SIE Financiero, SIE-Finan-09/56

SIE Financiero, SIE-Finan-09/56
FUENTE: Registro Oficial 12, 26-VIII-2009
FECHA: 26 de agosto de 2009
ASUNTO: Tasas máximas pasivas para los depósitos e
inversiones del sector público.
Regulación No. 197-2009 del Directorio del Banco Central del Ecuador: Siempre
atentos a las necesidades de nuestros suscriptores y considerando la importancia que
tiene la norma en referencia, remitimos a usted su texto completo:
“No. 197-2009
EL DIRECTORIO DEL BANCO CENTRAL DEL ECUADOR
Considerando:
Que, el artículo 303 de la Constitución de la República del Ecuador, dispone que la
formulación de las políticas monetaria, crediticia, cambiaria y financiera es facultad
exclusiva de la Función Ejecutiva y se instrumentará a través del Banco Central del
Ecuador;
Que, según el artículo 302 de la Constitución de la República, las políticas monetaria,
crediticia, cambiaria y financiera, tienen como objetivos, entre otros, orientar los
excedentes de liquidez hacia la inversión requerida para el desarrollo del país y
promover niveles y relaciones entre las tasas de interés pasivas y activas que estimulen
el ahorro nacional y el financiamiento de las actividades productivas; en virtud de lo
cual, es necesario normar las tasas de interés pasivas a la cual invierten sus recursos las
entidades del sector público financiero y no financiero;
Que el artículo 308 de la Constitución de la República establece que las actividades
financieras son un servicio de orden público, que tendrán la finalidad fundamental de
preservar los depósitos y atender los requerimientos de financiamiento para la
consecución de los objetivos de desarrollo del país, y que intermediarán de forma
eficiente los recursos captados para fortalecer la inversión productiva nacional, y el
consumo social y ambientalmente responsable;
Que el artículo 309 de la Constitución de la República dispone que el sistema financiero
nacional se compone de los sectores privado, público y popular y solidario y que estos
sectores contarán con normas y entidades de control específicas y diferenciadas;
Que el inciso final del artículo 299 de la Constitución de la República señala que los
recursos públicos se manejarán en la banca pública de acuerdo con la ley;
Que el artículo 368 de la Constitución dispone que el Estado normará, regulará y
controlará las actividades relacionadas con la seguridad social;
Que el artículo 372 establece que los fondos y reservas del seguro universal obligatorio
serán propios y distintos de los del Fisco;
Que de acuerdo con lo previsto en el artículo 22 de la Ley de Régimen Monetario y
Banco del Estado, corresponde al Directorio del Banco Central del Ecuador determinar,
de manera general, el sistema de tasas de interés para las operaciones activas y pasivas;
Que el artículo 32 de la Ley de Régimen Monetario y Banco del Estado determina que
el Directorio del Banco Central del Ecuador regulará la forma en que las instituciones
públicas deban realizar sus inversiones financieras;
Que el artículo 75 de la Ley de Régimen Monetario y Banco del Estado indica que el
Banco Central del Ecuador es depositario de los fondos del sector público;
Que el artículo 78 de la Ley de Régimen Monetario y Banco del Estado permite que el
Directorio del Banco Central del Ecuador, previa aprobación del Ministro de Finanzas,
exencione a determinadas dependencias, entidades o empresas del sector público a lo
referido en los artículos 75 y 77 de dicha ley; y,
En ejercicio de las atribuciones contenidas en la letra b) del artículo 67 y en el artículo
68 de la Ley de Régimen Monetario y Banco del Estado,
Expide:
La siguiente regulación:
Artículo 1.- Sustituir el artículo 5 del Capítulo III “Tasas de Interés para Operaciones
Activas y Pasivas” del Título Sexto “Sistema de Tasas de Interés” del Libro I “Política
Monetaria-Crediticia” de la Codificación de Regulaciones del Banco Central del
Ecuador por los siguientes:
“Artículo 5.- Tasa de interés pasiva para las inversiones de las instituciones financieras
públicas en el sistema financiero privado:
El Directorio del Banco Central del Ecuador determinará durante la última semana
completa del mes anterior al de su vigencia, la tasa de interés pasiva efectiva máxima
para las inversiones de las instituciones financieras públicas en el sistema financiero
privado.
Artículo 6.- Tasa de interés pasiva para las inversiones de las entidades del sector
público no financiero en las instituciones financieras públicas, excepto las entidades
públicas del sistema de seguridad social:
Igual a la tasa de interés pasiva efectiva que reditúen las inversiones de las instituciones
financieras públicas en el sistema financiero privado, menos un margen de
intermediación que determinará el Directorio del Banco Central del Ecuador durante la
última semana completa del mes anterior al de su vigencia.
