Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad Electrosur S.A. (ELECTROSUR S.A.)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2010
Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad Electrosur S.A.
(ELECTROSUR S.A.)
La Empresa
Estructura de la Venta de Energía
(En porcentaje)
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como sociedad
anónima el 28 de enero de 1985. Tiene una participación
de FONAFE del 100%.
Su objeto es realizar todas las actividades relacionadas
con el servicio público de electricidad en su zona de
concesión comprendida por las provincias de Tacna,
Tarata, Candarave y Jorge Basadre en la región de
Tacna y las provincias de Mariscal Nieto, Sánchez Cerro
e Ilo en la región Moquegua.
Su misión es satisfacer las necesidades de energía
eléctrica de nuestros clientes contribuyendo a mejorar su
calidad de vida y el medio ambiente con un alto sentido
de responsabilidad social.
Su visión es ser reconocida como modelo de empresa
eficiente y responsable.
Entorno Económico
100%
Regulado
Como parte de sus actividades cuenta con 1559
subestaciones de distribución y una potencia instalada y
efectiva de 100.8 MWh y 56.9 MWh.
Operaciones
Las operaciones de distribución y comercialización de
energía eléctrica de la empresa durante el 2010 han
estado soportadas principalmente de la compra de
energía del sistema interconectado nacional mediante
contratos suscritos con Electroperú, Termoselva,
Enersur, Duke Energy, EEPSA y Edegel. La empresa no
presenta generación eléctrica propia.
Durante el año 2010, la economía peruana mantuvo el
crecimiento del año anterior impulsado básicamente por
la demanda interna.
Compra y Venta de Energía
(En GWh)
283
El producto bruto interno – PBI registró una tasa de
crecimiento de 8.8%, superior en 7.9 puntos
porcentuales respecto al índice registrado en el año 2009
(0.9%).
La tasa de inflación del año 2010 alcanzó el 2.08%,
mayor a la registrada en el año anterior (0.25%),
explicada principalmente por el comportamiento de los
combustibles.
El tipo de cambio bancario promedio anual (compraventa) se situó en S/. 2.825 por dólar americano,
reflejando una apreciación del nuevo sol de 6% respecto
al año anterior (S/. 3.012).
La tasa de interés interbancaria promedio anual se
ubicó en 2.98%, inferior en 37 pb. respecto al año
anterior (3.35%). Por su parte, la tasa interbancaria en
moneda extranjera se ubicó en 1.24%, mayor en 94 pb.
del nivel situado en el año 2009 (0.3%).
El Mercado
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa, al término del 2010, alcanzó
un 1.02% del total de la venta de energía a los clientes
finales (29,490 GWh1).
0%
Libre
233
251
211
2006
332
310
301
281
260
229
2007
2008
Compra
2009
2010
Venta
La energía total disponible orientada a la atención de sus
clientes finales, tuvo la siguiente composición:
Concepto
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
GWh
332.24
(+) Energía generada en centrales propias
0.00
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
5.39
0.36
Energía entregada a distribución
326.50
El coeficiente de electrificación de 96% alcanzado al
término del 2010, aproximadamente 0.2% por debajo de
la meta esperada, le representó a la empresa atender un
total de 124,376 clientes dentro de su zona de
concesión.
Fuente: Estadística Eléctrica N° 01 Diciembre 2010 - Enero 2011,
Web MEM.
1
Electrosur S.A.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2010
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
124,376
118,387
113,970
en energía eléctrica y la capitalización de la transferencia
realizada por la Dirección General de Electrificación
Rural del Ministerio de Energía y Minas.
108,558
102,048
94%
94%
2007
2008
95%
96%
2009
2010
86%
2006
Clientes
El patrimonio (S/. 147.1 MM) registró un crecimiento de
10% debido a los aportes de capital recibidos de parte de
FONAFE para el programa de focos ahorradores y de la
Dirección General de Electrificación Rural del Ministerio
de Energía y Minas para la ejecución de obras.
Coef. Electrificación
Estructura de Financiamiento
El Plan Operativo
(En MM de S/.)
147
El plan operativo alineado al plan estratégico de la
empresa alcanzó un cumplimiento del 99.8%, siendo los
siguientes indicadores los que presentaron las menores
ejecuciones:
17
4
Grado de satisfacción del cliente: (98%), debido a que
los clientes perciben que existen demasiadas y extensas
interrupciones del suministro de energía eléctrica, una
lenta atención de los trámites administrativos, así como
una comunicación inadecuada por parte de la empresa.
