BANCO DE LA NACION ( BN )

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - I Trimestre de 2010
BANCO DE LA NACION
( BN )
La Empresa
Es una empresa de derecho público de la Corporación
FONAFE, constituida en 1966 como Caja de Depósitos y
Consignaciones, cuyas actividades empresariales como
banco se iniciaron en 1981.
El Banco de la Nación administra por delegación las
subcuentas del Tesoro Público y proporciona al Gobierno
Central los servicios bancarios para la administración de los
fondos públicos. Cuando el Ministerio de Economía y
Finanzas lo requiera, el banco actuará como agente
financiero del Estado, atenderá la deuda pública externa y las
operaciones de comercio exterior. Asimismo recauda tributos
y efectúa pagos, además de otorgar préstamos a
trabajadores y pensionistas del sector público.
El Mercado
Durante el I trimestre del 2010, el volumen de
operaciones de los principales servicios fue de la
siguiente manera:
 Servicio de pagaduría registró un total de 43.3 MM
operaciones, siendo 7% inferior a lo programado en el
mismo período.
 Servicio de recaudación registró 8.3 MM operaciones,
lo cual significó un incremento respecto a lo
programado de 13%.
 Corresponsalía con 4.4 MM de operaciones, se
incrementó en 1% en relación al estimado para el I
trimestre.
El Plan Operativo
El Sistema Financiero Nacional, de acuerdo a la SBS, se
compone por empresas de operación múltiple (banca
múltiple, empresas financieras, cajas municipales, cajas
rurales y edpymes) y por entidades estatales (Banco de la
Nación, COFIDE, Fondo Mivivienda y Agrobanco).
Al 28 de febrero del 2010, la Banca Múltiple está conformada
por 14 empresas, las que registran activos por S/. 149, 040.
MM, pasivos por S/. 133,868 MM y patrimonio por S/. 15,172
MM que en comparación a diciembre del 2009, se
incrementaron en 3.3%, 3.4% y 3.1% respectivamente.
Estructura del Balance
(En MM S/.)
149,040
133,868
Banca Múltiple
Bancos Estatales
28,618
19%
Activo
21,957
16%
Pasivo
6,661
15,172
44%
Patrimonio
Operaciones
BN ofrece servicios bancarios principalmente al sector público
y en menor medida a los clientes del sector privado. Dentro
de sus servicios encontramos: pagaduría (pago de cheques,
depósitos en cuenta corriente y de ahorros, retiros de ahorro
en agencias y ATMs, y otras operaciones en ATMs, así como
también se realiza operaciones de compra y venta de
moneda extranjera), recaudación (se ofrece a SUNAT, Poder
Judicial, Ministerios y Aduanas), giros y transferencias,
depósitos judiciales y administrativos, corresponsalías
(servicio a la banca comercial para la atención de sus
clientes), servicios de créditos municipales, créditos a
BN
organismos del gobierno nacional y entidades, servicio
de crédito Multired, préstamos IFIS, servicio de
operaciones externas.
El plan operativo al I trimestre del 2010 alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
80%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecución:
Tercerización de la administración de servicios
financieros que se brindarán en micro agencias BN a
nivel nacional (10%), por la demora en en el desarrollo
del diseño operativo de las “Micro Agencias”.
Plataforma transaccional multicanal interconexión de
entidades públicas y privadas (48%), debido a la
incorporación de una nueva actividad referida a la
contratación de una consultora que validará el estudio de
mercado para adquisición de la plataforma transaccional
multicanal.
Desarrollo de nuevas modalidades de crédito hipotecario
(50%), debido a que se encuentra en proceso de
implementación la modalidad de crédito bien futuro, el
mismo que se debió culminar el año 2009 y que es
predecesora a las nuevas modalidades de crédito
planteadas para el año 2010.
Hechos Relevantes


Mediante D.S. N° 056-2010-EF se autoriza al BN a
otorgar una línea de financiamiento a las
instituciones del sistema financiero para préstamos
hipotecarios.
El BN y el Ministerio de Comercio Exterior y Turismo
(Mincetur) firmaron un convenio marco de
cooperación interinstitucional con la finalidad de
desarrollar líneas de trabajo conjuntas que permitan
contribuir a impulsar el desarrollo de la actividad
artesanal.
