BANCO DE LA NACION (BN)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - IV Trimestre de 2009
BANCO DE LA NACION
(BN)
La Empresa
Es una empresa de derecho público de la Corporación
FONAFE, constituida en 1966 como Caja de Depósitos y
Consignaciones, cuyas actividades empresariales como
banco se iniciaron en 1981.
El BN administra por delegación las subcuentas del
Tesoro Público y proporciona al Gobierno Central los
servicios bancarios para la administración de los fondos
públicos. Cuando el MEF lo requiera, el Banco actuará
como agente financiero del Estado, atenderá la deuda
pública externa y las operaciones de comercio exterior.
Asimismo recauda tributos y efectúa pagos, además de
otorgar préstamos a trabajadores y pensionistas del
Sector Público.
El Mercado
El Sistema Financiero Nacional, de acuerdo a la SBS,
está compuesto por Empresas de Operación Múltiple
(Banca Múltiple, Empresas Financieras, Cajas
Municipales, Cajas Rurales y Edpymes) y por Entidades
Estatales (Banco de la Nación, COFIDE, Fondo
Mivivienda y Agrobanco).
Operaciones
BN ofrece servicios bancarios principalmente al sector
público y en menor medida a los clientes del sector
privado. Dentro de sus servicios encontramos: pagaduría
(pago de cheques, depósitos en cuenta corriente y de
ahorros, retiros de ahorro en agencias y ATMs, y otras
operaciones en ATMs, así como también operaciones de
compra y venta de moneda extranjera), recaudación (se
ofrece a SUNAT, Poder Judicial, Ministerios y
ADUANAS), giros y transferencias, depósitos judiciales y
administrativos, corresponsalías (servicio a la Banca
Comercial para la atención de sus clientes), servicios de
créditos municipales, créditos a organismos del
Gobierno Nacional y Entidades, servicio de crédito
Multired, préstamos IFIS, servicio de operaciones
externas.
Con respecto a los servicios bancarios ofrecidos, el
servicio de pagaduría registró durante el cuarto trimestre
del 2009 un total de 43.6 millones operaciones, el cual
es mayor en 3% a lo programado, seguido del servicio
de recaudación con un total de 7.6 millones
operaciones y corresponsalía con 4.6 millones
operaciones, los cuales tuvieron variaciones de 3% y 3% respectivamente al compararlo con lo proyectado.
El Plan Operativo
Cantidad de Departamentos Regionales Implementados:
Se alcanzó un cumplimiento de 0%, debido a que se han
establecido nuevos niveles de descentralización
necesarios en relación a la administración de los
recursos tecnológicos y capacitación de competencias
requeridas, motivo por el cual se han tenido que realizar
nuevas tareas de coordinación con los Departamentos
de la Sede Central y replantear las delegaciones y los
límites de responsabilidad requerida.
Grado de Avance de las actividades el Proyecto de
Agencias de años anteriores: Se alcanzó un
cumplimiento de 52%, debido a las dificultades
encontradas en la adjudicación de la buena pro para la
obra en 4 agencias, por las impugnaciones y demora en
el levantamiento de observaciones al expediente
técnico. Asimismo, en la culminación de la obra civil de
2 agencias, se obtuvieron retrasos de parte de las
empresas que suministran la energía eléctrica necesaria
para la operatividad de las agencias. En 10 distritos
programados, no se encontraron locales con las
características físicas y económicas requeridas; asi
como retrasos en la firma de contratos de comodato.
Cantidad de agencias remodeladas: Se alcanzó un
cumplimiento de 68%, debido principalmente a que las
gestiones para su culminación aún se encuentran en
proceso.
Hechos Relevantes


El BN firmó un convenio con Serpost y la
Asociación de Instituciones de Microfinanzas del
Perú (ASOMIF), con el objetivo de capacitar a los
agentes de las entidades de micro finanzas en el
manejo del sistema Exporta Fácil.
El BN conjuntamente con el Banco Financiero,
lanzan el servicio “RAPIDITO”, más de 50 puntos
de atención a nivel nacional brindarán facilidades
para el pago de tasas en las Oficinas del Banco
Financiero en tiendas Carsa.