Margen operativo: (98%), debido al mayor monto pagado
por transferencia de mecanismos de compensación y por
compensaciones a los usuarios por la aplicación de la
Norma técnica de calidad de los servicios eléctricos lo
cual afectó negativamente la utilidad esperada de la
empresa.
Hechos Relevantes
 La disminución del consumo de los clientes mayores
en media tensión y de las tarifas afectaron el
cumplimiento de ventas y rentabilidad proyectadas.
2006
11
3
14
2007
P. Corriente
134
132
131
128
3
12 18
2008
17
2009
P. No Corriente
6
2010
Patrimonio
Las ventas netas (S/. 93.9 MM) mostraron un
crecimiento en 6% producto de una mayor demanda de
energía eléctrica registrada durante el año 2010, superior
en 7% respecto al año 2009, lo que contrarrestó el
menor precio promedio de la venta del KWh.
El costo de ventas (S/. 77.2 MM) creció en 8% debido a
la mayor compra de energía eléctrica y al aumento de las
transferencias por mecanismos de compensación y
peajes por transmisión.
La utilidad neta (S/. 7.1 MM) creció en 6% respecto de
la registrada en el 2009, debido a los mayores ingresos
por venta de energía y la subasta de bienes dados de
baja.
Utilidad Neta
 El incremento del robo de conductores eléctricos,
generó un aumento de los cortes de energía eléctrica
lo que afectó la calidad del servicio brindado.
(En MM de S/.)
6.7
Evaluación Financiera
5.2
5.1
2007
2008
7.1
3.9
Respecto al 2009, los activos de la empresa (S/. 170.5
MM) crecieron en 4% debido principalmente a la
ejecución de obras de electrificación rural y por la
recepción de nuevas obras con cargo al pago de
contribuciones reembolsables.
2006
2009
2010
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente gráfico:
Activos
Ratios Financieros
(En MM de S/.)
2.88
124
129
124
26
21
23
2006
2007
2008
No Corriente
139
125
1.85
35
31
2009
2010
0.17
0.11
2006
2007
0.13
2008
0.23
0.16
2009
2010
Corriente
Liquidez
Los pasivos (S/. 23.4 MM) disminuyeron en 23% debido
principalmente a las menores obligaciones por pagar a
clientes por concepto de contribuciones reembolsables
Electrosur S.A.
1.83
1.70
1.48
Solvencia
El saldo final de caja (S/. 14.5 MM) tuvo un nivel de
ejecución del 99% respecto a su marco, debido al
descenso de la recaudación ante el menor volumen de
-2-
Corporación FONAFE
venta de energía y el efecto tarifario, así como por el
mayor gasto en peaje por transmisión.
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2010
necesarios para el equipamiento de las subestaciones, lo
que hace necesario reprogramarla para el año 2011.
Gastos de Capital
No se cuenta con saldo de libre disponibilidad debido
a que el saldo final se encuentra comprometido para el
pago de las obligaciones contraídas y las contingencias
corrientes mantenidas por la empresa.
(En MM de S/.)
22.4
18.2
13.1
8.2
7.7
9.3
6.9
Evaluación Presupuestal
Los ingresos operativos (S/. 97.5 MM) fueron inferiores
en 3% respecto a su marco, debido a los menores
ingresos por venta de energía por efecto de reducción de
las tarifas eléctricas y el menor volumen de venta de
energía registrado, 2% por debajo de la meta prevista.
En relación al año 2009, aumentaron en 5%, explicado
por un incremento de 7% en la venta de energía
eléctrica, lo cual se vio reflejado en un incremento de la
recaudación.
En relación al IV Trimestre 2010, se incrementaron en
S/. 0.6 MM por el registro de las ventas finales
registradas durante un ajuste en los ingresos
provenientes de la explotación de las centrales de La
Pelota y El Muyo, así como el registro de facturas a
municipalidades por venta de energía.
Los egresos operativos (S/. 78.3 MM) fueron inferiores
en 1% respecto a su marco, debido principalmente a la
menor compra de energía eléctrica ante las menores
ventas registradas en el periodo, así como a la
implementación parcial del programa de incentivo por
retiro voluntario.
