MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CARABAYLLO “DISTRITO HISTORICO Y ECOLOGICO” ORDENANZA N° 159–A/MDC Carabayllo, 27 de setiembre del 2008 EL ALCALDE DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CARABAYLLO POR CUANTO: El Concejo Distrital de Carabayllo, en Sesión Extraordinaria de la fecha; y, CONSIDERANDO: Que, conforme a lo establecido en el artículo 194° de la Constitución Política del Perú, las Municipalidades gozan de autonomía, política, económica y administrativa en los asuntos de su competencia. Que, el Articulo 74° del citado cuerpo legal, otorga potestad tributaria a los Gobiernos locales, la misma que, es reconocida en el Articulo 40° de la Ley Orgánica de Municipalidades – Ley N° 27972, para crear, modificar y suprimir o exonerar de los arbitrios, tasas licencias, derechos y contribuciones dentro de los limites establecidos por Ley; Que, el Articulo 40° de la Ley N° 27972 – Ley Orgánica de Municipalidades señala que, las Ordenanzas en materia Tributaria expedidas por las Municipalidades Distritales deben se ratificadas por las Municipalidades provinciales de su jurisdicción para su vigencia; Que, los numerales 1 y 2 del Articulo 69° de la Ley N° 27972, Ley Orgánica de Municipalidades establece que, son rentas Municipales entre otros conceptos, las contribuciones, tasas, arbitrios, licencias, multas y derechos creados por su Consejo Municipal, los que constituyen sus ingresos propios; Que, el inciso a) del Articulo 68° del Decreto Supremo N° 156-2004-EF, Texto Único Ordenado de la Ley de Tributación Municipal, establece que las Municipalidades podrán imponer Tasas por Servicios Públicos o Arbitrios y que se paga por la prestación o mantenimiento de un servicio publico individualizado en el contribuyente; Que, el Articulo 69° de la citada norma señala que, las tasas por Servicios Públicos o Arbitrios se calcularán dentro del último trimestre de cada ejercicio fiscal anterior al de su publicación, en función del costo del servicio a prestar y que la determinación de las obligaciones deberán sujetarse a los criterios de racionalidad que permitan determinar el cobro exigido por el servicio prestado, basado en el costo que demanda el servicio y su mantenimiento, así como el beneficio individual prestado de manera preferencial y general; Que, para la distribución entre los contribuyentes de una Municipalidad, del costo de las tasas por Servicios Públicos o Arbitrios, se deberá utilizar de manera vinculada y dependiendo del servicio público involucrado, entre otros criterios que 1 resulten validos para la distribución; el uso, tamaño y ubicación del predio del contribuyente; Que, el Articulo 69°A establece que, las Ordenanzas que aprueban el monto de las tasas por arbitrios, explicando los costos efectivos que demanda el servicio según el numero de contribuyente de la localidad beneficiada, así como los criterios que justifiquen incrementos, de ser el caso, deberán ser publicadas a mas tardar el 31 de diciembre del ejercicio fiscal anterior al de su aplicación; Que, la Ordenanza N° 607 de fecha 24 de marzo del 2004 la Municipalidad Metropolitana de Lima señala que constituye un requisito indispensable para la vigencia de las Ordenanzas en materias Tributaria expedidas por las Municipalidades Distritales el Procedimiento de Ratificación de las Ordenanzas conforme a la presente Ordenanza; Que, en tal sentido la Municipalidad Distrital de Carabayllo ha procedido a estructurar el marco legal sobre el cual se desarrollaran los Arbitrios Municipales de Limpieza Publica, Parques y Jardines Públicos y de Serenazgo en el Distrito, bajo los principios del derecho administrativo busca la predictibilidad y transparencia en la Administración Tributaria así como la estabilidad en el tiempo permitiendo al contribuyente conocer con la regulación aplicada; Que, la presente Ordenanza ha considerado además los fundamentos de la sentencia del Tribunal Constitucional recaída sobre el Expediente N° 0053-2004PI/TC, los mismos que serán los cimientos para proceder a dictar la Norma; Que, la reducción del Tribunal Fiscal Nº 032-64-2-2007 establece nuevos criterios para la sustentación y determinación de los arbitrios, constituyendo en precedente de observación obligatoria. Que, mediante la presente Ordenanza se establece el marco legal del régimen tributario aplicable a los Arbitrios de Limpieza Publica, Parques y Jardines públicos y Serenazgo de la Jurisdicción del Distrito de Carabayllo para el ejercicio 2009; Que, mediante la presente Ordenanza se establece el marco legal del régimen Tributario aplicable a los Arbitrios de Limpieza Pública, Parques y Jardines públicos y Serenazgo de la Jurisdicción del Distrito de Carabayllo para el ejercicio 2009; Que finalmente conforme a lo previsto en el Articulo 32° inciso c), Articulo 41° y 43° inciso a) del Reglamento Interno del Concejo Municipal de Carabayllo y estando al Informe de la Gerencia de Rentas y Desarrollo Económico Local y el Informe N° 360-2008-GAJ-MDC de la Gerencia de Asuntos Jurídicos se pone a consideración de Pleno Concejo Distrital de Carabayllo, la aprobación del presente proyecto; Estando a lo dispuesto en el Artículo 9° numerales 8) y 9) y el Artículo 40° de la Ley N° 27972, Ley Orgánica de Municipalidades, con dispensa del trámite de lectura y Aprobación del acta POR MAYORIA, se ha dado la siguiente Ordenanza: 2 ORDENANZA QUE APRUEBA EL REGIMEN TRIBUTARIO DE LOS ARBITRIOS MUNICIPALES DE LIMPIEZA PUBLICA, PARQUES Y JARDINES PUBLICOS Y SERENAZGO EN LA JURISDICCION DEL DISTRITO DE CARABAYLLO CORRESPOPNDIENTE AL EJERCICIO 2009 CAPITULO PRIMERO REGIMEN TRIBUTARIO Artículo 1º.- AMBITO DE APLICACION En uso de la potestad tributaria municipal prevista en la Constitución Política del Perú y Leyes complementarias, la presente Ordenanza tiene como finalidad establecer el Régimen tributario de los Arbitrios Municipales de Limpieza pública, Parques y Jardines públicos y Serenazgo y la determinación de las Tasas del año 2009 en la jurisdicción del distrito de Carabayllo. Artículo 2º.- HECHO IMPONIBLE El hecho imponible de la obligación tributaria está constituido por la prestación, implementación y/o mantenimiento de los servicios de limpieza pública, parques y jardines públicos y serenazgo, prestados en forma preferencial y general. Articulo 3º.- CONTRIBUYENTE Es contribuyente de los arbitrios municipales el propietario del predio cuando lo habite, desarrolle actividades en el, se encuentre desocupado o cuando el tercero use el predio bajo cualquier título. Excepcionalmente, cuando la existencia del propietario no pueda ser determinada, adquirirá la calidad de contribuyente el poseedor del predio. Cuando se trate de copropiedad, se acotarán los arbitrios municipales conforme al porcentaje de participación de cada copropietario, salvo solicitud expresa de alguno de los copropietarios para la acotación del total del arbitrio. Asimismo, tratándose de predios de propiedad del Estado Peruano o de alguna Municipalidad Provincial o Distrital que hayan sido afectados en uso u otorgados en concesión al amparo del Decreto Supremo No. 059-96-PCM, Texto Único Ordenando de las Normas con rango de Ley que regulan la entrega de concesión al sector privado de obras publicas de infraestructura y de servicios públicos, sus normas modificatorias, ampliatorias y reglamentarias, se consideran contribuyentes para efecto del pago de los arbitrios a los ocupantes de los mismos, durante el tiempo de vigencia de la afectación en uso o contrato. Son también sujetos pasivos de los arbitrios regulados por la presente ordenanza, en calidad de contribuyentes, los conductores de puestos de mercados, paraditas o ferias, y todas aquellas personas que desarrollen actividad económica en la vía pública. Articulo 4º.- NACIMIENTO DE LA OBLIGACION TRIBUTARIA La condición de contribuyente se configura al primer día de cada mes al que corresponda la obligación tributaria. Cuando se efectué cualquier transferencia, la obligación tributaria para el nuevo propietario nacerá el primer día del mes siguiente al que se adquirió la propiedad. Artículo 5º.- DEFINICIONES A efectos de la presente ordenanza se tendrá en cuenta las definiciones siguientes: PREDIO.- Entiéndase por predio, para efecto de la presenta Ordenanza, a toda unidad de vivienda o unidad habitacional, local comercial o industrial, oficina o terreno sin construir o en proceso de construcción, dentro de la jurisdicción del distrito de Carabayllo. Adicionalmente es toda unidad inmobiliaria indistinta del uso que pudiera tener. ARBITRIO DE LIMPIEZA PÚBLICA.