Lima, 19 de agosto de 2005 Resolución S.B.S. N° 1305 -2005 El Superintendente de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones CONSIDERANDO: Que, la Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros, Ley N° 26702 y sus respectivas leyes modificatorias, señala en el artículo 306° que las empresas de seguros y/o reaseguros deben constituir mensualmente, la reserva de riesgos catastróficos y de siniestralidad incierta; Que, la Superintendencia aprobó el Reglamento para la Constitución de las Reservas de Riesgos Catastróficos y de Siniestralidad Incierta, mediante Resolución SBS Nº 0829-2000 del 16 de noviembre de 2000; Que, mediante Resolución SBS N° 331-2003 del 17 de marzo de 2003, la Superintendencia señaló un plazo para que las empresas de seguros efectúen un estudio que permita calcular la Pérdida Máxima Probable (PM)L sobre la cual se determinarán las coberturas catastróficas mínimas requeridas para el mercado nacional; Que, el Centro Peruano Japonés de Investigación Sísmica y Mitigación de Desastres (CISMID) de la Universidad Nacional de Ingeniería, por encargo de la Asociación Peruana de Empresas de Seguros (APESEG), ha culminado el estudio que determina una metodología que permite obtener el PML de los bienes asegurados que podrían verse afectados por la ocurrencia de un sismo de intensidad catastrófica; Que, sobre la base del estudio mencionado, el CISMID ha elaborado la Nota Técnica, que resume la metodología desarrollada; Estando a lo opinado por las Superintendencias Adjuntas de Banca y Microfinanzas, Seguros, Asesoría Jurídica y Riesgos; y, artículo 349º de la Ley General; En uso de las atribuciones conferidas por los numerales 7 y 9 del Los Laureles Nº 214 - Lima 27 - Perú Telf. : (511)2218990 Fax: (511) 4417760 1 RESUELVE: Artículo Primero.- Aprobar el Reglamento para la Constitución de la Reserva de Riesgos Catastróficos y de Siniestralidad Incierta que forma parte de la presente Resolución. Artículo Segundo.- Derogar la Resolución SBS N° 0829-2000 del 16 de noviembre de 2000. La presente Resolución entrará en vigencia al día siguiente de su publicación en el Diario Oficial El Peruano. Regístrese, comuníquese y publíquese. JUAN JOSÉ MARTHANS LEÓN Superintendente de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones Los Laureles Nº 214 - Lima 27 - Perú Telf. : (511)2218990 Fax: (511) 4417760 2 REGLAMENTO PARA LA CONSTITUCIÓN DE LA RESERVA DE RIESGOS CATASTRÓFICOS Y DE SINIESTRALIDAD INCIERTA Alcance Artículo 1º.- El presente Reglamento es aplicable a las empresas de seguros y de reaseguros establecidas en el país, en adelante las empresas, así como a los corredores de seguros y a las empresas del sistema financiero en los casos a que se refiere el artículo 9° de esta norma. Definiciones Artículo 2º.- Para efectos del presente Reglamento, considérense las siguientes definiciones: a) Reserva Catastrófica Reserva constituida por las empresas para hacer frente a los riesgos catastróficos cubiertos bajo los ramos de incendio y líneas aliadas, lucro cesante y ramos de ingeniería. b) Riesgo Catastrófico Riesgo de pérdida derivado de la ocurrencia de dos o más siniestros originados por un mismo evento de la naturaleza cuya intensidad resulta anormal. Para efecto del presente Reglamento se considerarán riesgos catastróficos: terremotos, maremotos, tsunamis, lluvias, inundaciones, tormentas, erupciones volcánicas, el Fenómeno El Niño y conflagración. c) Cúmulo Conjunto de bienes asegurados, ubicados en las zonas geográficas determinadas según Anexo I y II del presente Reglamento. Para el cálculo de los cúmulos se considerarán las sumas aseguradas retenidas de dichos bienes, con excepción de los bienes asegurados a primer riesgo, en cuyo caso se considerará los valores declarados y no las sumas aseguradas. d) Monto Total Expuesto Corresponde al cúmulo de la zona geográfica de mayor exposición que podría ser afectado al mismo tiempo por un mismo evento catastrófico. e) Pérdida Máxima Probable (PML) La Pérdida Máxima Probable o Probable Maximum Loss (PML) de una cartera de edificaciones, es un estimador del tamaño de las pérdidas máximas que sería razonable esperar, en dicha cartera, durante un tiempo de exposición dado y asociado a un período de retorno determinado. f) Nota Técnica Documento emitido por el CISMID denominado “Bases técnicas para la estimación de pérdidas con fines de seguros de terremoto” que resume la metodología desarrollada para el cálculo del PML. Cálculo de la Reserva Catastrófica Artículo 3º.