Código: SC-P-04-F-02 FORMATO INFORME DE CONTROL INTERNO CONTABLE No.__ ANEXO 2 Versión: 02 Fecha Elaboración: 14/08/2013 Vigente Desde: 24/09/2013 Objetivo: Evaluar de manera independiente el Sistema de Control Interno Contable Del ____________al ________________ del_____________________________(Entidad) , para determinar DD/MM/AAA DD/MM/AAA la calidad y el nivel de confianza que se le puede otorgar, y si sus actividades de control son eficaces, eficientes y económicas en la prevención y neutralización del riesgo inherente a la gestión Contable. Fecha Programada de la Auditoria Alcance: Enero __ a Marzo __ de 20__ Proceso (s), Subproceso(s) Actividad (es) auditada (s): Proceso Recursos Financieros - Subproceso Sistema de Control Interno Contable. Nombre de los Auditores Ítem Firma Líder: 1 2 Dependencia(s) o lugar (es) donde se realizó la auditoria Nombre del o los Auditados Fecha de Visita Criterios de la Auditoria (Norma, procedimiento, instructivo, etc.) Ley 87 de 1993, Resolución 357 de julio 23 de 2008, Régimen de Contabilidad Pública, Manual de Procedimientos, Instructivo 05 de diciembre de 2008 e Instructivo 08 de abril 13 de 2009. La evaluación se llevó a cabo observando las Normas de Auditoría Generalmente Aceptadas, que incluyen la adecuada Planeación y Ejecución del trabajo, de manera que el examen proporcione una base razonable para fundamentar los conceptos y opinión. La auditoría se efectuó sobre la base de pruebas selectivas que soportan las cifras y presentación de los Estados Contables debidamente documentadas en papeles de trabajo, el cumplimiento de las disposiciones normativas y la adecuada implementación y funcionamiento del Sistema de Control Interno Contable. Reportes de Acciones de Mejoramiento Página 1 de 4 Código: SC-P-04-F-02 FORMATO INFORME DE CONTROL INTERNO CONTABLE No.__ ANEXO 2 Versión: 02 Fecha Elaboración: 14/08/2013 Vigente Desde: 24/09/2013 Aspectos Relevantes de la Auditoria ENERO Debilidades Acción de mejora propuesta Fortalezas FEBRERO Debilidades Fortalezas MARZO Debilidades Fortalezas ABRIL Debilidades Fortalezas MAYO Debilidades Fortalezas Página 2 de 4 Código: SC-P-04-F-02 FORMATO INFORME DE CONTROL INTERNO CONTABLE No.__ ANEXO 2 Versión: 02 Fecha Elaboración: 14/08/2013 Vigente Desde: 24/09/2013 JUNIO Debilidades Fortalezas JULIO Debilidades Fortalezas AGOSTO Debilidades Fortalezas SEPTIEMBRE Debilidades Fortalezas OCTUBRE Debilidades Fortalezas NOVIEMBRE Debilidades Página 3 de 4 Código: SC-P-04-F-02 FORMATO INFORME DE CONTROL INTERNO CONTABLE No.__ ANEXO 2 Versión: 02 Fecha Elaboración: 14/08/2013 Vigente Desde: 24/09/2013 Fortalezas DICIEMBRE Debilidades Fortalezas Conclusiones de la Auditoria Fecha de Elaboración 02/03/2012 Página 4 de 4