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Corporación FONAFE

Evaluación Financiera y Presupuestal - I Trimestre de 2010
El BN incorpora a la UPC a su programa Universidad
Corporativa, mediante el cual los trabajadores de la
empresa podrán capacitarse en la mencionada
universidad en temas de banca, negocios, finanzas,
marketing, liderazgo, entre otras disciplinas.
Evaluación Financiera
Respecto al I trimestre del año 2010, los activos
(S/. 20,417.2 MM) se incrementaron en 8% con respecto al
mismo periodo del año 2009, en razón al incremento de la
partida inversiones negociables (40%), por las mayores
inversiones negociables disponibles para la venta en valores
representativos de deuda, principalmente por la mayor
inversión en bonos soberanos. Asimismo, por el incremento
de la cartera de créditos, debido a las mayores colocaciones
a trabajadores y pensionistas a través de préstamos
MULTIRED.
La utilidad neta (S/. 68 MM) fue inferior 68%, en razón
de las mayores provisiones, menores ingresos
financieros, por los menores intereses por el disponible
y depósitos a plazo en el Banco Central de Reserva del
Perú (reducción de la tasa de referencia) y por los
mayores gastos de administración relacionados a los
sueldos y salarios, explicado por el Convenio Colectivo
2009 (Cierre de Pliego); así como por el mayor número
de personal CAP contratado (incluye incorporación de
personal de acuerdo a lo establecido en la Ley de Ceses
Colectivos N°27803).
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
214
173
170
112
Activos
68
(En MM de S/.)
I Trim 06
8,711
19,119
18,470
19,893
387
438
525
I Trim 08
I Trim 09
I Trim 10
I Trim 07
I Trim 08
I Trim 09
I Trim 10
13,525
3,102
367
I Trim 06
I Trim 07
No Corriente
Corriente
Los pasivos (S/. 19,023.1 MM) se incrementaron en 12% en
relación al año anterior, explicada por obligaciones por
cuentas a plazo, principalmente con el Fondo Consolidado de
Reservas (fondo de depósitos de la ONP) y por mayores
obligaciones a la vista, principalmente por los mayores
depósitos en instituciones públicas.
El patrimonio (S/. 1,394.2 MM) disminuyó en 29% respecto
al I trimestre del año 2009, debido principalmente a los
resultados acumulados, dado que al I trimestre 2009 aún no
se había realizado la transferencia de utilidades al Tesoro
Público.
El saldo final de caja (S/. 10,910.7 MM) fue inferior en
1.6% a la meta prevista para dicho periodo, la misma
que es explicada principalmente por los menores fondos
disponibles en el Banco Central de Reserva del Perú
(menores depósitos en la cuenta especial MN), por
haberse considerado mejores alternativas de inversión a
través de la compra de bonos soberanos y certificados
de depósitos negociables emitidos por el Banco Central
de Reserva del Perú de largo plazo.
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente gráfico:
Ratios Financieros
13.64
10.14
Estructura de Financiamiento
8.75
8.60
7.11
(En MM de S/.)
16,549
15,315
14,451
10,209
1.03
1.32
1.25
I Trim 06
I Trim 07
I Trim 08
1.28
1.20
8,478
1,879
1,456
I Trim 06
2,258
1,424
I Trim 07
P. Corriente
2,440
1,750
I Trim 08
P. No Corriente
2,487
2,474
1,969
I Trim 09
1,394
I Trim 09
I Trim 10
Liquidez
I Trim 10
Patrimonio
Los ingresos financieros (S/. 183.7 MM) fueron inferiores en
40%, como consecuencia de menores intereses por fondos
disponibles en MN, principalmente por los menores intereses
percibidos por los depósitos en la cuenta especial MN, dadas
las continuas reducciones de la tasa de referencia por el
Banco Central de Reserva del Perú.
Los gastos financieros (S/. 16 MM) disminuyeron en 60%,
debido al menor pago de intereses y comisiones por
obligaciones con el público, por la reducción de las tasas
pasivas producto de las continuas reducciones de la tasa de
referencia, a pesar de registrarse un mayor saldo de
obligaciones con el público.