- Comprende el cobro por la implementación, organización y mantenimiento de servicio de recolección de los residuos sólidos comunes y escombros provenientes de los predios, así como su transporte, descarga, transferencia y disposición final, asimismo, se encuentra comprendido el servicio de barrido de calles, lavado de pistas, veredas, parques y plazas. 3 ARBITRIO DE PARQUES Y JARDINES.- Comprende el Cobro por los servicios de implementación, mantenimiento, recuperación y mejora de los parques y jardines y demás áreas verdes de uso público. ARBITRIO DE SERENAZGO.- Comprende el cobro por la organización, implementación, mantenimiento y mejora constante del servicio de vigilancia publica en el distrito en procura de lograr una mayor seguridad ciudadana y colaboración con la Policía Nacional del Perú. COSTO DEL SERVICIO.- Es el costo presupuestado que demandará la prestación de los servicios públicos en el año 2009. CENTROS POBLADOS.- Son urbanización, asociaciones, asentamientos humanos, pueblo joven, cooperativa, fundo, barrio, agrupación familiar, comunidad vecinal y programa de vivienda. PREDIOS DE USOS ESPECIALES.- Son predios cuyos usos son destinados dentro del rubro de comercios o servicios pero con giros particulares al distrito tales como avícolas, centros ganaderos y pecuarios de nivel industrial, concesiones mineras (metálicas y no metálicas), empresas de prestación y administración de servicios públicos y privados (telecomunicaciones, hídricos, energía eléctrica o nuclear, relleno sanitario), agroindustrias, y que debido a su acceso difícil de llegar se destinan mayores recursos para brindar el servicio. ZONAS.- Es un grupo de centros poblados que tienen características similares de la prestación del servicio variando según el tipo: servicios de recolección de residuos sólidos, servicio de barrido de calles, servicio de parques y jardines y servicio de serenazgo. Artículo 6º.- PERIODICIDAD Y VENCIMIENTO. Los Arbitrios de Limpieza Pública, Parques y Jardines Públicos y Serenazgo son de periodicidad mensual, siendo el día de su vencimiento, el último día hábil de cada mes, en el caso del cobro del comercio ambulatorio la periodicidad es diaria. Artículo 7º.-INAFECTACIONES. Están inafectos a los arbitrios de Limpieza Pública, Parques y Jardines y Serenazgo los predios de propiedad de: 1.- La Municipalidad distrital de Carabayllo 2.- Los Gobiernos Extranjeros, en condición de reciprocidad, siempre que el predio se destine a residencia de sus representantes diplomáticos o al funcionamiento de oficinas dependientes de sus embajadas, legaciones o consulados. 3.- El Cuerpo General de Bomberos voluntarios del Perú. 4.- Las entidades religiosas reconocidas por el Estado, que destinen dichos predios a templos, conventos, monasterios y museos. 5.- Las comisarías pertenecientes a la Policía Nacional del Perú. 6.- Para el servicio de parques y jardines los terrenos sin construir, predios rústicos agrícolas y viviendas ubicadas en zonas donde no existe servicios básicos o similares y no cuenten con Áreas verdes. 7.- Para el servicio de barrido de calles la zona NB (ver detalle en informe técnico), el cual podrá modificarse según informe técnico del área de servicios a prestar aprobado con Decreto de Alcaldía. 8.- Para el caso de comercio ambulatorio esta inafecto del servicio de barrido de calles, parques y jardines y serenazgo. Artículo 8º.- EXONERACIONES. Las exoneraciones genéricas de Tributos otorgadas o que se otorguen no comprenden a los arbitrios regulados en la presenta Ordenanza. El otorgamiento de exoneraciones deberá ser expreso. De conformidad con la sentencia del Tribunal Constitucional, las exoneraciones que en materia de arbitrios se concedan deberán ser asumidas por la Municipalidad de Carabayllo. 4 Artículo 9º.- BENEFICIO ESPECIAL. Se concede un descuento del 50% en el monto del insoluto de los arbitrios municipales a los propietarios que acrediten su calidad de pensionista y gocen del beneficio establecido en el articulo 19º del Decreto Legislativo 776, Ley de Tributación Municipal, a nombre propio o de la sociedad conyugal, inquilino u ocupante de un solo predio que este dedicado exclusivamente a casa habitación y cuyo ingreso este constituido por la pensión que recibe, la cual no podrá exceder a la suma de S/. 700.00 (Setecientos y 00/100 nuevos soles). La exoneración de ser procedente operara desde el mes siguiente a la fecha que se solicito. Artículo 10º.- CASOS DE PRECARIEDAD. Se exoneraran de los Arbitrios a aquellos contribuyentes con predios que acrediten encontrarse en estado de precariedad económica, en cuyo caso deberá la Gerencia de Desarrollo Social, Económico y Cooperación Internacional emitir la respectiva Resolución de Gerencia, previo informe de la DEMUNA y Desarrollo Humano. Artículo 11º.- RENDIMIENTO DE LOS ARBITRIOS. Los montos que recauden por concepto de los arbitrios municipales que constituyen rentas de la Municipalidad de Carabayllo, serán destinados a la financiación del costo que implica la ejecución, implementación y mantenimiento de los servicios de limpieza publica, parques y jardines y serenazgo. Artículo 12º.- DETERMINACION DE LOS ARBITRIOS DE RECOLECCION DE RESIDUOS SOLIDOS PARA LAS ACTIVIDADES COMERCIALES EN LA VIA PUBLICA. La determinación de los arbitrios de Limpieza Pública para las personas que realicen actividades económicas en la vía publica siempre que no se ubiquen en zonas rígidas y estén debidamente autorizados por la Sub Gerencia de Comercialización y Control se ha tomado en consideración sólo el costo de prestación del servicio de recolección de residuos sólidos de acuerdo a la distribución detallada en el informe técnico, siendo dicha tasa de periodicidad diaria. Artículo 13º.- APROBACION DEL INFORME TECNICO. Apruébese el Informe Técnico que forma parte de la presente Ordenanza. Artículo 14º.- APROBACION LA ESTRUCTURA DE COSTOS Y ESTIMACION DE INGRESOS. Apruébese la Estructura de Costos y de Estimación de Ingresos de los Arbitrios Municipales de Limpieza Publica (Recolección de Residuos Sólidos y Barrido de Calles), Parques y Jardines y Serenazgo del año 2009, cuyos Anexos forman parte integrante del Informe Técnico. CAPITULO SEGUNDO DISTRIBUCION DE LOS COSTOS Artículo 15º.- CONDICIONES La determinación de la Tasa de Arbitrios de Limpieza Pública, Parques y Jardines Públicos y Serenazgo del año 2009, se efectuará distribuyendo los costos que demandarán la prestación de los servicios, entre los contribuyentes que se beneficiarán de los servicios. Articulo 16º.- DISTRIBUCION DEL COSTO DEL SERVICIO DE LIMPIEZA PUBLICA La distribución del costo que demandará la prestación del servicio, se efectuará considerando por separado el servicio de recolección de residuos sólidos y el servicio de barrido de calles: - Servicio de Recolección de Residuos Sólidos Para casa habitación se considera el tamaño del predio (área de uso del predio), el número de personas que lo habitan, su producción de residuos sólidos diferenciada según zona. Para los predios que no son casa habitación se considera el tamaño del predio (área de uso), el uso y su producción de residuos sólidos diferenciada según zona. - Servicio de Barrido de Calles 5 Considera el costo del servicio que es distribuido para los predios que se encuentran en las avenidas donde se brinda el servicio de barrido diario y los predios de urbanizaciones de la zona 1 que se brinda el servicio no diario, considerando el criterio de la longitud del Predio que da a la calles (metro lineales de frontis). Articulo 17º.- DISTRIBUCION DEL COSTO DEL SERVICIO DE PARQUES Y JARDINES PUBLICOS. La distribución del costo que demande la prestación de este servicio, se efectuará considerando la preferencia del predio dentro del distrito, teniendo en cuenta los criterios siguientes: - Las zonas no conexas donde se ubica si esta tiene una mayor concentración de áreas verdes. - El área de parques y jardines públicos existentes en todo el distrito. - La preferencia del predio si esta frente, cerca y lejos a áreas verdes. Articulo 18º.- DISTRIBUCION DEL SERVICIO DE SERENAZGO La distribución del costo que demande la prestación de este servicio, se efectuará considerando la intensidad del servicio prestado y la ubicación del predio dentro de los centros poblados de alta peligrosidad, teniendo en cuenta los siguientes criterios: - La ubicación del predio en relación con a los centros poblados de alta peligrosidad y de peligrosidad general. - El uso del predio que refleja la mayor generalidad de la utilización del servicio. Articulo 19º.- MEDIDAS PRESUNTAS El contribuyente que no se encuentre satisfecho con la aplicación de la medida presunta, podrá efectuar una Declaración Jurada Rectificatoria sobre la medida real que le permita obtener el recálcalo respectivo, sin perjuicio de las facultades de la administración para realizar fiscalización posterior a la información mencionada. Artículo 20º.