SIE Financiero, SIE-Finan-09/56 FUENTE: Registro Oficial 12, 26-VIII-2009 FECHA: 26 de agosto de 2009 ASUNTO: Tasas máximas pasivas para los depósitos e inversiones del sector público. Regulación No. 197-2009 del Directorio del Banco Central del Ecuador: Siempre atentos a las necesidades de nuestros suscriptores y considerando la importancia que tiene la norma en referencia, remitimos a usted su texto completo: “No. 197-2009 EL DIRECTORIO DEL BANCO CENTRAL DEL ECUADOR Considerando: Que, el artículo 303 de la Constitución de la República del Ecuador, dispone que la formulación de las políticas monetaria, crediticia, cambiaria y financiera es facultad exclusiva de la Función Ejecutiva y se instrumentará a través del Banco Central del Ecuador; Que, según el artículo 302 de la Constitución de la República, las políticas monetaria, crediticia, cambiaria y financiera, tienen como objetivos, entre otros, orientar los excedentes de liquidez hacia la inversión requerida para el desarrollo del país y promover niveles y relaciones entre las tasas de interés pasivas y activas que estimulen el ahorro nacional y el financiamiento de las actividades productivas; en virtud de lo cual, es necesario normar las tasas de interés pasivas a la cual invierten sus recursos las entidades del sector público financiero y no financiero; Que el artículo 308 de la Constitución de la República establece que las actividades financieras son un servicio de orden público, que tendrán la finalidad fundamental de preservar los depósitos y atender los requerimientos de financiamiento para la consecución de los objetivos de desarrollo del país, y que intermediarán de forma eficiente los recursos captados para fortalecer la inversión productiva nacional, y el consumo social y ambientalmente responsable; Que el artículo 309 de la Constitución de la República dispone que el sistema financiero nacional se compone de los sectores privado, público y popular y solidario y que estos sectores contarán con normas y entidades de control específicas y diferenciadas; Que el inciso final del artículo 299 de la Constitución de la República señala que los recursos públicos se manejarán en la banca pública de acuerdo con la ley; Que el artículo 368 de la Constitución dispone que el Estado normará, regulará y controlará las actividades relacionadas con la seguridad social; Que el artículo 372 establece que los fondos y reservas del seguro universal obligatorio serán propios y distintos de los del Fisco; Que de acuerdo con lo previsto en el artículo 22 de la Ley de Régimen Monetario y Banco del Estado, corresponde al Directorio del Banco Central del Ecuador determinar, de manera general, el sistema de tasas de interés para las operaciones activas y pasivas; Que el artículo 32 de la Ley de Régimen Monetario y Banco del Estado determina que el Directorio del Banco Central del Ecuador regulará la forma en que las instituciones públicas deban realizar sus inversiones financieras; Que el artículo 75 de la Ley de Régimen Monetario y Banco del Estado indica que el Banco Central del Ecuador es depositario de los fondos del sector público; Que el artículo 78 de la Ley de Régimen Monetario y Banco del Estado permite que el Directorio del Banco Central del Ecuador, previa aprobación del Ministro de Finanzas, exencione a determinadas dependencias, entidades o empresas del sector público a lo referido en los artículos 75 y 77 de dicha ley; y, En ejercicio de las atribuciones contenidas en la letra b) del artículo 67 y en el artículo 68 de la Ley de Régimen Monetario y Banco del Estado, Expide: La siguiente regulación: Artículo 1.- Sustituir el artículo 5 del Capítulo III “Tasas de Interés para Operaciones Activas y Pasivas” del Título Sexto “Sistema de Tasas de Interés” del Libro I “Política Monetaria-Crediticia” de la Codificación de Regulaciones del Banco Central del Ecuador por los siguientes: “Artículo 5.- Tasa de interés pasiva para las inversiones de las instituciones financieras públicas en el sistema financiero privado: El Directorio del Banco Central del Ecuador determinará durante la última semana completa del mes anterior al de su vigencia, la tasa de interés pasiva efectiva máxima para las inversiones de las instituciones financieras públicas en el sistema financiero privado. Artículo 6.- Tasa de interés pasiva para las inversiones de las entidades del sector público no financiero en las instituciones financieras públicas, excepto las entidades públicas del sistema de seguridad social: Igual a la tasa de interés pasiva efectiva que reditúen las inversiones de las instituciones financieras públicas en el sistema financiero privado, menos un margen de intermediación que determinará el Directorio del Banco Central del Ecuador durante la última semana completa del mes anterior al de su vigencia. Artículo 7.