BANCO DE LA NACION (BN)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - III Trimestre de 2009
BANCO DE LA NACION
(BN)
La Empresa
El Plan Operativo
Es una empresa de derecho público de la Corporación
FONAFE, constituida en 1966 como Caja de Depósitos y
Consignaciones, cuyas actividades empresariales como
Banco se iniciaron en 1981.
El Plan Operativo al III Trimestre del 2009 alineado al Plan
Estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
50.3%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menores ejecuciones:
El BN administra por delegación las subcuentas del
Tesoro Público y proporciona al Gobierno Central los
servicios bancarios para la administración de los fondos
públicos. Cuando el MEF lo requiera, el Banco actuará
como agente financiero del Estado, atenderá la deuda
pública externa y las operaciones de comercio exterior.
Asimismo recauda tributos y efectúa pagos, además de
otorgar préstamos a trabajadores y pensionistas del
Sector Público.

Adquisición de Cajeros Automáticos (0%), se debió
principalmente a que, en sesión de Directorio de
fecha 21.05.2009, se aprobó la exclusión del presente
indicador del Plan Operativo, a fin de evitar mantener
un elevado stock de equipos en los almacenes del
Banco.
Cantidad de puntos de atención a través del Multired
corresponsal (0%), se debió principalmente a
demoras en la definición del tipo de contrato a
realizarse. Finalmente se decidió que para aquellas
empresas con respaldo bancario se suscriba un
contrato bancario, mientras que para las demás
empresas realizar un concurso público. Por esta
razón, en la sesión de Directorio Nº 1759, se acordó
reprogramar las metas de este indicador.
Cantidad de Servicios implementados a través del
Multired Corresponsal (0%), se debió principalmente a
demoras en la definición del tipo de contrato a
realizarse. Por esta razón, en la sesión de Directorio
Nº 1759 del 21/05/2009, se acordó reprogramar las
metas de este indicador.
Cantidad de interfases electrónicas entre entidades
públicas y privadas (0%), se debió principalmente a
que en sesión de Directorio Nº 1759 del 21/05/2009
se modificó el nombre del proyecto (Plataforma
Transaccional Multicanal), así como su alcance,
siendo necesaria la adquisición de un equipo
adicional para ampliar la capacidad de interconexión
entre entidades. Esto trajo consigo la demora en los
procesos de selección.
Cantidad
de
Departamentos
Regionales
implementados (0%), se debió principalmente a que
éste indicador fue reformulado, de acuerdo al Plan
Estratégico Institucional 2009-2013 aprobado en
sesión de Directorio de fecha 27.08.2009.

El Mercado
El Sistema Financiero Nacional, de acuerdo a la SBS,
está compuesto por Empresas de Operación Múltiple
(Banca Múltiple, Empresas Financieras, Cajas
Municipales, Cajas Rurales y Edpymes) y por Entidades
Estatales (Banco de la Nación, COFIDE, Fondo
Mivivienda y Agrobanco).
Según información proporcionada por la SBS, la Banca
Múltiple está conformada por 15 empresas, las que
registran activos por S/. 137 063 MM.


Operaciones
BN ofrece servicios bancarios principalmente al sector
público y en menor medida a los clientes del sector
privado. Dentro de sus servicios encontramos:
Pagaduría (Pago de cheques, depósitos en cuenta
corriente y de ahorros, retiros de ahorro en agencias y
ATMs, y Otras operaciones en ATMs, así como también
Operaciones de Compra y Venta de moneda extranjera),
Recaudación (se ofrece a SUNAT, Poder Judicial,
Ministerios y ADUANAS), Giros y Transferencias,
Depósitos Judiciales y Administrativos, Corresponsalías
(servicio a la Banca Comercial para la atención de sus
clientes), Servicios de Créditos Municipales, Créditos a
Organismos del Gobierno Nacional y Entidades, Servicio
de Crédito Multired, Préstamos IFIS, Servicio de
Operaciones Externas.
El Servicio de Pagaduría registró durante el III Trimestre
del 2009 un total de 42.5 millones de operaciones, el
cual es mayor en un 5% de lo programado, seguido del
Servicio de Recaudación con un total de 7.9 millones de
operaciones superior en 2% respecto a lo programado y
Servicio de Corresponsalía con 4.5 millones de
operaciones, menor en 3% con relación a lo proyectado.

