SNIP 03 – v 1.0
10/02/2009
FORMATO SNIP 03:
FICHA DE REGISTRO DE PIP
[LA INFORMACIÓN REGISTRADA EN ESTA FICHA TIENE CARÁCTER DE DECLARACIÓN JURADA SEGÚN D.S. Nº 102-2007EF]
FECHA DE LA ÚLTIMA ACTUALIZACIÓN:
1.
IDENTIFICACIÓN
1.1
CÓDIGO SNIP DEL PROYECTO DE INVERSIÓN PÚBLICA (ASIGNADO POR EL APLICATIVO INFORMÁTICO)
1.2
NOMBRE DEL PROYECTO DE INVERSIÓN PÚBLICA
1.3
RESPONSABILIDAD FUNCIONAL DEL PROYECTO DE INVERSIÓN PÚBLICA (SEGÚN ANEXO SNIP-04)
FUNCIÓN
PROGRAMA
SUBPROGRAMA
RESPONSABLE
FUNCIONAL
1.4
INDIQUE SI EL PROYECTO DE INVERSIÓN PÚBLICA PERTENECE A UN PROGRAMA DE INVERSIÓN
SI
NO
EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL PROGRAMA DE INVERSIÓN
1.5
__________________
INDIQUE SI EL PROYECTO DE INVERSIÓN PÚBLICA PERTENECE A UN CONGLOMERADO AUTORIZADO
SI
NO
EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL CONGLOMERADO
__________________
1.6
LOCALIZACIÓN GEOGRÁFICA DEL PROYECTO DE INVERSIÓN PÚBLICA
1.7
UNIDAD FORMULADORA DEL PROYECTO DE INVERSIÓN PÚBLICA
SECTOR: ____________________________________________ PLIEGO:
_________________________________________
(CUANDO CORRESPONDA)
NOMBRE: _____________________________________________________________________________________________
(ANOTE NOMBRE DE LA UNIDAD ORGÁNICA QUE FORMULA EL PIP)
PERSONA RESPONSABLE DE FORMULAR:
_________________________________________________________________
PERSONA RESPONSABLE DE LA UNIDAD FORMULADORA:
_________________________________________________
5
1.8
UNIDAD EJECUTORA RECOMENDADA DEL PROYECTO DE INVERSIÓN PÚBLICA
SECTOR: _____________________________________________ PLIEGO:
________________________________________
(CUANDO CORRESPONDA)
NOMBRE: _____________________________________________________________________________________________
PERSONA RESPONSABLE DE LA UNIDAD EJECUTORA:
_____________________________________________________
2.
ESTUDIOS
2.1
NIVEL ACTUAL DEL ESTUDIO DEL PROYECTO DE
INVERSIÓN PÚBLICA
NIVEL
FECHA
AUTOR
2.2 NIVEL DE ESTUDIO PROPUESTO POR
LA UF PARA DECLARAR VIABILIDAD
COSTO DE ELABORACIÓN
DEL ESTUDIO (NUEVOS
SOLES)
PERFIL
PREFACTIBILIDAD
NIVEL
PERFIL
PREFACTIBILIDA
D
FACTIBILIDAD
FACTIBILIDAD
3.
JUSTIFICACIÓN DEL PROYECTO DE INVERSIÓN PÚBLICA
3.1
PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
NÚMERO DE BENEFICIARIOS DIRECTOS:
3.2
CARACTERISTICAS DE LOS BENEFICIARIOS DIRECTOS
3.3
OBJETIVO DEL PROYECTO DE INVERSIÓN PÚBLICA
4.
ALTERNATIVAS DEL PROYECTO DE INVERSIÓN PÚBLICA
(LAS TRES MEJORES ALTERNATIVAS, LA PRIMERA ES LA RECOMENDADA)
4.1
DESCRIPCIONES
ALTERNATIVA 1
(RECOMENDADA)
ALTERNATIVA 2
ALTERNATIVA 3
6
X
4.2
INDICADORES
ALTERNATIVA 1
MONTO DE LA
INVERSIÓN
TOTAL (NUEVOS
SOLES)
ALTERNATIVA 2
ALTERNATIVA 3
A PRECIO DE MERCADO
A PRECIO SOCIAL
VALOR ACTUAL NETO
COSTO
(NUEVOS SOLES)
BENEFICIO (A
TASA INTERNA RETORNO
PRECIO SOCIAL)
(%)
RATIO C/E
UNIDAD DE MEDIDA DEL
COSTO/
RATIO C/E (EJMS
EFECTIVIDAD
BENEFICIARIO, ALUMNO
ATENDIDO, ETC.)