- Las empresas constituirán mensualmente la reserva catastrófica por un monto equivalente al producto del PML por el Monto Total Expuesto. En caso que la empresa cuente con un contrato de exceso de pérdida catastrófico vigente, considerará como reserva la retención neta, de acuerdo a la fórmula siguiente: Los Laureles Nº 214 - Lima 27 - Perú Telf. : (511)2218990 Fax: (511) 4417760 3 RC = P + MAX ((PML*MTE) - CXL), 0 donde: RC = P = Reserva catastrófica. Prioridad o deducible del contrato de reaseguro de exceso de pérdida catastrófica. PML = Pérdida Máxima Probable MTE = Monto total expuesto CXL = Capacidad del contrato de reaseguro de exceso de pérdida catastrófica, el mismo que incluye la prioridad del contrato. En caso que la empresa cuente con dos o más contratos de exceso de pérdida catastrófico, la reserva estará constituida por la sumatoria de los resultados obtenidos por cada uno de dichos contratos, luego de efectuado el cálculo individual señalado anteriormente. Información a esta Superintendencia Artículo 4°.- Las empresas presentarán trimestralmente a esta Superintendencia, conjuntamente con los estados financieros correspondientes, la siguiente información - Anexo II - Anexo III Cúmulos de terremoto en los ramos de incendio y líneas aliadas, lucro cesante e ingeniería. Cálculo de la Reserva Catastrófica. Asimismo, bajo responsabilidad de la Gerencia General, las empresas deberán remitir dentro de los treinta (30) días siguientes al inicio de vigencia, copia de los contratos de exceso de pérdida catastrófico (CATXL) que suscriban, los cuales deberán contener los amparos o límites contratados, vigencia del contrato, prioridad o deducible a cargo de la empresa y el porcentaje cubierto por cada reasegurador en cada capa. Sistema de información automatizado Artículo 5°.- Las empresas deberán disponer de un sistema informático que permita identificar las pólizas que conforman la base de datos de los riesgos de incendio y líneas aliadas, ramos de ingeniería y lucro cesante, de cada zona geográfica detallada en el Anexo I. Dicho sistema debe contener como mínimo la siguiente información referida a cada inmueble asegurado: año de construcción, número de pisos, número de sótanos, material de construcción predominante, tipo de edificación, dirección del riesgo, uso, valor declarado y suma asegurada correspondiente a cada inmueble, considerando en forma disgregada las sumas aseguradas del contenido y lucro cesante respectivamente. Aplicación de la reserva catastrófica Artículo 6º.- Las empresas podrán aplicar hasta el cien por ciento (100%) de su reserva catastrófica para cubrir un evento catastrófico. Para tal fin, las empresas deberán presentar a la Superintendencia, para su aprobación, un reporte de los siniestros catastróficos retenidos, considerando los límites superiores de cobertura y la capacidad máxima de cada contrato de exceso de pérdida catastrófico que se encuentren vigentes a la fecha del evento. Los Laureles Nº 214 - Lima 27 - Perú Telf. : (511)2218990 Fax: (511) 4417760 4 Restitución de la Reserva Articulo 7°.- Las empresas deberán restituir la reserva aplicada, en un plazo que no podrá exceder de los seis (6) trimestres siguientes de dicha aplicación. Para tal efecto, entre otros, deberán trasladar a la reserva catastrófica, la liberación mensual de la reserva de riesgos en curso (RRC) para el riesgo de terremoto. Cálculo del PML según la Nota Técnica Artículo 8°.