- INFORME TECNICO La explicación de los costos, la metodología de distribución, los importes de los arbitrios, la estimación de ingresos, la determinación de las tasas, la justificación de los incrementos y la variación de las tasas se determinarán de acuerdo al informe técnico que forma parte de la presente ordenanza. Artículo 21º.- ESTRUCTURA DE COSTOS Las estructuras de costos de los servicios de recolección de residuos sólidos, barrido de calles, parques y jardines y serenazgo forman parte de la ordenanza a ser aprobada. Artículo 22º.- INCENTIVO POR PAGO ADELANTADO Para el ejercicio 2009 se considera como incentivo por el pago adelantado de los arbitrios de todo el año el descuento del 15% del monto total de arbitrios que le corresponda. El referido descuento no incluye los derechos de emisión. Artículo 23º.- VIGENCIA La presente Ordenanza entrará en vigencia a partir del 01 de enero del 2009, previa publicación de la Ordenanza y del Acuerdo de Concejo de la Municipalidad Metropolitano de Lima que la ratifique. DISPOSICIONES FINALES Y COMPLEMENTARIAS PRIMERA.- FACULTADES REGLAMENTARIAS Facúltese al Alcalde para que mediante Decreto de Alcaldía dicte las disposiciones complementarias necesarias para la adecuada aplicación de la presenta Ordenanza. SEGUNDA- Deróguese y déjese sin efecto toda norma que se oponga o contradiga a la presente Ordenanza. Por tanto: REGISTRESE, COMUNIQUESE, Y CUMPLASE 6 INFORME TECNICO I. CONTRIBUYENTES Y PREDIOS El presente Informe Técnico tiene por objeto sustentar los costos de los servicios, los incrementos de los costos según sea el caso, los criterios de distribución y establecer la tasa de todos y cada uno de los arbitrios. Por lo tanto forma parte del presente documento los Costos de los Servicios, Metodología para la Distribución del Costo de los Servicios, Criterios de distribución, Metodología desarrollada para la determinación del Arbitrio, Justificación de las variaciones de costos, Variación de las tasas con el periodo 2008, Cuadros de Tasas y los cuadros de Estimación de Ingresos. Los servicios municipales de Recojo de Residuos Sólidos, Barrido de Calles, Parques y Jardines y Serenazgo que prestará la Municipalidad en el periodo 2009, generarán un costo efectivo que corresponde ser distribuido entre el total de contribuyentes según el número de predios existentes en la Base de datos al 30 de Agosto del 2008, conforme a los criterios señalados en la presente Ordenanza y que a continuación se detalla: Cuadro No. 1 Cuadro No. 2 II. SERVICIOS BRINDADOS 1. RECOLECCION DE RESIDUOS SOLIDOS 1.1 ESTRUCTURA DE COSTOS El servicio de Limpieza Pública que brindará la Municipalidad Distrital de Carabayllo, en el año 2009, comprende el recojo, transporte y disposición final de residuos sólidos generados en la jurisdicción. Los costos proyectados para el año 2009, se ha obtenido de la estimación promedio de gasto, según el comportamiento de años anteriores, las necesidades que se proyectan mejorar y cubrir en este año y mayor servicio, la actualización de costos unitarios según el mercado tomado como fuente de información de la Subgerencia de Informática, Subgerencia de Recursos Humanos, Subgerencia de Logística y Control Patrimonial, Subgerencia de Contabilidad, Gerencia de Planeamiento y Presupuesto y la Gerencia de Servicios a la Ciudad y Medio Ambiente con la Subgerencia de Limpieza Pública. Para el ejercicio 2009 La Municipalidad Distrital de Carabayllo brindará los servicios de Recolección de Residuos sólidos a 49,310 contribuyentes que cuentan con un total de 64,318 predios y a 1,820 ambulantes. Para la prestación de este servicio se requiere un costo total de S/. 3,017,546.16 nuevos soles. Adicionalmente se tienen 137 propietarios que cuentan con 335 predios que son considerados inafectos. Descripción de Estructura de Costos Costos Directos: El costo de mano de obra directa está compuesto por 24 personas con condición laboral nombrados y 5 personas contratadas, de ellos 19 son obreros nombrados y 4 obreros contratados, cuya función es recolectar los residuos sólidos siguiendo la ruta establecida apoyados por 5 choferes nombrados y 1 chofer contratado que son los que conducen las unidades de recolección 06 camiones compactadores. Otra parte del personal operativo ha sido encargado a un tercero, según contrato suscrito entre dicha Empresa y la Municipalidad el cual provee un total de 38 obreros y 17 choferes, los cuales 7 trabajan en forma conjunta con el personal de la Municipalidad, con lo cual se garantiza la continuidad del servicio; debemos indicar que el servicio de tercero es de provisión de personal, materiales, equipos implementos, mas no combustibles u otros materiales complementarios para el desarrollo del servicio indicado. Debemos indicar que se han programado desarrollar operativos especiales para combatir los puntos críticos; dichos operativos se desarrollarán en Año Nuevo, Fiestas Patrias , Aniversario del distrito, Navidad y fechas especiales, en las cuales se acumulan gran cantidad de desperdicios. Se ha proyectado llegar a aquellos lugares inaccesibles, sobre todo en las zonas rústicas del distrito o en las zonas límites, así mismo sirven para retirar los residuos sólidos en la disposición final. No existe el costo de disposición final debido a un convenio con la Municipalidad Metropolitana de Lima. En los costos de materiales existe un costo de combustible que sirve para abastecer seis compactadotas, un semitrailer, dos volquetes, un tractor y dos mini cargadores. También se está considerando la depreciación de cinco compactadotas. En Otros Gastos variables se considera el servicio de tercero que como se dijo anteriormente proporciona mano de obra y herramienta, los gastos de uniformes completos para el personal de la Municipalidad, los cuales son indispensable para el cuidado de la salud del personal y protegerse de la contaminación que se produce al momento de la recolección y descarga. Se considera en este rubro los uniformes (gorros, camisa, pantalón, mascarilla, guantes, botas y chalecos fosforescentes). Otro costo directo es el mantenimiento de las unidades de recolección de residuos sólidos y los repuestos necesarios. En los costos indirectos y gastos administrativos son los costos de los factores requeridos para la eficiente administración de los servicios de recolección comprende la Gerencia y su secretaria cuya dedicación es del 30% y el personal necesario para la supervisión que es el Sub Gerente de Limpieza Publica y 3 supervisores cuya dedicación es el 75% y su función es controlar el cumplimiento de las rutas así como los camiones si cuentan con las medidas de seguridad indispensables y la higiene de los camiones. El material de oficina, es aquella que se necesitan para el funcionamiento de la parte administrativa como son las hojas, lapiceros, lápiz, cuadernos, cinta impresora, formato de residuos sólidos (para el ingreso al relleno sanitario), Formato de Monitoreo (se considera los formatos para monitorear todas las zonas en la que se presta el servicio de recolección), este monitoreo es con la participación de la población. Para los costos fijos son los gastos que se realizan en la Oficina Administrativa para el desempeño de las funciones administrativas como son: agua, luz eléctrica, telefónica fija y celular-radio para los supervisores y seguros del vehículo. JUSTIFICACION DEL INCREMENTO DE LOS COSTOS La variación presupuestal con respecto al año 2008 es de un incremento del 6.23 % PRESUPUESTADO AÑO 2008 AÑO 2009 Variación (%) Recolección S/. 2,840,452.85 S/. 3,017,546.16 6.23 % Existe una variación por el incremento de predios (12.25 %) que se le brinda el servicio (57,593 predios del año 2008 a 64,653 predios para el año 2009), esto se refleja en el incremento de de consumo del 5% de combustibles, además existe un incremento del 10% de la cantidad de recojo de residuos sólidos de 120 TM a 132 Tm diarias aproximadamente, generando un mayor costo en los servicios de recojo y traslado de residuos sólidos. Además es necesario considerar el incremento del índice del precio del consumidor. 