Auditorías Internas y gubernamentales al ejercicio presupuestal

ORQUESTA SINFONICA DE CUENCA
7) Parámetros Aplicables a la información de Regulación y Control
H. Auditorías Internas y Gubernamentales
Fecha de publicación:
No.
Nombre de la
servidora o
servidor
Cargo
Tipo de examen
Examen Especial,
administrtivo fianciero a
Organismo las cuentas:
Contraloría General Gubername Disponibilidades,
1
del Estado
ntal de
Inversiones en Bienes de
Control
Larga Duración, Ingresos
de Gestión y Gastos de
Gestión.
Período
01-01-2004 y
el 30-09/2008
Resultado
Definitivo
Conclusiones /Recomendaciones
1. Al Director Ejecutivo: Dispondrà la
realización de una constatación física de las
existencias de las partituras que cuenta la
Partituras musicales no se
entidad, con personal independiente de aquel
encontraron incorporadas al
que tiene a su cargo el registro y manejo de
inventario de los bienes de
los bienes, con el fin de cuantificar y conocer
Bienes sin valoración
larga duración, por lo tanto
el estado de las obras musicales. De esta
estan fuera del control
diligencia se elaborarà un acta, que permita a
contable
un técnico en la materia cuantificar las
partituras, con cuya información la Jefe
Financiera procederà a realizar el registro
contable respectivo.
Los pagos realizados por
2. A la Jefe Financiera: Revisará que los
dietas a los miembros de la
comprobantes de egreso por dietas esten
Pago de dietas sin los Junta Directiva de la Orquesta debidamene legalizados y que dispongan de
debidos documentos Sinfónica de Cuenca para el
las facturas individuales de los Miembros de
de soporte
año 2004, no dispusieron de la Junta, verificando su conformidad,
los debidos documentos de
veracidad y legalidad, antes de efectuar los
soporte
pagos.
3. Al Director Ejecutivo: Ordenará a la
Analista de Recursos Humanos que elabore
un Reglamento Interno basándose en la
realidad operativa de la institución, y que
contemple los auspicios con que a veces
La carencia de un reglamento cuenta la entidad para las giras.
Pago de viáticos no
interno, la entrega inoportuna 4. A la Jefe Financiera: Previo al pago,
cuentan con un
de los informes de las
verificarà la legalidad de las comisiones en
reglamento interno y comisiones cumplidas por
base de los informes y tikets de transporte
no se procesan
parte de los comisionados,
presentado por los comisionados y
liquidaciones
han contribuido para que no
comproborá sobre el numero de días y
definitivas
se realilce la liquidación
lugares autorizados y mantendrá
definitiva de viáticos.
convenientemente archivados los
documentos justificativos y para esto exigirá
a los comisionados entreguen lis informes
dentro de las 48 horas laborables luego de
cumplida la comisón, a fin de tramitar la
liquidación definitiva de viáticos.
Descargo / Apelación
Las Partituras Musicales tiene
control administrativo.
Informe de asistencia a las
sesiones de Junta Directiva.
Informes de comisiones
presentados a la Junta Directiva