Empresa Nacional de Puertos S.A. (ENAPU S.A.)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009
Empresa Nacional de Puertos S.A.
(ENAPU S.A.)
La Empresa
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como sociedad
anónima el 1° de enero de 1970.
Su objeto es administrar y desarrollar actividades y
servicios portuarios en los puertos de titularidad pública,
los cuales desarrolla a través de las siguientes líneas de
negocio:
Servicio portuario, conformado por servicios realizados
a la carga.
 Servicio
de almacenamiento, atención de
contenedores de importación, exportación, transbordo
y cabotaje.
 Servicio marítimo, conformado por servicios de
remolcaje, amarre y desamarre, uso de amarradero y
alquiler de equipo prestados a naves.

Su misión es atender la demanda de servicios
portuarios a través de la administración, operación y
mantenimiento de los Terminales Portuarios bajo su
ámbito de manera eficaz, eficiente, confiable y oportuna
para servir al desarrollo del comercio exterior y a la
integración territorial.
Su visión es que al final del período 2009 es una
Empresa en marcha, que en su calidad de administrador
del dominio público portuario, lidera el transbordo de
contenedores en la Costa Oeste del Pacífico Sur, y que
en competencia y/o alianza con el sector privado brinda
los servicios portuarios de atención a la carga y a las
naves; cuenta para ello con una adecuada
infraestructura portuaria, equipamiento moderno y con un
recurso humano idóneo y bien entrenados.
Entorno Macroeconómico
Durante el año 2009, la economía peruana afrontó de
manera estable la influencia de los efectos de la crisis
del sistema financiero internacional debido a las políticas
del Ministerio de Economía y Finanzas (MEF) y el Banco
Central de Reserva (BCR), que permitieron contrarrestar
y minimizar los efectos de la crisis.
depreciación del sol de 3% respecto al año anterior (S/.
2.925).
La tasa de interés interbancaria promedio anual se
ubicó en 3.35%, inferior en 244 pb. respecto al año
anterior (5.79%). Por su parte, la tasa interbancaria en
moneda extranjera se ubicó en 0.3%, menor en 420 pb.
del nivel situado en el año 2008 (4.5%).
El Mercado
El mercado está constituido por los sistemas portuarios
de la costa oeste de sudamérica, cada uno de los cuales
busca convertirse en el centro logístico y puerto pivote
en el ámbito sub-regional.
El sistema portuario nacional está constituido por puertos
administrados por Enapu, puertos de propiedad privada y
puertos concesionados al sector privado en el marco del
proceso de promoción de la inversión privada. Dentro de
los puertos concesionados se tienen:
El Muelle Sur en el terminal portuario del Callao,
concesionado al consorcio árabe – peruano DP World
Callao, de quien se espera termine la primera fase de
inversión acumulada de US$ 326 MM en Abril de
2010.
 El puerto de Matarani entregado en concesión a la
empresa Terminal Internacional del Sur S.A. – Tisur
del grupo Romero, que inició operaciones en 1999.
 El puerto de Paita entregado en concesión al
consorcio Terminales Portuarios Euroandinos a fines
del año 2009.

Operaciones
Enapu tiene bajo su administración 13 puertos a nivel
nacional, incluido el malecón de atraque al servicio del
Perú en Arica, en los cuales oferta dos tipos de servicios:
Servicios a la nave: remolcaje, amarre y desamarre,
uso amarradero y alquiler de equipo.
 Servicios a la carga: uso de muelle, almacenamiento,
transferencia, manipuleo, alquiler de equipo y otros
servicios.

El producto bruto interno – PBI registró una tasa de
crecimiento de 0.9%, inferior en 8.9 puntos porcentuales
respecto al índice registrado en el año 2008 (9.8%).
El terminal portuario del Callao es el de mayor
importancia, concentrando el 79% del tráfico de carga de
la empresa y el 91% del tráfico de contenedores.
La tasa de inflación del año 2009 alcanzó el 0.25%
menor a la registrada en el año anterior (6.65%),
explicada principalmente por el comportamiento de los
precios de la carne de pollo, transporte nacional y
gasolina; y la incidencia de la crisis del sistema
financiero internacional.