BN
Solvencia
Evaluación Presupuestal
Los ingresos operativos (S/. 329.6 MM) fueron
mayores en 13% a la meta prevista, explicado
principalmente por los mayores ingresos por servicios
diversos MN, principalmente por los ingresos por
comisiones recibidas por el manejo de la tesorería del
estado, transferencias (sistema de telegiro), entre otros.
Los egresos operativos (S/. 231.1 MM) resultaron
superiores en 3% respecto al formulado, explicado por
los mayores egresos por diferencia de cambio y por los
gastos extraordinarios de años anteriores, principalmente
por el registro del complemento de la provisión de
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - I Trimestre de 2010
vacaciones y ajustes realizados en pago del año pasado de
los trabajadores que cumplen 25 años; así como por el
reintegro a ex trabajadores por concepto de colaterales
acordados en el laudo arbitral (17.11.2009) suscrito entre BN
y SUTBAN, correspondientes al año 2007.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 144.5 MM)
fue menor a lo previsto en 4%, explicado por el menor
gasto de personal, destacando el rubro sueldos y
salarios, como consecuencia del Convenio Colectivo
2009 (Cierre de Pliego); así como, por el mayor número
de personal CAP contratado que incluye la incorporación
de personal de acuerdo a lo establecido en la Ley de
Ceses Colectivos N° 27803. Asimismo, el incremento en
los beneficios laborales es explicado por lo dispuesto en
el laudo arbitral del ejercicio 2009.
Los gastos de capital (S/. 10.9 MM) se sobrejecutaron en
25% respecto a su marco, debido principalmente al rubro de
mobiliario y equipo, destacándose la adquisición de
ordenadores, equipo de transporte y maquinarias,
destacándose la adquisición de sistemas de videos CCTV en
agencias, y el rubro edificios e instalaciones.
Gastos de Capital
Población Laboral
(En MM de S/.)
Planilla
4,015
10.89
8.69
6.69 6.69
0.39 0.39
0.03 0.03
I Trim 06
I Trim 07
Presupuestado
0.43 0.43
I Trim 08
I Trim 09
Locadores
998
I Trim 10
Ejecutado
El resultado económico (S/. 87.6 MM) fue mayor en 49% en
relación a lo previsto, lo cual se explica por los mayores
ingresos de operación, destacándose los ingresos por
servicios financieros e ingresos extraordinarios; a pesar de
los mayores gastos de operación y de capital.
Servicios de
Terceros
1,207
Pensionistas: 6,274
Anexos
Información Operativa
RUBROS
Creditos indirectos
Creditos directos
Creditos al personal
TOTAL CARTERA DE CREDITO
+ rendimiento devengado
- provision para prest. de cobranza dudosa
TOTAL CARTERA DE CREDITO NETO
RIESGO DE CARTERA
Normal
Problema potencial
Deficiente
Dudoso
Perdida
TOTAL CARTERA
BENEFICIARIOS
VOLUMEN DE OPERACIONES
PARTICIPACION DEL MERCADO
RECLAMOS DECLARADOS FUNDADOS
INDICE DE MOROSIDAD
UTILIDAD O PERDIDA OPERATIVA
UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO (NETA)
ROA (Rentabilidad sobre el Activo)
ROE (Rentabilidad sobre el Patrimonio)
NIVEL DE EJECUCIÓN PRESUPUESTO DE INVERSIÓN
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Cooperativas
Personal de Services
Otros
Pensionistas
Regimen 20530
Regimen …………
Regimen ………..
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
BN
UNIDAD DE
MEDIDA
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
EJECUCION
AL I TRIM 2009
459,782,209
2,582,101,635
35,212,336
3,077,096,180
22,890,259
84,527,839
3,015,458,600
MARCO
AL I TRIM 2010
3,058,246,562
42,989,912
3,101,236,474
21,874,547
176,446,873
2,946,664,148
EJECUCION
AL I TRIM 2010
1,142,965,410
3,625,565,767
55,910,137
4,824,441,314
23,192,013
85,537,617
4,762,095,710
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
N°
N°
%
N°
%
S/.
S/.