8 1.2 METODOLOGIA DE DISTRIBUCION Para la distribución de los costos que demanda este servicio entre los contribuyentes, se está considerando lo siguiente: La producción de residuos sólidos según grupo de uso, el tamaño del predio expresado en m2 y para el caso de casa habitación el número de habitantes tomando en cuenta el número de habitantes promedio por zona, la producción de residuos sólidos se determina de acuerdo a un muestreo estadístico, la zona donde se ubica el predio diferenciado por producción de residuos sólidos. La cantidad de generación de residuos sólidos de la casa habitación y por grupo de uso de los predios no casa habitación han sido determinados por muestreo. Las zonas identificadas son: ZONA 1 URB. SANTA ISABEL, URB. LUCYANA, URB. TUNGASUCA, RESIDENCIAL LUCYANA DE CARABAYLLO, CENTRO HABITACIONAL EDWIN VASQUEZ CAM, URB. SANTO DOMINGO 6TA. ETAPA, URB. SANTO DOMINGO 4TA. ETAPA, ASOC.VIV. VILLA CORPAC, URB. SANTO DOMINGO, 2DA. ETAPA , URB.SANTO DOMINGO 5TA. ETAPA, URB.SANTO DOMINGO 3RA. ETAPA, URB. SANTO DOMINGO 1RA. ETAPA, URB. SANTO DOMINGO 7MA. ETAPA, URB. SANTO DOMINGO, ASOCIACION RESIDENCIAL APAVIC, URB. SANTO DOMINGO 9NA. ETAPA, URB. SANTO DOMINGO 10MA. ETAPA, URB.SANTO DOMINGO 8VA. ETAPA, URB. SANTO DOMINGO 12 AVA ETAPA, PROG VIVIE ODIAGAN MAGAN, CARLOS, URB. SANTO DOMINGO 11VA. ETAPA, PROGRAMA DE VIVIENDA TUMIS, LOS ( URB. TUNGASUCA II ETAPA), URB.LUCYANA SECTOR 5 - I ETAPA. ZONA 2 AA.HH; PORRAS BARRENECHEA, RAUL P.J.; PROGRESO (PARTE ALTA,), EL P.J.; PROGRESO SECTOR I, EL A.RESID.; SAN ANTONIO DE CARABAYLLO RESIDENCIAL; SAN PEDRO DE CARABAYLLO PROG VIVIENDA; SANTA ROSA DE VILLA P.J.; PROGRESO SECTOR IV P.J.; PROGRESO (PARTE BAJA), EL AA.HH; PORRAS BARRENECHEA, RAUL PROG VIVIE; TORRE BLANCA P.J.; FLOR, LA P.J.; PROGRESO SECTOR III, EL, P.J.; PROGRESO SECTOR II, EL AA.HH; HEROES DE LA GUERRA DEL PACIFICO, ASOC.VIV.; CEDROS, LOS AA.HH; JUAN PABLO II, ASOC.; VILLA ESPERANZA, A.RESID.; LOMAS DE CARABAYLLO, LAS, ASOC.PROP.; ALAMOS DE CARABAYLLO, LOS ,A.RESID.; LIMATAMBO ASOC.VIV.; ESTRELLA SOLAR, A.RESID.; STA. ROSA DE PUNCHAUCA AA.HH; VILLA ESPERANZA, URB.; TORREBLANCA, URB.; CAROLINA, FUNDO; MOLINA, LA - SAN DIEGO, FUNDO; CHACRA GRANDE Y SANTA INES, ASOC.VIV.; ANGELES DE NARANJAL, LOS, A.RESID.; BEGONIAS DE CARABAYLLO, LAS, AA.HH; BELAUNDE DIEZ C., RAFAEL, PROG VIVIE; CHAVIN DE HUANTAR I, AA.HH; NUEVA JERUSALEN I, AA.HH; SOL NACIENTE, AA.HH; NUEVA JERUSALEN II, AA.HH; SOL DE CAUDIVILLA, PROG VIVIE; EL DORAL DE TORRE BLANCA, ; SAN PEDRO DE CARABAYLLO, AA.HH; INDOAMERICA, A.RESID.; PRADERAS DE CARABAYLLO, AA.HH; CASUARINAS DE CARABAYLLO, LAS AA.HH; VILLA SAN ANTONIO, AA.HH; PRIALE PRIALE, RAMIRO, PROG VIVIE; ANGELES DE CARABAYLLO, LOS, PROG VIVIE; MARGARITAS I, LAS, AA.HH; RIVERA, LA, AA.HH; VILLA EL POLVORIN, ASOC.VIV.; GARAS, LAS, A.RESID.; SANTO TOMAS DE , CARABAYLLO, ; PIEDRITAS, LAS, ASOC.AGROP; VALLE HERMOSO ( EL MIRADOR ), A.RESID.; ARTEAGA DOMINGUEZ, NICANOR, ASOC.PROP.; LOS SAUCES DE CARABAYLLO, PROG VIVIE; VILLA SANTA MARIA, PROG VIVIE; LAS CASUARINAS, AA.HH; HISTORICO CON – CON, AA.HH; SOFIA FUJIMORI, KEIKO, A.RESID.; VILLA GLORIA, P.J.; BELLO HORIZONTE, A.RESID.; ROSALES DE CARABAYLLO, LOS AA.HH; SU MAJESTAD HIROHITO, AA.HH; HORIZONTE, EL, RESIDEN.; JAZMINES DE SAN PEDRO DE CARABAYLLO, LOS, ASOC.VIV.; ALAMOS DEL NORTE, LOS, PROG VIVIE; AMERICAS, LAS, AA.HH; DORADO, EL, ASOC.; NUEVA AMERICA, AA.HH; 30 DE MAYO PROG VIVIE; PACAYAL II, EL, A.RESID.; ALAMOS DEL PROGRESO, LOS, PROG VIVIE; CASUARINAS III, LAS, A.RESID.; GARAS, LAS, AA.HH; AMPLIACION KEIKO SOFIA , FUJIMORI, PROG VIVIE; CASUARINAS I, LAS, AA.HH; HUASCARAN, ; HUERTOS DE TUNGASUCA, LOS, ASOC.; BELLO HORIZONTE, PROG VIVIE; GARDENIAS, LAS AA.HH; VILLA EL PROGRESO, ; 9 SANTA ROSA DE CARABAYLLO, PROG VIVIE; PORTALES DE CARABAYLLO, LOS, A.RESID.; SAUCES DE CARABAYLLO, LOS PROG VIVIE; PACAYAL I, EL, AA.HH; VILLA EL POLVORIN II, PROG VIVIE; SANTA ROSA DE CARABAYLLO, AA.HH; HIROSHIMA, ; LAS LOMAS DE CARABAYLLO, A.RESID.; ROSALES DE CHILLON, LOS, PROG VIVIE; CASUARINAS II, LAS, PROG VIVIE; PINOS DE CARABAYLLO, LOS, RESIDEN.; SAN DIEGO, AA.HH; FLOR II ETAPA - SECTOR II, LA PROG VIVIE; CASUARINAS DE CARABAYLLO I, LAS, A.RESID.; ROBLE, EL , URB.; AMERICAS, LAS, PROG VIVIE; BULEVAR DE CARABAYLLO, EL, AA.HH; SCORZA, MANUEL, AA.HH; MILAGRO, EL, A.RESID.; SANTA RITA, ASOC.; VILLA EL POLVORIN, AA.HH; NUEVA ESTRELLA, AAHH ASOC; BOSQUE DE CARABAYLLO, EL, AA.HH; GRAU, MIGUEL, AA.HH; VILLA MANUEL SCORZA, A.RESID.; BOSQUE, EL, ; ALGARROBOS DE CARABAYLLO, LOS, ASOC.AGROP; ORQUIDEAS DE BELLO HORIZONTE, LAS, AA.HH; VILLA EL POLVORIN III, PROG VIVIE; CHAVIN DE HUANTAR II, PROG VIVIE; DALIAS, LAS PROG VIVIE; OLIVAR DE CARABAYLLLO II, EL, PROG VIVIE; PRADERAS DE , CARABAYLLO – AMPLIACION, A.RESID.; GIRASOLES, LOS, ; 11 DE NOVIEMBRE RESIDEN.; 5 DE ENERO, A.RESID.; SAUCES DE CARABAYLLO, LOS, PROG VIVIE; EL OLIVAR IV ETAPA, URB.; PARQUES DEL REY, LOS, AA.HH; VIRGEN DEL CARMEN DE LA CHAQUI, PROG VIVIE; EDEN, EL, ASOC.VIV.; VIÑA EL CARMEN, ; ALAMOS DEL NORTE, LOS, PROG.RESD; SANTA ROSA DE VILLA, A.RESID.; 7 DE AGOSTO, AA.HH; FLOR, LA PROG VIVIE; SANTA ROSA, AA.HH; 17 DE FEBRERO, COM.VEC.; C. V. AMPL AA.HH. NUEVA JERUSALEN II, ; HUERTOS DE TUNGASUCA, LOS, PROG VIVIE; OLIVAR DE CARABAYLLO I, EL, ; C.P. CAUDIVILLA, URB. RESID; GIRASOLES DE CARABAYLLO, LOS ASOC.VIV.; MURALLA, LA, URB.; VILLA CAUDIVILLA, PROG VIVIE; OLIVAR, EL ASOC.VIV.; ESTANQUE, EL, AA.HH; FLOR II ETAPA - SECTOR I, LA, Agru.Fam; VIRGEN DE LAS MERCEDES, AA.HH; 28 DE JULIO, FUNDO; CHAPARRAL, PROG VIVIE; VISTA ALEGRE, AA.HH; SANTA ROSA DE LIMA, URB.; EL OLIVAR DE CARABAYLLO III ETAPA, PROG VIVIE; SAN ISIDRO DE CARABAYLLO, A.RESID.; VILLA CAUDIVILLA, AA.HH; CRUZ MILAGROSA., AA.HH; NUEVO PROGRESO, AA.HH; BASTIDAS, MICAELA, PROG VIVIE; PROG. VIVIENDA SANTA ANA, PROG VIVIE; PALMERAS, LAS, Agru.Fam; LOS SOLIDARIOS, ASOC.; VALLE HERMOSO EL MIRADOR II, ASOC.PROP.; ALAMOS DE CARABAYLLO, LOS, AA.HH; VIRGEN DEL ROSARIO, A.RESID.; GIRASOLES DE CARABAYLLO III, LOS, PROG VIVIE; FLOR DE CARBAYLLO, LA, ; VALLE SAGRADO II AA.HH; CALIZAL DE LAS LOMAS DE CARABAYLLO, EL, ASOC.; BELLO HORIZONTE I ; VILLA SANTA ROSA, PROG VIVIE; SANTA MARIA, URB.; PROG. AMP. PACAYAL PROG VIVIE; SAN MIGUEL, AA.HH; BELLO HORIZONTE DE LOMAS DE CARABAYLLO ASOC.VIV.; SAUCES DE CARABAYLLO, LOS, RESIDEN.; VILLA CANTA, PROG VIVIE; SANTISIMA TRINIDAD, ASOC.PROP.; VILLA LOS FICUS, AA.HH; FUJIMORI FUJIMORI, ALBERTO, AA.HH; HUASCARAN, EL, AA.HH; NUEVA AMERICA, PROG VIVIE; VILLA SANTA ROSITA, PROG VIVIE; LOMAS DE CARABAYLLO, LAS, PROG VIVIE; SAN ROQUE DE CARABAYLLO, PROG VIVIE; ROBLES, LOS, PROG VIVIE; LADERAS DE CARABAYLLO AA.HH; NUEVA AURORA, P.J.; PORRAS BARRENECHEA, RAUL, FUNDO; SANTO TOMAS ( KM. 4 CARRETERA A HUARANGA, ; ASOC.RESID.LOS SAUCES DE CARABAYLLO, AA.HH; FLOR III ETAPA, LA, PROG VIVIE; MARGARITAS II. ZONA3 AA.HH; ( ASOC. VIV. AUTOGEST.)SAN BENITO, PROG VIVIE; SAN JOSE, PROG VIVIE; JARDINES DE CARABAYLLO, LOS, ; PUNCHAUCA, CAUDEVILLA, HUACOY, Agru.Fam; PRIMAVERA LOMAS DE CARABAYLLO, FUNDO; VALLE CHILLON, AA.HH; PRY. INT. LOMASCRUZ DEL NORTE II, PROG.RESD; SANTA CATALINA, FUNDO; RIO SECO, AA.HH; 1ero. DE NOVIEMBRE, FUNDO; SANTA INES, A.RESID.; CRUZ DEL NORTE II, RESIDEN.; SAN LORENZO, SAN AMADEO DE CARABAYLLO; CHACRA GRANDE, PROG VIVIE; VIRGEN DE FATIMA ; VALLE SAGRADO, PROG VIVIE; MERCEDES DE CARABAYLLO, LAS, URB.; SANTA MARIA I ETAPA, Agru.Fam; LOS ANGELES DE CARABAYLLO, AA.HH; CASUARINAS DE SAN PEDRO DE CARABAYLLO, L, PROG.RESD; EL ROSEDAL, PROG VIVIE; RESIDENCIAL LA FLORIDA, PROG VIVIE; GORRIONES, LOS,PROG.RESD; EL PINO; PARADO DE BELLIDO, MARIA, PROG VIVIE; SANTA ELENA, AA.HH; 16 DE ABRIL; REPOSO, EL, FUNDO; SAN BERNARDO, AA.HH; VILLA RICA EL HUARANGO AA.HH; VOZ DE ISRAEL, LA, A.RESID.; TEC. IND. LAS LOMAS-ATIL, FUNDO; MARIATEGUI, JOSE CARLOS, AA.HH; ALAMEDA DE CARABAYLLO, ; SAN BENITO, AA.HH; PARAISO, EL AA.HH; DELICIAS DE CARABAYLLO, LAS, PROG.RESD; PORTAL DE CARABAYLLO, EL A.RESID.; SAUCES, LOS, AA.HH; VISTA ALEGRE, PROG VIVIE; MONTECARLO 10 II ETAPA ASOC.VIV.; CASA HUERTA VIRGEN DE LA PUERTA, AA.HH; NUEVA JUVENTUD, OTROS PUEBLOS PEQUEÑOS, URB. RESID; SANTA BARBARA, PROG.RESD; VIRGEN DE LA ASUNCION, AA.HH; VISTA HERMOSA, COM.VEC.; JUAN PABLO II "AMPLIACION", AA.HH; ROSALES DE CARABAYLLO, LOS, AA.HH; SAN GABRIEL, ; CAMPANA, LA, COM.VEC.; CRUZ DEL NORTE I, AA.HH; SANTA ANA, AA.HH; 3 DE OCTUBRE, ASOC.VIV.; LAS BRISAS DE CARABAYLLO - SAN PEDRO, AA.HH; CHAVIN DE HUANTAR, PROG VIVIE; LA PLANICIE, ; CHACRA GRANDE, URB.; SANTA LUISA DE CARABAYLLO, ; SAN ANTONIO FUNDO; LA ROMA BAJA, AA.HH; ANGELES, LOS, FUNDO; HUARANGAL, FUNDO; CHOCAS ALTO, AA.HH; 20 DE MARZO, AA.HH; VILLA LAS LOMAS D CARAB-TIERRA PROMETIDA, AA.HH; JOSE DE SAN MARTIN, RESIDEN.; PACIFICO, EL, AA.HH; SAN JOSE, ASOC.AGROP; LOS MAESTROS, AA.HH; PROY. INTEG. LOMAS- CRUZ DEL NORTE, PROG.RESD; FLORES DE CARABAYLLO, FUNDO; TORRE BLANCA ALTA, PROG VIVIE; VISTA HERMOSA, FUNDO; CHOCAS BAJO, PROG VIVIE; MONTECARLO, AA.HH; LOLOY GUZMAN,MICHEL(pr.Int.Pue.Unid.p.d), PROG VIVIE; SAN FELIPE, FUNDO; SANTA ROSA, PROG VIVIE; FLORES DEL NORTE, LAS, AA.HH; CASUARINAS DE CARABAYLLO, LAS; FUNDO; CHOCAS MEDIO, Agru.Fam; ASOC. BIOHUERTOS TORRE BLANCA, FUNDO; LA ROMA ALTA, PROG VIVIE; FLOR DE CARABAYLLO, LA, RESIDEN.; MOLINA, LA