Tráfico de Carga (TM's)
El tipo de cambio bancario promedio anual (compraventa) se situó en S/. 3.012 por dólar, reflejando una
Enapu S.A.
Por Operación
2008
2009
Var. %
23,903,289
21,988,587
-8%
Importaciones
13,303,942
11,278,978
-15%
Exportaciones
8,619,381
8,512,423
-1%
907,404
957,784
6%
1,072,562
1,239,402
16%
23,903,289
21,988,587
-8%
18,526,080
17,388,176
-6%
5,377,209
4,600,411
-14%
Transbordo
Otros
Por Terminal
TP Callao
Otros Terminales
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009
Tráfico de Contenedores
(En Miles de TEU's)
192
105
154
149
1,022
938
2006
2007
TP Callao
1,203
1,090
2008
2009
Otros Terminales
Los pasivos (S/. 490.4 MM) se incrementaron en 10%,
debido a las provisiones derivadas de juicios laborales,
civiles, contenciosos administrativos, constitucionales,
entre otros y porque se encuentra pendiente el pago del
saldo de las grúas pórtico.
El patrimonio (S/. 465.3 MM) se incrementó en 17% por
el aumento del capital social como efecto del aporte de
capital de FONAFE cuyo destino es el fideicomiso para
la reserva previsional.
El Plan Operativo
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
El plan operativo del 2009 alineado al plan estratégico de
la empresa alcanzó un cumplimiento del 89%, siendo los
siguientes indicadores los que presentaron menores
ejecuciones:
465
398
383
267
283
349
292
283
212
119
97
Porcentaje de tiempo efectivo de trabajo en los
amarraderos del Terminal Portuario del Callao Amarradero B Muelle Norte: Este indicador no se ejecutó
debido a la no disponibilidad del amarradero B del Muelle
Norte.
Tiempo promedio de permanencia de naves en los
terminales portuarios de atraque directo – Terminal
portuario de Chimbote: Se alcanzó un cumplimento de
55% debido a un menor movimiento de naves mayores y
de carga.
Hechos Relevantes


7
2005
3
5
2006
P. Corriente
2007
P. No Corriente
2008
2009
Patrimonio
Las ventas netas (S/. 356.9 MM) se redujeron en 12%
por los menores ingresos obtenidos en sus negocios
marítimo (-2%), de terminales portuarios (-11%), y de
terminales de almacenamiento (-7%).
La utilidad neta (S/. 81.2 MM) se ha reducido en 17%
por la disminución de la utilidad operativa y por los
menores ingresos financieros, por el efecto de la baja del
tipo de cambio que afecta los depósitos en dólares.
La economía peruana ha mostrado una
desaceleración como resultado de la crisis financiera
internacional, habiéndose reducido el nivel de
exportaciones en 19.8% y el de importaciones en
28.4% afectando la demanda derivada de transportes,
entre ellos el marítimo.
Mediante la Resolución de la Secretaría de
Descentralización N° 019-2009-PCM/SD de fecha
20.03.2009, se aprueba la Directiva N° 001-2009PCM/SD “Directiva para establecer los requerimientos
específicos y procedimientos para el proceso de
transferencia de los Terminales Portuarios Regionales
administrados por Enapu a los Gobiernos Regionales”.
371
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
98
81
5
2005
11
20
2006
2007
2008
2009
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente gráfico:
Ratios Financieros
3.9
Evaluación Financiera
3.1
Respecto al año 2008, los activos (S/. 955.7 MM)
aumentaron en 13%, debido al incremento de
inversiones financieras por el aporte de FONAFE de
S/. 87.9 MM destinado al fideicomiso para la reserva
previsional.
0.8
0.8
2005
1.0
1.1
0.9
0.8
2006
2007
Liquidez
Activos
1.3
2008
1.1
2009
Solvencia
(En MM de S/.)
466
583
380
320
309
177
2005
Enapu S.A.
251
2006
Corriente
297
2007
377
373
2008
No Corriente
2009
El saldo final de caja de S/. 314.5 MM, presenta una
ejecución del 123% debido a los ingresos extraordinarios
percibidos por el cobro del seguro correspondiente al
terminal portuario de San Martín como consecuencia de
los daños sufridos por el terremoto del año 2007.