4.3
ANÁLISIS DE SOSTENIBILIDAD DE LA ALTERNATIVA RECOMENDADA
5.
COMPONENTES DEL PROYECTO DE INVERSIÓN PÚBLICA
(EN LA ALTERNATIVA RECOMENDADA)
5.1
CRONOGRAMA DE INVERSION SEGÚN METAS
FECHA PREVISTA DE INICIO DE EJECUCIÓN: (MES / AÑO)
METAS
1
2
1
2
PERIODOS (NUEVOS SOLES)
3
4
…
TOTAL POR META
TOTAL POR PERIODO
5.2
CRONOGRAMA DE METAS FÍSICAS
METAS
UNIDAD DE MEDIDA
5.3
PERIODOS
3
4
…
TOTAL POR META
OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO
FECHA PREVISTA DE INICIO DE OPERACIONES: (MES / AÑO)
COSTOS
1
SIN
PROYECT
O
CON
PROYECT
O
5.4
2
3
4
AÑOS (NUEVOS SOLES)
5
6
OPERACIÓN
MANTENIMIENTO
OPERACIÓN
MANTENIMIENTO
INVERSIONES POR REPOSICIÓN
AÑOS (NUEVOS SOLES)
7
7
8
9
10
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
INVERSIONES POR
REPOSICIÓN
5.5
FUENTE DE FINANCIAMIENTO (DATO REFERENCIAL): ______________________________________
6.
ASPECTOS COMPLEMENTARIOS SOBRE LA VIABILIDAD DEL PROYECTO DE INVERSIÓN PÚBLICA
VIABILIDAD TÉCNICA:
VIABILIDAD AMBIENTAL:
VIABILIDAD SOCIOCULTURAL:
VIABILIDAD INSTITUCIONAL:
7.
OBSERVACIONES DE LA UNIDAD FORMULADORA
DOCUMENTOS FÍSICOS
DOCUMENTO
FECHA
TIPO (SALIDA / ENTRADA)
ENTIDAD
COMPETENCIAS EN LAS QUE SE ENMARCA EL PROYECTO DE INVERSIÓN PÚBLICA
LA UNIDAD FORMULADORA DECLARA QUE EL PRESENTE PIP ES DE COMPETENCIA DE SU NIVEL DE GOBIERNO.
CASO CONTRARIO Y SÓLO DE SER COMPETENCIA LOCAL, EL GL INVOLUCRADO AUTORIZA SU FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN
MEDIANTE:(CONVENIO) : ______________________ DE FECHA: ___________
8
7.4 EN CASO QUE SE TRATE DE UNA ENTIDAD NO SUJETA AL SNIP
DEBERÁ PRESENTAR UN INFORME TÉCNICO FAVORABLE AL PROYECTO.
INFORME TÉCNICO
A
:
Sr. …………………………………….
ALCALDE DE LA MUNICIPALIDAD …………………
DE
:
ING. ……………………………………
ASUNTO
:
INFORME TÉCNICO PARA GESTIONAR ANTE LA
CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA LA EMISIÓN DEL
INFORME PREVIO, PARA REALIZAR DIRECTAMENTE OPERACIONES
DE ENDEUDAMIENTO.
REFERENCIA :
………………………………………
FECHA
………………………………………
:
Es grato dirigirme a usted para hacerle llegar el Informe Técnico, el mismo que contiene
lo siguiente:
A. Evaluación Técnica
a.
Nombre del proyecto
b.
Antecedentes
c.
Objetivo
d.
Descripción y componentes del proyecto
e.
Especificaciones técnicas y características
f.
Monto de la inversión
B. Análisis Costo / Beneficio o Costo / Efectividad (según corresponda, cuantificando
la inversión a realizar para la vida útil del proyecto, sus costos asociados y sus
beneficios u ahorros derivados de la ejecución de la alternativa elegida con respecto a
las otras alternativas de solución).
C. Conclusiones y recomendaciones (en las que se detallen las razones
fundamentales que sustentan el proyecto y su necesidad).