Evaluación Financiera
Respecto al IV trimestre 2008, los activos (S/.20 227.7
MM) se incrementaron en 5.3%, en razón al incremento
de la partida inversiones negociables (54.1%), por la
compra de valores representativos principalmente en
MN y por la adquisición de bonos supranacionales,
bonos ordinarios e instrumentos de corto plazo en ME.
Asimismo, por el incremento de la cartera de créditos,
debido a las mayores colocaciones a trabajadores y
pensionistas a través de préstamos MULTIRED.
El plan operativo al IV trimestre del 2009 alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
69%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecución:
BN
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - IV Trimestre de 2009
Activos
(En MM de S/.)
18,696
19,778
18,777
7,724
9,638
3,251
2,746
IV Trim 05
383
474
450
IV Trim 06
IV Trim 07
IV Trim 08
No Corriente Corriente
IV Trim 09
Los pasivos (S/. 18 514.9MM) se incrementaron en 6.0%
respecto al mismo período del ejercicio anterior,
explicada por menores obligaciones con el público,
restringidas, principalmente por depósitos judiciales y
administrativos, y por depósitos en garantía ME y las
mayores obligaciones por cuentas de ahorro,
principalmente con personas naturales.
La utilidad neta (S/. 344.7MM) fue inferior 17.2%
respecto al cuarto trimestre del 2008, debido
principalmente a las mayores provisiones, menores
ingresos financieros, por los menores intereses por el
disponible y depósitos a plazo en el BCRP, y por los
mayores gastos de administración; a pesar de
registrarse mayores ingresos extraordinarios de
ejercicios anteriores, explicados básicamente por la
reversión de las provisiones de litigios y demandas
pendientes, así como por los menores gastos
financieros.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
671
283
417
345
El patrimonio (S/. 1 712.8 MM) disminuyó en 1.3%
respecto al IV trimestre del 2008, se debió a los menores
resultados del ejercicio, al ser transferidos el 100% de la
utilidades del ejercicio 2008 al Tesoro Público, de
acuerdo a lo establecido en el estatuto del BN.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
15,129
16,026
14,924
8,912
7,705
1,925 1,345
IV Trim 05
2,195
2,110 1,922
1,277
IV Trim 06
P. Corriente
IV Trim 07
P. No Corriente
2,541 1,886
IV Trim 08
Patrimonio
2,489
1,713
IV Trim 09
Los ingresos financieros (S/. 1 022.0 MM) fueron
inferiores en 18.0%, como consecuencia de menores
intereses por fondos disponibles, principalmente por no
haberse registrado ingresos por depósitos a plazo en
MN; así como, por los menores intereses generados,
por los depósitos en la cuenta especial MN y por los
menores intereses generados por los depósitos
overnight y por los menores intereses por depósitos a
plazo en ME, en bancos e instituciones financieras del
exterior.
Los gastos financieros (S/. 141.3 MM) disminuyeron en
18.8% respecto al IV trimestre de 2008, debido a
menores intereses y comisiones por obligaciones con el
público, principalmente en MN, debido a las menores
obligaciones a la vista por cuentas corrientes.
75
IV Trim 05
1,247
1,022
1,004
719
574
IV Trim 05
IV Trim 06
IV Trim 07
Ingresos Financieros
BN
IV Trim 09
El saldo final de caja (S/. 10 354.0MM) fue inferior en
12,1% a la meta prevista para dicho periodo. La
variación es explicada principalmente por los menores
fondos disponibles en el BCRP, producto de los
menores depósitos en la cuenta especial MN y overnight
ME, por haberse considerado mejores alternativas de
inversión a través de la compra de bonos soberanos y
globales.
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguente gráfico:
Ratios Financieros
10.81
8.69
9.16
8.97
7.16
0.42
0.31
IV Trim 06
0.03
0.03
IV Trim 07
IV Trim 08
0.03
IV Trim 09
Solvencia
Evaluación Presupuestal
(En MM de S/.)
123
IV Trim 08
El flujo operativo (S/. 344.7 MM) mostró una disminución
de 36.6%, que obedeció principalmente a los menores
ingresos de operación, producto de los menores
ingresos financieros; así como a los mayores egresos
de operación, principalmente por los gastos financieros,
extraordinarios y otros.
