Empresa de Servicio Público de Electricidad de Puno S.A.A.

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2010
Empresa de Servicio Público de Electricidad de Puno S.A.A.
(ELECTRO PUNO S.A.A.)
La Empresa
Estructura de la Venta de Energía
(En porcentaje)
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como sociedad
anónima abierta el 01 de noviembre de 1999. Tiene
participación de privados en un 0.4% y sus títulos se
transan en la Bolsa de Valores de Lima.
100%
Su objeto es distribuir y comercializar energía eléctrica
dentro del área de concesión que comprende la región
Puno.
Su misión es satisfacer las necesidades de energía
eléctrica con calidad, oportunidad, conservando el medio
ambiente para mejorar la calidad de vida en la Región.
Su visión es ser una empresa eficiente que contribuye al
desarrollo sostenible de la Región con trabajadores
motivados y orientados en la mejora continua y
generación de valor con estándares a nivel global.
Regulado
0%
Libre
Operaciones
A fin de suministrar energía al mercado de su área de
concesión, la empresa se provee de energía del sistema
interconectado nacional mediante contratos suscritos con
las empresas San Gabán, Kallpa y SN Power, aunado a
la producción propia efectuada a través de la Central
Hidráulica Chijisia que alcanza una potencia instalada y
efectiva de 3.7 MW y 3.5 MW, respectivamente.
Entorno Económico
Compra y Venta de Energía
(En GWh)
Durante el año 2010, la economía peruana mantuvo el
crecimiento del año anterior impulsado básicamente por
la demanda interna.
El producto bruto interno – PBI registró una tasa de
crecimiento de 8.8%, superior en 7.9 puntos
porcentuales respecto al índice registrado en el año 2009
(0.9%).
La tasa de inflación del año 2010 alcanzó el 2.08%,
mayor a la registrada en el año anterior (0.25%),
explicada principalmente por el comportamiento de los
combustibles.
El tipo de cambio bancario promedio anual (compraventa) se situó en S/. 2.825 por dólar americano,
reflejando una apreciación del nuevo sol de 6% respecto
al año anterior (S/. 3.012).
La tasa de interés interbancaria promedio anual se
ubicó en 2.98%, inferior en 37 pb. respecto al año
anterior (3.35%). Por su parte, la tasa interbancaria en
moneda extranjera se ubicó en 1.24%, mayor en 94 pb.
del nivel situado en el año 2009 (0.3%).
El Mercado
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa, al término del 2010, alcanzó
un 0.7% del total de la venta de energía a los clientes
finales (29,490 GWh1).
216
176
193
162
2006
227
211
191
208
189
167
2007
2008
Compra
2009
2010
Venta
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo compuesta de la siguiente manera:
Concepto
GWh
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
226.78
(+) Energía generada en centrales propias
16.55
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
Energía entregada a distribución
5.38
0.10
237.85
El coeficiente de electrificación de 86% alcanzado al
término del 2010, aproximadamente 1% por encima de la
meta esperada, le representó a la empresa atender un
total de 275,009 clientes dentro de su zona de
concesión.
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
260,754
275,099
229,904
197,808
215,246
86%
82%
80%
86%
73%
2006
2007
Clientes
2008
2009
Coef. Electrificación
2010
Fuente: Estadística Eléctrica N° 01 Diciembre 2010 - Enero 2011,
Web MEM.
1
Electro Puno S.A.A.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2010
El Plan Operativo
El plan operativo alineado al plan estratégico de la
empresa alcanzó un cumplimiento del 93%, siendo los
siguientes indicadores los que presentaron las menores
ejecuciones:
Nivel de accidentabilidad: (0%), debido a que dos
trabajadores de diferentes empresas contratistas de
obras sufrieron accidentes durante el año.
Grado de satisfacción del cliente: (78%), debido a las
protestas de la población por el incremento tarifario, las
interrupciones del servicio y la fluctuaciones en el
suministro de energía.
Las ventas netas (S/. 71.8 MM) aumentaron en 9%
respecto al año 2009, debido al mayor volumen de venta
de energía eléctrica dentro de su área de concesión, el
mismo se incrementó en 10% respecto al año 2009.