%
%
%
2,941,232,116
83,304
26,126,126
45,053,498
64,607,065
3,077,102,109
613,067
53,292,536
2,946,391,738
93,037
27,911,128
68,227,202
58,613,369
3,101,236,474
613,067
55,971,677
4,597,427,737
26,261,269
12,606,303
126,494,402
61,651,602
4,824,441,313
599,943
57,977,148
2.1
258,746,696
214,435,396
1.37
10.89
0.352
2.16%
62,790,429
41,608,442
0.36%
2.92%
9.09%
1.78%
98,508,244
67,991,163
0.48%
4.02%
11.39%
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
3,748
22
839
233
1,676
978
743
0
4,123
26
944
381
2,704
68
1,104
1,242
4,015
25
878
318
2,672
122
998
1,207
1,242
1,207
6,413
6,413
6,519
6,519
6,274
6,274
131
11,035
200
13,188
110
12,604
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - I Trimestre de 2010
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
UNIDAD DE MEDIDA
MARCO
AL I TRIM. 2010
EJECUCIÓN
AL I TRIM. 2010
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
Número
0
0
0.00%
Porcentaje de avance
50
25
50.00%
Número
0
1
0.00%
Porcentaje de avance
10
13
DESCONCENTRACIÓN Y DESCENTRALIZACIÓN 2DA. ETAPA
Cantidad de Departamentos Regionales Implementados
DESARROLLO DE NUEVAS MODALIDADES DE CRÉDITO HIPOTECARIO
Grado de avance de las actividades del proyecto
APERTURA DE AGENCIAS 2010
Número de agencias terminadas
Grado de avance de las actividades del proyecto (agencias en proceso)
100.00%
APERTURA DE AGENCIAS 2010 (AÑOS ANTERIORES)
Número de agencias terminadas
Grado de avance de las actividades del proyecto (agencias en proceso)
TERCERIZACIÓN DE LA ADMINISTRACIÓN DE SERVICIOS
FINANCIEROS QUE SE BRINDARÁN EN MICRO AGENCIAS BN A NIVEL
NACIONAL
Grado de avance de las actividades del proyecto
Número
0
0
0.00%
Porcentaje de avance
5
7
100.00%
Número
10
1
10.00%
Número
0
0
0.00%
Porcentaje de avance
4
7
100.00%
CONSTRUCCIÓN DE AGENCIAS 2010
Número de agencias terminadas
Grado de avance de las actividades del proyecto (construcciones en proceso)
REMODELACIÓN DE AGENCIAS 2010
Número de agencias terminadas
Grado de avance de las actividades del proyecto (remodelaciones en
proceso)
INSTALACIÓN DE CAJEROS AUTOMÁTICOS
Cantidad de Cajeros Automáticos Instalados que incrementan la red de
cajeros
ADQUISICIÓN DE 100 CAJEROS AUTOMÁTICOS Y 100 SISTEMAS DE
VIDEO GRABACIÓN DIGITAL
Grado de avance de las actividades del proyecto
Número
0
0
Porcentaje de avance
19
22
100.00%
Número
20
12
60.00%
Porcentaje de avance
20
18
90.00%
Número
0
0
0.00%
Número
85
86
100.00%
Porcentaje de avance
38
33
86.84%
Porcentaje a avance
18
18
100.00%
Porcentaje de avance
15
15
100.00%
Porcentaje a avance
23
11
47.83%
Porcentaje de avance
25
14
56.00%
Porcentaje de avance
15
15
100.00%
0.00%
CAJEROS CORRESPONSAL II ETAPA
Número de puntos de atención a través del Cajero Corresponsal
MULTIRED MÓVIL
Número de Puntos de Pago
CONTACT CENTER: CONTACTO CON CLIENTES VÍA WEB
Grado de avance de las actividades del proyecto
NUEVO CORE BANCARIO
Grado de avance de las actividades del proyecto
PORTAFOLIO DE PROYECTOS PETI 2010
Grado de avance de las actividades del proyecto
PLATAFORMA TRANSACCIONAL MULTICANAL (INTERCONEXIÓN DE
ENTIDADES PÚBLICAS Y PRIVADAS)
Grado de avance de las actividades del proyecto
ADQUISICIÓN E IMPLEMENTACIÓN DEL DATAWAREHOUSE
(PLATAFORMA DE INTELIGENCIA DE NEGOCIOS CORPORATIVA PARA
EL BANCO DE LA NACIÓN)
Grado de avance de las actividades del proyecto
PROMOCIÓN DEL CÓDIGO DE ÉTICA DE LA GESTIÓN PÚBLICA
Grado de avance de las actividades del proyecto
TOTAL CUMPLIMIENTO
BN
80.04%
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - I Trimestre de 2010
Balance General
Estado de Ganancias y Pérdidas
(En Nuevos Soles)