En relación al año 2009, aumentaron en 5%, explicado
por un incremento de 7% en la compra de energía
eléctrica a fin de atender la mayor demanda de energía
eléctrica, así como el incremento del costo de los
servicios de toma de lecturas y cobranzas y la aplicación
del programa de incentivos por retiro voluntario.
2006
2007
7.5
11.8
6.9
2008
Presupuestado
2009
2010
Ejecutado
El resultado económico (S/. 2 MM), respecto a lo
programado, fue superior en S/. 3.1 MM debido al menor
gasto de capital registrado y la subasta de bienes dados
de baja.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 12.6 MM) fue
inferior en 4% debido a la implementación parcial del
programa de retiro voluntario y a que se mantienen
plazas vacantes por ser cubiertas.
Población Laboral
Locadores
1
Planilla
160
Servicios de
Terceros
109
Pensionistas: 10
El número de trabajadores contratados en planilla se
redujo en 1% respecto al año 2009 debido
principalmente a que se ha incrementado el número de
plazas vacantes mantenidas hasta finales del año 2009.
Planilla
(En número)
168
En relación al IV Trimestre 2010, estos no presentan una
variación significativa.
163
161
Los gastos de capital (S/. 18.2 MM) presentan una
ejecución inferior en 19% respecto a su marco, debido a
las demoras registradas en el proyecto de Electrificación
de la Zona Sur de Tacna ante incumplimientos del
contratista y demoras en la entrega de los suministros
Electrosur S.A.
159
2006
2007
2008
2009
160
2010
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2010
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
RUBROS
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
PÉRDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
ENERGÍA ENTREGADA A DISTRIBUCIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
PRECIO MEDIO POR TARIFA
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
CLIENTES
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PÉRDIDAS DE ENERGÍA ELÉCTRICA (Técnicas y no técnicas)
RECLAMOS DECLARADOS FUNDADOS
ÍNDICE DE MOROSIDAD
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Otros
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
S/. / MWh
MW
MW
Número
Porcentaje
Porcentaje
Número
Porcentaje
EJECUCION
MARCO
EJECUCION
2009
2010
2010
332
309,602
4,957
302,279
280,991
280,991
295
91
56
118,387
94.85
9.09
53
11.01
347
340,289
5,625
334,316
306,260
306,260
318
103
63
123,475
96.24
9.10
60
10.32
356
332,241
5,388
326,497
300,655
300,655
304
101
57
124,376
96.04
9.16
51
10.79
161
6
16
33
80
26
2
94
31
63
10
10
26
293
162
7
15
35
80
25
2
150
35
115
10
10
27
351
160
4
14
35
81
26
1
109
38
71
10
10
10
290
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
UNIDAD DE
MARCO
EJECUCION
NIVEL DE
MEDIDA
2010
2010
CUMPLIMIENTO
Rentabilidad patrimonial - ROE
Porcentaje
5.30
5.33
100.00%
Rentabilidad operativa - ROA
Porcentaje
6.93
6.92
99.86%
Margen operativo
Porcentaje
11.94
11.76
98.49%
Índice de cobrabilidad
Porcentaje
76.00
78.79
100.00%
Eficiencia administrativa
Porcentaje
4.57
4.48
100.00%
Índice de pérdidas de energía
Porcentaje
7.65
7.66
99.87%
Número
0.00
0.00
100.00%
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Horas
40.14
39.09
100.00%
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
Veces
23.96
23.04
100.00%
Gestión de reclamos
Porcentaje
95.00
100.00
100.00%
Grado de satisfacción del cliente
Porcentaje
63.00
62.00
98.41%
Coeficiente de electrificación
Porcentaje
95.00
96.04
100.00%
Actividades promovidas para uso productivo que incrementen el
consumo de energía
Porcentaje
100.00
100.00
100.00%
Grado de cumplimiento de la directiva de transparencia
Porcentaje
100.00
99.80
99.80%
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
Porcentaje
100.00
100.00
100.00%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.00%
Eventos de difusión y evaluación de valores
Porcentaje
100.00
100.00
100.00%
Mecanismos de comunicación
Porcentaje
100.00
100.00
100.00%
Cumplimiento del Programa de Capacitación
Porcentaje
100.00
100.00
100.00%
TOTAL CUMPLIMIENTO
99.81%
Nivel de accidentabilidad
Electrosur S.A.