-2-
Corporación FONAFE
El saldo de libre disponibilidad asciende a
S/. 47.6 MM, pues el resto se encuentra comprometido
en fondos sujetos a restricción por S/. 56.6 MM;
compromisos de pago por S/. 114.3 MM y necesidades
operativas del mes por S/. 25 MM.
Evaluación Presupuestal
Los ingresos operativos (S/. 439.0 MM) se ejecutaron
en 5% por encima de su meta, explicado por los mayores
ingresos extraordinarios por el cobro del seguro para
rehabilitar el terminal portuario de San Martín a
consecuencia del terremoto del año 2007.
En relación al año 2008, se redujeron en 7%, explicado
por los menores ingresos por ventas y financieros.
En relación al IV Trimestre 2009, estos fueron superiores
en S/. 0.7 MM principalmente por ajustes de ingresos
financieros.
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
87
84
75
65
60
47
41
38
24
15
2005
2006
2007
Presupuestado
2008
Ejecutado
2009
El resultado económico (S/. 103.6 MM) fue superior en
64% a su meta, explicado por el mayor resultado
operativo y la menor ejecución de los gastos de capital.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 184 MM) fue
superior en 1% a su meta, por una mayor ejecución de
gastos de personal debido a reincorporaciones de
personal y a mayores gastos en asistencia médica.
Población Laboral
Los egresos operativos (S/. 270.6 MM) presentan una
ejecución muy cercana al 100%, con una diferencia
negativa de S/. 1.1 MM, principalmente por los menores
tributos y por pagos de seguros trasladados a enero de
2010.
En relación al año 2008, son superiores en 1% por
mayores gastos en incentivos por retiros voluntarios y en
mantenimiento y reparación.
En relación al IV Trimestre 2009, se incrementaron en
1% por ajustes en tributos y en mantenimiento y
reparación.
Los gastos de capital (S/. 64.7 MM) presentan una
ejecución del 77% de su meta, principalmente por la no
ejecución del proyecto de demolición de los almacenes 7
y 8 y adecuación patio de contenedores, adquisición de
draga y pavimentación zona de estacionamiento faja de
minerales.
Enapu S.A.
Planilla
1,132
Locadores
28
Servicios de
Terceros
518
Pensionistas: 1,824
El número de trabajadores contratados en planilla se
redujo en 72 respecto al año anterior principalmente por
la reducción de personal mediante incentivos.
Planilla
(En número)
1,204
1,132
1,097
1,012
1,010
2005
2006
2007
2008
2009
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
%
Número
TM
TM
TM
TM
TM
TM
TM
TM
TEU's
TEU's
TEU's
TEU's
TEU's
TEU's
Número
Número
Número
Días
RUBROS
OCUPABILIDAD DE AMARRADEROS -TP CALLAO MUELLE 5
TEUs ALMACENADOS (En terminales portuarios)
TRAFICO DE CARGA - Por Operación
Importaciones
Exportaciones
Transbordo
Otros
TRAFICO DE CARGA - Por TP
TP Callao
Otros Terminales
TRAFICO DE CONTENEDORES
Contenedores llenos
Contenedores Vacios
TRAFICO DE CONTENEDORES - Por TP
Terminal Portuario del Callao
Otros Terminales
TRAFICO DE NAVES
Naves de Alto Bordo
Naves Menores
INDICE DE MOROSIDAD
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Otros
Pensionistas
Regimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
EJECUCION
2008
62.00%
199,569
23,903,289
13,303,942
8,619,381
907,404
1,072,562
23,903,289
18,526,080
5,377,209
1,395,696
1,005,943
389,753
1,395,696
1,203,315
192,381
10,942
3,384
7,558
6
MARCO
2009
60.00%
515,000
29,749,010
16,641,541
11,192,219
930,042
985,208
29,749,010
23,264,199
6,484,811
1,510,623
1,061,325
449,298
1,510,623
1,321,257
189,366
11,626
3,399
8,227
8
EJECUCION
2009
55.31%
307,671
21,988,587