(En Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones Negociables y a Vencimiento (Neto)
Cartera de Créditos (Neto)
Cuentas por Cobrar (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cartera de Créditos (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto)
Inversiones Permanentes (Neto)
Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto)
Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas
Otros Activos (Neto de Amortización Acumulada)
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL ACTIVO
CUENTAS DE ORDEN
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Financ. Y Organismos Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo
Cuentas por Pagar
Provisiones
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo
Provisiones
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL PASIVO
PATRIMONIO
Capital Social
Capital Adicional
Reservas
Ajustes al Patrimonio
Resultados Acumulados
Resultado Neto del Ejercicio
TOTAL DEL PATRIMONIO
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
CUENTAS DE ORDEN
BN
EJECUCION
AL I TRIM 2009
EJECUCION
AL I TRIM 2010
12,067,389,283
10,910,694,881
3,578,137,595
2,384,886,526
69,522,021
118,471
113,713,659
255,935,760
18,469,703,315
4,998,441,321
3,328,694,188
379,794,359
9,221
79,305,129
195,779,997
19,892,719,096
87,346,976
195,370,790
328,252,953
306,228,208
22,312,860
437,912,789
18,907,616,104
52,988,272,489
22,930,986
524,529,984
20,417,249,080
64,855,896,681
14,121,251,886
15,970,933,198
91,267,034
380,434,029
123,090,572
90,793,735
115,347,029
14,450,956,521
107,071,671
16,549,232,633
2,334,275,009
2,335,719,057
153,200,213
138,132,714
2,487,475,222
16,938,431,743
2,473,851,771
19,023,084,404
1,000,000,000
676,952
350,000,000
1,000,000,000
676,951
350,000,000
404,072,013
214,435,396
1,969,184,361
18,907,616,104
52,988,272,489
-24,503,438
67,991,163
1,394,164,676
20,417,249,080
64,855,896,681
Var. %
-9.6
0.0
39.7
39.6
446.3
-92.2
-30.3
-23.5
7.7
0.0
123.7
0.0
0.0
-6.7
0.0
2.8
19.8
8.0
22.4
0.0
0.0
13.1
0.0
316.8
0.0
-26.2
0.0
0.0
0.0
-7.2
14.5
0.0
0.1
0.0
0.0
-9.8
0.0
0.0
-0.5
12.3
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-106.1
-68.3
-29.2
8.0
22.4
EJECUCION
EJECUCION
RUBRO
Var. %
AL I TRIM 2009 AL I TRIM 2010
INGRESOS FINANCIEROS
306,431,135
183,712,435
-40.0
Intereses por Disponibles
153,187,321
24,482,911
-84.0
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
14,586
98,046
572.2
Ingresos por Inversiones Negociables y a Vencimiento
52,824,557
61,921,994
17.2
Ingresos por Valorización de Inversiones Negociables y a Vencimie
7,696,832
3,157,811
-59.0
Intereses y Comisiones por Cartera de Créditos
84,993,792
91,072,161
7.2
Ingresos de Cuentas por Cobrar
473,009
0
-100.0
Participaciones Ganadas por Inversiones Permanentes
0
0
0.0
Otras Comisiones
0.0
Diferencia de Cambio de Instrumentos Financieros Derivados
0.0
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias
7,238,659
1,970,913
-72.8
Reajuste por Indexación
0.0
Fluctuación de Valor por Variaciones de Instrumentos Financieros
0.0
Compra - Venta de Valores
0
0.0
Otros Ingresos Financieros
2,379
1,008,599
42,295.9
GASTOS FINANCIEROS
39,823,698
16,038,664
-59.7
Intereses y Comisiones por Obligaciones con el Público
39,823,611
11,775,773
-70.4
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
0.0
Perdida por Valorización de Inversiones Negociables y a Vencimien
0
0.0
Intereses por Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y Organis. Finan
0.0
Intereses por Adeudos y Obligaciones del Sistema Financieros del
0.0
Intereses por Adeudos y Obligaciones con Instituc.Financ. del Ext
0.0
Intereses de Otros Adeudos y Obligaciones del País y del Exterior