Hechos Relevantes



BN
FONAFE, mediante Acuerdo de Directorio N° 0012009/009-FONAFE, aprobó la Modificación
Presupuestal de Agrobanco.
El Banco de la Nación y Sierra Exportadora
firmaron un convenio de cooperación mutua para el
lanzamiento de “Sierra Card”, que permitirá la
bancarización de 18 mil productores de las zonas
andinas, mejorando sus niveles de ingreso y
asegurando la cobranza como resultado de la venta
de sus productos.
El BN y Editora Perú suscribieron un Convenio de
Colaboración Interinstitucional, mediante el cual los
trabajadores y pensionistas de Editora Perú podrán
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - III Trimestre de 2009
cobrar sus remuneraciones y acceder a diversos
productos y servicios bancarios a través de la
Red de agencias.
en MN en razón a las menores obligaciones a la vista por
cuentas corrientes.
Ingresos y Gastos Financieros
(En MM de S/.)
Evaluación Financiera
903
790
713
Respecto al III Trimestre 2008, los Activos (S/.19,657.3
MM) aumentaron en 3%, en razón a mayores depósitos
en el BCRP en la cuenta overnight ME y por mayores
inversiones negociables disponibles para la venta de
valores representativos de deuda en MN, por la mayor
inversión en bonos soberanos, que es parcialmente
contrarrestado por la menor inversión en certificados de
depósitos emitidos por el BCRP.
Activos
(En MM de S/.)
537
407
20
III Trim 05
31
78
III Trim 06
III Trim 07
Ingresos Financieros
126
III Trim 08
103
III Trim 09
Gastos Financieros
La Utilidad Neta (S/. 379.3 MM) fue inferior 20% respecto
al III Trimestre del 2008, debido principalmente a las
mayores provisiones y a los menores ingresos financieros,
en razón de los menores intereses por Disponibles
(depósitos a plazo en el BCRP).
Utilidad Neta
24,338
18,631
(En MM de S/.)
19,222
6,962
8,926
3,191
2,848
523
347
412
474
435
341
III Trim 05
III Trim 06
III Trim 07
III Trim 08
No Corriente Corriente
241
Los Pasivos (S/. 17,887.2 MM) aumentaron en 4%
respecto al mismo período del ejercicio anterior,
explicado por las mayores obligaciones de las cuentas a
plazo, principalmente con el Fondo Consolidado de
Reservas, tanto en MN como en ME; asimismo, por
mayores obligaciones con el público, restringidas
principalmente por depósitos judiciales y administrativos,
y por depósitos en garantía en ME.
El Patrimonio (S/. 1,770.1 MM) se incrementó en 0.5%
respecto al III Trimestre del 2008 principalmente por el
mayor resultado acumulado.
(En MM de S/.)
20,755
15,443
6,915
1,802 1,540
2,158 1,772
2,403 1,761
III Trim 06
III Trim 07
III Trim 08
III Trim 09
Utilidad Neta
El Flujo Operativo (S/. 379.3 MM) mostró una disminución
de 13% respecto a su marco, debido principalmente a los
menores ingresos de operación, generados por los
menores ingresos financieros, que fue parcialmente
contrarrestado por los menores egresos de operación, en
razón al menor gasto en servicios de terceros y tributos,
por la reprogramación de las compras.
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguente gráfico:
8,407
1,902 1,303
III Trim 05
El Saldo Final de Caja (S/. 11 478.3 MM) es menor en 6%
a la meta prevista, explicado principalmente por los
menores Ingresos Financieros.
Estructura de Financiamiento
14,880
379
III Trim 09
2,444
1,770
Ratios Financieros
III Trim 05
III Trim 06
P. Corriente
III Trim 07
P. No Corriente
III Trim 08
Patrimonio
III Trim 09
12.93
Los Ingresos Financieros (S/. 790.1 MM) fueron
inferiores en 13%, como consecuencia de menores
intereses por Fondos Disponibles en MN, originados en
los menores intereses por depósitos a plazo en MN,
contrarrestado parcialmente por los mayores intereses
generados por los depósitos en la cuenta Especial MN.