11,278,978
8,512,423
957,784
1,239,402
21,988,587
17,388,176
4,600,411
1,195,188
853,198
341,990
1,195,188
1,089,838
105,350
8,933
3,390
5,543
7
1,204
17
94
0
201
892
35
542
542
1,871
1,871
66
3,718
1,287
17
113
0
206
951
35
559
559
1,815
1,815
64
3,760
1,132
14
92
0
193
833
28
518
518
1,824
1,824
35
3,537
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
Promedio de descarga/embarque de contenedores en el TP Callao
Promedio de descarga/embarque de contenedores en el TP Paita
Permanencia de naves de tipo containeras atendidas por la Grúa Pórtico
de muelle del TP del Callao
Ocupabilidad de los muelles del TP Callao - Muelle 1
Ocupabilidad de los muelles del TP Callao - Muelle 2
Ocupabilidad de los muelles del TP Callao - Muelle 3
Ocupabilidad de los muelles del TP Callao - Muelle 4
Ocupabilidad de los muelles del TP Callao - Muelle 5 (Muelle Norte)
Ocupabilidad de los muelles del TP Callao - Muelle 7
Ocupabilidad de los muelles del TP Callao - Muelle 11
Tiempo efectivo de trabajo en TP Callao - Amarradero 1A
Tiempo efectivo de trabajo en TP Callao - Amarradero 1B
Tiempo efectivo de trabajo en TP Callao - Amarradero 2A
Tiempo efectivo de trabajo en TP Callao - Amarradero 2B
Tiempo efectivo de trabajo en TP Callao - Amarradero 3A
Tiempo efectivo de trabajo en TP Callao - Amarradero 3B
Tiempo efectivo de trabajo en TP Callao - Amarradero 4A
Tiempo efectivo de trabajo en TP Callao - Amarradero 4B
Tiempo efectivo de trabajo en TP Callao - Amarradero 5A
Tiempo efectivo de trabajo en TP Callao - Amarradero 5B
Tiempo efectivo de trabajo en TP Callao - Amarradero 5C
Tiempo efectivo de trabajo en TP Callao - Amarradero 5D
Tiempo efectivo de trabajo en TP Callao - Amarradero 5E
Tiempo efectivo de trabajo en TP Callao - Amarradero 7A
Tiempo efectivo de trabajo en TP Callao - Amarradero 7B
Tiempo efectivo de trabajo en TP Callao - Amarradero 11A
Tiempo efectivo de trabajo en TP Callao - Amarradero 11B
Permanencia por tipo de nave en el TP Callao - NT Granelera
Permanencia por tipo de nave en el TP Callao - NT Mineral
Permanencia por tipo de nave en el TP Callao - NT Carga General
Permanencia de naves en el TP Paita
Permanencia de naves en el TP Salaverry
Permanencia de naves en el TP Chimbote
Permanencia de naves en el TP Gral San Martín
Permanencia de naves en el TP Ilo
Tiempo efectivo de trabajo en el TP Paita
Tiempo efectivo de trabajo en el TP Salaverry
Tiempo efectivo de trabajo en el TP Chimbote
Tiempo efectivo de trabajo en el TP Gral San Martín
Tiempo efectivo de trabajo en el TP Ilo
Rendimiento de manipuleo de carga en el TP Paita
Rendimiento de manipuleo de carga en el TP Salaverry
Rendimiento de manipuleo de carga en el TP Chimbote
Rendimiento de manipuleo de carga en el TP Gral San Martín
Rendimiento de manipuleo de carga en el TP Ilo
Rentabilidad Financiera - ROE
Rentabilidad Económica - ROA
Número de TEUs movilizados en los almacenes de los TP incrementado
en 22% con respecto al año 2008
Ejecución del plan anual de contrataciones - PAAC
Mantenimiento y mejoras de los sistemas de información
Optimización de procesos
Desarrollar el Programa de Capacitación de la Empresa
Procesos archivados a nivel nacional ganados por la Empresa
Ejecución del programa de Medio Ambiente en los TP
Desarrollo de programa de mantenimiento del Cód. PBIP en los TP
Desarrollo del programa de Seguridad Industrial en los TP
Desarrollo del programa de Seguridad Física en los TP
Ejecución del programa de Inversión
Ejecución del Programa de Mantenimiento
Enapu S.A.
