Lima, 19 de agosto de 2005
Resolución S.B.S.
N° 1305 -2005
El Superintendente de Banca, Seguros
y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones
CONSIDERANDO:
Que, la Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros
y Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros, Ley N° 26702 y sus respectivas leyes
modificatorias, señala en el artículo 306° que las empresas de seguros y/o reaseguros deben
constituir mensualmente, la reserva de riesgos catastróficos y de siniestralidad incierta;
Que, la Superintendencia aprobó el Reglamento para la Constitución
de las Reservas de Riesgos Catastróficos y de Siniestralidad Incierta, mediante Resolución SBS Nº
0829-2000 del 16 de noviembre de 2000;
Que, mediante Resolución SBS N° 331-2003 del 17 de marzo de
2003, la Superintendencia señaló un plazo para que las empresas de seguros efectúen un estudio que
permita calcular la Pérdida Máxima Probable (PM)L sobre la cual se determinarán las coberturas
catastróficas mínimas requeridas para el mercado nacional;
Que, el Centro Peruano Japonés de Investigación Sísmica y
Mitigación de Desastres (CISMID) de la Universidad Nacional de Ingeniería, por encargo de la
Asociación Peruana de Empresas de Seguros (APESEG), ha culminado el estudio que determina una
metodología que permite obtener el PML de los bienes asegurados que podrían verse afectados por la
ocurrencia de un sismo de intensidad catastrófica;
Que, sobre la base del estudio mencionado, el CISMID ha elaborado
la Nota Técnica, que resume la metodología desarrollada;
Estando a lo opinado por las Superintendencias Adjuntas de Banca y
Microfinanzas, Seguros, Asesoría Jurídica y Riesgos; y,
artículo 349º de la Ley General;
En uso de las atribuciones conferidas por los numerales 7 y 9 del
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RESUELVE:
Artículo Primero.- Aprobar el Reglamento para la Constitución de la
Reserva de Riesgos Catastróficos y de Siniestralidad Incierta que forma parte de la presente
Resolución.
Artículo Segundo.- Derogar la Resolución SBS N° 0829-2000 del 16
de noviembre de 2000. La presente Resolución entrará en vigencia al día siguiente de su publicación
en el Diario Oficial El Peruano.
Regístrese, comuníquese y publíquese.
JUAN JOSÉ MARTHANS LEÓN
Superintendente de Banca, Seguros
y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones
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REGLAMENTO PARA LA CONSTITUCIÓN DE LA RESERVA
DE RIESGOS CATASTRÓFICOS Y DE SINIESTRALIDAD INCIERTA
Alcance
Artículo 1º.- El presente Reglamento es aplicable a las empresas de seguros y de reaseguros
establecidas en el país, en adelante las empresas, así como a los corredores de seguros y a las
empresas del sistema financiero en los casos a que se refiere el artículo 9° de esta norma.
Definiciones
Artículo 2º.- Para efectos del presente Reglamento, considérense las siguientes definiciones:
a)
Reserva Catastrófica
Reserva constituida por las empresas para hacer frente a los riesgos catastróficos cubiertos bajo
los ramos de incendio y líneas aliadas, lucro cesante y ramos de ingeniería.
b)
Riesgo Catastrófico
Riesgo de pérdida derivado de la ocurrencia de dos o más siniestros originados por un mismo
evento de la naturaleza cuya intensidad resulta anormal. Para efecto del presente Reglamento
se considerarán riesgos catastróficos: terremotos, maremotos, tsunamis, lluvias, inundaciones,
tormentas, erupciones volcánicas, el Fenómeno El Niño y conflagración.
c)
Cúmulo
Conjunto de bienes asegurados, ubicados en las zonas geográficas determinadas según Anexo I
y II del presente Reglamento. Para el cálculo de los cúmulos se considerarán las sumas
aseguradas retenidas de dichos bienes, con excepción de los bienes asegurados a primer
riesgo, en cuyo caso se considerará los valores declarados y no las sumas aseguradas.
d)
Monto Total Expuesto
Corresponde al cúmulo de la zona geográfica de mayor exposición que podría ser afectado al
mismo tiempo por un mismo evento catastrófico.
e)
Pérdida Máxima Probable (PML)
La Pérdida Máxima Probable o Probable Maximum Loss (PML) de una cartera de edificaciones,
es un estimador del tamaño de las pérdidas máximas que sería razonable esperar, en dicha
cartera, durante un tiempo de exposición dado y asociado a un período de retorno determinado.
f)
Nota Técnica
Documento emitido por el CISMID denominado “Bases técnicas para la estimación de pérdidas
con fines de seguros de terremoto” que resume la metodología desarrollada para el cálculo del
PML.
