Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad Electrosur S.A. (ELECTROSUR S.A.)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal – Año 2009
Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad Electrosur S.A.
(ELECTROSUR S.A.)
La Empresa
El Mercado
Es la empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como sociedad
anónima el 28 de enero de 1985. Tiene una participación
de Fonafe del 100% de las acciones de la empresa.
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa, al cierre de 2009, alcanzó
un 1.03% del total de la venta de energía a los clientes
finales (27,258 GWh1).
Su objeto es realizar todas las actividades relacionadas
con el servicio público de electricidad en su zona de
concesión comprendida por las provincias de Tacna,
Tarata, Candarave y Jorge Basadre en la región de
Tacna y las provincias de Mariscal Nieto, Sánchez Cerro
e Ilo en la región Moquegua.
Su misión es brindar servicio de suministro de energía
eléctrica oportuno y de calidad a satisfacción de sus
clientes, con personal comprometido, a fin de contribuir
al desarrollo de las regiones de Tacna y Moquegua,
siendo eficientes y respetando nuestro ambiente.
Su visión es ser reconocida como una empresa
moderna, confiable y con altos estándares de calidad,
que cubran las expectativas de sus clientes.
Entorno Económico
Durante el año 2009, la economía peruana afrontó de
manera estable la influencia de los efectos de la crisis
del sistema financiero internacional debido a las políticas
del Ministerio de Economía y Finanzas (MEF) y el Banco
Central de Reserva (BCR), que permitieron contrarrestar
y minimizar los efectos de la crisis.
Estructura de la Venta de Energía
(En porcentaje)
100%
Regulado
Libre
0%
Como parte de sus actividades de transmisión, cuenta
con 12 subestaciones de potencia, con un total de
potencia instalada de 60,0 GWh.
Operaciones
Las operaciones de distribución y comercialización de
energía eléctrica de la empresa durante el año 2009 han
estado soportadas principalmente de la compra de
energía del sistema interconectado nacional mediante
contratos suscritos con Electroperú, Termoselva,
Enersur, Duke Energy, EEPSA y Edegel. La empresa no
presenta generación eléctrica propia.
Compra y Venta de Energía
(En GWh)
El producto bruto interno – PBI registró una tasa de
crecimiento de 0.9%, inferior en 8.9 puntos porcentuales
respecto al índice registrado en el año 2008 (9.8%).
La tasa de inflación del año 2009 alcanzó el 0.25%
menor a la registrada en el año anterior (6.65%),
explicada principalmente por el comportamiento de los
precios de la carne de pollo, transporte nacional y
gasolina; y la incidencia de la crisis del sistema
financiero internacional.
El tipo de cambio bancario promedio anual (compraventa) se situó en S/. 3.012 por dólar americano,
reflejando una depreciación del nuevo sol de 3%
respecto al año anterior (S/. 2.925).
La tasa de interés interbancaria promedio anual se
ubicó en 3.35%, inferior en 244 pb. respecto al año
anterior (5.79%). Por su parte, la tasa interbancaria en
moneda extranjera se ubicó en 0.3%, menor en 420 pb.
del nivel situado en el año 2008 (4.5%).
281
237
117
106
2006
127
116
2007
Compra
2008
2009
Venta
La energía total disponible orientada a la atención de sus
clientes finales, tuvo la siguiente composición:
Concepto
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
(+) Energía generada en centrales propias
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
Energía Disponible
GWh
309.60
0.00
4.96
0.33
304.31
El coeficiente de electrificación de 95% alcanzado al
término del 2009, superior a la meta esperada en
1
Electrosur S.A.
310
283
Fuente: Estadística Eléctrica Nº 3 Febrero – Marzo 2010, Web MEM.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal – Año 2009
aproximadamente 1%, le representó a la empresa
atender un total de 118,387 clientes dentro de su zona
de concesión.
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
Los pasivos (S/. 30.4 MM) aumentaron en 82% debido
principalmente a los intereses por pagar por deudas de
contribuciones reembolsables ejecutadas con recursos
del FONAVI, las transferencias por mecanismos de
compensación a pagar a EDELNOR y por la provisión de
contingencias.