- El PML será calculado de acuerdo a la cartera de inmuebles y naves industriales aseguradas por las empresas al 31 de diciembre de cada año, de acuerdo con la metodología contenida en la Nota Técnica desarrollada por el CISMID, la misma que forma parte de la presente norma, considerando un período de retorno de 1000 años. Los suelos no evaluados en el estudio elaborado por el CISMID, serán considerados como suelos de la zona III de la Nota Técnica. Asimismo tratándose de estructuras diferentes a edificios y naves industriales, las empresas deberán evaluar de manera individual la correspondiente vulnerabilidad sísmica previamente al cálculo pertinente. El cálculo del PML conforme a lo indicado, deberá ser remitido a más tardar el 30 de marzo del ejercicio al que corresponda, debidamente suscrito por la institución que haya efectuado el cálculo, previamente acreditada ante este Organismo de Control. Esta información deberá encontrarse a disposición de esta Superintendencia Información proporcionada por las empresas bancarias y por los corredores de seguros Artículo 9°.- Los corredores de seguros y las empresas del sistema financiero, cuando intermedien o comercialicen respectivamente, seguros relacionados con daños a la propiedad que incorporen el riesgo de terremoto deberán proporcionar la información de los bienes asegurados, requerida en el artículo 5°, de acuerdo con las instrucciones que para el efecto establezcan las empresas . El incumplimiento de la obligación señalada en el párrafo precedente constituye infracción grave y será sancionada de acuerdo con las disposiciones de la Superintendencia. DISPOSICIONES FINALES Y TRANSITORIAS PRIMERA.- Las empresas para la renovación de los contratos catastróficos del año 2005 podrán calcular el PML aplicando la metodología descrita en el artículo 8° de la presente Resolución. En caso contrario, deberán aplicar el PML promedio de 6.1% anual, determinado en el estudio del CISMID. SEGUNDA.- El cálculo del PML según lo establecido en la metodología de la Nota Técnica deberá efectuarse obligatoriamente a partir de la información de cúmulos retenidos el 31 de diciembre de 2006, de acuerdo al artículo 8° de la presente norma. TERCERA.- Las empresas tendrán hasta el 31 de diciembre de 2006 para completar la información del sistema automatizado de los riesgos asegurados en lo referido a: número de pisos, número de sótanos, material de construcción predominante y tipo de edificación, a que se refiere el artículo 5° de la presente norma. Los Laureles Nº 214 - Lima 27 - Perú Telf. : (511)2218990 Fax: (511) 4417760 5 ANEXO I ZONAS GEOGRÁFICAS PARA CONTROLAR LOS CÚMULOS DE TERREMOTO ZONA UBICACIÓN (1) I II Lima y Callao Tumbes Piura Lambayeque Cajamarca Amazonas La Libertad Loreto San Martín Huánuco Ucayali Madre de Dios Ancash Pasco Junín Huancavelica Cuzco Puno Ica Ayacucho Apurimac Arequipa Moquegua Tacna III IV V VI VII VIII (1) La Superintendencia comunicará mediante Oficio, las modificaciones que resultaren de la composición de alguna de las zonas antes indicadas. Los Laureles Nº 214 - Lima 27 - Perú Telf. : (511)2218990 Fax: (511) 4417760 6 ANEXO II CÚMULOS DE TERREMOTO EN LOS RAMOS DE INCENDIO Y LÍNEAS ALIADAS, LUCRO CESANTE E INGENIERÍA Del __/__ /__ al __/__ /__ (Expresado en US$) ZONAS SUMA ASEGURADA (A) (1) CESIÓN CUOTA PARTE (B) CESIÓN EXCEDENTES (C) CESIÓN FACULTATIVA (D) CÚMULO (A - B – C-D) Zona I Zona II Zona III Zona IV Zona V Zona VI Zona VII Zona VIII _______________ Gerente Técnico Los Laureles Nº 214 - Lima 27 - Perú Telf. : (511)2218990 Fax: (511) 4417760 7 ANEXO III CÁLCULO DE LA RESERVA CATASTRÓFICA Del __/__ /__ al __/__ /__ (Expresado en US$) Zona Geográfica: .................................................... Contratos MTE PML * MTE Capacidad del CATXL Prioridad Déficit de Amparo Reserva Catastrófica Siniestros Aplicados Autorizados Reserva Catastrófica Mínima 1 1 2 3 4 5=2-3 6=4+5 7 8=6-7 Contrato 1 Contrato 2 Contrato 3 Contrato n Total 1 Las empresas podrán constituir reservas adicionales, de acuerdo a sus PML proyectados. _______________ Gerente Técnico __________________ Contador General (1) En el caso de bienes asegurados a primer riesgo, se considerará los valores declarados de dichos bienes y no las sumas aseguradas. Los Laureles Nº 214 - Lima 27 - Perú Telf. : (511)2218990 Fax: (511) 4417760 8