El costo de ventas (S/. 63.7 MM) aumentó en 7%
respecto del mismo periodo del año anterior, debido al
mayor volumen de compra de energía efectuado durante
el 2010 para atender la mayor demanda de los clientes.
La utilidad neta (S/. 9.4 MM) aumentó en 69%, debido a
los mayores ingresos por servicios complementarios y el
mayor volumen de venta de energía registrado.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
Hechos Relevantes
9.4
En Sesión de Directorio de Electro Puno, de fecha
11.07.2010 se designó al nuevo Gerente General de la
empresa.
5.0
5.5
2008
2009
3.8
0.8
Evaluación Financiera
2006
Respecto al 2009, los activos de la empresa (S/. 282.4
MM) fueron inferiores en 2% debido a la mejor gestión de
cobranza, así como los mayores desembolsos realizados
durante el ejercicio a fin de atender las principales
obligaciones comerciales de la empresa.
2007
2010
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente gráfico:
Ratios Financieros
2.77
Activos
2.38
(En MM de S/.)
2.19
1.90
1.69
218
230
193
182
181
36
42
52
70
52
2006
2007
2008
2009
2010
No Corriente
0.14
0.17
0.14
0.20
0.14
2006
2007
2008
2009
2010
Liquidez
Corriente
Los pasivos (S/. 34.4 MM) disminuyeron en 28%, debido
a que se han cubierto las obligaciones por las diferentes
adquisiciones realizadas, el pago de contribuciones
reembolsables y otras deudas de ejercicios anteriores.
El patrimonio (S/. 248 MM) aumentó en 3%,
principalmente por los aportes de capital recibidos por
parte del Ministerio de Energía y Minas para obras de
electrificación rural y la mayor utilidad generada en el
ejercicio 2010.
Solvencia
El saldo final de caja (S/. 26.9 MM) se ejecutó en 87%
respecto a su marco, dado los menores ingresos por
servicios complementarios y la menor venta de energía
registrada durante el año, así como el mayor costo de
algunos servicios comerciales y la provisión de algunas
liquidaciones de obras.
Evaluación Presupuestal
Los ingresos operativos (S/. 97.5 MM) se ejecutaron en
99% respecto a su marco, debido principalmente a los
menores ingresos por servicios complementarios y la
menor venta de energía registrada durante el año 2010.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
248
240
215
191
190
19
25
7
2006
8
2007
P. Corriente
Electro Puno S.A.A.
19 12
2008
P. No Corriente
32
22
16
2009
Patrimonio
13
2010
En relación al año 2009, aumentaron en 18%, explicado
por el mayor consumo de energía eléctrica ante el
incremento del número de clientes.
En relación al IV Trimestre 2010, estos no presentan una
variación significativa.
Los egresos operativos (S/. 71.1 MM) fueron superiores
en 6% respecto a su marco, debido al mayor gasto
registrado en la compra de materiales complementarios
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2010
necesarios para la operación de la empresa, el
incremento de los costos y requerimiento de servicios
comerciales, así como los mayores gastos por
sentencias judiciales y transacciones.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 15.9 MM) fue
superior en 8% respecto a su marco, debido
principalmente al incremento de los costos de algunos
servicios comerciales.
En relación al año 2009, aumentaron en 15%, explicado
por un incremento en la compra de energía eléctrica y el
mayor requerimiento de servicios comerciales, así como
un incremento en la tarifa de los mismos.
Población Laboral
Planilla
154
Locadores
10
En relación al IV Trimestre 2010, se redujeron en S/. 2
MM debido principalmente a que la entrega de los
medidores eléctricos, prevista para el 2010, se realizará
recién en el 2011.
Los gastos de capital (S/. 18.1 MM) se ejecutaron en
62% respecto a su marco, producto del retraso en la
ejecución del programa de inversiones, debido a
demoras en la obtención de la aprobación del SNIP y en
la adjudicación de la convocatoria de los procesos.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
Servicios de
Terceros
34
Pensionistas: 11
El número de trabajadores contratados en planilla se
incrementó en 12% respecto al año 2009 principalmente
por la contratación de 17 trabajadores a plazo fijo por
incremento de sus operaciones, conforme a lo autorizado
por el Directorio de FONAFE.