PROG.RESD; LAURELES DE CARABAYLLO, LOS, ASOC.VIV.; SANTA CRUZ DE CARABAYLLO, ASOC.VIV.; SANTA ROSA DE PUQUIO, ; PALOMAR, EL FUNDO; PAMPA LIBRE / LA ROMA, FUNDO; CHACRACERRO, AA.HH; A. LABARTHE, PEDRO, AA.HH; GRAN CAMBIO, EL, PROG VIVIE; 200 MILLAS, PROG VIVIE; JARDINES DE CARABAYLLO II ETAPA, LOS, FUNDO; CHILLON - CAMPO GRIMANESA, FUNDO; SANTA ROSA DE FALTRIQUERAS, URB.; EL SOL DE CARABAYLLO, PROG VIVIE; MARIATEGUI, JOSE CARLOS, A.RESID.; PALOMARES, LOS, A.RESID.; VILLA ROSARIO; AA.HH; 1 DE MAYO, AA.HH; PUEBLOS UNID. PARA EL DESARROLLO, FUNDO; J.C. MARIATEGUI, PROG VIVIE; NORVISOL, ; FUNDO SAN JOSE, PROG VIVIE; SAN ANDRES DE CARABAYLLO, AA.HH; SANTA CRUZ DE MORUTA, PROG VIVIE; SAN FRANCISCO DE CARABAYLLO, PROG VIVIE; JARDINES DE CARABAYLLO AMPL. , LOS, AA.HH; CUMBRE DEL PROGRESO, LA, ; ZONA RURAL, FUNDO; CHACRA GRANDE Y MENDIZABAL, FUNDO; PEDREGAL, EL ( SECTOR HUARANGAL ), RESIDEN.; C.P. CHOCAS; RESIDEN.; C.P. MONTERRICO, ; PQÑOS. PRODUCTORES CERRO PUQUIO, ; ALONDRAS, LAS, AA.HH; CONDOR, EL, AA.HH; CAMINO REAL, ; EL CARMEN; ASOC.; ATREM PERU, AA.HH; MONSEÑOR ARNULFO ROMERO, AA.HH; CUMBRE, LA; Agru.Fam; PUQUIO, EL, FUNDO; MOLINO BAJO ( EX. COOP. J.C. MARIATEGUI, FUNDO; MOLINO ALTO ( EX. COOP. J.C. MARIATEGUI, RESIDEN.; C.P.R. BUENA VISTA; ASOC.AGROP; CERRO PUQUIO. Los pasos necesarios para determinar la tasa de recolección de residuos sólidos son las siguientes: 1. Determinación del costo de los predios según zona, de los ambulantes y terrenos sin construir. ¡Error! Vínculo no válido. ¡Error! Vínculo no válido. ¡Error! Vínculo no válido. Costos según zona: Costo de Predios (CP) = Total Generación de predios x Costo del Servicio (CS) Total Generación del distrito Costo de Ambulantes (CA) = Total Generación de Ambulantes x Costo del Servicio (CS) Total Generación del distrito Costo de Ambulantes (CA) = Total Generación de T.S.C. x Costo del Servicio (CS) 11 Total Generación del distrito T.S.C. = Terrenos sin construir Distribución de Costos ¡Error! Vínculo no válido. Por lo tanto: Tasa Anual de Ambulantes (TAA) = (Costo de Ambulantes CA)/ Número de ambulantes Tasa Diaria = Tasa Anual de Ambulantes (TAA) / 360 Tasa de T.S.C. = (Costo de T.S.C.)/ Numero de predios T.S.C. ¡Error! Vínculo no válido. ¡Error! Vínculo no válido. 2. Determinar la Tasa por metro cuadrado TM2 del distrito por predios. Zona A ¡Error! Vínculo no válido. Zona B ¡Error! Vínculo no válido. Zona C ¡Error! Vínculo no válido. Factor (Fn) = GRS(según grupo de uso y zona ) - GRS(casa habitación según zona) Donde GRS = Generación de residuos sólidos (Kgr x día) TM2 = Costo de Predios (CP)…………………………………………. TAC1+TAC2(1+F2/100)+TAC3(1+F3/100)+TAC4(1+F4/100)+ … +TAC12(1+F12/100) ¡Error! Vínculo no válido. ¡Error! Vínculo no válido. 12 ¡Error! Vínculo no válido. TACn = Total de Área Construcción del Uso n, Fn = Factor del Uso n 3. Determinación de los Arbitrios para Casa Habitación de las Zonas. ¡Error! Vínculo no válido. FVP = Generación de Residuos Sólidos de Casa Habitación / Personas Promedio Zona A, B y C ACH = TM2 x ACP x (100 + (QHP – n)FVP) / 100 ACH = Arbitrios de Casa Habitación. Donde QHP= Cantidad real de habitantes por predio, n= Numero promedio de habitantes y FVP es Factor de variación por persona, TM2 = Tasa por metro cuadrado según zona y ACP es el área de construcción real del predio. 4. Determinación de los Arbitrios para grupo de uso no casa habitación (AGU). AGU = TM2 x ACP x (1 + Fn /100) Donde ACP es el Área de Construcción del Predio, Fn es el Factor de cada grupo según zona y TM2 es tasa por metro cuadrado según zona. 1.3 ESTIMACION DE INGRESOS ¡Error! Vínculo no válido. ¡Error! Vínculo no válido. ¡Error! Vínculo no válido. ¡Error! Vínculo no válido. Existen 1,733 contribuyentes que se le va a exonerar un total de S/. 63,565.86 1.4 COMPARATIVO DE TASAS Se tiene 23,663 contribuyentes con 31,061 predios que sus tasas se incrementan y 25,647 contribuyentes con 33,257 predios que sus tasas bajan. 13 2. BARRIDO DE CALLES El servicio de Limpieza Pública que brindará la Municipalidad Distrital de Carabayllo, en el año 2009, comprende el servicio de barrido de calles en la jurisdicción. Los costos proyectados para el año 2009, se ha obtenido de la estimación promedio de gasto, según el comportamiento de años anteriores, las necesidades que se proyectan mejorar y cubrir en este año y mayor servicio, la actualización de costos unitarios según el mercado tomado como fuente de información de la Subgerencia de Informática, Subgerencia de Recursos Humanos, Subgerencia de Logística y Control Patrimonial, Subgerencia de Contabilidad, Gerencia de Planeamiento y Presupuesto y la Gerencia de Servicios a la Ciudad y Medio Ambiente con la Subgerencia de Limpieza Pública.. Para el ejercicio 2009 La Municipalidad Distrital de Carabayllo brindará los servicios de barrido de calles a 14,186 contribuyentes que cuentan con un total de 17,977 predios. Para la prestación de este servicio se requiere un costo total de S/. 327,091.74 nuevos soles. Adicionalmente tenemos 35,261 propietarios con 46,676 predios que son considerados inafectos. 2.1 ESTRUCTURA DE COSTOS Descripción de Estructura de Costos En los costos directos: El costo de mano de obra de los operarios de barrido, el personal de barrido lo proporciona el servicio de Terceros con 30 barrenderos según contrato suscrito con la Municipalidad y se tiene un barredor con condición laboral nombrado, dicho personal son distribuidos en 15 rutas principales y rutas anexas. Solo un personal es permanente y la gran parte del personal operativo está encargado por un tercero, el cual se garantiza la continuidad del servicio. Dicho servicio prestado por terceros sólo incluye la mano de obra materiales, uniformes, más no combustible. Los costos de materiales de las herramientas indispensables para su trabajo como escobas, recogedores, escoba metálica, cilindros móviles, costales de polietileno, también se incluyen uniformes (gorros, camisa, pantalón, mascarilla, guantes, zapatillas, chalecos fosforescentes y conos de seguridad) están considerados dentro del costo del servicio de terceros. En los costos indirectos y gastos administrativos, son los gastos de los factores requeridos para la eficiente administración de los servicios de limpieza comprende la Gerencia y su secretaria y el personal necesario para la supervisión y administración del sistema, se considera al Sub Gerente de Limpieza Pública y 3 supervisores dedicándose a supervisar el cumplimiento de las rutas y la asistencia del personal, su dedicación es el 25 %. Los costos indirectos están los material de oficina, es aquello que se necesitan para el funcionamiento de la parte administrativa como son las hojas, lapiceros, lápiz, cuadernos, cinta impresora, Formato de Monitoreo (se considera los formatos para monitorear todas las zonas de barrido), este monitoreo es con la participación de la población. En los costos fijos, son los que se realizan en la Oficina Administrativa para el desempeño de las funciones administrativas como son: agua, luz eléctrica y telefónica fija y celular-radio. JUSTIFICACION DEL INCREMENTO DE LOS COSTOS La variación presupuestal con respecto al año 2 008 es de un incremento del 2.60 % PRESUPUESTADO AÑO 2008 AÑO 2009 Variación (%) Barrido S/.318,817.43 S/. 327,091.74 2.60 % 14 Los costos se incrementan por el costo de la mano de obra del personal tanto nombrado como la del servicio de tercero, además en el aumento de la frecuencia brindado por el servicio de tercero y el incremento del índice de precio del consumidor (IPC). 2.2 METODOLOGIA DE DISTRIBUCION CRITERIOS Y VARIABLES a.- Frontis (F), es la longitud real medida en metros lineales de los predios donde se presta el servicio de barrido de calles. b.- Avenidas donde se brinda el servicio de barrido: Son las avenidas de alta transito donde se recibe el servicio de barrido de calles con una frecuencia diaria. c. Calles de las urbanizaciones donde se brinda el servicio de barrido: Son las calles donde de las zonas más consolidadas del distrito donde se brinda el servicio con una frecuencia no diaria. d.- Costo general (CG): Es el costo distribuido a todos los predios que se le brinda el servicio. e.- Total de longitud es la sumatoria de los frontis de los predios que se le brinda el servicio (la longitud total expresada en metros lineales). f.- Costo por metro lineal: El costo por metro lineal para los predios que reciben el servicio de barrido, según el tipo de prestación. Descripción del cálculo Para efectos de la distribución de los costos se ha seguido los siguientes pasos: 1. Se ha considerado dos grupos de predios: Un primer grupo que recibe el servicio de barrido de calles con una frecuencia diaria (GFD) y un segundo grupo que recibe el servicios con una frecuencia variable (GFV) (no diaria). La longitud total de los frontis es la sumatoria de cada uno de los predios que reciben el servicio. 