Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009 Activos Mineros S.A.C. La Empresa Es una empresa pública de derecho privado de la Corporación FONAFE constituida como sociedad anónima cerrada el 22 de febrero de 2006, mediante acuerdo del Consejo Directivo de Proinversión, asumiendo las funciones que venían realizando Centromin Perú S.A. y Empresa Minera Regional Grau Bayóvar S.A. A partir del 16.12.2009, en cumplimiento de lo aprobado por su Junta General de Accionistas de fecha 14.12.2009, Activos Mineros se fusionó con la empresa Egecen. explicada principalmente por el comportamiento de los precios de la carne de pollo, transporte nacional y gasolina; y la incidencia de la crisis del sistema financiero internacional. El tipo de cambio bancario promedio anual (compraventa) se situó en S/. 3.012 por dólar, reflejando una depreciación del sol de 3% respecto al año anterior (S/. 2.925). La tasa de interés interbancaria promedio anual se ubicó en 3.35%, inferior en 244 pb. respecto al año anterior (5.79%). Por su parte, la tasa interbancaria en moneda extranjera se ubicó en 0.3%, menor en 420 pb. del nivel situado en el año 2008 (4.5%). Activos Mineros tiene por objeto lo siguiente: El Plan Operativo Realizar actividades mineras, industriales y complementarias. Prestar toda clase de apoyo a Proinversión en la ejecución de procesos de promoción de la inversión privada. Supervisar el cumplimiento de las obligaciones contractuales de los inversionistas. Administrar los activos y pasivos que le sean encargados por el Ministerio de Energía y Minas, FONAFE y Proinversión. Remediar los pasivos ambientales remanentes de la actividad minera. FONAFE es propietario del 100% de las acciones de la empresa. El plan operativo del 2009 alineado al plan estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del 95%, siendo los siguientes indicadores los que presentaron las menores ejecuciones: Desmantelamiento del cable carril de Yauricocha: Se alcanzó un cumplimiento de 66%, debido a que por la oposición de la comunidad de Tinco para realizar el proyecto, las obras se iniciarán en el 2010. Proyecto Alto Chicama: Se alcanzó un cumplimiento de 70%, debido a que la auditoria a los compromisos de inversión aún se encuentra en proceso. Hechos Relevantes Su misión es contribuir al desarrollo sostenible del país mediante la remediación de pasivos ambientales del Estado en el sector minero, a través de la generación de sinergias entre entidades del gobierno, el sector privado y las organizaciones civiles. Su visión es ser la entidad especializada en remediación ambiental minera líder en Latinoamérica, siendo reconocidos por nuestra eficiencia y dinamismo. Entorno Económico Durante el año 2009, la economía peruana afrontó de manera estable la influencia de los efectos de la crisis del sistema financiero internacional debido a las políticas del Ministerio de Economía y Finanzas (MEF) y el Banco Central de Reserva (BCR), que permitieron contrarrestar y minimizar los efectos de la crisis. El producto bruto interno – PBI registró una tasa de crecimiento de 0.9%, inferior en 8.9 puntos porcentuales respecto al índice registrado en el año 2008 (9.8%). Mediante convenio de gerencia de fecha 06.03.2009 Activos Mineros asumió la Gerencia General de Etecen. Mediante convenio de cesión en uso y administración del inmueble denominado “San Juan” Activos Mineros asumió el uso y administración de la totalidad de las propiedades de Etecen ubicadas en dicho