Liquidez
Ingresos y Gastos Financieros
50.72
IV Trim 07
Utilidad Neta
IV Trim 05
28.74
IV Trim 06
174
IV Trim 08
Gastos Financieros
141
IV Trim 09
Los ingresos operativos (S/. 1 564.5MM) fueron
inferiores en 7.8% a la meta prevista, explicada
principalmente por los menores ingresos financieros,
destacando los menores ingresos por intereses por
disponibles en MN y por intereses por créditos en MN;
parcialmente contrarrestado por los mayores ingresos en
el rubro ingresos extraordinarios, destacando los
mayores ingresos de ejercicios anteriores en ME,
explicados principalmente por la reversión de la
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - IV Trimestre de 2009
provisión de litigios y demandas pendientes interpuestas
contra el banco.
 Demora en la firma de contratos de Comodato con
Municipalidades.
Los egresos operativos (S/. 1 035 MM) resultaron
inferiores en 2.3% respecto al formulado, explicado por
los menores gastos en tributos, destacando el menor
gasto en IGV y tributos para gobiernos locales; servicios
prestados por terceros, destacando el menor gasto por
otros servicios, reparación y mantenimiento, honorarios
profesionales; entre otros.
 Dificultad en encontrar terrenos ó locales con las
características y precios establecidos.
El resultado económico (S/. 513.0 MM) fue inferior en
6.6% en relación a lo previsto, lo cual se explica
principalmente por los menores ingresos de operación,
principalmente por los menores ingresos financieros,
siendo parcialmente contrarrestado por los menores
egresos de operación y de capital registrados.
 Demora en la definición de aspectos legales y
técnicos en los proyectos.
El GIP (S/. 604.2MM) fue menor a lo previsto en 3.7%,
explicado principalmente por el menor gasto de
personal, principalmente en el rubro otros, destacando la
no ejecución del Programa de Incentivos por retiro
voluntario y la sub-ejecución de sueldos y salarios;
servicios prestados por terceros, en los rubros de
honorarios profesionales, servicios de vigilancia y
guardianía; y gastos diversos de gestión en el rubro
viáticos.
Los gastos de capital (S/. 16.5MM) se ejecutaron
principalmente en el rubro de mobiliario y equipo,
destacando la adquisición de cajeros automáticos; así
como en el rubro de instalaciones y mejoras en
propiedades alquiladas y edificios e instalaciones.
Planilla
3,933
Población Laboral
Las principales dificultades encontradas al IV trimestre,
con respecto a la ejecución de los proyectos, son las
siguientes:
Locadores
937
Servicios
deTerceros
1,226
Pensionistas: 6,308
1.2
1
0.8
0.6
0.4
0.2
0
Anexos
1
Información Operativa
RUBROS
Creditos indirectos
Creditos directos
Creditos al personal
TOTAL CARTERA DE CREDITO
+ rendimiento devengado
- provision para prest. de cobranza dudosa
TOTAL CARTERA DE CREDITO NETO
RIESGO DE CARTERA
Normal
Problema potencial
Deficiente
Dudoso
Perdida
TOTAL CARTERA
BENEFICIARIOS
VOLUMEN DE OPERACIONES
RECLAMOS DECLARADOS FUNDADOS
INDICE DE MOROSIDAD
UTILIDAD O PERDIDA OPERATIVA
UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO (NETA)
ROA (Rentabilidad sobre el Activo)
ROE (Rentabilidad sobre el Patrimonio)
NIVEL DE EJECUCIÓN PRESUPUESTO DE INVERSIÓN
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Cooperativas
Personal de Services
Otros
Pensionistas
Regimen 20530
Regimen …………
Regimen ………..
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
BN
UNIDAD DE
MEDIDA
EJECUCION
MARCO
EJECUCION
AL IV TRIM 2008
AL IV TRIM 2009
AL IV TRIM 2009
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
211,719,552
2,961,770,897
35,985,218
3,209,475,667
44,150,395
83,699,775
3,169,926,287
1,008,594,209
3,019,213,735
36,413,096
3,055,626,831
20,814,526
155,572,963
2,920,868,394
1,008,594,209
3,267,159,257
45,783,825
4,321,537,291
34,606,775
108,441,330
4,247,702,736
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
N°
N°
N°
%
S/.
S/.