44
32
Planilla
(En número)
29
154
20
18
14
13
9
8
5
2006
2007
2008
Presupuestado
2009
132
132
2006
2007
136
137
2008
2009
2010
Ejecutado
2010
El resultado económico (S/. 8.4 MM) fue superior en
S/. 6.5 MM respeto a su marco, debido a los menores
gastos de capital registrados durante el año 2010, por las
razones mencionados en el párrafo anterior.
Electro Puno S.A.A.
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2010
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
CONSUMO PROPIO (CH - Sandia)
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
PÉRDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
ENERGÍA ENTREGADA A DISTRIBUCIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
PRECIO MEDIO POR TARIFA
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
CLIENTES (incluye colectivos)
COEFICIENTE DE DISPONIBILIDAD DE PLANTA
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PÉRDIDAS DE ENERGÍA ELÉCTRICA (Técnicas y no técnicas)
RECLAMOS DECLARADOS FUNDADOS
ÍNDICE DE MOROSIDAD
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
S/. / MWh
MW
MW
Número
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
Número
Porcentaje
EJECUCION
MARCO
EJECUCION
2009
2010
2010
13,124
13,124
63
211,150
5,047
219,164
189,193
189,193
460
4
3
260,754
77.22
82.34
13.77
308
5.54
18,767
18,767
0
237,441
0
256,208
226,762
226,762
364
4
3
276,836
75.00
85.00
12.00
36
0.00
16,546
16,546
95
226,779
5,384
237,846
207,845
207,845
340
4
3
275,099
94.58
86.15
12.52
35
8.79
137
4
6
46
62
19
14
34
34
11
11
40
236
159
4
6
62
63
24
4
34
34
11
11
40
248
154
4
6
62
63
19
10
34
34
11
11
41
250
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
UNIDAD DE
MARCO
EJECUCION
NIVEL DE
MEDIDA
2010
2010
CUMPLIMIENTO
Rentabilidad patrimonial - ROE
Porcentaje
3.60
Rentabilidad operativa - ROA
Porcentaje
Margen operativo
Porcentaje
Índice de cobrabilidad
Porcentaje
Eficiencia administrativa
Porcentaje
Índice de pérdidas de energía
Porcentaje
Número
0.00
2.00
0.0%
Horas
22.00
19.83
100.0%
Nivel de accidentabilidad
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
3.83
100.0%
2.00
6.00
100.0%
9.00
18.66
100.0%
82.00
73.58
89.7%
4.34
4.05
100.0%
12.00
12.52
95.8%
Veces
12.00
10.77
100.0%
Gestión de reclamos
Porcentaje
80.00
75.76
94.7%
Grado de satisfacción del cliente
Porcentaje
65.00
50.92
78.3%
Coeficiente de electrificación
Porcentaje
85.00
86.15
100.0%
Actividades promovidas para uso productivo que incrementen el
consumo de energía
Grado de cumplimiento de la directiva de transparencia
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Porcentaje
100.00
96.46
96.5%
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Procesos certificados y recertificados
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Eventos de difusión y evaluación de valores
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Mecanismos de comunicación
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Cumplimiento del Plan de Capacitación
Porcentaje
100.00
105.42
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
92.8%
Electro Puno S.A.A.