- Tasa de interés pasiva para las inversiones de las entidades públicas del sistema de seguridad social, en las instituciones financieras sujetas al control de la Superintendencia de Bancos y Seguros: El Directorio del Banco Central del Ecuador determinará durante la última semana completa del mes anterior al de su vigencia, la tasa de interés pasiva efectiva máxima para las inversiones que, de conformidad con la ley, realicen las entidades públicas del sistema de seguridad social en las instituciones financieras sujetas al control de la Superintendencia de Bancos y Seguros. Artículo 8.- Tasas de interés para las demás operaciones pasivas: De libre contratación.”. Disposiciones transitorias: Primera.- Hasta tanto el Directorio del Banco Central del Ecuador determina la tasa de interés pasiva efectiva máxima a la cual se refiere el artículo 5 introducido por el artículo 1 de la presente regulación, esta se establece en el 4% efectivo anual. Segunda.- Hasta tanto el Directorio del Banco Central del Ecuador determine el margen de intermediación al cual se refiere el artículo 6 introducido por el artículo 1 de la presente Regulación, esta se establece en el 0.5% efectivo anual. Tercera.- Hasta tanto el Directorio del Banco Central del Ecuador determina la tasa de interés pasiva efectiva máxima a la cual se refiere el artículo 7 introducido por el artículo 1 de la presente regulación, esta se establece en el 3.5% efectivo anual. Artículo 2.- Reemplazar el Capítulo II “Reglamento para las Inversiones Financieras del Sector Público” del Título Noveno “Depósitos e Inversiones Financieras del Sector Público” del Libro I “Política Monetaria-Crediticia” de la Codificación de Regulaciones del Banco Central del Ecuador, por el siguiente: CAPITULO II INVERSIONES FINANCIERAS DEL SECTOR PUBLICO Artículo 1.- Para dar cumplimiento a lo dispuesto en el artículo 32 de la Codificación de la Ley de Régimen Monetario y Banco del Estado, los organismos y entidades públicas se regirán por las disposiciones del presente Capítulo, respecto de las inversiones del sector público financiero y no financiero. Para la aplicación de este Capítulo, las instituciones financieras públicas son las instituciones financieras sujetas al control de la Superintendencia de Bancos y Seguros cuyo capital sea de propiedad de entidades del Estado. Artículo 2.- Las entidades del sector público no financiero únicamente podrán invertir sus recursos en las instituciones financieras públicas, a través de una cuenta corriente en el Banco Central del Ecuador. El Banco Central del Ecuador con autorización de la entidad, y en ejecución de las condiciones financieras acordadas con la institución financiera pública captadora, entregará los recursos a la entidad financiera pública. Para tal efecto se deberá observar las tasas determinadas en los artículos 5, 6 y 7 del Capítulo 3 del Título Sexto del Libro I. Las entidades del sector público no financiero, al vencimiento de las inversiones que tienen en el sector financiero, depositarán esos recursos en la cuenta corriente que mantienen en el Banco Central del Ecuador. Artículo 3.- Las entidades del sector público financiero reportarán al Banco Central del Ecuador, durante los dos días hábiles siguientes a cada una de las colocaciones, el detalle de las colocaciones efectuadas con los recursos captados a la entidad pública no financiera, incluyendo la entidad en la cual se realizó la inversión, el tipo de instrumento, el monto de la transacción, fecha, valor de la operación, plazo, fecha de vencimiento y tasa de interés contratada. Artículo 4.- Las reinversiones que realicen las entidades del sector público financiero, deberán ser comunicadas al Banco Central del Ecuador durante los 2 días laborables siguientes a cada una de las operaciones. Artículo 5.- La Dirección de Inversiones del Banco Central del Ecuador será el área encargada de efectuar el seguimiento de las inversiones realizadas por el sector público. El detalle de las inversiones vigentes será reportado mensualmente al Ministerio de Finanzas, a la Superintendencia de Bancos y Seguros y a la Contraloría General del Estado. Artículo 6.- Todas las inversiones efectuadas al amparo del presente capítulo son de exclusiva responsabilidad de las entidades solicitantes y deberán ejecutarse con estricta sujeción a las disposiciones legales vigentes sobre la materia. Artículo 7.- El incumplimiento de las normas emanadas en el presente capítulo, al ser identificadas, serán notificadas al Ministerio de Finanzas, a la Contraloría General del Estado y a las superintendencias de Bancos y Seguros o de Compañías, según corresponda, para que impongan las sanciones a las entidades captadoras y colocadoras. DISPOSICIONES GENERALES Primera. Las inversiones de las entidades del sector público no financiero realizadas en el sistema financiero se mantendrán hasta su vencimiento, luego de lo cual se someterán a las normas del presente capítulo. Segunda. El Ministerio de Coordinación de la Política Económica coordinará con las instituciones financieras públicas el destino de los fondos captados de las entidades del sector público. Art. 3.- Esta regulación regirá a partir de su publicación en el Registro Oficial. Comuníquese.- Dada en Quito, D. M., el 7 de agosto del 2009.”.