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2010
Balance General
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Existencias (Neto)
Activos Biológicos
Activos no Corrientes mantenidos para la Venta
Gastos Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias (Neto)
Activos Biológicos
Inversiones Inmobiliarias
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activo por Impto. A la Renta y Participaciones Diferidos
Crédito Mercantil
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Pasivos mantenidos para la Venta
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Pasivo por Impto. a la Renta y Partic.Diferidos
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Diferencia de Conversión
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
2009
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
MARCO
2010
EJECUCIÓN
2010
RUBRO
18,420,328
0
12,721,730
485
719,514
2,897,743
0
0
481,475
0
35,241,275
14,605,314
0
13,372,832
18,416
798,884
3,678,324
0
0
1,033,430
0
33,507,200
14,455,017
0
12,216,360
5,198
825,163
3,046,988
0
0
596,604
0
31,145,330
0
1,626,822
0
0
0
0
0
126,041,920
1,141,562
0
0
0
128,810,304
164,051,579
7,743,160
0
1,407,815
0
0
0
0
0
131,382,562
1,033,037
0
0
0
133,823,414
167,330,614
9,665,281
0
1,401,939
0
0
0
0
0
137,199,500
782,030
0
0
0
139,383,469
170,528,799
8,540,350
0
901,072
4,527,637
3,219,478
1,270,688
1,730,494
596,500
0
12,245,869
0
1,847,824
4,364,894
3,108,650
1,164,545
2,645,153
750,901
0
13,881,967
0
3,201,497
7,590,340
2,887,038
883,118
1,698,461
750,900
0
17,011,354
16,902,445
0
0
0
1,228,060
0
0
18,130,505
30,376,374
5,145,916
0
0
0
0
1,246,654
0
6,392,570
20,274,537
5,152,136
0
0
0
1,246,654
0
0
6,398,790
23,410,144
123,773,839
0
17,608
754,000
2,390,171
0
6,739,587
0
133,675,205
164,051,579
7,743,160
129,797,350
0
6,356,670
754,000
3,064,130
0
7,083,927
0
147,056,077
167,330,614
9,665,281
129,797,350
0
6,383,183
754,000
3,064,130
0
7,119,992
0
147,118,655
170,528,799
8,540,350
Estado de Ganancias y Pérdidas
(Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS OPERACIONALES
Ventas Netas
Otros Ingresos Operacionales
TOTAL INGRESOS BRUTOS
Costo de Ventas
Otros Costos Operacionales
TOTAL COSTOS OPERACIONALES
UTILIDAD BRUTA
Gastos de Ventas
Gastos de Administracion
Ganancia (Pérdida) por Venta de Activos
Otros Ingresos
Otros Gastos
UTILIDAD OPERATIVA
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Participación en los Result. de Partes Relacionad. por
Metod. Participación
Ganancias (Pérdida) por Instrumentos Financieros
Derivados
RESULTADO ANTES DE PARTIDAS
EXTRAORDINARIAS, PARTICIPACIONES E IMPUEST
Participaciones
Impuesto a la Renta
UTILIDAD (PERDIDA) NETA DE ACTIVIDADES
CONTINUAS
Ingresos (Gasto) Neto de Operaciones en
Discontinuación
UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO
Depreciacion
Amortización
Electrosur S.A.