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2010
Balance General
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Existencias (Neto)
Activos Biológicos
Activos no Corrientes mantenidos para la Venta
Gastos Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias (Neto)
Activos Biológicos
Inversiones Inmobiliarias
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activo por Impto. A la Renta y Participaciones Diferidos
Crédito Mercantil
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Pasivos mantenidos para la Venta
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Pasivo por Impto. a la Renta y Partic.Diferidos
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Diferencia de Conversión
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
2009
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
MARCO
2010
EJECUCIÓN
2010
RUBRO
43,827,979
0
7,865,537
46,060
7,661,704
9,863,116
0
0
272,531
0
69,536,927
28,978,762
0
8,898,470
0
8,619,906
9,588,856
0
0
1,756,699
0
57,842,693
26,930,411
0
9,616,803
45,797
5,278,500
9,810,998
0
0
419,421
0
52,101,930
0
0
0
0
0
0
0
215,816,106
438,759
1,692,080
0
190,780
218,137,725
287,674,652
0
0
0
0
0
0
0
0
223,450,463
0
0
0
960,752
224,411,215
282,253,908
0
0
0
0
0
0
0
0
226,949,024
552,992
2,525,128
0
257,960
230,285,104
282,387,034
0
0
353,659
22,211,415
2,812,132
0
6,391,315
0
0
31,768,521
0
0
5,734,138
0
0
9,937,689
369,258
0
16,041,085
0
360,077
12,864,177
14,286
0
8,612,043
0
0
21,850,583
12,496,192
0
0
0
2,262,820
1,033,401
0
15,792,413
47,560,934
0
7,674,658
0
0
2,438,923
50,542
2,992,375
13,156,498
29,197,583
8,205,260
0
0
0
2,278,665
2,086,490
0
12,570,415
34,420,998
124,691,396
0
109,287,604
0
956,675
0
5,178,043
0
240,113,718
287,674,652
0
129,775,547
0
109,655,858
0
956,675
0
12,668,245
0
253,056,325
282,253,908
0
129,775,547
0
109,419,543
0
1,474,480
0
7,296,466
0
247,966,036
282,387,034
0
Estado de Ganancias y Pérdidas
(Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS OPERACIONALES
Ventas Netas
Otros Ingresos Operacionales
TOTAL INGRESOS BRUTOS
Costo de Ventas
Otros Costos Operacionales
TOTAL COSTOS OPERACIONALES
UTILIDAD BRUTA
Gastos de Ventas
Gastos de Administracion
Ganancia (Pérdida) por Venta de Activos
Otros Ingresos
Otros Gastos
UTILIDAD OPERATIVA
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Participación en los Result. de Partes Relacionad. por
Metod. Participación
Ganancias (Pérdida) por Instrumentos Financieros
Derivados
RESULTADO ANTES DE PARTIDAS
EXTRAORDINARIAS, PARTICIPACIONES E IMPUEST
Participaciones
Impuesto a la Renta
UTILIDAD (PERDIDA) NETA DE ACTIVIDADES
CONTINUAS
Ingresos (Gasto) Neto de Operaciones en
Discontinuación
UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO
Depreciacion
Amortización
Electro Puno S.A.A.
EJECUCIÓN
2009
MARCO
2010
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Donaciones
Ingresos Extraordinarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio 2002
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
EJECUCIÓN
2009
96,950,042
64,586,025
896,021
0
0
0
14,496,486
16,971,510
84,625,881
47,791,123
5,710,768
6,740,143
23,149,798
21,886,048
1,263,750
548,394
138,500
7,815
539,340
12,324,161
33,650,888
33,650,888
0
0
21,466,280
19,034,377
17,449,038
1,585,339
0
2,431,903
0
0
0
24,508,769
-265,245
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-265,245
-265,245
0
265,245
228,588
36,657
0
0
0
0
0
0
0
8,563,914
8,563,914
0
15,679,610
25,823,547
41,503,157
MARCO
2010
116,078,389
76,292,625
342,034
0
0
0
16,364,566
23,079,164
93,717,884
53,748,986
4,371,806
10,681,733
22,776,681
22,731,901
44,780
1,094,200
113,880
0
930,598
22,360,505
128,370
128,370
0
0
27,302,173
24,801,228
22,514,532
2,286,696
0
2,500,945
0
0
0
-4,813,298
-353,661
0
0
0
0
0
0
0
0
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0
0
-353,661
-353,661
0
353,661
323,319
30,342
0
0
0
0
0
646,545
0
4,641,280
4,641,280
0
-10,454,784
41,503,157
31,048,373
EJECUCIÓN
2010
113,771,013
74,297,113
270,371
0
0
0
16,281,405
22,922,124
94,639,926
52,526,288
5,260,811
11,490,566
22,843,322
22,800,129
43,193
1,476,046
114,601
0
928,292
19,131,087
128,370
128,370
0
0
28,190,716
25,785,424
23,394,238
2,391,186
0
2,405,292
0
0
0
-8,931,259
-353,663
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-353,663
-353,663
0
353,663
323,320
30,343
0
0
0
0
0
646,545
0
4,641,280
4,641,280
0
-14,572,747
41,503,157