2. La municipalidad no tiene la capacidad de poder barrer todos los frontis de los predios del distrito, sino aquellos que se encuentran en las avenidas principales y los predios que se encuentran cerca a las Avenidas en zonas consolidadas. Nº AVENIDA Nº Predios servicio efectivo Longitud 1 TUPAC AMARU 1,090 10,429.65 2 CHIMPUC OLLO 362 2,977.05 3 TRAPICHE 97 856.00 4 FELIPE MENDIZABAL 86 868.06 5 UNIVERSITARIA (260) 305 2,436.12 6 CAUDIVILLA 209 1,476.33 7 MAREATEGUI 221 1,925.88 8 CONDORCANQUI (300) 313 2,643.50 9 SAN MARTIN 171 2,031.83 10 MICAELA BASTIDAS 204 2,487.38 11 MANUEL PRADO (200) 213 2,110.00 12 MIRAFLORES Y CEMENTERIOS 174 1,453.50 13 MERINO REYNA Y PROLONG. 311 2,468.84 14 ALAMEDA EL PROGRESO 29 280.00 15 LOMAS SACCO ROJAS CEMENTERIO (SAN 96 PEDRO) 903.46 TOTAL 3,881 35,347.60 15 3. De los predios ubicados en las urbanizaciones indicadas tenemos que se cuentan con un total de 14,096 predios que se les brinda el servicio de barrido de calles con una frecuencia no diaria (promedio de 60 veces al año) y la sumatoria total de sus frontis llega a 116,996.80 metros lineales. Estos predios se encuentran en la Urbanización Santa Isabel, Urbanización Tungasuca, Urb Lucyana ,Residencial San Pedro de Carabayllo, residencial Lucyana de Carabaillo, C. Hab Edwin Vasquez Cam Asoc. Viv estrella Solar, Urb. Santo Domingo, 1era a 12 ava Etapa Urb. San Antonio de Carabaillo y Urb. San Antonio de Carabayllo 2. 4. Con la cantidad de predios, la frecuencia del servicio de barrido de calles (si es diario la frecuencia anual es 364 y si es variable la frecuencia anual es 60) se obtiene la longitud anual de barrido por cada grupo, con esta longitud se distribuye el costo en forma proporcional. Al obtener el costo distribuido por cada grupo es dividido por la longitud de barrido (sumatoria de los frontis por cada grupo) y se obtiene el costo metro lineal. Ver la siguiente tabla: Grupo Ubicación Numero de Frecuencia de Longitud de Longitud de barrido Costo del Tasa metro predios barrido al año barrido al año (b) x (c ) servicio lineal (a) (b) (c) (d) (d)xC.G./T.B. (e )/(c ) (e) Grupo de frecuencia diaria Predios Avenidas 3,881 364 35,347.60 12,866,525.19 211,629.47 5.98709638 Grupo de frecuencia variable Predios en Urb. 14,096 60 116,996.80 7,019,808.00 115,462.27 0.98688402 No se brinda servicio NB 46,341 0 64318 0 152,344.40 0 0 0 19,886,333.19 327,091.74 T.B. C.G. 5. La tasa se determina de la siguiente forma: Tasa mensual (predios en avenidas) = S/. 5.987 / 12 = S/. 0.498 Tasa mensual (predios en urbanizaciones) = S/. 0.986 / 12 = S/. 0.081 La zona NB (predio que no se le brinda el servicio de barrido) motivo a que es difícil el acceso, están lejos de las avenidas principales, usan otras avenidas que no pertenecen al distrito y no tienen pistas, la relación de centros poblados es la siguiente: AAHH ( asoc. viv. autogest.) San Benito,Punchauca, Caudevilla, Huacoy, AAHH Juan PabloII, primavera lomas de carabayllo, fundo valle chillon, fundo molina, la - san diego, aa.hh nueva jerusalen I, aa.hh pry. int. , lomas- cruz del norte II, fundo rio seco, fundo santa ines, aa.hh nueva jerusalen II, a.resid. cruz del norte II, residen. san lorenzo, chacra grande, valle sagrado, piedritas, las , asoc.agrop. valle hermoso ( el mirador ), aa.hh casuarinas de san pedro de carabayllo, el reposo, el fundo san bernardo, aa.hh villa rica el huarango, a.resid. tec. ind. las lomas-atil, fundo mariategui, jose carlos, san benito, asoc.viv. casa huerta virgen de la puerta, aa.hh nueva juventud, otros pueblos pequeños ,urb. Resid santa barbara, residen.san diego, 16 com.vec. juan pablo ii "ampliacion", com.vec. cruz del norte I, asoc.viv. las brisas de carabayllo - san pedro, chacra grande, fundo la roma baja, aa.hh angeles, los fundo chocas alto, asoc.agrop orquideas de bello, horizonte, las aa.hh villa las lomas d carab-tierra rometida, aa.hh jose de san martin, residen. pacifico, el prog vivie praderas de carabayllo – ampliacion, asoc.agrop los maestros, aa.hh proy. integ. lomas- cruz del norte, fundo chocas bajo, fundo chocas medio, Agrup.Fam. asoc. Biohuertos torre blanca, fundo la roma alta, residen. molina, la asoc.viv. santa cruz de carabayllo, asoc.viv. santa rosa de puquio, com.vec. c. v. ampl aa.hh. nueva jerusalen ii, fundo pampa libre / la roma fundo chillon - campo grimanesa, fundo chaparral, fundo santa rosa de faltriqueras, a.resid. palomares, los fundo j.c. mariategui, fundo san jose, aa.hh santa cruz de moruta, zona rural, fundo chacra grande y mendizabal, fundo pedregal, el ( sector huarangal), residen. c.p. chocas residen. c.p. monterrico, pqños. productores cerro puquio, aa.hh virgen del rosario, aa.hh camino real, asoc. atrem peru, fundo molino bajo ( ex. coop. j.c. mariategui, fundo molino alto ( ex. coop. j.c. mariategui, residen. c.p.r. buena vista, valle sagrado II, aa.hh calizal de las lomas de carabayllo, el asoc.agrop cerro puquio, aa.hh proy integ. alian. indust. de las lomas, asoc. peq agrop los palomares, pampa campana ( ex. hda. pto. viejo), fundo tomamate, fundo gonzalo (ref. la molina - san diego), fundo santa barbara, a.resid. campana, la asoc.prop.quebrada torreblanca pampa san antonio, pro - viv. biohuerto torre blanca alta, fundo huatocay, fundo san pedro, fundo san pedro de carabayllo, salinas y betan, fundo tabla larga, fundovalle chillon / prog. casa huerta reposo, fundo ex - fundo pampa libre, fundo carmelitas, fundo san fernando, fundo chillon san lorenzo, naranjo asoc.prop. fundo chacracerro y caudevilla, prog vivie atlantida, fundo santa rosa de feltrigueros, fundo san pablo,fundo garbanzal, san valentin, fundo caballero(a), asoc.viv las torres de copacabana, aa.hh sarita colonia, la rinconada cerro laguna, fundo campo mercedes, coop. rinconcito, fundo campo cebada, fundo fdo. mendizaval, fundo pampas de huarangal, caudevilla - parcela nº 207, fundo pascal, fundoex - establo maranga, fundo granga gangal, fundo cassineli, fundo herrera alto, predio denominado tambo de huallay, peq. avic. lomas el dorado el mirador, aa.hh; porras barrenechea, raul p.j.; progreso (parte alta,), el p.j.; progreso sector i, el a.resid.; san antonio de carabayllo residencial; san pedro de carabayllo prog vivienda; santa rosa de villa p.j.; progreso sector iv p.j.; progreso (parte baja), el aa.hh; porras barrenechea, raul prog vivie; torre blanca p.j.; flor, la p.j.; progreso sector iii, el, p.j.; progreso sector ii, el aa.hh; heroes de la guerra del pacifico, asoc.viv.; cedros, los aa.hh; juan pablo ii, asoc.; villa esperanza, a.resid.; lomas de carabayllo, las, asoc.prop.; alamos de carabayllo, los ,a.resid.; limatambo asoc.viv.; estrella solar, a.resid.; sta. rosa de punchauca aa.hh; villa esperanza, urb.; torreblanca, urb.; carolina, fundo; molina, la - san diego, fundo; chacra grande y santa ines, asoc.viv.; angeles de naranjal, los, a.resid.; begonias de carabayllo, las, aa.hh; belaunde diez c., rafael, prog vivie; chavin de huantar i, aa.hh; nueva jerusalen i, aa.hh; sol naciente, aa.hh; nueva jerusalen ii, aa.hh; sol de caudivilla, prog vivie; el doral de torre blanca, ; san pedro de carabayllo, aa.hh; indoamerica, a.resid.; praderas de carabayllo, alamos de carabayllo, los, aa.hh; virgen del rosario, a.resid.; girasoles de carabayllo iii, los, prog vivie; flor de carbayllo, la, ; valle sagrado ii, aa.hh; calizal de las lomas de carabayllo, el, asoc.; bello horizonte y zonas cercanas. ARBITRIOS DE BARRIDO DE CALLES ABC = TML x LFP ABC = Arbitrio de Barrido de Calles, LFP = Longitud de la fachada del predio Para el caso de quinta, edificio, condominio, la longitud de la fachada del predio se calcula de la siguiente manera: LFP = LFI / NPI , donde LFI es la longitud de la fachada del inmueble y NPI es el numero de predios del inmueble. 2.3 ESTIMACION DE INGRESOS DEL SERVICIO DE BARRIDO DE CALLES ¡Error! Vínculo no válido. 17 Existen 1,733 contribuyentes que se le va a exonerar un total de S/. 7,340.00 2.4 COMPARATIVO DE TASAS Debido a que existe un incremento del costo del servicio, la tasa se incrementa a todos los predios pero de una manera no significativa (2.6% para predios en avenida y 18% para el resto de predios afectos). 