0.0
Intereses, Comisiones y Otros Cargos de Cuentas por Pagar
0.0
Intereses por Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
0.0
Comisiones y Otros Cargos por Obligaciones Financieras
0
0.0
Diferencia de Cambio de Instrumentos Financieros Derivados
0.0
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias
0
0.0
Reajuste por Indexación
0.0
Fluctuación de Valores por Variaciones de Instr. Financ. Derivado
0.0
Compra-Venta de Valores y Pérdida por Participación Patrimonial
0
0.0
Primas al Fondo de Seguros de Depósitos
0.0
Otros Gastos Financieros
87
4,262,891 4,899,774.7
MARGEN FINANCIERO BRUTO
266,607,437
167,673,771
-37.1
Provisiones para Desvalorización de Inversiones del Ejercicio
0.0
Provisiones para Desvalorización de Inversiones de Ejercicios Ant
0.0
Provisiones para Incobrabilidad de Créditos del Ejercicio
2,796,357
6,070,226
117.1
Provisiones para Incobrabilidad de Créditos de Ejercicios Anterio
-8,299,850
-3,759,605
-54.7
MARGEN FINANCIERO NETO
272,110,930
165,363,150
-39.2
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
97,532,296
114,633,070
17.5
Ingresos por Operaciones Contingentes
2,500,009
1,453,575
-41.9
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
531,400
1,084,760
104.1
Ingresos Diversos
94,500,887
112,094,735
18.6
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
1,172,126
1,775,040
51.4
Gastos por Operaciones Contingentes
3,244
2,628
-19.0
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
3,761
1,870
-50.3
Gastos Diversos
1,165,121
1,770,542
52.0
MARGEN OPERACIONAL
368,471,100
278,221,180
-24.5
GASTOS DE ADMINISTRACION
161,207,557
177,431,721
10.1
Gasto de Personal y Directorio
98,485,937
110,461,262
12.2
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
51,522,690
54,821,893
6.4
Impuestos y Contribuciones
11,198,930
12,148,566
8.5
MARGEN OPERACIONAL NETO
207,263,543
100,789,459
-51.4
PROVISIONES, DEPRECIACION Y AMORTIZACION
15,151,476
18,959,331
25.1
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar
34,556
22,792
-34.0
Provisiones para Bienes Realizables, Recibidos en Pago, Adjud. y
62,115
10,165
-83.6
Provisiones para Contingencias y Otras
3,727,939
6,742,776
80.9
Depreciación de Inmuebles, Mobiliario y Equipo
9,495,911
9,521,138
0.3
Amortización de Gastos.
1,830,955
2,662,460
45.4
RESULTADO DE OPERACIÓN
192,112,067
81,830,128
-57.4
OTROS INGRESOS Y GASTOS
48,686,796
7,309,993
-85.0
Ingresos Extraordinarios
0.0
Ingresos de Ejercicios Anteriores
52,227,613
14,802,218
-71.7
Gastos Extraordinarios
0.0
Gastos de Ejercicios Anteriores
3,646,477
7,459,682
104.6
Otros Ingresos y Egresos
105,660
-32,543
-130.8
RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTO240,798,863
A LA RENTA
89,140,121
-63.0
Distribución legal de la Renta
0.0
Impuesto a la Renta
26,363,467
21,148,958
-19.8
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
214,435,396
67,991,163
-68.3
Depreciación
9,495,911
9,521,138
0.3
Amortización
1,830,955
2,662,460
45.4
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - I Trimestre de 2010
Flujo de Caja
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(En Nuevos Soles)
(En Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Donaciones
Ingresos Extraordinarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiamiento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiamiento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio 2002
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
BN
MARCO
AL I TRIM 2010
292,118,960
0
191,812,696
197,601
0
2,031,650
0
98,077,013
250,510,518
2,450,518
88,335,483
50,643,893
10,509,078