%
%
%
3,056,075,265
96,190
27,347,161
63,519,761
62,443,219
3,209,481,596
628,302
209,401,908
571
5.00%
700,428,597
416,538,888
3.65%
23.99%
73.751%
2,890,251,136
97,975
24,453,921
58,915,758
60,496,111
3,034,214,901
705,700
217,496,524
734
2.50%
690,376,611
569,348,276
4.13%
26.47%
100.00%
4,134,024,166
48,207,699
15,473,651
62,377,756
61,503,870
4,321,587,142
603,039
220,672,203
0
1.65%
529,471,146
344,732,320
0.03
0.20
0.1863
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
3,820
22
811
222
1,626
1,139
777
1,197
3,820
22
811
222
1,626
1,139
943
1,201
3,933
24
882
301
2,599
127
937
1,226
1,197
6,447
6,447
1,201
6,447
6,447
1,226
6,308
6,308
140
12,381
140
12,551
111
12,515
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - IV Trimestre de 2009
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
Cantidad de Departamentos Regionales
Implementados
Cantidad de Oficinas Compartidas
Implementadas
Grado de Avance del Proyecto de Préstamos
Hipotecarios
Cantidad de Nuevas Agencias Abiertas
Grado de Avance de las actividades del
Proyecto de Nuevas Agencias (en proceso)
Cantidad de Agencias de Años Anteriores
Abiertas
Grado de Avance de las actividades del
Proyecto de Agencias de Años Anteriores (en
proceso)
Cantidad de Agencias Construidas
UNIDAD DE
MEDIDA
Cantidad de Agencias Remodeladas
EJECUCIÓN
AL IV TRIM
2009
-
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
Número
10.00
Número
223.00
202.00
90.58%
0.00%
%
100.00
79.00
79.00%
Número
12.00
8.00
66.67%
%
25.00
21.00
84.00%
Número
21.00
15.00
71.43%
%
27.00
14.00
51.85%
Número
Grado de Avance de las actividades del
Proyecto de Construcción de Agencias (en
proceso)
MARCO
AL
IV TRIM 2009
8.00
1.00
12.50%
%
22.00
16.00
72.73%
Número
22.00
15.00
68.18%
Grado de Avance de las actividades del
Proyecto de Remodelación de Agencias (en
proceso)
%
43.00
36.00
83.72%
Cantidad de Cajeros Automáticos Instalados
que incrementan la red de cajeros
Número
80.00
81.00
100.00%
%
100.00
98.00
0.00%
Número
300.00
55.00
18.33%
Número
14.00
30.00
100.00%
Grado de Avance de las actividades del
Proyecto PETI
Cantidad de Puntos de Atención a través del
Multired Corresponsal
Cantidad de Servicios Implementados a través
del Multired Corresponsal
Cantidad de Puntos de Pago del Multired
Móvil
Número
80.00
79.00
98.75%
Grado de Avance de las Actividades del
Proyecto Contact Center
%
30.00
25.00
83.33%
Grado de Avance de las Actividades del
Proyecto de Desarrollo del Producto Préstamo
Multired GNV
%
100.00
100.00
100.00%
Grado de Avance de las Actividades del
Proyecto de Desarrollo del Nuevo Core
Bancario
%
15.00
16.00
100.00%
Número
10.00
9.00
90.00%
%
15.00
12.00
80.00%
Cantidad de Interfases Electrónicas
Implementadas con Entidades Públicas y
Privadas
Grado de Avance de las Actividades del
Proyecto de Adquisición e Implementación del
Datawarehouse
NIVEL DE CUMPLIMIENTO
BN
69.10%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - IV Trimestre de 2009
Balance General
Estado de Ganancias y Pérdidas
(En Nuevos Soles)
RUBRO
(En Nuevos Soles)
EJECUCION
EJECUCION
Var
AL IV TRIM 2008
AL IV TRIM 2009
%
RUBRO
ACTIVO
INGRESOS FINANCIEROS
ACTIVO CORRIENTE
Intereses por Disponibles
Disponible
11,884,617,902
Fondos Interbancarios
0
10,354,022,533
260,100,000
-12.9
0.0
Inversiones Negociables y a Vencimiento (Neto)
3,530,419,719
5,440,588,661
Cartera de Créditos (Neto)
2,787,218,534
3,060,269,216
9.8
Cuentas por Cobrar (Neto)
138,678,578
339,408,728
144.7
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto) 180,586
54.1
19,387
-89.3
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas
113,713,659
113,713,659
0.0
Otros Activos
291,531,734
209,953,117
-28.0
18,746,360,712
19,778,075,301
5.5
81,556,903
108,717,813
33.3