Asimismo, por los menores intereses generados por los
depósitos Overnight ME y por las cuentas a plazo por
depósitos en instituciones financieras del exterior.
Los Gastos Financieros (S/. 103.5 MM) disminuyeron en
18% respecto al III Trimestre de 2008, debido a menores
intereses por obligaciones con el público, principalmente
BN
9.81
10.11
6.63
6.77
1.01
III Trim 05
1.06
III Trim 06
1.25
1.17
III Trim 07
Liquidez
III Trim 08
1.24
III Trim 09
Solvencia
Evaluación Presupuestal
Es preciso indicar que las ejecuciones presupuestales se
acercan al 100% de la meta, debido a que en el mes de
setiembre se cambió el marco presupuestal, según la
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Evaluación Financiera y Presupuestal - III Trimestre de 2009
modificación presupuestal aprobada mediante Acuerdo
de Directorio N° 001-2009/009-FONAFE.
Los Ingresos Operativos (S/. 1 195.5 MM) fueron
inferiores en 6% en relación a la meta prevista, explicado
principalmente por los menores ingresos financieros,
destacando los menores ingresos por intereses
generados por disponibles y por créditos, ambos en MN;
que fue parcialmente contrarrestado por los mayores
ingresos extraordinarios de ejercicios anteriores.
Gastos de Capital
33.8
(En MM de S/.)
26.9
25.3 25.4
18.2
10.1
3.7
III Trim 05
2.7
III Trim 06
0.3
0.3
III Trim 07
Presupuestado
III Trim 08
III Trim 09
Ejecutado
El GIP (S/. 430.2 MM) fue menor a lo previsto en 1%
principalmente por el menor gasto en Servicios Prestados
por Terceros, en los rubros de Servicios de Vigilancia y
Guardianía y por menores gastos por
Los Egresos Operativos (S/. 728.8 MM) resultaron
inferiores en 2% respecto al formulado, debido
principalmente a los menores gastos en Tributos,
destacando el menor gasto en IGV y Gastos por
Servicios de Terceros, por la reprogramación de las
compras relacionados a los proyectos del plan operativo.
Honorarios Profesionales relacionados al proyecto del
Core Bancario.
El Resultado Económico (S/. 456.6 MM) fue inferior en
9% respecto a su marco aprobado, debido a los
menores ingresos de operación, en razón a los menores
ingresos financieros, lo cual fue parcialmente
contrarrestando por los menores egresos de operación y
gastos de capital.
Población Laboral
Planilla
3,932
Locadores
813
Los Gastos de Capital (S/. 10.1 MM) se ejecutaron al
45% respecto a su meta, debido a la demora de los
procesos de adquisición.
Servicios
deTerceros
1,225
Pensionistas: 6,356
1.2
1
0.8
0.6
0.4
0.2
0
Anexos
1
Información Operativa
RUBROS
UNIDAD DE
MEDIDA
Creditos indirectos
Creditos directos
Creditos al personal
TOTAL CARTERA DE CREDITO
+ rendimiento devengado
- provision para prest. de cobranza dudosa
TOTAL CARTERA DE CREDITO NETO
RIESGO DE CARTERA
Normal
Problema potencial
Deficiente
Dudoso
Perdida
TOTAL CARTERA
BENEFICIARIOS
VOLUMEN DE OPERACIONES
PARTICIPACION DEL MERCADO
RECLAMOS DECLARADOS FUNDADOS
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
INDICE DE MOROSIDAD
UTILIDAD O PERDIDA OPERATIVA
UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO (NETA)
ROA (Rentabilidad sobre el Activo)
ROE (Rentabilidad sobre el Patrimonio)
NIVEL DE EJECUCIÓN PRESUPUESTO DE INVERSIÓN
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Cooperativas
Personal de Services
Otros
Pensionistas
Regimen 20530
Regimen …………
Regimen ………..
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
%
S/.
S/.