local. Mediante acuerdo de directorio Nº 008-2009/008FONAFE de fecha 06.08.2009 se aprobó la fusión entre Activos Mineros y Egecen. Mediante acuerdo de Sesión del Consejo Directivo de Proinversión de fecha 21.09.2009 se aprobó la fusión entre Activos Mineros y Egecen bajo el marco del proceso de promoción de la inversión privada. Mediante Junta General de Accionistas de las empresas Activos Mineros y Egecen, ambas de fecha 14.12.2009, se aprobó la fusión por absorción entre las mencionadas empresas, siendo Activos Mineros la empresa absorbente y Egecen la empresa absorbida. La tasa de inflación del año 2009 alcanzó el 0.25% menor a la registrada en el año anterior (6.65%), ACTIVOS MINEROS S.A.C. -1- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009 La fusión entró en vigencia a partir del 16.12.2009, en ese sentido, la personería jurídica de Egecen se extinguió el 15.12.2009. Para brindar el marco necesario para la fusión, con oficio SIED N° 112-2010/DE/FONAFE de fecha 19.02.2010, se comunicó a Activos Mineros que mediante acuerdo de Directorio N° 003-2010/002FONAFE se aprobó la tercera modificación presupuestal 2009. Evaluación Financiera Respecto al año 2008, los activos (S/.1,944.9MM) aumentaron en 33%, debido principalmente al registro de la central hidroeléctrica de Yuncán producto de la fusión con Egecen. Utilidad Neta (En MM de S/.) 17 12 2005 2006 -1 2007 2008 2009 -3 -19 La evolución de los ratios financieros se muestra en el siguiente gráfico: Ratios Financieros 25.84 Activos 13.50 (En MM de S/.) 99 6.29 22 0.04 1.18 2005 1846 4.23 1.88 2006 1.74 2007 5.88 2008 0.70 2009 1443 Liquidez 3 13 2005 Solvencia 4 0 128 199 2006 2007 No Corriente 2008 2009 Corriente Los pasivos (S/. 1,810.7 MM) aumentaron en 28%, debido principalmente a que producto de la fusión la empresa asumió los préstamos que Egecen tenía con el Banco Continental y el Japan International Cooperation Agency – JICA (anteriormente denominado The Overseas Economic Cooperation Fund – OECF y Japan Bank for International Cooperation – JBIC), así como los ingresos diferidos producto del contrato de usufructo de la central hidroeléctrica de Yuncán. El patrimonio (S/. 134.2 MM) aumentó en 146%, debido a la fusión con Egecen, lo cual tuvo un efecto neto (considerando el capital social y los resultados acumulados) sobre el patrimonio de Activos Mineros. Estructura de Financiamiento (En MM de S/.) 1,669 1,406 El saldo final de caja (S/. 31.4 MM) presentó una ejecución de 146% respecto a su presupuesto aprobado, debido principalmente a la resolución del contrato con la empresa Ancash Cobre y la consecuente ejecución de la carta fianza de la empresa por el monto de US$ 3.0 MM. Evaluación Presupuestal A fin de brindar el marco necesario para la fusión entre Activos Mineros y Egecen, mediante acuerdo de Directorio N° 003-2010/002-FONAFE se aprobó la tercera modificación presupuestal 2009. Por esta razón, el marco se encuentra muy similar a la ejecución. En relación al año 2008, los ingresos operativos se incrementan en S/. 37.2 MM principalmente porque en el año 2009 se recibieron ingresos por el reembolso de gastos de PROINVERSION por US$ 3,416 MM y la ejecución de carta fianza de Minera Barrick Misquichilca S.A. por US$ 3,000 MM. En comparación a la evaluación al IV trimestre de 2009, los ingresos operativos no muestran una variación significativa. 3 11 2005 2 6 78 162 44 2006 P. Corriente 142 39 2 2007 P. No Corriente 134 55 4 2008 2009 Patrimonio La utilidad neta (S/. 