0
0.0
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
0.0
Cartera de Créditos (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto)
Inversiones Permanentes (Neto)
Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto)
Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas
Otros Activos (Neto de Amortización Acumulada)
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
0
11,299,576
0
-100.0
346,715,787
319,387,415
-7.9
0
0
0.0
15,027,015
21,543,285
EJECUCION
EJECUCION
Var
AL IV TRIM 2008
AL IV TRIM 2009
%
1,246,941,602
1,022,053,392
-18.0
599,523,813
320,673,413
-46.5
-85.3
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
1,686,468
247,159
199,593,902
267,342,056
33.9
Ingresos por Valorización de Inversiones Negociables y a Vencimie50,328,681
16,690,836
-66.8
Ingresos por Inversiones Negociables y a Vencimiento
Intereses y Comisiones por Cartera de Créditos
348,294,048
332,793,805
-4.5
Ingresos de Cuentas por Cobrar
3,667,524
953,206
-74.0
Participaciones Ganadas por Inversiones Permanentes
1,139,611
0
-100.0
Otras Comisiones
0
0
0.0
Diferencia de Cambio de Instrumentos Financieros Derivados
0
0
0.0
29,856,170
41,215,162
38.0
Reajuste por Indexación
0
0
0.0
Fluctuación de Valor por Variaciones de Instrumentos Financieros
0
0
0.0
12,845,890
0
-100.0
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias
Compra - Venta de Valores
Otros Ingresos Financieros
GASTOS FINANCIEROS
5,495
42,137,755 766,738.1
173,962,046
141,290,600
-18.8
166,246,034
113,752,575
-31.6
0
36
0.0
43.4
Perdida por Valorización de Inversiones Negociables y a Vencimien 7,172,576
0
-100.0
Intereses y Comisiones por Obligaciones con el Público
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
454,599,281
449,648,513
-1.1
Intereses por Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y Organis. Finan
TOTAL DEL ACTIVO
19,200,959,993
20,227,723,814
5.3
Intereses por Adeudos y Obligaciones del Sistema Financieros del
CUENTAS DE ORDEN
51,422,765,745
41,072,847,128
0
0
0.0
1,303
1,028
-21.1
-20.1
Intereses por Adeudos y Obligaciones con Instituc.Financ. del Ext
0
0
0.0
PASIVO
0.0
Intereses de Otros Adeudos y Obligaciones del País y del Exterior
0
0
0.0
PASIVO CORRIENTE
0.0
Intereses, Comisiones y Otros Cargos de Cuentas por Pagar
0
0
0.0
0
0
0.0
2,354
2,196
-6.7
Diferencia de Cambio de Instrumentos Financieros Derivados
0
0
0.0
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias
0
0
0.0
Reajuste por Indexación
0
0
Obligaciones con el Público
14,585,089,844
15,452,566,681
5.9
Intereses por Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
0
0
0.0
Comisiones y Otros Cargos por Obligaciones Financieras
Depósitos de Emp. del Sist. Financ. Y Organismos Financ. Internac. 63,364,815
Fondos Interbancarios
Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo
Cuentas por Pagar
Provisiones
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
484.9
0
0.0
149,860,225
101,686,397
-32.1
0
0
0.0
Fluctuación de Valores por Variaciones de Instr. Financ. Derivado
0
0
0.0
0.0
Compra-Venta de Valores y Pérdida por Participación Patrimonial
539,779
0
-100.0
Primas al Fondo de Seguros de Depósitos
0
0
0.0
Otros Gastos Financieros
0
27,534,765
0.0
1,072,979,556
880,762,792
-17.9
0
Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas
0
0
0
0.0
125,878,662
100,863,094
-19.9
14,924,193,546
16,025,732,973
7.4
0.0
Provisiones para Desvalorización de Inversiones del Ejercicio
2,346,190,096
2,346,759,457
0.0
Provisiones para Desvalorización de Inversiones de Ejercicios Ant
Provisiones para Incobrabilidad de Créditos del Ejercicio
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
370,616,801
0
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos Financ. Internac.