%
%
%
BN
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
N°
N°
%
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
EJECUCION
AL III TRIM 2008
192,257,116
2,735,000,734
35,928,382
2,963,186,232
18,414,598
80,179,789
2,901,421,041
MARCO
AL III TRIM 2009
2,974,946,833
35,872,316
3,010,819,149
20,842,173
155,572,963
2,876,088,359
EJECUCION
AL III TRIM 2009
1,070,062,638
2,862,342,354
39,023,364
3,971,428,356
16,530,186
103,494,174
3,884,464,368
2,823,088,779
112,922
22,406,798
58,854,130
58,729,376
2,963,192,005
642,605
154,234,756
2,867,965,437
97,219
24,265,365
58,461,480
60,029,648
3,010,819,149
688,700
161,579,670
3,820,089,091
20,159,462
23,223,162
46,808,473
61,154,635
3,971,434,823
610,749
163,210,254
338
0.50
591,657,041
473,609,654
3.11
26.90
24.90
384
2.50
548,504,866
481,358,620
3.23
22.50
56.00
1.59
466,687,792
379,291,551
2.37
21.40
11.00
3,817
24
781
205
1,638
1,169
630
1,200
3,820
22
811
222
1,626
1,139
943
1,201
1,200
6,470
6,470
1,201
6,447
6,447
1,225
6,356
137
12,254
140
12,551
117
12,443
3,932
24
875
303
2,600
130
813
1,225
6,356
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - III Trimestre de 2009
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
Cantidad de Departamentos Regionales implementados
Cantidad de Oficinas Compartidas implementadas
Grado de avance del Proyecto de Préstamos Hipotecarios
Apertura de agencias nuevas
Grado de avance de agencias nuevas en proyecto
Apertura de agencias años anteriores
Grado de avance de agencias años anteriores en proyecto
Construcción de agencias
Grado de avance construcción de agencias en proyecto
Remodelación de agencias
Grado de avance remodelación de agencias en proyecto
Instalación de cajeros automáticos
Adquisición de cajeros automáticos
Puntos de atención de Multired Corresponsal
Cantidad de servicios de Multired Corresponsal
Cantidad de puntos de pago de Multired Móvil
Grado de avance del proyecto Contact Center
Grado de avance del proyecto Multired GNV
Grado de avance del proyecto Nuevo Core Bancario
Cantidad de interfases electrónicas entre entidades públicas y privadas
Grado de avance del proyecto Datawarehouse
NIVEL DE CUMPLIMIENTO
UNIDAD DE
MEDIDA
MARCO
AL III TRIM 2009
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2009
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
Número
Número
%
Número
%
Número
%
Número
%
Número
%
Número
Número
Número
Número
Número
%
%
%
Número
%
5
235
75
6
48
0
30
0
29
0
35
75
50
400
12
110
24
100
20
16
40
0
191
61
3
36
5
19
1
13
3
23
10
0
0
0
53
14
100
10
0
10
0.00%
81.28%
81.33%
50.00%
75.00%
100.00%
63.33%
100.00%
44.83%
100.00%
65.71%
13.33%
0.00%
0.00%
0.00%
48.18%
58.33%
100.00%
50.00%
0.00%
25.00%
50.30%
Balance General
Estado de Ganancias y Pérdidas
(En Nuevos Soles)
RUBRO
(En Nuevos Soles)
EJECUCION
EJECUCION
VAR
Al III TRIM 2008
Al III TRIM 2009
%
RUBRO
ACTIVO
11,788,411,931
11,478,281,964
-2.6
166,656,000
86,520,000
-48.1
3,702,848,805
4,293,620,067
16.0
Fondos Interbancarios
Inversiones Negociables y a Vencimiento (Neto)
Cartera de Créditos (Neto)
2,592,175,541
2,657,934,927
2.5
Cuentas por Cobrar (Neto)
141,023,101
407,043,274
188.6
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto) 177,376
29,552
-83.3
53,430,909
113,713,659
112.8
186,555,884
184,973,888
-0.8
18,631,279,547
19,222,117,331
3.2
68,543,771
92,940,365
35.6
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
EJECUCION
Al III TRIM 2009
Cartera de Créditos (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto)
Inversiones Permanentes (Neto)
Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto)
Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas
Otros Activos (Neto de Amortización Acumulada)
0
0
0.0
10,709,419
0
-100.0
316,714,725
314,994,114
-0.5
0
0
0.0
%
790,123,172
-12.5
Intereses por Disponibles
435,196,047
293,919,485
-32.5
1,438,729
38,748
Ingresos por Inversiones Negociables y a Vencimiento
145,570,041
178,719,919
22.8
0
-100.0
Ingresos por Valorización de Inversiones Negociables
42,937,925
y a Vencimie
Intereses y Comisiones por Cartera de Créditos
-97.3
260,858,762
247,648,152
2,483,643