118,387
113,970
108,558
102,048
94%
94%
95%
2008
2009
86%
2006
2007
Clientes
El patrimonio (S/. 133.7 MM) registró un crecimiento de
2% debido al aporte de capital recibido de parte de
Fonafe para el programa de focos ahorradores; y por una
mejor utilidad obtenida durante el ejercicio.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
Coef. Electrificación
133
131
128
134
132
El Plan Operativo
El plan operativo del 2009 alineado al plan estratégico de
la empresa alcanzó un cumplimiento del 99%, siendo el
indicador “Número de interrupciones promedio por
cliente”, el único que presenta una ejecución inferior a su
meta (87% de cumplimiento), debido a la falla en el
transformador de potencia Nº-1-10 MVA de la
Subestación Tacna.
Hechos Relevantes
 Mediante Decretos Supremos Nº 202-200-EF y
Nº 266-2009-EF, se autorizó la transferencia de
S/. 100 MM a favor de Electro Sur Este S.A.A.,
Electrosur S.A., Electro Ucayali S.A., Electro Puno
S.A.A., Electro Oriente S.A. y Seal S.A. para la
ejecución de proyectos de inversión de electrificación
rural.
 Mediante Resolución de Consejo Directivo de
Osinergmin Nº 289-2009-OS/CD, publicado el
28.12.2009, se aprobó las bases integradas para la
convocatoria a licitación de suministro de energía
eléctrica para las empresas distribuidoras entre las
cuales figura Electrosur S.A.
10
17
5
11
4
2005
2006
P. Corriente
3
14
2007
P. No Corriente
12
3
2008
18
2009
Patrimonio
Las ventas netas (S/. 88.9 MM) registraron un
crecimiento en 19% producto de una mayor demanda de
energía eléctrica y mejor precio del KW, a pesar de la
reducción de las tarifas a partir del mes de junio.
El costo de ventas (S/. 71.6 MM) creció en 18% como
consecuencia de la mayor compra de energía eléctrica y
al aumento de las transferencias por mecanismos de
compensación.
La utilidad neta (S/. 6.7 MM) fue superior en 32% a la
registrada en el 2008, debido a los mayores ingresos en
ventas antes comentados.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
6.7
5.2
5.1
2007
2008
3.9
Evaluación Financiera
2.4
Los activos de la empresa (S/. 164.1 MM) crecieron en
11% en relación al mismo periodo del año anterior,
debido principalmente a la incidencia de la transferencia
del aporte de capital por parte del Ministerio de Energía y
Minas de S/. 12 MM para la ejecución de los proyectos
enmarcados en el Decreto Legislativo Nº 1001.
2005
2006
2009
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente gráfico:
Ratios Financieros
Activos
(En MM de S/.)
2.9
1.8
1.7
129
130
124
124
125
17
26
21
23
2005
2006
2007
2008
Corriente
Electrosur S.A.
1.7
1.5
0.11
0.17
0.11
2005
2006
2007
0.13
0.23
35
2009
Liquidez
2008
2009
Solvencia
No Corriente
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal – Año 2009
El saldo final de caja (S/. 18.4 MM) tuvo un nivel de
ejecución del 111% respecto de su marco previsto,
debido al menor desembolso en proyectos de
inversiones y a las demoras en las compras corporativas
lo que amortiguó la disminución del flujo operativo
registrado ante la reducción de tarifas.
Evaluación Presupuestal
El resultado económico (S/. 18.4 MM) disminuyó en 4%
respecto a lo programado, producto de los menores
ingresos por venta de energía ante la reducción de las
tarifas eléctricas.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 11.4 MM) se
ejecutó al 96% como consecuencia del menor gasto en
planillas debido a que durante el año 2009 se
mantuvieron plazas vacantes.
Los ingresos operativos (S/. 92.7 MM) fueron inferiores
en 3% respecto de su marco previsto, como
consecuencia de los menores ingresos por venta de
energía por efecto de reducción de las tarifas; y por la
reducción de las tasas pasivas ofrecidas por las
entidades del sistema financiero.