UNIDAD DE
MEDIDA
Cont.Hora/Grúa
Cont./hora
MARCO
2009
20.00
16.00
EJECUCION
NIVEL DE
2009
CUMPLIMIENTO
17.00
85.00%
20.00
100.00%
horas/nave
16.00
24.00
100.00%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
horas/nave
horas/nave
horas/nave
horas/nave
horas/nave
horas/nave
horas/nave
horas/nave
%
%
%
%
%
TM/Hora
TM/Hora
TM/Hora
TM/Hora
TM/Hora
%
%
37.00
59.00
59.00
28.00
60.00
25.00
39.00
88.00
89.00
89.00
85.00
87.00
90.00
88.00
85.00
90.00
90.00
88.00
88.00
88.00
67.00
74.00
89.00
88.00
63.00
31.00
42.00
20.00
35.00
74.00
53.00
37.00
77.00
84.00
64.00
71.00
79.00
204.00
217.00
141.00
224.00
147.00
11.00
11.00
49.00
82.00
42.00
50.00
55.00
30.00
59.00
86.00
85.00
87.00
86.00
85.00
87.00
81.00
82.00
86.00
0.00
84.00
87.00
86.00
60.00
71.00
91.00
87.00
65.00
38.00
35.00
17.00
38.00
135.00
54.00
40.00
55.00
83.00
62.00
66.00
74.00
203.00
210.00
90.00
252.00
187.00
15.05
14.88
75.51%
71.95%
100.00%
56.00%
100.00%
83.33%
66.10%
97.73%
95.51%
97.75%
100.00%
97.70%
96.67%
92.05%
96.47%
95.56%
0.00%
95.45%
98.86%
97.73%
89.55%
95.95%
100.00%
98.86%
96.92%
81.58%
100.00%
100.00%
92.11%
54.81%
98.15%
92.50%
71.43%
98.81%
96.88%
92.96%
93.67%
99.51%
96.77%
63.83%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
307,202.00
307,671.00
100.00%
100.00
100.00
100.00
105.00
15.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
86.75
100.00
94.00
161.00
8.92
74.45
100.00
89.14
100.00
73.34
81.28
86.75%
100.00%
94.00%
100.00%
59.47%
74.45%
100.00%
89.14%
100.00%
73.34%
81.28%
TOTAL CUMPLIMIENTO
89.4%
TEU
%
%
%
Curso Dictado
%
%
%
%
%
%
%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009
Balance General
(En Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Existencias (Neto)
Activos Biológicos
Activos no Corrientes mantenidos para la Venta
Gastos Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias (Neto)
Activos Biológicos
Inversiones Inmobiliarias
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activo por Impto. A la Renta y Participaciones Diferidos
Crédito Mercantil
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Pasivos mantenidos para la Venta
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Pasivo por Impto. a la Renta y Partic.Diferidos
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Diferencia de Conversión
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
Flujo de Caja
(En Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
2009
MARCO
2009
EJECUCIÓN
2008
RUBRO
343,355,860
0
7,012,132
0
16,746,673
6,786,554
0
0
3,506,220
0
377,407,439
256,692,917
0
6,490,993
269,196
16,133,913
16,783,993
0
0
22,562,986
0
318,933,998
314,517,796
0
6,763,824
2,184
13,576,767
16,387,110
0
0
21,490,635
0
372,738,316
67,092,819
0
0
0
0
0
0
236,494,658
6,211,344
156,363,761
0
0
466,162,582
843,570,021
871,071,169
154,973,068
0
0
0
0
0
0
310,362,028
4,401,187
156,363,761
0
0
626,100,044
945,034,042
0
159,441,325
0
0
0
0
0
0
270,880,009
4,599,939
148,046,947
0
0
582,968,220
955,706,536
845,092,840
0
0
5,525,290
0
23,915,114
25,002,412
42,634,520
0
97,077,336
0
0
31,859,400
0
0
34,503,672
42,057,939
0
108,421,011
0
0
47,963,604
15,625
4,492,799
25,334,417
41,094,617
0
118,901,062
0
0
0
0
1,866,141
346,721,187
52,334
348,639,662
445,716,998
0
0
0
0
1,610,089
392,215,787
41,421
393,867,297
502,288,308
0
0
0
0
1,643,423
369,851,551
0
371,494,974
490,396,036
228,886,840
0
21,738,262
0
17,689,600
0
129,538,321
0
397,853,023
843,570,021
871,071,169
316,773,284
0
21,738,262
0
27,454,760
0
76,779,428
0
442,745,734
945,034,042
0
316,851,216
0
7,811,900
0
27,454,760
0
113,192,624
0
465,310,500
955,706,536
845,092,840
Estado de Ganancias y Pérdidas
(En Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS OPERACIONALES
Ventas Netas
Otros Ingresos Operacionales
TOTAL INGRESOS BRUTOS
Costo de Ventas
Otros Costos Operacionales
TOTAL COSTOS OPERACIONALES