Artículo 7.- Tasa de interés pasiva para las inversiones de las entidades públicas del
sistema de seguridad social, en las instituciones financieras sujetas al control de la
Superintendencia de Bancos y Seguros:
El Directorio del Banco Central del Ecuador determinará durante la última semana
completa del mes anterior al de su vigencia, la tasa de interés pasiva efectiva máxima
para las inversiones que, de conformidad con la ley, realicen las entidades públicas del
sistema de seguridad social en las instituciones financieras sujetas al control de la
Superintendencia de Bancos y Seguros.
Artículo 8.- Tasas de interés para las demás operaciones pasivas:
De libre contratación.”.
Disposiciones transitorias:
Primera.- Hasta tanto el Directorio del Banco Central del Ecuador determina la tasa de
interés pasiva efectiva máxima a la cual se refiere el artículo 5 introducido por el
artículo 1 de la presente regulación, esta se establece en el 4% efectivo anual.
Segunda.- Hasta tanto el Directorio del Banco Central del Ecuador determine el margen
de intermediación al cual se refiere el artículo 6 introducido por el artículo 1 de la
presente Regulación, esta se establece en el 0.5% efectivo anual.
Tercera.- Hasta tanto el Directorio del Banco Central del Ecuador determina la tasa de
interés pasiva efectiva máxima a la cual se refiere el artículo 7 introducido por el
artículo 1 de la presente regulación, esta se establece en el 3.5% efectivo anual.
Artículo 2.- Reemplazar el Capítulo II “Reglamento para las Inversiones Financieras
del Sector Público” del Título Noveno “Depósitos e Inversiones Financieras del Sector
Público” del Libro I “Política Monetaria-Crediticia” de la Codificación de Regulaciones
del Banco Central del Ecuador, por el siguiente:
CAPITULO II INVERSIONES FINANCIERAS DEL SECTOR PUBLICO
Artículo 1.- Para dar cumplimiento a lo dispuesto en el artículo 32 de la Codificación
de la Ley de Régimen Monetario y Banco del Estado, los organismos y entidades
públicas se regirán por las disposiciones del presente Capítulo, respecto de las
inversiones del sector público financiero y no financiero.
Para la aplicación de este Capítulo, las instituciones financieras públicas son las
instituciones financieras sujetas al control de la Superintendencia de Bancos y Seguros
cuyo capital sea de propiedad de entidades del Estado.
Artículo 2.- Las entidades del sector público no financiero únicamente podrán invertir
sus recursos en las instituciones financieras públicas, a través de una cuenta corriente en
el Banco Central del Ecuador.
El Banco Central del Ecuador con autorización de la entidad, y en ejecución de las
condiciones financieras acordadas con la institución financiera pública captadora,
entregará los recursos a la entidad financiera pública. Para tal efecto se deberá observar
las tasas determinadas en los artículos 5, 6 y 7 del Capítulo 3 del Título Sexto del Libro
I.
Las entidades del sector público no financiero, al vencimiento de las inversiones que
tienen en el sector financiero, depositarán esos recursos en la cuenta corriente que
mantienen en el Banco Central del Ecuador.
Artículo 3.- Las entidades del sector público financiero reportarán al Banco Central del
Ecuador, durante los dos días hábiles siguientes a cada una de las colocaciones, el
detalle de las colocaciones efectuadas con los recursos captados a la entidad pública no
financiera, incluyendo la entidad en la cual se realizó la inversión, el tipo de
instrumento, el monto de la transacción, fecha, valor de la operación, plazo, fecha de
vencimiento y tasa de interés contratada.
Artículo 4.- Las reinversiones que realicen las entidades del sector público financiero,
deberán ser comunicadas al Banco Central del Ecuador durante los 2 días laborables
siguientes a cada una de las operaciones.
Artículo 5.- La Dirección de Inversiones del Banco Central del Ecuador será el área
encargada de efectuar el seguimiento de las inversiones realizadas por el sector público.
El detalle de las inversiones vigentes será reportado mensualmente al Ministerio de
Finanzas, a la Superintendencia de Bancos y Seguros y a la Contraloría General del
Estado.
Artículo 6.- Todas las inversiones efectuadas al amparo del presente capítulo son de
exclusiva responsabilidad de las entidades solicitantes y deberán ejecutarse con estricta
sujeción a las disposiciones legales vigentes sobre la materia.
Artículo 7.- El incumplimiento de las normas emanadas en el presente capítulo, al ser
identificadas, serán notificadas al Ministerio de Finanzas, a la Contraloría General del
Estado y a las superintendencias de Bancos y Seguros o de Compañías, según
corresponda, para que impongan las sanciones a las entidades captadoras y colocadoras.
DISPOSICIONES GENERALES
Primera. Las inversiones de las entidades del sector público no financiero realizadas en
el sistema financiero se mantendrán hasta su vencimiento, luego de lo cual se someterán
a las normas del presente capítulo.
Segunda. El Ministerio de Coordinación de la Política Económica coordinará con las
instituciones financieras públicas el destino de los fondos captados de las entidades del
sector público.
Art. 3.- Esta regulación regirá a partir de su publicación en el Registro Oficial.
Comuníquese.- Dada en Quito, D. M., el 7 de agosto del 2009.”.