3. PARQUES Y JARDINES El servicio de Parques y Jardines que brindará la Municipalidad Distrital de Carabayllo, en el año 2009, comprende el mantenimiento y el incremento de las áreas verdes en la jurisdicción. Los costos proyectados para el año 2009, se ha obtenido de la estimación promedio de gasto, según el comportamiento de años anteriores, las necesidades que se proyectan mejorar y cubrir en este año y mayor servicio, la actualización de costos unitarios según el mercado tomado como fuente de información de la Subgerencia de Informática, Subgerencia de Recursos Humanos, Subgerencia de Logística y Control Patrimonial, Subgerencia de Contabilidad, Gerencia de Planeamiento y Presupuesto y la Gerencia de Servicios a la Ciudad y Medio Ambiente con la Subgerencia de Parques y Jardines. Para el ejercicio 2009 La Municipalidad Distrital de Carabayllo brindará los servicios de áreas verdes a 24,477 contribuyentes que cuentan con un total de 32,083 predios. Para la prestación de este servicio se requiere un costo total de S/. 1,229,978.00 nuevos soles. Adicionalmente tenemos 24,970 propietarios con 32,570 predios que son considerados inafectos. 3.1 ESTRUCTURA DE COSTOS Descripción de Estructura de Costos Costos directos: Los costos de mano de obra, representan 02 obreros en condición laboral de nombrados de la Municipalidad y el resto de personal lo brinda el servicio de tercero (40 obreros, 2 choferes y 2 de soporte) que laboran en el servicio de riego, mantenimiento, resembrado y creación de nuevas áreas verdes. Se cuenta con dos choferes para el camión cisterna de agua y para el camión de la maleza. Para los costos de materiales se ha considerado los abonos, fertilizantes e insecticidas para el mantenimiento de las áreas verdes. La tierra es para la creación de nuevas áreas verdes donde exista mucha arena o salitre, grass y árboles es para la creación de nuevas áreas o para la reposición. En Otras Herramientas tenemos los abonos, fertilizantes e insecticidas, rafia y aserrin para el mantenimiento de las áreas verdes. La tierra es para la creación de nuevas áreas verdes donde exista mucha arena o salitre, grass y árboles es para la creación de nuevas áreas o para la reposición. El Combustible, lubricantes, repuestos, compra de llantas es para el camión maleza y el camión cisterna que realiza el regado de las áreas verdes del Distrito de Carabayllo. Combustible y lubricante para la cortadora de grass para realizar el mantenimiento de dichas áreas. Así como para la motobomba de agua que sirve para regar con el camión cisterna. Otros gastos tenemos las bolsas de rafia (rollo grande), aserrín que sirven para encartuchar plantas, para que enraícen y ser trasladados a otras áreas. Los puntos de agua – suministros son los gastos que se pagan Sedapal por el consumo del riego de las áreas verdes donde se encuentran dichos suministros, se cuentan con más cuarenta suministros de agua, cuyo consumo asciende a 202,241 m3 de agua durante el año. La depreciación de las maquinarias se está considerando la cortadora de césped, la motobomba de agua, la turbo fumigadora y la moto guadaña de tipo 1 y 2. En otros gastos y gastos variables se está considerando el costo del servicio de terceros, abastecimiento de agua cisterna, instlacion de puntos agua, uniformes para los obreros de la Municipalidad. En el servicio de mantenimiento se considera los gastos para el camión cisterna, moto guarañas, bombas de agua y moto cegadora. 18 En los costos indirectos y gastos administrativos, comprende los factores requeridos para la eficiente administración de los servicios de parques y jardines, incluye el gerente con su secretaria con un 30% de dedicación, un subgerente y un supervisor que se encarga de supervisar las tareas de los operarios, así como verificar el estado de las áreas verdes, control de riego y hace cumplir las programaciones establecidas. Materiales Útiles de Oficina, es aquello que se necesitan para el funcionamiento de la parte administrativa como son las hojas, lapiceros, cuadernos, cinta de impresora, son las indispensables para el desempeño de las funciones. En los costos fijos, son los que se utilizan en la Oficina Administrativa para el desempeño de las funciones administrativas como son: agua, luz eléctrica, telefonía fija y celular y los seguros de las unidades. JUSTIFICACION DEL INCREMENTO DE LOS COSTOS La variación presupuestal con respecto al año 2008 es de un incremento de 11.97 % PRESUPUESTADO AÑO 2008 AÑO 2009 Variación (%) Parques y Jardines S/. 1,098,461.18 S/. 1,229,978.00 11.97 % Se ha incrementado los costos porque ha existido un incremento en las áreas verdes de 395,289.14 m2 a 425,421.68 m2 ocasionando un incremento en el consumo de agua y mantenimiento. Además existe un aumento en el costo de mano de obra y otros debido al incremento del índice de precios al consumidor (IPC). 3.2 METODOLOGIA DE DISTRIBUCION En este servicio se está utilizando los siguientes criterios: Factor de preferencia de los predios. Predios ubicados frente a Áreas Verdes. Predios ubicados cerca de Áreas Verdes (menor a 200 mts) Predios ubicados lejos Áreas Verdes (el resto de predios afectados). Para la determinación del arbitrio de parques y jardines se distribuye el costo mensual que demandará la prestación del servicio, en función a la ubicación del predio según el criterio antes mencionado. El factor de preferencia se determina en la mayor intensidad de disfrute del servicio, producto a la ubicación, donde se ha determinado, predios frente a Áreas Verdes, predios cerca a las Áreas Verdes (menor a 200 mts) y predios lejos de las Áreas Verdes (mayor a 200mts), dicho factor es determinado en función al estudio realizado, bajo encuestas directas con los contribuyentes y los habitantes de los predios, determinando indicadores que reflejan los criterios utilizados. CRITERIOS Y VARIABLES a) La ubicación del predio. (UP) Los predios por su ubicación, están frente a áreas verdes o frente a predios, los primeros tiene un mayor disfrute que los segundos. b) Total de Área verde. (TA) 19 Se refiere a la extensión que tiene cada área verde que se le brinda el servicio. Se diferencia por zonas porque los predios en una zona no tienen una conexidad con las otras zonas, están separados por el rio, por predios rústicos o son muy lejanos (grado de complejidad geográfica del distrito). c) Factor preferencial frente a áreas verdes (FPAV) Es el factor de preferencia de vivir frente a áreas verdes. d) Factor preferencial cerca a áreas verdes (FPCAV) Es el factor preferencial de vivir cerca a las áreas verdes (menor de 200 mts). e) Factor preferencial no cerca (lejos) a áreas verdes (FPNCAV) Es el factor preferencial de vivir no cerca (lejos) a las áreas verdes (más de 200 mts). f) Zona: Es el conjunto de centros poblados que tienen una mayor concentración de áreas verdes y no tienen conexidad entre ellos. Descripción del cálculo de las tasas 1. La metodología aplicada es la determinación de las áreas verdes (TA), en función a este factor es que se distribuye los costos por Área. ¡Error! Vínculo no válido. La zona 1 es la más consolidada, llámese Urbanizaciones y Asociaciones de Vivienda y es la que tiene mayor densidad de áreas verdes; la Zona 2 , tiene una menor densidad de área verde y se encuentra distante de la Zona 1 y habitan en las zonas altas del distrito (cerros) y la Zona 3 es la más distante colindante con otros distritos y cuenta con el Río Chillón, que divide al Distrito, adicionalmente existen predios rústicos que los separan; estos predios usan avenidas de otros distritos para desplazarse y no existe conexidad con la Zona 1 y 2. 2. Dentro de cada zona se está diferenciando los predios que están frente a las áreas verdes y los que no están, y de acuerdo a su factor preferencial se determina la tasa de acuerdo a la siguiente tabla: Zonal 1 No predios Ubicación (NP) Frente a Área verdes 2,160 Cerca a Áreas Verdes 6,349 No cerca a Áreas Verdes 7,010 15519 10,519 No predios Ubicación (NP) Frente a Area verdes 746 Cerca a Areas Verdes 2,596 No cerca a Areas Verdes 10,740 14082 14,082 Factor Tasa anual Tasa Preferencial NP x FP (a x CT)/(∑ a) (b)/ NP mensual (FP) (a) (b) (c) (c )/12 2.3 4,968.00 192,516.47 89.13 7.43 2.1 13,332.90 516,667.25 81.38 6.78 1 7,010 271,646.63 38.75 3.23 25,310.90 980,830.35 ∑a CT Factor Tasa anual Tasa Preferencial NP x FP (a x CT)/ (∑ a) (b)/ NP mensual (FP) (a) (b) (c) (c )/12 2.3 1,715.80 23,100.70 30.97 2.58 2.1 5,451.60 73,397.71 28.27 2.36 1 10,740.00 144,598.17 13.46 1.12 17,907.40 241,096.59 ∑a CT Zonal 2 20 Zonal 3 No predios Ubicación (NP) Frente a Area verdes 36 Cerca a Areas Verdes 245 No cerca a Areas Verdes 2,201 2482 2,482 Factor Tasa anual Tasa Preferencial NP x FP (a x CT)/ (∑ a) (b)/ NP mensual (FP) (a) (b) (c) (c )/12 2.3 82.80 236.16 6.56 0.55 2.2 539.00 1,537.31 6.27 0.52 1 2,201.00 6,277.59 2.85 0.24 2,822.80 8,051.06 ∑a CT 3. La tasa mensual de los predios frente a parques/bermas, cerca a parques/bermas (menos de 200 mts.) y no cerca (lejos) a parques/bermas es la siguiente. ARBITRIOS ¡Error! Vínculo no válido. 