En relación al año 2008, se incrementaron en 21%,
explicado por los mayores ingresos por venta de energía
eléctrica y servicios complementarios.
En relación al IV Trimestre 2009, estos fueron superiores
en S/. 289,355 producto de un ajuste realizado a la venta
de energía.
Los egresos operativos (S/. 74.6 MM) se ejecutaron al
99%, debido principalmente al menor gasto en compra
de energía como consecuencia de la reducción de
tarifas; y por los ajustes para el reconocimiento de
interés compensatorio a favor de COLFONAVI debido a
las obras que ejecutó hace más de diez años bajo la
modalidad de contribuciones reembolsables.
Población Laboral
Planilla
161
Locadores
2
Servicios de
Terceros
94
Pensionistas: 10
El número de trabajadores contratados en planilla se
redujo en 1% respecto al año anterior producto del retiro
de dos trajadores de la empresa durante el año 2009,
cuyas plazas no fuero cubiertas.
Planilla
(En número)
168
163
En relación al año 2008, son superiores en 18% debido
principalmente a la mayor compra de energía eléctrica a
fin de poder satisfacer el crecimiento de la demanda.
En relación al IV Trimestre 2009, los egresos se
incrementaron en S/. 207,816 producto de la cancelación
de algunos servicios prestados por terceros que no
fueron incluidos inicialmente.
159
161
155
2005
2006
2007
2008
2009
Los gastos de capital (S/. 11.8 MM) presentan un
ejecución inferior en 10% con respecto al marco previsto,
debido a que los adelantos solicitados por los
contratistas responsables de la ejecución de los
proyectos de inversión del Decreto Legislativo Nº 1001
fueron inferiores a los previstos ante la mayor exigencia
de cartas fianzas. Asimismo, se registra algunos retrasos
en las compras corporativas los mismos que han sido
reprogramados para el año 2010.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
13
12
9
7
8
8
8
7
2005
2006
Presupuestado
Electrosur S.A.
2007
8
7
2008
2009
Ejecutado
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal – Año 2009
Anexos
Información Operativa
RUBROS
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGIA (Incluye COES)
PERDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
ENERGÍA ENTREGADA A DISTRIBUCIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
PRECIO MEDIO POR TARIFA
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
CLIENTES
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACION
PERDIDAS DE ENERGIA ELECTRICA (Técnicas y no tecnicas)
RECLAMOS DECLARADOS FUNDADOS
INDICE DE MOROSIDAD
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Otros
Pensionistas
Regimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
S/. / MWh
MW
MW
Número
Porcentaje
Porcentaje
Número
Porcentaje
EJECUCION
MARCO
EJECUCION
2008
2009
2009
317
282,541
4,288
256,593
260,271
260,271
314
85
580
113,929
94.17
9.11
34
11.07
311
298,383
4,597
257,176
295,019
295,019
267
85
58
118,101
94.17
9.18
3
11.00
332
309,602
4,957
302,279
280,991
280,991
295
91
56
118,387
94.85
9.09
6
11.01
163
5
15
35
82
26
1
98
33
65
10
10
15
287
163
6
18
33
80
26
1
98
33
65
10
10
20
292
161
6
16
33
80
26
2
94
31
63
10
10
26
293
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
UNIDAD DE
MARCO
EJECUCION
NIVEL DE
MEDIDA
2009
2009
CUMPLIMIENTO
Rentabilidad sobre la Inversión (R.O.I.)
%
6.04
6.91
100.0%
Rentabilidad sobre el Patrimonio (R.O.E.)
%
4.44
5.31
100.0%
Rentabilidad sobre los Activos (R.O.A.)
%
3.83
4.11
100.0%
Gastos de Administración (G.A.)
%
4.85
4.42
100.0%
Margen Comercial ( M.C.)
%
18.90
19.43
100.0%
Número Promedio de Interrupciones por Cliente (N)
Veces
14
16
86.8%
Duración Promedio de Interrupciones por Cliente (D)
Veces
16
15
100.0%
%
11.00
10.10
100.0%
%
7.80
7.60
100.0%
70
70
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
98.7%
índice de Morosidad (I.M.)
Pérdidas de Energía en Distribución (P.E.)