UTILIDAD BRUTA
Gastos de Ventas
Gastos de Administracion
Ganancia (Pérdida) por Venta de Activos
Otros Ingresos
Otros Gastos
UTILIDAD OPERATIVA
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Participación en los Result. de Partes Relacionad. por
Metod. Participación
Ganancias (Pérdida) por Instrumentos Financieros
Derivados
RESULTADO ANTES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS,
PARTICIPACIONES E IMPUEST
Participaciones
Impuesto a la Renta
UTILIDAD (PERDIDA) NETA DE ACTIVIDADES
CONTINUAS
Ingresos (Gasto) Neto de Operaciones en Discontinuación
UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO
Depreciacion
Amortización
Enapu S.A.
EJECUCIÓN
2008
MARCO
2009
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Donaciones
Ingresos Extraordinarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiamiento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiamiento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio 2002
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
EJECUCIÓN
2008
462,280,515
397,444,544
35,652,853
0
0
2,326,648
7,107,720
19,748,750
313,658,388
12,580,940
107,874,064
29,428,059
97,622,334
65,469,994
32,152,340
11,308,398
24,493,221
18,375
30,332,997
148,622,127
26,731,946
26,731,946
0
0
82,283,638
17,551,692
6,712,398
10,839,294
64,731,946
0
0
0
0
93,070,435
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4,859,354
0
17,086,320
17,086,320
0
71,124,761
272,231,099
343,355,860
MARCO
2009
473,296,337
349,102,080
39,300,812
0
0
345,058
47,329,179
37,219,208
355,344,853
11,134,980
117,849,684
35,597,978
133,481,640
98,217,744
35,263,896
3,885,874
18,420,969
225,558
34,748,170
117,951,484
87,886,444
87,886,444
0
0
196,516,391
108,629,947
80,524,473
28,105,474
0
87,886,444
0
0
0
9,321,537
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8,098,036
0
87,886,445
87,886,445
0
-86,662,944
343,355,860
256,692,916
EJECUCIÓN
2009
483,062,523
331,977,944
29,281,354
0
0
42,524,749
44,075,387
35,203,089
377,535,067
10,413,492
116,130,999
36,282,833
147,539,879
114,405,587
33,134,292
9,114,500
24,478,345
1,106,576
32,468,443
105,527,456
87,886,444
87,886,444
0
0
126,267,430
38,380,986
29,095,226
9,285,760
87,886,444
0
0
0
0
67,146,470
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8,098,089
0
87,886,445
87,886,445
0
-28,838,064
343,355,860
314,517,796
EJECUCIÓN
2009
405,476,895
0
405,476,895
136,526,855
0
-136,526,855
268,950,040
0
43,820,757
0
10,885,820
115,156,801
120,858,302
58,073,017
37,632,968
363,772,449
0
363,772,449
158,881,977
0
-158,881,977
204,890,472
0
50,717,229
0
8,509,034
101,360,154
61,322,123
31,974,171
24,230,583
356,873,026
0
356,873,026
152,697,615
0
-152,697,615
204,175,411
0
46,451,713
0
52,242,526
93,456,293
116,509,931
35,385,877
32,250,090
0
0
0
0
0
0
141,298,351
69,065,711
119,645,718
6,514,439
37,132,307
3,453,286
20,719,713
5,734,114
32,684,450
97,651,605
44,892,712
81,227,154
0
0
0
97,651,605
0
0
44,892,712
0
0
81,227,154
0
0
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(En Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1. Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del ejercicio
1.5.2 De ejercicios anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Compra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorias (GIP)
2.3.3.3 Asesorias (GIP)
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardiania (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del ejercicio
2.7.2 De ejercicios anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiamiento Externo Neto
6.1.1. Financiamiento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiamiento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiamiento Interno Neto
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Impuesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
Enapu S.A.
