FORMATO INFORME DE CONTROL INTERNO CONTABLE No.__

Código: SC-P-04-F-02
FORMATO
INFORME DE CONTROL INTERNO
CONTABLE No.__
ANEXO 2
Versión: 02
Fecha Elaboración:
14/08/2013
Vigente Desde:
24/09/2013
Objetivo: Evaluar de manera independiente el Sistema de
Control
Interno
Contable
Del ____________al ________________ del_____________________________(Entidad) , para determinar
DD/MM/AAA
DD/MM/AAA
la calidad y el nivel de confianza que se le puede otorgar, y si sus
actividades de control son eficaces, eficientes y económicas en la
prevención y neutralización del riesgo inherente a la gestión
Contable.
Fecha Programada de la Auditoria
Alcance: Enero __ a Marzo __ de 20__
Proceso (s), Subproceso(s) Actividad (es) auditada (s): Proceso Recursos Financieros - Subproceso Sistema
de Control Interno Contable.
Nombre de los Auditores
Ítem
Firma
Líder:
1
2
Dependencia(s) o lugar (es) donde se
realizó la auditoria
Nombre del o los Auditados
Fecha de Visita
Criterios de la Auditoria (Norma, procedimiento, instructivo, etc.)
Ley 87 de 1993, Resolución 357 de julio 23 de 2008, Régimen de Contabilidad Pública, Manual de
Procedimientos, Instructivo 05 de diciembre de 2008 e Instructivo 08 de abril 13 de 2009.
La evaluación se llevó a cabo observando las Normas de Auditoría Generalmente Aceptadas, que incluyen la
adecuada Planeación y Ejecución del trabajo, de manera que el examen proporcione una base razonable para
fundamentar los conceptos y opinión. La auditoría se efectuó sobre la base de pruebas selectivas que soportan
las cifras y presentación de los Estados Contables debidamente documentadas en papeles de trabajo, el
cumplimiento de las disposiciones normativas y la adecuada implementación y funcionamiento del Sistema de
Control Interno Contable.
Reportes de Acciones de Mejoramiento
Página 1 de 4
Código: SC-P-04-F-02
FORMATO
INFORME DE CONTROL INTERNO
CONTABLE No.__
ANEXO 2
Versión: 02
Fecha Elaboración:
14/08/2013
Vigente Desde:
24/09/2013
Aspectos Relevantes de la Auditoria
ENERO
Debilidades
Acción de mejora propuesta
Fortalezas
FEBRERO
Debilidades
Fortalezas
MARZO
Debilidades
Fortalezas
ABRIL
Debilidades
Fortalezas
MAYO
Debilidades
Fortalezas
Página 2 de 4
Código: SC-P-04-F-02
FORMATO
INFORME DE CONTROL INTERNO
CONTABLE No.__
ANEXO 2
Versión: 02
Fecha Elaboración:
14/08/2013
Vigente Desde:
24/09/2013
JUNIO
Debilidades
Fortalezas
JULIO
Debilidades
Fortalezas
AGOSTO
Debilidades
Fortalezas
SEPTIEMBRE
Debilidades
Fortalezas
OCTUBRE
Debilidades
Fortalezas
NOVIEMBRE
Debilidades
Página 3 de 4
Código: SC-P-04-F-02
FORMATO
INFORME DE CONTROL INTERNO
CONTABLE No.__
ANEXO 2
Versión: 02
Fecha Elaboración:
14/08/2013
Vigente Desde:
24/09/2013
Fortalezas
DICIEMBRE
Debilidades
Fortalezas
Conclusiones de la Auditoria
Fecha de Elaboración 02/03/2012
Página 4 de 4