__________________
INGENIERO
9
7.5 EVALUACION FAVORABLE A LA OPERACIÓN EXPEDIDA POR EL
BANCO DE LA NACIÓN
La evaluación favorable (Informe Financiero) será elaborada únicamente por el
Departamento de Negocios, posterior a la formalización de la solicitud de crédito ante el
Banco de la Nación siempre que cumplan las Reglas Fiscales establecidas por el MEF y
los parámetros establecidos por la Administración del BN.
Es bueno precisar que el INFORME FINANCIERO será suscrito por la Jefatura de la
División Banca Entidades Públicas.
7.6 COPIA DE LA CALIFICACION CREDITICIA
OPERACIONES MAYORES A S/. 15,000,000.00.
FAVORABLE
EN
(Requisito elaborado por la Empresa Calificadora de Riesgo)
Los Gobiernos Regionales o Gobiernos Locales que gestionen operaciones de
endeudamiento directas o garantizadas, por un monto establecido en la Ley de
Endeudamiento del Sector Público (Art.50 de la Ley N° 28563) que se aprueba
anualmente, deben contar con un nivel de calificación crediticia favorable.
10
7.7 INFORME LEGAL FAVORABLE emitido por la Oficina de Asesoría
Legal.
INFORME LEGAL
A
:
Sr. …………………………………….
ALCALDE DE LA MUNICIPALIDAD …………………
DE
:
DR. ……………………………………
ASESOR LEGAL
ASUNTO
:
INFORME LEGAL PARA GESTIONAR ANTE LA CONTRALORÍA
GENERAL DE LA REPÚBLICA LA EMISIÓN DEL INFORME PREVIO,
PARA REALIZAR DIRECTAMENTE OPERACIONES DE
ENDEUDAMIENTO.
REFERENCIA :
SESIÓN DE CONCEJO N° ………….
FECHA
………………………………………
:
Es grato dirigirme a usted para hacerle llegar el Informe Legal para gestionar ante la
Contraloría General de la República la emisión del Informe Previo, el cual ha sido elaborado
conforme a lo establecido en el Artículo 7°, num. 7.7 de la Resolución de Contraloría N° 052-2010CG - Reglamento para la Emisión del Informe Previo establecido por el literal l) del Artículo 22° de
la Ley N° 27785.
a) De acuerdo a la Ley N° 27972 Ley Orgánica de Municipales en su Artículo 9° numeral 24,
establece que una de las atribuciones del Concejo Municipal es la de Aprobar
Endeudamientos Internos y Externos Exclusivamente para Obras y Bienes de Capital por
mayoría calificada y conforme a ley. Según Sesión de Concejo N° …….. de fecha
…………………………………., consta el acuerdo de solicitar un préstamo al Banco de la
Nación destinados para la ………………………………., el cual es aprobado por unanimidad
y en señal de conformidad, consta las firmas de la totalidad de los integrantes del
Concejo Municipal: El Alcalde y los Regidores, así como también la firma del Secretario.
b) De acuerdo a la Ley N° 27972 Ley Orgánica de Municipales en su Artículo 69°, faculta a los
gobiernos locales a celebrar operaciones de crédito con cargo a sus recursos y bienes
propios, requiriendo la aprobación de la mayoría del número legal de miembros del Concejo
Municipal. La concertación y contratación de los empréstitos y operaciones de endeudamiento
se sujetan a la Ley de Endeudamiento del Sector Público. Los servicios de amortización e
intereses no pueden superar el 30% (treinta por ciento) de los ingresos del año anterior.
En ese sentido, la presente operación de endeudamiento no contraviene lo dispuesto en las
disposiciones legales descritas en el párrafo anterior.
Cabe precisar que la operación materia de análisis se efectuará sin el aval del Gobierno
Nacional (Art.- 39° contenido en el capítulo único ENDEUDAMIENTO SIN GARANTÍA DEL
GOBIERNO NACIONAL, TITULO IV, LEY N° 28563).
c) La presente operación de endeudamiento cumple con las siguientes disposiciones legales
contenidas en la Ley N° 27444, Ley del Procedimiento Administrativo General:
Art. 100°, numeral 100.1, dado que el acuerdo adoptado cuenta con los votos de la mayoría
legal requerida.