EJECUCIÓN
2009
MARCO
2010
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Donaciones
Ingresos Extraordinarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio 2002
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
EJECUCIÓN
2009
112,459,344
92,888,687
166,641
0
0
54,038
17,659,116
1,690,862
99,005,385
57,389,919
8,245,323
6,913,916
23,980,635
11,501,834
12,478,801
940,580
240,642
11,484
1,282,886
13,453,959
12,079,051
12,079,051
0
0
8,964,090
8,964,090
6,048,782
2,915,308
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0
0
0
0
16,568,920
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4,580,284
4,580,284
0
11,556,728
6,863,600
18,420,328
MARCO
2010
117,575,523
97,495,793
134,357
0
0
0
18,524,201
1,421,172
102,186,895
57,936,200
8,646,310
8,377,274
23,819,843
11,108,152
12,711,691
1,263,169
112,224
0
2,031,875
15,388,628
963,218
125,680
837,538
0
13,531,928
12,368,501
8,887,165
3,481,336
0
1,163,427
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0
0
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569,304
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6,065,628
6,065,628
0
-3,815,014
18,420,328
14,605,314
EJECUCIÓN
2010
117,528,423
97,456,964
171,417
0
0
0
18,516,824
1,383,218
103,871,034
58,410,408
9,049,465
8,795,768
24,244,791
11,399,365
12,845,426
1,178,982
77,840
0
2,113,780
13,657,389
936,705
99,167
837,538
0
11,924,473
10,807,979
8,125,191
2,682,788
0
1,116,494
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0
0
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0
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569,304
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6,065,628
6,065,628
0
-3,965,311
18,420,328
14,455,017
EJECUCIÓN
2010
88,861,673
2,778,349
91,640,022
71,595,696
0
-71,595,696
20,044,326
5,955,054
3,924,593
0
1,172,728
0
11,337,407
672,196
1,262,000
92,756,234
2,543,799
95,300,033
76,218,179
0
-76,218,179
19,081,854
5,654,229
4,359,029
0
2,306,554
0
11,375,150
659,444
898,463
93,861,893
2,672,510
96,534,403
77,230,371
0
-77,230,371
19,304,032
5,910,119
4,325,162
0
2,278,832
0
11,347,583
659,921
889,028
0
0
0
0
0
0
10,747,603
11,136,131
11,118,476
598,211
3,409,805
604,807
3,447,397
596,789
3,401,695
6,739,587
7,083,927
7,119,992
0
0
0
6,739,587
122,455,333
194,755
7,083,927
7,218,153
352,737
7,119,992
7,224,087
356,283
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2010
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1. Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del ejercicio
1.5.2 De ejercicios anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorias (GIP)
2.3.3.3 Asesorias (GIP)
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardiania (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del ejercicio
2.7.2 De ejercicios anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
Electrosur S.A.
EJECUCIÓN
2009
92,705,849
0
90,852,552
675,479
0
54,038
54,038
0
1,123,780
74,594,495
56,131,523
55,687,467
277,047
167,009
8,835,286
6,895,852
5,020,190
604,178
943,202
178,397
74,343
75,542
506,711
535,994
116,735
103,116
115,196
561,682
1,193
117,582
71,317
86,370
196,727
0
23,367
0
65,126
6,893,699
183,785
299,406
367,456
104,170
0
252,913
10,373
2,765,913
40,239
655,937
570,669
0
85,268
132,907
2,448,056
27,429
1,230,333
9,651
1,180,643
1,425,545
131,783
1,293,762
980,836
543,929
130,335
6,183
300,389
183,795
116,594
264,606
63,000
63,000
0
0
18,111,354
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11,774,294
8,374,224
3,400,070
0
0
12,079,051
12,079,051
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18,416,111
11,440,222
3,409,805
598,211
MARCO
2010
100,149,934
0
98,296,920
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0
0
0
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332,500
0
10,002,706
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5,387,932
582,731
1,021,198
214,368
75,100
76,017
536,949
575,588
116,480
110,000
116,000
1,190,343
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500,000
37,589
0
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180,000
476,500
466,650
100,000
0
350,650
16,000
2,321,000
60,000
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617,500
0
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138,500
2,237,391
29,336
1,761,980
13,000
433,075
1,435,017
132,500
1,302,517
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680,000
132,900
15,000
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0
412,000
367,000
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22,416,305
18,219,609
13,387,913
4,831,696
0
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125,680
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13,112,572
3,208,725
562,934
EJECUCIÓN
2010
97,538,204
0
95,473,108
665,711
0
0
0
0
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58,554,651
332,997
0
9,467,434
7,152,214
5,234,378
582,193
986,044
199,648
76,473
73,478
524,253
566,746
116,480
101,035
112,640
894,066
2,861
116,438
78,987
91,875
2,677
308,310
24,346
0
268,572
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172,421
474,335
436,705
45,899
0
375,496
15,310
2,609,177
58,933
699,606
611,145
0
88,461
129,724
2,316,566
25,591
1,828,404
11,075
451,496
1,371,430
115,527
1,255,903
1,283,233
663,162
141,304
14,413
464,354
0
464,354
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0
0
0
0
19,261,216
18,202,190
14,212,069
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0
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5,052,113
12,610,119
3,401,695
596,789
-6-