952,116
-61.7
Participaciones Ganadas por Inversiones Permanentes 838,989
0
-100.0
Ingresos de Cuentas por Cobrar
Otras Comisiones
0
Diferencia de Cambio de Instrumentos Financieros Derivados
-5.1
0
0.0
0
0
0.0
9,614,658
28,345,068
194.8
0
0
Fluctuación de Valor por Variaciones de Instrumentos Financieros
0
0
0.0
Compra - Venta de Valores
3,865,276
0
-100.0
Otros Ingresos Financieros
3,276
40,499,684
100.0
126,461,692
103,468,290
-18.2
Intereses y Comisiones por Obligaciones con el Público
120,425,988
99,542,923
-17.3
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias
Reajuste por Indexación
GASTOS FINANCIEROS
ACTIVO NO CORRIENTE
VAR
902,807,346
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
EJECUCION
Al III TRIM 2008
INGRESOS FINANCIEROS
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
0
Perdida por Valorización de Inversiones Negociables y5,494,169
a Vencimien
0.0
0
0.0
2,514,699
-54.2
Intereses por Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y Organis. Finan0
0
0.0
Intereses por Adeudos y Obligaciones del Sistema Financieros
600
del
402
-33.0
Intereses por Adeudos y Obligaciones con Instituc.Financ. del Ext0
0
0.0
Intereses de Otros Adeudos y Obligaciones del País y del Exterior
0
0
0.0
Intereses, Comisiones y Otros Cargos de Cuentas por Pagar
0
0
Intereses por Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
0
0
0.0
1,156
1,152
-0.3
0.0
16,259,330
27,292,775
67.9
412,227,245
435,227,254
5.6
Comisiones y Otros Cargos por Obligaciones Financieras
TOTAL DEL ACTIVO
19,043,506,792
19,657,344,585
3.2
Diferencia de Cambio de Instrumentos Financieros Derivados
0
0
0.0
CUENTAS DE ORDEN
48,945,141,091
58,778,857,460
20.1
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias
0
0
0.0
Reajuste por Indexación
0
0
Fluctuación de Valores por Variaciones de Instr. Financ. Derivado0
0
0.0
Compra-Venta de Valores y Pérdida por Participación Patrimonial
539,779
0
-100.0
Primas al Fondo de Seguros de Depósitos
0
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
14,670,731,447
14,888,362,526
1.5
0
0
0.0
Depósitos de Emp. del Sist. Financ. Y Organismos Financ. Internac. 90,075,749
386,157,512
328.7
0
0
0.0
Fondos Interbancarios
Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo
Cuentas por Pagar
95,435,274
127,769,075
33.9
Provisiones
0
0
0.0
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
0
0
0.0
Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas
0
0
0.0
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
23,491,073
41,167,612
75.2
14,879,733,543
15,443,456,725
3.8
2,275,904,483
2,292,441,269
0.7
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
0
0
0.0
Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo
0
0
0.0
126,886,517
151,316,666
19.3
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas
0
0
0.0
Otros Pasivos
0
0
0.0
2,402,791,000
2,443,757,935
1.7
17,282,524,543
17,887,214,660
3.5
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL PASIVO
PATRIMONIO
Capital Social
Capital Adicional
Otros Gastos Financieros
MARGEN FINANCIERO BRUTO
0.0
Provisiones para Desvalorización de Inversiones de Ejercicios
3,852
Ant
0
-100.0
Provisiones para Incobrabilidad de Créditos del Ejercicio
14,170,530
6,094,312
-57.0
1,000,000,000
0.0
Provisiones para Incobrabilidad de Créditos de Ejercicios
-9,160,968
Anterio
-9,674,418
5.6
771,332,240
690,234,988
-10.5
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
286,505,088
293,381,883
2.4
1,359,980
5,528,027
306.5
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza1,818,594
1,800,086
-1.0
Ingresos por Operaciones Contingentes
Ingresos Diversos
286,053,770
1.0
2,271,420
3,804,318
67.5
3,115
3,273
5.1
Gastos por Operaciones Contingentes
Gastos Diversos
MARGEN OPERACIONAL
979,812,553
438,373,449
-8.6
300,293,957
237,965,165
-20.8
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
140,510,154
165,957,149
18.1
Impuestos y Contribuciones
38,613,425
34,451,135
576,148,372
541,439,104
-6.0
131,192,734
332.7
278,492
220.3
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar
Provisiones para Contingencias y Otras
Amortización de Gastos.