16.6 MM) aumentó en 38%, debido principalmente a la ganancia por tipo de cambio generada por el contrato de usufructo de la central hidroeléctrica de Yuncán asumido por Activos Mineros a raíz de la fusión con Egecen. En relación al año 2008, los egresos operativos se incrementan S/. 10.1 MM principalmente por los mayores gastos financieros, pues como consecuencia de la fusión con Egecen, asumió los préstamos que ésta última tenía con el Banco Continental y el JICA. En comparación a la evaluación al IV trimestre de 2009, los egresos operativos no muestran una variación significativa. En el año 2009 existen 33 trabajadores en la planilla de la empresa de los cuales 23 trabajadores corresponden ACTIVOS MINEROS S.A.C. -2- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009 al presupuesto operativo de la empresa y 10 se financian con los fondos del fideicomiso ambiental. Planilla (En número) 33 Cabe precisar que, producto de la fusión, Activos Mineros ha incorporado en su planilla 1 trabajador proveniente de Egecen con cargo a su presupuesto operativo. 19 19 2007 2008 Población Laboral Planilla 33 1 1 2005 2006 2009 Locadores 23 ACTIVOS MINEROS S.A.C. -3- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009 Anexos Información Operativa UNIDAD DE MEDIDA RUBROS EJECUCION MARCO 2008 2009 EJECUCION 2009 UTILIDAD O PERDIDA OPERATIVA S/. 12,446,683 (5,449,907) 4,523,522 UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO (NETA) S/. 12,063,072 (5,453,507) 16,599,977 ROA (Rentabilidad sobre el Activo) % 0.8497% - 0.233% ROE (Rentabilidad sobre el Patrimonio) % 22.1016% - 12.373% NIVEL DE EJECUCIÓN PRESUPUESTO DE INVERSIÓN % 14.36% 100.00% 100.00% PERSONAL Planilla N° 19 33 33 Gerentes N° 1 1 1 Ejecutivos N° 3 3 3 Profesionales N° 11 23 24 Técnicos N° 4 6 5 Administrativos N° Locación de Servicios N° Servicios de Terceros N° 12 0 12 0 23 0 Pensionistas N° 0 0 0 Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras ) N° 2 2 0 TOTAL N° 33 47 56 Plan Operativo PRINCIPALES INDICADORES Remediación de áreas afectadas por la contaminación de plomo - Callao UNIDAD DE MEDIDA MARCO 2009 EJECUCION 2009 NIVEL DE CUMPLIMIENTO % 100.0 116.8 100.0% Desmantelamiento del Cable Carril de Yauricocha. % 100.0 65.8 65.8% Obras de remediación de suelos contaminados en La Oroya. % 100.0 93.1 93.1% Remediación de pasivos ambientales origen minero Rio San Juan y Delta % 100.0 207.5 100.0% de Upamayo. Trabajos complementarios cierre túneles de Pucará y Azalía. % 100.0 149.3 100.0% Plan de Cierre Quiulacocha Excelsior. % 100.0 111.7 100.0% Remediación de pasivos ambientales Michiquillay. % 100.0 98.9 98.9% Trabajos complementarios y apoyo social. % 100.0 117.4 100.0% Mantenimiento, monitoreo y fiscalización. % 100.0 126.3 100.0% Gastos de Administración. % 100.0 105.8 100.0% Proyecto Alto Chicama. % 100.0 70.0 70.0% Proyecto Toromocho. % 100.0 75.0 75.0% Proyecto Las Bambas. % 100.0 100.0 100.0% Proyecto Magistral. % 100.0 100.0 100.0% Proyecto La Granja. % 100.0 100.0 100.0% Implementación 38 actividades del Plan Estratégico 2009-2013. % 100.0 82.0 82.0% Contrato de Gerencia con ETECEN - Proceso de Liquidación % 100.0 100.0 100.0% Gestión y Administración de los Derechos de Vigencia 2008-2009. % 100.0 100.0 100.0% Fusión con EGECEN. % 100.0 100.0 100.0% % 100.0 100.0 100.0% % 100.0 100.0 100.0% Connvocatoria de Subasta de los Depósitos de los relaves Quiulacocha Excelsior. Apoyo de PROINVERSION en actividades de promoción y sensibilización