EJECUCIÓN
2008
473,004,397
0
405,476,896
58,072,912
0
2,349,432
2,349,432
0
7,105,157
266,850,670
11,049,153
6,597,192
4,451,961
0
155,908,660
78,405,589
19,723,825
31,118,373
8,811,425
971,526
1,179,190
16,601,250
6,158,380
6,614,349
54,000
276,287
58,628,917
5,771,138
0
594,923
3,397,519
331,552
15,512
0
70,345
0
1,361,287
29,594,419
1,796,239
5,702,841
2,661,608
333,300
469,522
1,460,216
398,570
7,726,627
238,231
10,921,365
9,757,374
0
1,163,991
200,199
347,309
69,034
0
31,088
247,187
14,983,396
778,266
14,205,130
10,779,332
8,592,164
702,392
3,824
1,480,952
367,652
1,113,300
36,807,184
7,625,545
6,336,623
1,288,922
102,981
206,153,727
46,588,058
46,588,058
42,758,349
3,829,709
0
0
26,731,946
26,731,946
0
0
-64,731,946
0
64,731,946
121,565,669
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
38,000,000
159,565,669
170,661,799
35,413,403
8,981,714
MARCO
2009
418,580,423
0
349,102,080
31,914,077
0
345,058
345,058
0
37,219,208
271,738,391
10,764,091
6,302,456
4,461,635
0
166,792,117
83,009,050
20,940,288
32,675,146
9,265,792
1,388,864
1,146,960
17,592,000
6,972,727
5,693,194
75,288
334,481
57,484,207
13,223,170
0
584,117
3,024,260
301,762
0
7,260,750
93,331
0
1,958,950
34,310,737
1,919,466
5,369,191
3,774,111
303,500
1,274,518
1,577,857
618,236
11,992,595
271,517
10,378,105
9,354,187
0
1,023,918
216,872
388,880
79,044
0
10,769
299,067
21,585,920
940,160
20,645,760
10,952,450
8,446,949
675,211
470
1,829,820
510,364
1,319,456
24,269,478
3,063,598
1,971,039
1,092,559
0
146,842,032
83,753,500
83,753,500
63,306,302
20,447,198
0
0
87,886,444
87,886,444
0
0
-87,877,822
8,622
87,886,444
63,097,154
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
63,097,154
182,219,721
20,719,713
3,453,286
EJECUCIÓN
2009
438,987,136
0
331,977,944
29,281,354
0
42,524,749
42,524,749
0
35,203,089
270,620,091
10,756,658
7,233,763
3,522,895
0
167,815,704
84,387,249
20,762,057
33,923,271
10,097,840
1,017,258
949,749
17,637,074
6,700,377
6,145,455
66,552
327,827
57,309,294
12,878,950
0
535,444
3,948,364
315,294
0
6,657,815
93,081
0
1,328,952
34,026,091
2,031,260
5,700,676
3,627,256
148,500
797,638
1,688,821
992,297
10,483,977
330,345
11,276,555
10,151,357
0
1,125,198
209,120
366,902
75,247
0
3,055
288,600
13,300,558
717,493
12,583,065
8,789,866
6,250,471
760,047
4,618
1,774,730
423,275
1,351,455
32,159,837
3,771,377
2,356,030
1,415,347
0
168,367,045
64,729,302
64,729,302
48,341,391
16,387,911
0
0
87,886,444
87,886,444
0
0
-87,878,196
8,248
87,886,444
103,645,991
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
103,645,991
183,981,139
32,684,450
5,734,114
-6-