11
Art. 102°, numeral 102.3, dado que el acta presentada contiene las firmas del Alcalde, del
Secretario General y de los Regidores que integran el Concejo Municipal.
d) (Por Acuerdo de Concejo Municipal ó Resolución Ministerial); el municipio se incorporó al
Sistema Nacional de Inversión Pública. En tal sentido, la ejecución del proyecto se efectuará
bajo las normas establecidas en el Sistema Nacional de Inversión Pública (Ley N° 27293).
e) El préstamo solicitado al Banco de la Nación, será cubierto con los recursos provenientes del
FONCOMUN, en tal sentido no contraviene la Ley N° 27630 - Ley que modifica el Artículo 89°
del Decreto Legislativo N° 776 Ley de Tributación Municipal, donde señala que los recursos
que perciban las Municipalidades por el Fondo de Compensación Municipal (FONCOMUN)
serán utilizados íntegramente para los fines que determinen los Gobiernos Locales por
acuerdo de su Concejo Municipal y acorde a sus propias necesidades reales.
f)
La ejecución del proyecto de inversión o adquisición de maquinaria no se encuentra priorizada
dentro del Presupuesto Participativo del municipio, sin embargo el servicio de la deuda, para
atender el endeudamiento, no afectará la ejecución de los proyectos priorizados para el
presente ejercicio. Se podrán concretar diversas obras previstas dentro de vuestra gestión
municipal.
g) A la fecha el municipio cumple con las Reglas Fiscales establecidas mediante Decreto de
Urgencia N° 108-2009 (Publicado en el Diario El Peruano del 09/11/2009), la cual se prorrogó
hasta el 31 de diciembre de 2013 de acuerdo a la Sexta Disposición Complementaria Final de
la Ley N° 29952 – Ley de Equilibrio Financiero del Presupuesto del Sector Público para el Año
Fiscal 2013.
h) A la fecha el Banco de la Nación no firma contratos con los municipios al momento de
concertar Operaciones de Endeudamiento. La modalidad de crédito se denomina Préstamo
con Suscripción de Pagaré; siendo este Título Valor el único instrumento representativo de la
deuda.
Es cuanto informo a usted, para los fines que estime conveniente,
Atentamente,
__________________
ASESOR LEGAL
DE LA MUNICIPALIDAD
12
7.8 INFORME FINANCIERO FAVORABLE ELABORADO POR LA OFICINA DE
PRESUPUESTO Y PLANIFICACION.
INFORME FINANCIERO
A
:
Sr. …………………………………….
ALCALDE DE LA MUNICIPALIDAD …………………
DE
:
CPC…………………………………………
CONTADOR PÚBLICO COLEGIADO
ASUNTO
:
INFORME FINANCIERO PARA GESTIONAR ANTE LA CONTRALORÍA
GENERAL DE LA REPÚBLICA LA EMISIÓN DEL INFORME PREVIO,
PARA REALIZAR DIRECTAMENTE OPERACIONES DE
ENDEUDAMIENTO.
REFERENCIA :
SESIÓN DE CONCEJO N° ………….
FECHA
………………………………………
:
Es grato dirigirme a usted para hacerle llegar el Informe Financiero para gestionar ante la
Contraloría General de la República la emisión del Informe Previo, el cual ha sido elaborado
conforme a lo establecido en el Artículo 7°, num. 7.8 de la Resolución de Contraloría N° 052-2010CG - Reglamento para la Emisión del Informe Previo establecido por el literal l) del Artículo 22° de
la Ley N° 27785.
a) La finalidad de la Operación que se gestiona, descrita en el artículo 2° del Reglamento para la
emisión del Informe Previo corresponde a una Operación de Endeudamiento Público.
b) Los recursos que se obtengan de la mencionada operación; serán destinados íntegramente
para (la ejecución del proyecto de inversión pública ó adquisición de maquinarias) identificado
con Código SNIP Nro. ………….. y que cuenta con su respectiva Declaratoria de Viabilidad.
c) De acuerdo con el Flujo de Caja Proyectado; el municipio cuenta con la disponibilidad de
recursos suficientes que permitirán financiar la operación sin afectar la atención de los Gastos
Corrientes. Durante el periodo del préstamo, los saldos finales de caja, se muestran
superavitarios hasta la cancelación de la última cuota.
d) De acuerdo a los análisis realizados, la operación de endeudamiento no limitará las metas y
objetivos institucionales, previstos en vuestro Presupuesto de Apertura, al contrario el
financiamiento permitirá ejecutar obras, no afectando las finanzas, durante el periodo del
crédito.
e) El Stock de la Deuda alcanzado a la fecha de solicitud de informe previo es de S/.