necesarios para el proceso de la inversión privada. TOTAL CUMPLIMIENTO ACTIVOS MINEROS S.A.C. 94.5% -4- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009 Balance General (En Nuevos Soles) RUBRO Flujo de Caja (En Nuevos Soles) EJECUCION MARCO EJECUCION 2008 2009 2009 ACTIVO RUBRO INGRESOS DE OPERACION ACTIVO CORRIENTE Efectivo y Equivalente de Efectivo 21,607,566 31,435,185 Venta de Bienes y Servicios 59,321,862 59,608,498 Ingresos Financieros 1,267,518 726,172 7,731,010 14,666 14,666 7,296 706,903 0 50,326 22,244,911 81,670,266 98,832,315 20,255,824 Inversiones Financieras Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto) Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas Otras Cuentas por Cobrar (Neto) Existencias (Neto) Activos Biológicos Activos no Corrientes mantenidos para la Venta Gastos Diferidos Otros Activos TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVO NO CORRIENTE Inversiones Financieras 69,416,266 0 Cuentas por Cobrar Comerciales Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas Otras Cuentas por Cobrar 1,326,515,324 935,161,000 996,690,132 EJECUCION MARCO 2008 2009 11,290,574 EJECUCION 2009 22,426,660 31,876,344 0 0 0 296,408 1,385,776 1,023,886 Ingresos por participacion o dividendos 0 0 0 Donaciones 0 0 0 Ingresos Extraordinarios 2,044,854 11,115,415 11,054,280 Retenciones de tributos 1,212,218 1,594,545 1,208,325 Otros 7,737,094 8,330,924 18,589,853 13,051,448 EGRESOS DE OPERACION 8,132,215 12,372,374 Compra de Bienes 34,133 70,664 65,761 Gastos de personal 1,961,997 2,423,353 2,282,007 Servicios prestados por terceros 1,159,129 1,998,939 2,291,819 Tributos 3,748,761 3,382,767 3,489,912 3,595,113 2,981,315 3,092,331 397,581 Por Cuenta Propia Existencias (Neto) Por Cuenta de Terceros 153,648 401,452 Activos Biológicos Gastos diversos de Gestion 167,471 369,321 571,391 Gastos Financieros 818,384 3,530,980 3,389,386 742,047 Inversiones Inmobiliarias Inmuebles, Maquinaria y Equipo (Neto) Activos Intangibles (Neto) 46,557,712 46,757,212 846,607,636 30,161 99,766 2,746,664 Egresos Extraordinarios Otros Activo por Impto. A la Renta y Participaciones Diferidos Crédito Mercantil FLUJO OPERATIVO Otros Activos INGRESOS DE CAPITAL 3,680 469,161 238,660 127,189 219,125 3,158,359 10,054,286 18,824,896 TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 1,442,519,463 982,017,978 1,846,044,432 19,313,232 0 0 TOTAL ACTIVO 1,464,764,374 1,063,688,244 1,944,876,747 Aportes de Capital 3,835,000 0 0 1,870,086,843 Ventas de activo fijo 15,478,232 0 0 0 0 0 43,452 882,269 528,189 528,189 Cuentas de Orden PASIVO Y PATRIMONIO Otros PASIVO CORRIENTE GASTOS DE CAPITAL Sobregiros Bancarios Obligaciones Financieras Cuentas por Pagar Comerciales 142,145 11,243,761 68,440,038 233,292 224,331 Cuentas por Pagar a Partes Relacionales Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes Otras Cuentas por Pagar 1,139,206 13,128,018 59,321,862 59,726,772 Pasivos mantenidos para la Venta 3,784,864 71,938,121 141,519,159 10,467,868 0 562,272,462 0 0 PASIVO NO CORRIENTE Obligaciones Financieras Cuentas por Pagar Comerciales Pasivo por Impto. a la Renta y Partic.Diferidos Provisiones 26,117,644 1,242,252,000 935,161,000 153,679,590 0 Ingresos Diferidos (Neto) 917,078,448 163,725,923 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 1,406,399,458 935,161,000 1,669,194,477 TOTAL PASIVO 1,410,184,322 1,007,099,121 1,810,713,636 28,724,330 28,724,330 217,129,322 46,597,954 46,660,359 46,660,359 PATRIMONIO