Cálculo de la Reserva Catastrófica
Artículo 3º.- Las empresas constituirán mensualmente la reserva catastrófica por un monto
equivalente al producto del PML por el Monto Total Expuesto.
En caso que la empresa cuente con un contrato de exceso de pérdida catastrófico vigente,
considerará como reserva la retención neta, de acuerdo a la fórmula siguiente:
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RC = P + MAX ((PML*MTE) - CXL), 0
donde:
RC =
P
=
Reserva catastrófica.
Prioridad o deducible del contrato de reaseguro de exceso de pérdida
catastrófica.
PML =
Pérdida Máxima Probable
MTE =
Monto total expuesto
CXL =
Capacidad del contrato de reaseguro de exceso de pérdida catastrófica, el
mismo que incluye la prioridad del contrato.
En caso que la empresa cuente con dos o más contratos de exceso de pérdida catastrófico, la reserva
estará constituida por la sumatoria de los resultados obtenidos por cada uno de dichos contratos,
luego de efectuado el cálculo individual señalado anteriormente.
Información a esta Superintendencia
Artículo 4°.- Las empresas presentarán trimestralmente a esta Superintendencia, conjuntamente con
los estados financieros correspondientes, la siguiente información
-
Anexo II
-
Anexo III
Cúmulos de terremoto en los ramos de incendio y líneas aliadas, lucro
cesante e ingeniería.
Cálculo de la Reserva Catastrófica.
Asimismo, bajo responsabilidad de la Gerencia General, las empresas deberán remitir dentro de los
treinta (30) días siguientes al inicio de vigencia, copia de los contratos de exceso de pérdida
catastrófico (CATXL) que suscriban, los cuales deberán contener los amparos o límites contratados,
vigencia del contrato, prioridad o deducible a cargo de la empresa y el porcentaje cubierto por cada
reasegurador en cada capa.
Sistema de información automatizado
Artículo 5°.- Las empresas deberán disponer de un sistema informático que permita identificar las
pólizas que conforman la base de datos de los riesgos de incendio y líneas aliadas, ramos de
ingeniería y lucro cesante, de cada zona geográfica detallada en el Anexo I. Dicho sistema debe
contener como mínimo la siguiente información referida a cada inmueble asegurado: año de
construcción, número de pisos, número de sótanos, material de construcción predominante, tipo de
edificación, dirección del riesgo, uso, valor declarado y suma asegurada correspondiente a cada
inmueble, considerando en forma disgregada las sumas aseguradas del contenido y lucro cesante
respectivamente.
Aplicación de la reserva catastrófica
Artículo 6º.- Las empresas podrán aplicar hasta el cien por ciento (100%) de su reserva catastrófica
para cubrir un evento catastrófico. Para tal fin, las empresas deberán presentar a la Superintendencia,
para su aprobación, un reporte de los siniestros catastróficos retenidos, considerando los límites
superiores de cobertura y la capacidad máxima de cada contrato de exceso de pérdida catastrófico
que se encuentren vigentes a la fecha del evento.
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Restitución de la Reserva
Articulo 7°.- Las empresas deberán restituir la reserva aplicada, en un plazo que no podrá exceder
de los seis (6) trimestres siguientes de dicha aplicación. Para tal efecto, entre otros, deberán trasladar
a la reserva catastrófica, la liberación mensual de la reserva de riesgos en curso (RRC) para el riesgo
de terremoto.
Cálculo del PML según la Nota Técnica
Artículo 8°.- El PML será calculado de acuerdo a la cartera de inmuebles y naves industriales
aseguradas por las empresas al 31 de diciembre de cada año, de acuerdo con la metodología
contenida en la Nota Técnica desarrollada por el CISMID, la misma que forma parte de la presente
norma, considerando un período de retorno de 1000 años.