Horas de capacitación / Nº de trabajadores (H.C.)
Electrosur S.A.
H.C. / nº trab.
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal – Año 2009
Balance General
(En Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Existencias (Neto)
Activos Biológicos
Activos no Corrientes mantenidos para la Venta
Gastos Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias (Neto)
Activos Biológicos
Inversiones Inmobiliarias
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activo por Impto. A la Renta y Participaciones Diferidos
Crédito Mercantil
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Pasivos mantenidos para la Venta
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Pasivo por Impto. a la Renta y Partic.Diferidos
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Diferencia de Conversión
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
2008
Flujo de Caja
(En Nuevos Soles)
MARCO
2009
EJECUCIÓN
2009
RUBRO
6,863,600
0
11,848,751
0
1,538,802
2,932,338
0
0
116,170
0
23,299,661
16,660,483
0
12,915,044
0
675,418
2,783,229
0
0
363,218
0
33,397,392
18,420,328
0
12,721,730
485
719,514
2,897,743
0
0
481,475
0
35,241,275
331,729
1,836,779
0
0
0
0
0
121,321,388
920,387
0
0
526,293
124,936,576
148,236,237
3,152,932
0
1,594,620
0
0
0
0
0
127,147,000
848,439
0
0
245,614
129,835,673
163,233,065
4,408,840
0
1,626,822
0
0
0
0
0
126,041,920
1,141,562
0
0
0
128,810,304
164,051,579
7,743,160
0
3,148,991
3,011,653
3,224,022
515,158
3,437,123
382,563
0
13,719,510
0
2,354,285
5,519,160
0
1,374,416
3,947,460
543,975
0
13,739,296
0
901,072
4,527,637
3,219,478
1,270,688
1,730,494
596,500
0
12,245,869
1,753,701
0
0
0
0
1,247,124
0
3,000,825
16,720,335
14,714,026
0
0
0
0
1,228,060
0
15,942,086
29,681,382
16,902,445
0
0
0
0
1,228,060
0
18,130,505
30,376,374
123,573,274
0
218,173
754,000
1,881,251
0
5,089,204
0
131,515,902
148,236,237
3,152,932
123,773,839
0
17,608
754,000
2,390,171
0
6,616,065
0
133,551,683
163,233,065
4,408,840
123,773,839
0
17,608
754,000
2,390,171
0
6,739,587
0
133,675,205
164,051,579
7,743,160
Estado de Ganancias y Pérdidas
(En Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS OPERACIONALES
Ventas Netas
Otros Ingresos Operacionales
TOTAL INGRESOS BRUTOS
Costo de Ventas
Otros Costos Operacionales
TOTAL COSTOS OPERACIONALES
UTILIDAD BRUTA
Gastos de Ventas
Gastos de Administracion
Ganancia (Pérdida) por Venta de Activos
Otros Ingresos
Otros Gastos
UTILIDAD OPERATIVA
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Participación en los Result. de Partes Relacionad. por
Metod. Participación
Ganancias (Pérdida) por Instrumentos Financieros
Derivados
RESULTADO ANTES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS,
PARTICIPACIONES E IMPUEST
Participaciones
Impuesto a la Renta
UTILIDAD (PERDIDA) NETA DE ACTIVIDADES
CONTINUAS
Ingresos (Gasto) Neto de Operaciones en Discontinuación
UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO
Depreciacion
Amortización
Electrosur S.A.