RESULTADO DE OPERACIÓN
Ingresos Extraordinarios
0.0
Ingresos de Ejercicios Anteriores
-63,303,756
40,161,422
-163.4
Resultado Neto del Ejercicio
473,609,654
379,291,551
-19.9
0.5
3.2
CUENTAS DE ORDEN
48,945,141,091
58,778,857,460
20.1
86,959
Provisiones para Bienes Realizables, Recibidos en Pago,
807,756
Adjud. y
Resultados Acumulados
1,770,129,925
-7.2
PROVISIONES, DEPRECIACION Y AMORTIZACION 30,320,676
MARGEN OPERACIONAL NETO
0.0
19,657,344,585
67.8
479,417,536
0
1,760,982,249
-31.5
1,055,565,908
350,000,000
19,043,506,792
3,761
3,797,284
Gasto de Personal y Directorio
0
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
5,488
2,262,817
GASTOS DE ADMINISTRACION
350,000,000
BN
283,326,514
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
0.1
TOTAL DEL PATRIMONIO
0
MARGEN FINANCIERO NETO
676,952
Ajustes al Patrimonio
0.0
-11.6
0
676,351
Reservas
1,409,114
686,654,882
Provisiones para Desvalorización de Inversiones del Ejercicio
Depreciación de Inmuebles, Mobiliario y Equipo
1,000,000,000
0.0
0
776,345,654
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos Financ. Internac.
Provisiones
0
0.0
OTROS INGRESOS Y GASTOS
Gastos Extraordinarios
Gastos de Ejercicios Anteriores
Otros Ingresos y Egresos
-10.8
151,034
-81.3
1,043,200
96,234,844
9,125.0
23,848,494
27,546,135
15.5
4,534,267
6,982,229
54.0
545,827,696
410,246,370
-24.8
1,338,139
62,469,302
4,568.4
0
0
0.0
6,268,573
60,746,101
869.1
0
0
3,643,540
6,422,192
76.3
-1,286,894
8,145,393
-732.9
RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE PARTICIPACIONES
547,165,835
E IMPUESTO
472,715,672
A LA RENTA
Distribución legal de la Renta
0.0
-13.6
0
0
73,556,181
93,424,121
27.0
473,609,654
379,291,551
-19.9
Depreciacion
23,848,494
27,546,135
15.5
Amortización
4,534,267
6,982,229
54.0
Impuesto a la Renta
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
0.0
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - III Trimestre de 2009
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Flujo de Caja
(En Nuevos Soles)
(En Nuevos Soles)
RUBROS
MARCO
EJECUCION
Al III TRIM 2009
Al III TRIM 2009
PRESUPUESTO DE OPERACIÓN
1 INGRESOS
1,267,017,674
1.1 Venta de Bienes
0
1.2 Venta de Servicios
0
1.3 Ingresos Financieros
900,093,961
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
435,704
1.5 Ingresos Extraordinarios
73,349,389
1.5.1 Del ejercicio
7,393,666
1.5.2 De ejercicios anteriores
65,955,723
1.6 Otros
293,138,620
2 EGRESOS
746,945,569
2.1 Compra de Bienes
9,040,734
2.1.1 Insumos y suministros
8,271,078
2.1.2 Combustibles y lubricantes
769,656
2.1.3 Otros
0
2.2. Gastos de personal (GIP)
376,898,544
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
200,549,186
2.2.1.1 Basica (GIP)
124,886,486
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
10,594,423
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
25,089,579
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
28,138,533
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
11,840,165
2.2.1.6 Otros (GIP)
0
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
13,451,783
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
12,639,136
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
368,142
2.2.5 Capacitacion (GIP)
906,717
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
143,910,984
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
5,072,596
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
80,994
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2,290,201
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
125,144
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
0
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