0
0
0.0
Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo
0
0
0.0
194,514,628
142,410,621
-26.8
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas
0
0
0.0
Otros Pasivos
0
0
0.0
2,540,704,724
2,489,170,078
-2.0
17,464,898,270
18,514,903,051
6.0
Provisiones
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL PASIVO
PATRIMONIO
Capital Social
0.0
MARGEN FINANCIERO BRUTO
0.0
0
0
0.0
3,852
0
-100.0
57,364,101
14,948,514
-73.9
Provisiones para Incobrabilidad de Créditos de Ejercicios Anterio -8,481,596
-6,753,323
-20.4
1,024,093,199
872,567,601
-14.8
386,921,149
405,306,094
4.8
2,048,292
6,720,360
228.1
39.3
MARGEN FINANCIERO NETO
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Ingresos por Operaciones Contingentes
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Ingresos Diversos
2,228,821
3,105,037
382,644,036
395,480,697
3,407,490
5,362,117
57.4
3,115
11,103
256.4
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Gastos por Operaciones Contingentes
3.4
1,000,000,000
1,000,000,000
0.0
676,951
676,952
0.0
350,000,000
350,000,000
0.0
MARGEN OPERACIONAL
0
0
0.0
Resultados Acumulados
-31,154,116
17,411,491
-155.9
Resultado Neto del Ejercicio
416,538,888
344,732,320
-17.2
TOTAL DEL PATRIMONIO
1,736,061,723
1,712,820,763
-1.3
Impuestos y Contribuciones
36,884,778
46,283,105
25.5
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
19,200,959,993
20,227,723,814
5.3
MARGEN OPERACIONAL NETO
665,186,255
458,552,359
-31.1
CUENTAS DE ORDEN
51,422,765,745
41,072,847,128
-20.1
PROVISIONES, DEPRECIACION Y AMORTIZACION
110,553,756
65,936,328
-40.4
86,960
634,277
629.4
Capital Adicional
Reservas
Ajustes al Patrimonio
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
5,489
7,454
35.8
3,398,886
5,343,560
57.2
1,407,606,858
1,272,511,578
-9.6
GASTOS DE ADMINISTRACION
742,420,603
813,959,219
9.6
Gasto de Personal y Directorio
498,238,523
526,424,951
5.7
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
207,297,302
241,251,163
16.4
Gastos Diversos
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar
Provisiones para Bienes Realizables, Recibidos en Pago, Adjud. y
276,797
53,501
-80.7
Provisiones para Contingencias y Otras
67,478,771
21,911,567
-67.5
Depreciación de Inmuebles, Mobiliario y Equipo
36,399,192
33,603,152
-7.7
6,312,036
9,733,831
54.2
RESULTADO DE OPERACIÓN
554,632,499
392,616,031
-29.2
OTROS INGRESOS Y GASTOS
-1,775,820
61,891,698
-3,585.2
Amortización de Gastos.
Ingresos Extraordinarios
Ingresos de Ejercicios Anteriores
Gastos Extraordinarios
Gastos de Ejercicios Anteriores
Otros Ingresos y Egresos
0
0
0.0
13,374,890
79,843,317
497.0
0
0
0.0
14,584,344
20,452,382
40.2
-566,366
2,500,763
-541.5
RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE PARTICIPACIONES E 552,856,679
IMPUESTO A LA RENTA
454,507,729
Distribución legal de la Renta
BN
20,345,939
0
Impuesto a la Renta
115,971,852
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
-17.8
-100.0
109,775,409
-5.3
416,538,888
344,732,320
-17.2
Depreciacion
36,399,192
33,603,152
-7.7
Amortización
6,312,036
9,733,831
54.2
-5-
Corporación FONAFE
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Flujo de Caja
(En Nuevos Soles)
(En Nuevos Soles)
MARCO
RUBRO
AL IV TRIM 2009
PRESUPUESTO DE OPERACIÓN
1 INGRESOS
1,697,438,599
1.1 Venta de Bienes
0
1.2 Venta de Servicios
0
1.3 Ingresos Financieros
1,230,966,570
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1,143,362
1.5 Ingresos Extraordinarios
73,349,389
1.5.1 Del ejercicio
7,393,666
1.5.2 De ejercicios anteriores
65,955,723
1.6 Otros
391,979,278
2 EGRESOS
1,059,555,375
2.1 Compra de Bienes
13,992,609
2.1.1 Insumos y suministros
12,709,614
2.1.2 Combustibles y lubricantes
1,282,995
2.1.3 Otros
0
2.2. Gastos de personal (GIP)
541,435,419
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
280,854,132
2.2.1.1 Basica (GIP)
173,246,884
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
18,063,254
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
34,677,613
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
37,926,429
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