26,930,410
EJECUCIÓN
2010
65,899,526
14,630,722
80,530,248
59,660,555
0
-59,660,555
20,869,693
6,884,809
4,367,326
0
2,092,227
2,875,498
8,834,287
929,048
159,255
64,757,487
16,087,930
80,845,417
56,177,796
0
-56,177,796
24,667,621
5,805,635
3,084,358
0
715,293
851,255
15,641,666
290,092
196,456
71,818,366
20,551,337
92,369,703
63,720,227
0
-63,720,227
28,649,476
7,672,393
3,742,340
0
1,658,490
3,600,889
15,292,344
272,619
144,692
0
0
0
0
0
0
9,604,080
15,735,302
15,420,271
607,329
3,461,774
645,776
3,965,536
903,399
5,149,371
5,534,977
11,123,990
9,367,501
0
0
0
5,534,977
0
0
11,123,990
0
0
9,367,501
0
0
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2010
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1. Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del ejercicio
1.5.2 De ejercicios anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorias (GIP)
2.3.3.3 Asesorias (GIP)
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardiania (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del ejercicio
2.7.2 De ejercicios anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
Electro Puno S.A.A.
EJECUCIÓN
2009
82,844,390
0
64,976,860
896,020
0
0
0
0
16,971,510
61,988,391
46,437,107
46,417,986
19,121
0
7,080,124
5,580,561
3,234,923
1,064,134
657,560
162,159
33,538
428,247
422,725
408,321
100,800
176,564
0
391,153
0
144,448
79,677
17,218
0
0
27,581
58,667
63,562
5,596,887
950
193,618
1,162,016
94,067
0
292,138
775,811
179,322
24,040
731,493
656,626
0
74,867
187,315
3,118,133
12,826
2,566,511
262,905
275,891
1,072,832
0
1,072,832
1,212,559
857,999
225,460
2,975
126,125
51,720
74,405
111,048
477,834
466,050
11,784
0
20,855,999
32,042,713
31,997,713
29,006,924
2,990,789
0
45,000
33,650,888
33,650,888
0
0
0
0
0
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-353,664
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0
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0
0
0
0
0
0
0
-353,664
-353,664
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309,742
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0
0
0
0
22,110,510
12,093,055
0
0
MARCO
2010
98,231,920
0
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0
0
0
18,254,877
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47,927,082
15,433
0
9,081,054
7,070,521
3,885,886
1,469,975
873,624
265,561
39,308
536,167
517,713
456,291
106,570
251,000
0
678,959
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160,000
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20,404
100,000
100,000
33,837
124,249
58,063
6,547,617
53,562
480,316
1,221,766
207,090
0
351,038
663,638
258,177
35,426
791,995
719,842
0
72,153
158,438
3,547,937
6,128
3,135,015
232,545
174,249
1,232,396
0
1,232,396
1,796,307
1,339,810
247,508
20,096
188,893
65,352
123,541
141,446
560,442
521,756
38,686
0
30,930,143
29,150,000
28,184,040
25,524,304
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0
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149,258
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0
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-353,659
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-353,659
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0
1,575,742
14,781,363
0
0
EJECUCIÓN
2010
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0
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270,372
0
0
0
0
22,922,122
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49,457,245
7,724
0
8,245,769
6,518,157
3,590,868
1,226,920
877,173
260,284
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530,239
471,550
447,460
106,470
311,359
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390,773
158,186
80,042
18,510
0
0
21,527
64,249
48,259
8,272,210
13,323
197,678
1,417,453
72,840
0
410,720
933,893
174,040
30,689
898,339
816,346
0
81,993
147,578
5,393,110
7,935
4,747,771
276,819
360,585
1,180,901
0
1,180,901
1,322,473
885,917
269,523
11,455
155,578
62,472
93,106
114,360
2,499,239
2,485,401
13,838
0
26,389,686
18,078,841
17,894,333
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128,370
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0
0
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-353,262
-353,262
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0
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0
0
0
8,085,953
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0
0
-6-