10,509,078
0
11,342,402
16,307,381
0
70,921,763
41,608,442
500,433,350
0
0
500,433,350
391,281,438
8,693,701
0
8,693,701
-1,336,976,889
1,719,564,626
0
0
0
150,760,354
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
150,760,354
10,936,780,335
11,087,540,689
EJECUCION
AL I TRIM 2010
329,627,074
0
196,241,564
189,116
0
18,563,324
0
114,633,070
261,635,911
2,000,998
82,442,646
39,311,628
12,148,566
12,148,566
0
9,868,577
30,531,949
7,467,894
77,863,653
67,991,163
1,071,905,787
0
0
1,071,905,787
583,224,639
10,889,658
0
10,889,658
-442,147,340
1,014,482,321
0
0
0
556,672,311
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
556,672,311
10,354,022,570
10,910,694,881
RUBROS
Var. %
12.8
0.0
2.3
-4.3
0.0
813.7
0.0
16.9
4.4
-18.3
-6.7
-22.4
15.6
15.6
0.0
-13.0
87.2
0.0
9.8
63.4
114.2
0.0
0.0
114.2
49.1
25.3
0.0
25.3
-66.9
-41.0
0.0
0.0
0.0
269.2
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
269.2
-5.3
-1.6
PRESUPUESTO DE OPERACIÓN
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del ejercicio
1.5.2 De ejercicios anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Compra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP) 1/
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP) 1/
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2/
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del ejercicio
2.7.2 De ejercicios anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiamiento Externo Neto
6.1.1. Financiamiento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiamiento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiamiento Interno Neto
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Impuesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
MARCO
AL I TRIM 2010
292,118,960
0
0
191,812,696
197,601
2,031,650
0
2,031,650
98,077,013
224,752,954
2,450,518
2,182,537
267,981
0
130,056,144
76,036,965
46,537,464
4,195,950
9,593,982
11,534,658
4,174,911
0
5,046,975
4,756,275
159,060
507,789
41,720,661
1,828,419
40,968
763,398
110,073
0
0
0
124,998
0
788,982
50,643,893
10,873,583
8,445,917
3,003,583
402,000
1,796,388
219,132
586,063
5,030,758
4,816,498
3,203,998
1,662,649
0
1,541,349
3,725,343
11,544,213
427,677
0
6,019,671
5,096,865
10,509,078
135,000
10,374,078
11,342,402
1,574,238
1,451,234
27,051
8,289,879
6,655,587
1,634,292
16,307,381
0
0
0
3,443,538
67,366,006
8,693,701
8,693,701
0
8,693,701
0
0
0
0
0
0
0
0
0
58,672,305
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
58,672,305
150,817,894
23,211,987
0
EJECUCION
AL I TRIM 2010
329,627,074
0
0
196,241,564
189,116
18,563,324
1,501
18,561,823
114,633,070
231,118,830
2,000,998
1,844,910
156,088
0
125,343,330
71,710,616
42,882,651
4,199,525
8,840,130
12,163,169
3,625,141
0
4,658,778
4,355,876
73,290
120,384
42,900,684
1,523,702
6,474
763,400
4,589
0
25,832
0
32,676
0
690,731
39,311,628
10,621,827
5,888,276
2,319,681
997,000
1,008,745
168,323
145,613
3,716,132
3,661,856
4,051,539
2,305,965
0
1,745,574
1,968,273
7,084,044
293,768
0
5,051,300
1,738,976
12,148,566
109,641
12,038,925
9,868,577
1,267,396
924,021
9,703
7,667,457
6,508,493
1,158,964
30,531,949
7,467,894
8,212
7,459,682
4,445,888
98,508,244
10,889,658
10,889,658
0
10,889,658
0
0
0
0
0
0
0
0
0
87,618,586
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
87,618,586
144,492,132
21,148,958
0
Var. %
12.8
0.0
0.0
2.3
-4.3
813.7
0.0
813.6
16.9
2.8
-18.3
-15.5
-41.8
0.0
-3.6
-5.7
-7.9
0.1
-7.9
5.4
-13.2
0.0
-7.7
-8.4
-53.9
-76.3
2.8
-16.7
-84.2
0.0
-95.8
0.0
0.0
0.0
-73.9
0.0
-12.5
-22.4
-2.3
-30.3
-22.8
148.0
-43.8
-23.2
-75.2
-26.1
-24.0
26.5
38.7
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