16,939,952
2.2.1.6 Otros (GIP)
0
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
18,791,856
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
17,465,728
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
560,578
2.2.5 Capacitacion (GIP)
1,566,440
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
204,392,758
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
17,803,927
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
127,695
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
3,053,600
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
311,233
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
0
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
0
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
10,534,649
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
500,000
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
0
2.2.7.9 Otros (GIP) 1/
3,276,750
2.3 Servicios prestados por terceros
199,059,467
2.3.1 Transporte y almacenamiento
42,581,223
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
31,007,650
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
8,629,259
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
1,228,160
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
4,177,661
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
1,652,594
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP) 1/
1,570,844
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
25,056,437
2.3.5 Alquileres
17,133,352
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP) 19,700,688
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
11,264,586
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
0
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
8,436,102
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
14,154,290
2.3.8 Otros
40,796,568
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)1,622,670
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
0
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
21,724,493
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
17,449,405
2.4 Tributos
73,810,596
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
500,000
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
73,310,596
2.5 Gastos diversos de Gestion
45,514,739
2.5.1 Seguros
5,464,219
2.5.2 Viaticos (GIP)
6,102,442
2.5.3 Gastos de Representacion
107,400
2.5.4 Otros
33,840,678
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
28,109,239
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
5,731,439
2.6 Gastos Financieros
2/
152,592,932
2.7 Egresos Extraordinarios
7,303,058
2.7.1 Del ejercicio
198,829
2.7.2 De ejercicios anteriores
7,104,229
2.8 Otros
25,846,555
RESULTADO DE OPERACION
637,883,224
3 GASTOS DE CAPITAL
88,435,610
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
88,435,610
3.1.1 Proyecto de Inversion
0
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
88,435,610
3.2 Inversion Financiera
0
3.3 Otros
0
4 INGRESOS DE CAPITAL
0
4.1 Aportes de Capital
0
4.2 Ventas de activo fijo
0
4.3 Otros
0
5 TRANSFERENCIAS NETAS
0
5.1 Ingresos por Transferencias
0
5.2 Egresos por Transferencias
0
RESULTADO ECONOMICO
549,447,614
6 FINANCIAMIENTO NETO
0
6.1 Financiamiento Externo Neto
0
6.1.1. Financiamiento largo plazo
0
6.1.1.1
Desembolsos
0
6.1.1.2
Servicios de Deuda
0
6.1.1.2.1
Amortizacion
0
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0
6.1.2. Financiamiento corto plazo
0
6.1.2.1
Desembolsos
0
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
0
6.1.2.2.1
Amortizacion
0
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0
6.2 Financiamiento Interno Neto
0
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
0
6.2.1.1
Desembolsos
0
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
0
6.2.1.2.1
Amortizacion
0
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
0
6.2.2.1
Desembolsos
0
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
0
6.2.2.2.1
Amortizacion
0
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
0
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
0
SALDO FINAL
549,447,614
GIP-TOTAL