EJECUCIÓN
2008
MARCO
2009
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Donaciones
Ingresos Extraordinarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiamiento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiamiento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio 2002
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
EJECUCIÓN
2008
92,282,148
76,199,672
207,112
0
0
49,209
14,481,544
1,344,611
80,708,280
45,900,776
8,102,532
5,024,506
19,692,277
10,045,612
9,646,665
710,772
99,232
0
1,178,185
11,573,868
200,445
200,445
0
0
6,335,817
6,335,817
4,734,643
1,601,174
0
0
0
0
0
5,438,496
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
488,086
0
4,373,035
4,373,035
0
577,375
6,286,225
6,863,600
MARCO
2009
113,585,793
94,191,151
169,686
0
0
54,038
17,906,584
1,264,334
98,884,691
57,899,311
8,440,106
6,310,877
23,643,173
11,887,621
11,755,552
951,653
241,744
11,484
1,386,343
14,701,102
12,079,051
12,079,051
0
0
12,080,258
12,080,258
8,341,371
3,738,887
0
0
109,180
109,180
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0
4,580,284
4,580,284
0
9,796,883
6,863,600
16,660,483
EJECUCIÓN
2009
112,459,344
92,888,687
166,641
0
0
54,038
17,659,116
1,690,862
99,005,385
57,389,919
8,245,323
6,913,916
23,980,635
11,501,834
12,478,801
940,580
240,642
11,484
1,282,886
13,453,959
12,079,051
12,079,051
0
0
8,964,090
8,964,090
6,048,782
2,915,308
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0
0
0
0
16,568,920
0
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431,908
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4,580,284
4,580,284
0
11,556,728
6,863,600
18,420,328
EJECUCIÓN
2009
74,467,365
2,481,661
76,949,026
60,908,252
0
-60,908,252
16,040,774
4,319,386
3,468,688
0
983,231
1,225,412
8,010,519
693,618
721,149
89,926,772
2,370,739
92,297,511
73,869,356
0
-73,869,356
18,428,155
5,730,336
3,735,947
0
943,554
0
9,905,426
701,477
1,273,215
88,861,673
2,778,349
91,640,022
71,595,696
0
-71,595,696
20,044,326
5,955,054
3,924,593
0
1,172,728
0
11,337,407
672,196
1,262,000
0
0
0
0
0
0
7,982,988
9,333,688
10,747,603
431,908
2,461,876
520,684
2,967,901
598,211
3,409,805
5,089,204
5,845,103
6,739,587
0
0
0
5,089,204
115,524,112
559,987
5,845,103
122,399,710
509,523
6,739,587
122,455,333
194,755
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal – Año 2009
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(En Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1. Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del ejercicio
1.5.2 De ejercicios anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Compra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorias (GIP)
2.3.3.3 Asesorias (GIP)
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardiania (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del ejercicio
2.7.2 De ejercicios anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiamiento Externo Neto
6.1.1. Financiamiento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiamiento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiamiento Interno Neto
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Impuesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
Electrosur S.A.
EJECUCIÓN
2008
76,502,863
0
74,646,447
873,185
0
49,209
49,209
0
934,022
63,209,832
46,506,988
46,191,250
315,738
0
8,691,481
6,731,653
4,918,712
608,071
915,843
177,286
43,943
67,798
490,527
720,624
104,400
98,879
108,404
436,994
2,174
92,245
0
90,002
204,395
0
10,239
22,605
15,334
5,216,307
134,645
329,553
289,419
110,818
0
152,592
26,009
1,849,886
69,076
689,037
606,253
0
82,784
108,294
1,746,397
16,964
899,135
0
830,298
1,028,206
129,359
898,847
755,633
355,283
92,838
4,267
303,245
131,696
171,549
888,685
122,532
122,532
0
0
13,293,031
6,923,431
6,923,431
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200,445
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431,908
MARCO
2009
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0
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822,979
0
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5,866
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517,070
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44,088
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13,050,996
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11,914,269
3,388,561
594,484
EJECUCIÓN
2009
92,705,849
0
90,852,552
675,479
0
54,038
54,038
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74,594,495
56,131,523
55,687,467
277,047
167,009
8,835,286
6,895,852
5,020,190
604,178
943,202
178,397
74,343
75,542
506,711
535,994
116,735
103,116
115,196
561,682
1,193
117,582
71,317
86,370
196,727
0
23,367
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65,126
6,893,699
183,785
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367,456
104,170
0
252,913
10,373
2,765,913
40,239
655,937
570,669
0
85,268
132,907
2,448,056
27,429
1,230,333
9,651
1,180,643
1,425,545
131,783
1,293,762
980,836
543,929
130,335
6,183
300,389
183,795
116,594
264,606
63,000
63,000
0
0
18,111,354
11,774,294
11,774,294
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12,079,051
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-6-