3.3 ESTIMACION DE INGRESOS DEL SERVICIO DE PARQUES Y JARDINES Zona 1 ¡Error! Vínculo no válido. Zona 2 ¡Error! Vínculo no válido. Zona 3 21 ¡Error! Vínculo no válido. Existen 1,733 contribuyentes que se le va a exonerar un total de S/. 46,119.86 3.4 COMPARATIVO DE TASAS Existen 7,095 contribuyentes con 10,519 predios que se incrementan sus tasas y 17,382 contribuyentes con 21,564 predios que sus tasas disminuyen. 4. SERENAZGO El servicio de Serenazgo que brindará la Municipalidad Distrital de Carabayllo, en el año 2009, comprende el servicio de la seguridad ciudadana en la jurisdicción. Los costos proyectados para el año 2009, se ha obtenido de la estimación promedio de gasto, según el comportamiento de años anteriores, las necesidades que se proyectan mejorar y cubrir en este año y mayor servicio, la actualización de costos unitarios según el mercado tomado como fuente de información de la Subgerencia de Informática, Subgerencia de Recursos Humanos, Subgerencia de Logística y Control Patrimonial, Subgerencia de Contabilidad, Gerencia de Planeamiento y Presupuesto y la Gerencia de Servicios a la Ciudad y Medio Ambiente con la Subgerencia de Seguridad Ciudadana. Para el ejercicio 2009 La Municipalidad Distrital de Carabayllo brindará los servicios de serenazgo a 49,340 contribuyentes que cuentan con un total de 64,318 predios. Para la prestación de este servicio se requiere un costo total de S/. 1,127,910.78 nuevos soles. Adicionalmente tenemos 137 propietarios con 335 predios que son considerados inafectos. 4.1 ESTRUCTURA DE COSTOS En los Costos Directos en especial los costos de Mano de Obra se están considerando 60 serenos contratados cuya función es realizar los operativos tales como erradicación de prostitución clandestina, reordenamiento de comercio informal, entre otros, adicionalmente se realizan rondas con personal especializado PNP tanto diurno como nocturno y es personal que trabaja en campo en prevención del delito; se cuenta con serenos cuya función es en trabajo de campo de prevención y disuasivo, también se tiene 6 choferes para el servicio de campo de las unidades móviles (6 unidades). En el rubro de materiales se tiene considerado 68 uniformes, 16 chalecos antibalas para uso exclusivo de medida de seguridad para los chóferes y acompañantes, los faros piratas, linternas y pilas son usados para el servicio nocturno. Para la depreciación se está considerando 6 camionetas que son las que patrullan de acuerdo a las rutas o realizan intervenciones persuasivas, adicionalmente se cuenta con dos motos para apoyo a las intervenciones. También se están considerando combustibles, mantenimiento, llantas y cambio de aceite para las unidades móviles. En los costos indirectos y gastos administrativos se están considerando a la subgerencia con dos supervisores para supervisar el puesto fijo como el personal de calle, se cuenta con materiales y útiles de escritorio para el trabajo administrativo. Se cuenta en costos fijos al servicio de telefonía fija y celular, agua, luz y seguros. JUSTIFICACION DEL INCREMENTO DE LOS COSTOS La variación presupuestal con respecto al año 2008 es un aumento de 6.88 % PRESUPUESTADO AÑO 2008 AÑO 2009 Serenazgo S/. 1,055,271.66 S/. 1,127,910.78 22 Variación (%) 6.88 % Existe un ligero aumento en los costos debido a que se incrementará el número de serenos y choferes, por lo que se hace también mayor patrullaje consumiendo así mayor cantidad de combustible y su costo por galo, además de que existe un incremento en el índice de precios al consumidor que afecta la estructura de costos. 4.2 METODOLOGIA En este servicio intervienen los siguientes criterios: Ubicación del predio por zona según recursos destinados. Uso o actividad desarrollada en el predio. Factor de incidencias (peligrosidad) por zonas y uso. CRITERIOS Y VARIABLES a.- Zonas según recursos destinados.- Son las zonas diferenciados por los recursos destinados por servicios preventivos (rondas, casetas, operativos, etc.) y atenciones de incidencia. b.- Usos.- Se diferencia de acuerdo a la cantidad de incidencias atendidas como promedio mensual, están definidos por los siguientes grupos: casa habitación y terrenos sin construir, comercios de bajo tránsito de personas, comercios de mediano y alto tránsito de personas, usos especiales, entidades financieras, industrias e instituciones. DESCRIPCIÓN DEL CÁLCULO DE LAS TASAS 1. La metodología para determinar los costos para cada contribuyente está basada en determinar los centros poblados donde se destinan mayores recursos mayores recursos (mayor patrullaje/rondas, casetas), en ese sentido la zona 1 tiene un mayor porcentaje de recursos que la zona 2, por lo tanto el costo del servicio es mayor en la zona 1, el motivo que no se le da mayor recurso es debido a las limitaciones de la municipalidad y al difícil acceso del distrito. Asimismo cada zona se diferencia por los grupos de usos que son definidos por las incidencias atendidas por nuestro servicio como promedio mensual. Por ejemplo casa habitación y terreno sin construir, comercios de alto transito, comercio de bajo transito, usos especiales, entidades financieras, industrias son los que tienen más incidencias atendidas por su misma característica del predio, es necesario aclarar que el Distrito de Carabayllo es de Alta incidencia de peligrosidad. ZONAS (según peligrosidad y recursos dedicados: rondas, casetas de vigilancia) Zona A: Cementerio RPB, Vallecito, Villa Esperanza parte alta, Av. Tupac Amaru, Villa Esperanza, La Flor, Santo Domingo, Santa Isabel, Tungasuca, Los Cedros, Av. M Prado, Sol Naciente, Interiores, Comisaria El Progreso, Rio, Av. Miraflores Km 19, Torre Blanca, Chocas. Zona B: Es el resto del distrito. Distribución del Costo según zona 2. El costo del servicio se distribuye en función al grado de peligrosidad – recursos dedicados (rondas y patrullajes) y la tasa se calcula entre la distribución de cada uno de los casos (zona-uso). 23 USOS Casa habitación y TSC Comercio y Servicio menor transito Comercio y Servicio mayor transito Entidad Financiera Usos Especiales Industrias Instituciones y Servicios Casa habitación y TSC Comercio y Servicio menor transito Comercio y Servicio mayor transito Entidad Financiera Usos Especiales Industrias Instituciones y servicios Predios 26,530 2,470 1,137 4 15 28 237 32,115 1,072 484 0 14 85 127 64,318 Incidencias Peligrosidad (promedio mes) IP 30 15 6 25 25 15 2 25 4 4 0 23 20 1 195 Recursos Dedicados (promedio mes) RD 58 25 85 41 72 75 6 54 10 10 0 72 30 3 541 Factor IPxRD 1,740 375 510 1,025 1,800 1,125 12 1,350 40 40 0 1,656 600 3 10,276 3. El costo se distribuye en forma ponderada en función al factor IPxRD (Incidencias de Peligrosidad x Recursos Dedicados) y luego se determina la tasa anual dividiendo entre el numero de predios. USOS Casa habitación y TSC Comercio y Servicio menor transito Comercio y Servicio mayor transito Entidad Financiera Usos Especiales Industrias Instituciones y Servicios Casa habitación y TSC Comercio y Servicio menor transito Comercio y Servicio mayor transito Entidad Financiera Usos Especiales Industrias Instituciones y servicios Predios Distribución 26,530 190,985.28 2,470 41,160.62 1,137 55,978.44 4 112,505.70 15 197,570.98 28 123,481.86 237 1,317.14 32,115 148,178.24 1,072 4,390.47 484 4,390.47 0 0.00 14 181,765.30 85 65,856.99 127 329.28 64,318 1,127,910.78 Tasa Anual 7.20 16.66 49.23 28,126.42 13,171.40 4,410.07 5.56 4.61 4.10 9.07 0.00 12,983.24 774.79 2.59 Tasa mensual 0.60 1.39 4.10 2,343.87 1,097.62 367.51 0.46 0.38 0.34 0.76 0.00 1,081.94 64.57 0.22 4.3 ESTIMACION DE INGRESOS 24 Zonas Usos Casa habitacion y TSC Comercio y Servicio menor transito Comercio y Servicio mayor transito Zona de alta Entidad Financiera peligrosidad Usos Especiales Industrias Instituciones, Ent. Gub, Funda. Casa habitacion y TSC Comercio y Servicio menor transito Comercio y Servicio mayor transito Zona de peligrosidad Entidad Financiera potencial Usos Especiales Industrias Instituciones, Ent. Gub, Funda. Predios Tasa Anual 26,530 7.19 2,470 16.66 1,137 49.23 4 28,126.42 15 13,171.39 28 4,410.06 237 5.55 32,115 4.61 1,072 4.09 484 9.07 0 0.00 14 12,983.23 85 774.78 127 2.59 64,318 Ingreso Ingreso por zonas 190,750.70 41,150.20 55,974.51 112,505.68 722,748.97 197,570.85 123,481.68 1,315.35 148,050.15 4,384.48 4,389.88 0.00 404,774.96 181,765.22 65,856.30 328.93 1,127,523.93 Existen 1,733 contribuyentes que se le va a exonerar un total de S/. 8,573.11 4.4 INCREMENTO O DISMINUCION DE LAS TASAS Existen 2,989 contribuyentes con 4,087 predios que sus tasas se incrementan y 46,232 contribuyentes con 60,231 predios que sus tasas disminuyen. 25