……………… que representa el ……% de los ingresos corrientes que presenta el municipio.
(Obtener los datos del Informe Financiero elaborado por el BN).
i)
A la fecha la Municipalidad cumple con las Reglas Fiscales establecidas mediante Decreto de
Urgencia N° 108-2009 (Publicado en el Diario El Peruano del 09/11/2009), la cual se prorrogó
hasta el 31 de diciembre de 2013 de acuerdo a la Sexta Disposición Complementaria Final de
la Ley N° 29952 – Ley de Equilibrio Financiero del Presupuesto del Sector Público para el Año
Fiscal 2013. (Obtener los datos del Informe Financiero elaborado por el BN).
13
Reglas Fiscales
Ratio
Límite
Regla Deuda Total
< 120%
Regla Servicio de Deuda Total
< 30%
Regla Resultado Primario
>0
Art. 69 – Ley Orgánica de
Municipalidades – Ley 27972
2013
2014
Servicio de la Deuda
Ingresos Corrientes
Afectación (<30%)
f)
En virtud de lo dispuesto en la Décimo Primera Disposición Final de la Ley N° 28563, Ley
General del Sistema Nacional de Endeudamiento, con la modificación establecida por la Sexta
Disposición Final de la Ley N° 29143, Ley de Endeudamiento del Sector Público para el año
2008, el municipio cumple con la referida normativa, dado que el monto del endeudamiento
solicitado es menor al monto proyectado de los Recursos Determinados disponibles para la
inversión pública, durante el mandato del actual alcalde, según proyecciones establecidas en
el Marco Macroeconómico Multianual.
Proyecciones de Recursos Determinados
(En Nuevos Soles)
Concepto
Año 2013
Año 2014
Total
Gastos en Actividades
Gastos en Proyectos
RR.DD. Disponibles
g) De existir alguna diferencia que demande la ejecución total del proyecto, los recursos
provenientes del FONCOMUN, servirá para financiar la parte no cubierta con la operación
materia de análisis.
h) La disponibilidad de caja reflejada en el Flujo de Caja analizado, presenta saldos moderados,
que permitiría cumplir con otros gastos imprevistos o ejecución de proyectos de suma
emergencia, que no se hayan previsto ejecutar.
Es cuanto informo a usted, para los fines que estime conveniente,
Atentamente,
____________________
Oficina de Presupuesto y
Planificación o la que haga sus veces.
14
7.9
COPIA
DE
LOS
ESTADOS
CORRESPONDIENTES DEL AÑO 2012.
FINANCIEROS
Y
NOTAS
7.10 COPIA DEL EP-1 (Estado de Ejecución del Presupuesto de Ingresos y
Gastos) CORRESPONDIENTES A LOS (03) AÑOS ANTERIORES.
7.11 FLUJO DE CAJA MENSUAL PROYECTADO POR EL PERIODO DEL
PRESTAMO.
7.12 TRATÁNDOSE DE OPERACIONES QUE INVOLUCREN LA
SUSCRIPCIÓN DE CONTRATOS, DEBERÁN REMITIRSE LOS RESPECTIVOS
PROYECTOS, DEBIDAMENTE VISADOS POR LOS FUNCIONARIOS
COMPETENTES.
A la fecha el Banco de la Nación no firma contratos con los Municipios al momento de
concertar Operaciones de Endeudamiento. La modalidad de crédito se denomina
Préstamo con Suscripción de Pagaré; siendo este Título Valor el único instrumento
representativo de la deuda.
7.13 EN LOS CASOS QUE CORRESPONDA, LA DOCUMENTACIÓN QUE
ACREDITE QUE EL PROYECTO SE ENCUENTRA EN LA LISTA DE
PROYECTOS PRIORIZADOS, EN EL MARCO DEL PRESUPUESTO
PARTICIPATIVO.
De ser el caso, consignar lo siguiente:
El proyecto no se encuentra priorizada dentro del Presupuesto Participativo del municipio,
sin embargo el servicio de la deuda, para atender el endeudamiento, no afectará la
ejecución de los proyectos priorizados para el presente ejercicio. Se podrán concretar
diversas obras previstas dentro de nuestra gestión municipal.
15