0
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
0
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
292,716
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
0
2.2.7.9 Otros (GIP) 1/
2,283,541
2.3 Servicios prestados por terceros
130,874,906
2.3.1 Transporte y almacenamiento
29,935,729
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
20,795,079
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
4,224,152
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
534,440
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
1,850,081
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
661,036
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP) 1/
1,178,595
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
15,329,308
2.3.5 Alquileres
11,518,650
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP) 15,157,391
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
8,503,305
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
0
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
6,654,086
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
8,486,121
2.3.8 Otros
25,428,476
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP) 943,911
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
0
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
14,882,330
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
9,602,235
2.4 Tributos
49,135,355
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
383,473
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
48,751,882
2.5 Gastos diversos de Gestion
30,713,032
2.5.1 Seguros
3,874,353
2.5.2 Viaticos (GIP)
3,758,246
2.5.3 Gastos de Representacion
61,783
2.5.4 Otros
23,018,650
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
18,920,974
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
4,097,676
2.6 Gastos Financieros
2/
127,189,102
2.7 Egresos Extraordinarios
6,515,012
2.7.1 Del ejercicio
198,829
2.7.2 De ejercicios anteriores
6,316,183
2.8 Otros
16,578,884
RESULTADO DE OPERACION
520,072,105
3 GASTOS DE CAPITAL
18,159,656
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
18,159,656
3.1.1 Proyecto de Inversion
0
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
18,159,656
3.2 Inversion Financiera
0
3.3 Otros
0
4 INGRESOS DE CAPITAL
0
4.1 Aportes de Capital
0
4.2 Ventas de activo fijo
0
4.3 Otros
0
5 TRANSFERENCIAS NETAS
0
5.1 Ingresos por Transferencias
0
5.2 Egresos por Transferencias
0
RESULTADO ECONOMICO
501,912,449
6 FINANCIAMIENTO NETO
0
6.1 Financiamiento Externo Neto
0
6.1.1. Financiamiento largo plazo
0
6.1.1.1
Desembolsos
0
6.1.1.2
Servicios de Deuda
0
6.1.1.2.1
Amortizacion
0
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0
6.1.2. Financiamiento corto plazo
0
6.1.2.1
Desembolsos
0
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
0
6.1.2.2.1
Amortizacion
0
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0
6.2 Financiamiento Interno Neto
0
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
0
6.2.1.1
Desembolsos
0
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
0
6.2.1.2.1
Amortizacion
0
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
0
6.2.2.1
Desembolsos
0
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
0
6.2.2.2.1
Amortizacion
0
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
0
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
0
SALDO FINAL
501,912,449
GIP-TOTAL
434,785,548
Impuesto a la Renta
87,117,539
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
0
BN
1,195,471,433
0
0
823,203,735
0
78,885,815
8,465,296
70,420,519
293,381,883
728,783,641
7,145,197
6,568,011
577,186
0
378,945,208
203,226,293
126,910,589