Los suelos no evaluados en el estudio elaborado por el CISMID, serán considerados como suelos de
la zona III de la Nota Técnica. Asimismo tratándose de estructuras diferentes a edificios y naves
industriales, las empresas deberán evaluar de manera individual la correspondiente vulnerabilidad
sísmica previamente al cálculo pertinente.
El cálculo del PML conforme a lo indicado, deberá ser remitido a más tardar el 30 de marzo del
ejercicio al que corresponda, debidamente suscrito por la institución que haya efectuado el cálculo,
previamente acreditada ante este Organismo de Control. Esta información deberá encontrarse a
disposición de esta Superintendencia
Información proporcionada por las empresas bancarias y por los corredores de seguros
Artículo 9°.- Los corredores de seguros y las empresas del sistema financiero, cuando intermedien o
comercialicen respectivamente, seguros relacionados con daños a la propiedad que incorporen el
riesgo de terremoto deberán proporcionar la información de los bienes asegurados, requerida en el
artículo 5°, de acuerdo con las instrucciones que para el efecto establezcan las empresas .
El incumplimiento de la obligación señalada en el párrafo precedente constituye infracción grave y
será sancionada de acuerdo con las disposiciones de la Superintendencia.
DISPOSICIONES FINALES Y TRANSITORIAS
PRIMERA.- Las empresas para la renovación de los contratos catastróficos del año 2005 podrán
calcular el PML aplicando la metodología descrita en el artículo 8° de la presente Resolución. En caso
contrario, deberán aplicar el PML promedio de 6.1% anual, determinado en el estudio del CISMID.
SEGUNDA.- El cálculo del PML según lo establecido en la metodología de la Nota Técnica deberá
efectuarse obligatoriamente a partir de la información de cúmulos retenidos el 31 de diciembre de
2006, de acuerdo al artículo 8° de la presente norma.
TERCERA.- Las empresas tendrán hasta el 31 de diciembre de 2006 para completar la información
del sistema automatizado de los riesgos asegurados en lo referido a: número de pisos, número de
sótanos, material de construcción predominante y tipo de edificación, a que se refiere el artículo 5° de
la presente norma.
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ANEXO I
ZONAS GEOGRÁFICAS PARA CONTROLAR LOS CÚMULOS DE TERREMOTO
ZONA
UBICACIÓN (1)
I
II
Lima y Callao
Tumbes
Piura
Lambayeque
Cajamarca
Amazonas
La Libertad
Loreto
San Martín
Huánuco
Ucayali
Madre de Dios
Ancash
Pasco
Junín
Huancavelica
Cuzco
Puno
Ica
Ayacucho
Apurimac
Arequipa
Moquegua
Tacna
III
IV
V
VI
VII
VIII
(1) La Superintendencia comunicará mediante Oficio, las modificaciones que
resultaren de la composición de alguna de las zonas antes indicadas.
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ANEXO II
CÚMULOS DE TERREMOTO EN LOS RAMOS DE INCENDIO Y LÍNEAS ALIADAS, LUCRO CESANTE E INGENIERÍA
Del __/__ /__ al __/__ /__
(Expresado en US$)
ZONAS
SUMA
ASEGURADA
(A)
(1)
CESIÓN
CUOTA PARTE
(B)
CESIÓN
EXCEDENTES
(C)
CESIÓN
FACULTATIVA
(D)
CÚMULO
(A - B – C-D)
Zona I
Zona II
Zona III
Zona IV
Zona V
Zona VI
Zona VII
Zona VIII
_______________
Gerente Técnico
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ANEXO III
CÁLCULO DE LA RESERVA CATASTRÓFICA
Del __/__ /__ al __/__ /__
(Expresado en US$)
Zona Geográfica: ....................................................
Contratos
MTE
PML * MTE
Capacidad del
CATXL
Prioridad
Déficit de Amparo
Reserva
Catastrófica
Siniestros
Aplicados
Autorizados
Reserva
Catastrófica
Mínima 1
1
2
3
4
5=2-3
6=4+5
7
8=6-7
Contrato 1
Contrato 2
Contrato 3
Contrato n
Total
1
Las empresas podrán constituir reservas adicionales, de acuerdo a sus PML proyectados.
_______________
Gerente Técnico
__________________
Contador General
(1) En el caso de bienes asegurados a primer riesgo, se considerará los valores declarados de dichos bienes y no las sumas aseguradas.
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