627,324,210
Impuesto a la Renta
109,347,948
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
15,000,000
BN
Evaluación Financiera y Presupuestal - IV Trimestre de 2009
EJECUCION
AL IV TRIM 2009
1,564,506,831
0
0
1,063,619,525
190,233
95,390,979
8,794,339
86,596,640
405,306,094
1,035,035,685
10,216,495
9,328,167
888,328
0
528,402,760
272,944,507
168,525,167
16,004,826
34,369,600
38,509,523
15,535,391
0
18,183,271
17,167,526
395,130
1,292,835
211,778,403
6,641,088
124,456
3,053,600
142,238
0
78,914
0
474,467
0
2,767,413
172,645,183
44,370,861
26,998,393
3,843,038
119,640
1,868,503
806,364
1,048,531
19,325,518
14,918,335
17,903,867
10,135,397
0
7,768,470
14,120,933
31,164,238
1,420,759
0
19,738,369
10,005,110
46,283,105
522,399
45,760,706
43,276,532
5,202,639
4,858,353
55,639
33,159,901
28,009,047
5,150,854
188,409,083
26,667,044
6,214,662
20,452,382
19,135,483
529,471,146
16,475,138
16,475,138
0
16,475,138
0
0
0
0
0
0
0
0
0
512,996,008
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
512,996,008
604,176,193
109,775,409
0
NIVEL
EJEC %
92.2
0.0
0.0
86.4
16.6
130.1
118.9
131.3
103.4
97.7
73.0
73.4
69.2
0.0
97.6
97.2
97.3
88.6
99.1
101.5
91.7
0.0
96.8
98.3
70.5
82.5
103.6
37.3
97.5
100.0
45.7
0.0
0.0
0.0
94.9
0.0
84.5
86.7
104.2
87.1
44.5
9.7
44.7
48.8
66.7
77.1
87.1
90.9
90.0
0.0
92.1
99.8
76.4
87.6
0.0
90.9
57.3
62.7
104.5
62.4
95.1
95.2
79.6
51.8
98.0
99.6
89.9
123.5
365.1
3,125.6
287.9
74.0
83.0
18.6
18.6
0.0
18.6
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
93.4
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
93.4
96.3
100.4
0.0
RUBRO
MARCO
EJECUCION
NIVEL
AL IV TRIM 2009
AL IV TRIM 2009
EJEC %
INGRESOS DE OPERACION
1,697,438,599
1,564,506,831
Venta de Bienes y Servicios
0
0
0.0
1,230,966,570
1,063,619,525
86.4
1,143,362
190,233
16.6
0
0
0.0
73,349,389
95,390,979
130.1
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Donaciones
Ingresos Extraordinarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
0
92.2
0
0.0
391,979,278
405,306,094
103.4
1,153,777,359
1,219,774,511
105.7
Compra de Bienes
13,992,609
10,216,495
73.0
Gastos de personal
337,042,661
316,624,357
93.9
Servicios prestados por terceros
199,059,467
172,645,183
86.7
73,810,596
46,283,105
62.7
73,810,596
46,283,105
62.7
0
0
0.0
45,514,739
43,276,532
95.1
152,592,932
188,409,083
123.5
7,303,058
26,667,044
365.1
324,461,297
415,652,712
128.1
543,661,240
344,732,320
63.4
2,124,578,595
4,038,208,594
190.1
Aportes de Capital
0
0
0.0
Ventas de activo fijo
0
0
0.0
2,124,578,595
4,038,208,594
190.1
2,761,438,092
5,913,536,283
214.1
88,435,610
16,475,138
18.6
0
0
0.0
88,435,610
16,475,138
18.6
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
-406,576,834
1,898,869,366
-467.0
3,079,579,316
3,998,191,779
129.8
TRANSFERENCIAS NETAS
0
0
0.0
Ingresos por Transferencias
0
0
0.0
Egresos por Transferencias
0
0
0.0
Otros
FLUJO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
-93,198,257
-1,530,595,369 1,642.3
0
0
0.0
Financiamiento Externo Neto
0
0
0.0
Financiamiento largo plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicios de Deuda
0
0
0.0
Amortizacion
0
0
0.0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicio de la Deuda
0
0
0.0
Amortizacion
0
0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
0
0
0.0
Financiamiento corto plazo
Financiamiento Interno Neto
Financiamiento Largo PLazo
0.0
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicio de la Deuda
0
0
0.0
Amortizacion
0
0
0.0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicio de la Deuda
0
0
0.0
0
0
0.0
Financiamiento Corto Plazo
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
0
0
0.0
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
15,000,000
0
0.0
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0.0
PAGO DE DIVIDENDOS
0
0
0.0
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
0
0
0.0
Adelanto de Dividendos ejercicio 2002
0
0
0.0
FLUJO NETO DE CAJA
-108,198,257
-1,530,595,369 1,414.6
SALDO INICIAL DE CAJA
11,884,617,902
11,884,617,902
100.0
SALDO FINAL DE CAJA
11,776,419,645
10,354,022,533
87.9
RESULTADO PRIMARIO
0.0
-6-