10,225,385
25,871,699
27,948,618
12,270,002
0
13,639,514
12,822,972
309,016
798,325
143,314,926
4,834,162
96,768
2,291,208
60,520
0
61,443
0
264,659
0
2,059,564
118,570,682
31,505,359
18,607,049
2,244,772
253,800
779,525
507,286
704,161
13,318,866
10,684,739
12,720,907
7,227,582
0
5,493,325
8,416,527
21,072,463
748,018
0
13,757,407
6,567,038
34,451,135
391,876
34,059,259
29,109,866
3,726,440
2,882,620
38,682
22,462,124
18,888,969
3,573,155
140,353,171
6,680,652
258,460
6,422,192
13,527,730
466,687,792
10,064,606
10,064,606
0
10,064,606
0
0
0
0
0
0
0
0
0
456,623,186
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
456,623,186
430,187,901
93,424,121
0
RUBRO
NIVEL
EJEC. %
-5.6
0.0
0.0
-8.5
-100.0
7.5
14.5
6.8
0.1
-2.4
-21.0
-20.6
-25.0
0.0
0.5
1.3
1.6
-3.5
3.1
-0.7
3.6
0.0
1.4
1.5
-16.1
-12.0
-0.4
-4.7
19.5
0.0
-51.6
0.0
0.0
0.0
-9.6
0.0
-9.8
-9.4
5.2
-10.5
-46.9
-52.5
-57.9
-23.3
-40.3
-13.1
-7.2
-16.1
-15.0
0.0
-17.4
-0.8
-17.1
-20.8
0.0
-7.6
-31.6
-29.9
2.2
-30.1
-5.2
-3.8
-23.3
-37.4
-2.4
-0.2
-12.8
10.3
2.5
30.0
1.7
-18.4
-10.3
-44.6
-44.6
0.0
-44.6
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-9.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-9.0
-1.1
7.2
0.0
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Donaciones
Ingresos Extraordinarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
MARCO
EJECUCION
Al III TRIM 2009
Al III TRIM 2009
1,267,017,674
NIVEL EJEC.
%
1,195,471,433
94.4
0
0
0.00
900,093,961
823,203,735
91.46
435,704
0
0.00
0
0
0.00
73,349,389
78,885,815
107.55
0
0
0.00
293,138,620
293,381,883
100.08
98.34
829,969,596
816,179,882
Compra de Bienes
9,040,734
7,145,197
79.03
Gastos de personal
232,987,560
235,630,282
101.13
Servicios prestados por terceros
130,874,906
118,570,682
90.60
49,135,355
34,451,135
70.11
49,135,355
34,451,135
70.11
0
0
0.00
30,713,032
29,109,866
94.78
127,189,102
140,353,171
110.35
6,515,012
6,680,652
102.54
243,513,895
244,238,897
100.30
437,048,078
379,291,551
86.78
2,055,299,235
3,035,348,150
147.68
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
0
0
0.00
0
0
0.00
2,055,299,235
3,035,348,150
147.68
2,192,316,434
3,820,975,639
174.29
18,159,656
10,064,606
55.42
0
0
0.00
18,159,656
10,064,606
55.42
-241,590,867
751,900,772
-311.23
2,415,747,645
3,059,010,261
126.63
TRANSFERENCIAS NETAS
0
0
0.00
Ingresos por Transferencias
0
0
Otros
Egresos por Transferencias
0.00
0
0
0.00
300,030,879
-406,335,938
-135.43
0
0
0.00
Financiamiento Externo Neto
0
0
0.00
Financiamiento largo plazo
FLUJO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
0
0
0.00
Desembolsos
0
0
0.00
Servicios de Deuda
0
0
0.00
Amortizacion
0
0
0.00
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.00
0
0
0.00
Desembolsos
0
0
0.00
Servicio de la Deuda
Financiamiento corto plazo
0
0
0.00
Amortizacion
0
0
0.00
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.00
0
0
0.00
Financiamiento Interno Neto
Financiamiento Largo PLazo
0
0
0.00
Desembolsos
0
0
0.00
Servicio de la Deuda
0
0
0.00
Amortizacion
0
0
0.00
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.00
0
0
0.00
Desembolsos
0
0
0.00
Servicio de la Deuda
0
0
0.00
Amortizacion
0
0
0.00
Intereses y comisiones de la Deuda
0
0
0.00
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
0
0
0.00
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0.00
PAGO DE DIVIDENDOS
0
0
0.00
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
0
0
0.00
Adelanto de Dividendos ejercicio 2002
0
0
0.00
300,030,879
-406,335,938
-135.43
SALDO INICIAL DE CAJA
11,884,617,902
11,884,617,902
100.00
SALDO FINAL DE CAJA
12,184,648,781
11,478,281,964
94.20
Financiamiento Corto Plazo
FLUJO NETO DE CAJA
-5-