Capital Acciones de Inversión Capital Adicional Resultados no Realizados Reservas Legales 449,178 449,178 449,178 -21,191,410 -19,244,744 -130,075,748 Otras Reservas Resultados Acumulados Diferencia de Conversión TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 0 Gastos de capital no ligados a proyectos 0 882,269 528,189 0 0 0 43,452 0 0 TRANSFERENCIAS NETAS -4,542,892 -7,820,275 -7,117,346 Ingresos por Transferencias 74,459,805 84,051,653 84,163,912 Egresos por Transferencias 79,002,697 91,871,928 91,281,258 17,885,247 1,351,742 11,179,361 0 0 0 Financiamiento Externo Neto 0 0 0 Financiamiento largo plazo Otros FLUJO ECONOMICO 0 0 0 Desembolsos 0 0 0 Servicios de Deuda 0 0 0 Amortizacion 0 0 0 Intereses y comisiones de la deuda 0 0 0 0 0 0 Desembolsos 0 0 0 Servicio de la Deuda 0 0 0 Amortizacion 0 0 0 Intereses y comisiones de la deuda 0 0 0 0 0 0 Financiamiento corto plazo Financiamiento Interno Neto Financiamiento Largo PLazo 54,580,052 56,589,123 134,163,111 0 0 0 1,063,688,244 1,944,876,747 Desembolsos 0 0 0 1,870,086,843 Servicio de la Deuda 0 0 0 Amortizacion 0 0 0 Intereses y comisiones de la deuda 0 0 0 0 0 0 Desembolsos 0 0 0 Servicio de la Deuda 0 0 0 Amortizacion 0 0 0 Intereses y comisiones de la Deuda 0 0 0 PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES 0 0 0 DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO 0 0 0 PAGO DE DIVIDENDOS 0 0 0 Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores 0 0 0 Adelanto de Dividendos ejercicio 2002 0 0 0 17,885,247 1,351,742 11,179,361 SALDO INICIAL DE CAJA 2,370,577 20,255,824 20,255,824 SALDO FINAL DE CAJA 20,255,824 21,607,566 31,435,185 Estado de Ganancias y Pérdidas (En Nuevos Soles) Financiamiento Corto Plazo EJECUCION MARCO EJECUCION 2008 2009 2009 INGRESOS OPERACIONALES Ventas Netas Otros Ingresos Operacionales 646,040 TOTAL INGRESOS BRUTOS 646,040 Costo de Ventas Otros Costos Operacionales 631,817 TOTAL COSTOS OPERACIONALES -631,817 UTILIDAD BRUTA 14,223 Gastos de Ventas Gastos de Administración 0 1,464,764,374 Cuentas de Orden RUBRO 882,269 0 FINANCIAMIENTO NETO Cuentas por Pagar a Partes Relacionales Otras Cuentas por Pagar 0 Proyecto de Inversion Inversion Financiera 3,642,719 Provisiones TOTAL PASIVO CORRIENTE Presupuesto de Inversiones - FBK 4,046,538 4,557,900 5,317,262 23,622,059 FLUJO NETO DE CAJA Ganancia (Pérdida) por Venta de Activos Otros Ingresos 17,712,725 17,877,391 7,128,838 9,465,249 8,050,830 12,446,683 3,689,576 4,523,522 Ingresos Financieros 1,456,517 1,925,909 17,742,563 Gastos Financieros 1,840,128 3,668,820 5,550,944 12,063,072 1,946,665 16,715,141 12,063,072 1,946,665 16,599,977 Otros Gastos UTILIDAD OPERATIVA Participación en los Result. de Partes Relacionad.Por Metod. Participa Ganancias (Pérdida) por Instrumentos Financieros Derivados RESULTADO ANTES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS, PARTICIPACIONES E IMPUEST Participaciones Impuesto a la Renta UTILIDAD (PERDIDA) NETA DE ACTIVIDADES CONTINUAS 115,164 Ingresos (Gasto) Neto de Operaciones en Discontinuación UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO 12,063,072 1,946,665 16,599,977 Depreciación 35,354 472,816 1,120,494 Amortización 668 15,761 21,232 ACTIVOS MINEROS S.A.C. -5- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009 Presupuesto de Ingresos y Egresos (En Nuevos Soles) RUBROS EJECUCION MARCO EJECUCION 2008 2009 2009 PRESUPUESTO DE OPERACION 1 11,709,939 48,888,084 1.1 Venta de Bienes 0 0 1.2 Venta de Servicios INGRESOS 0 0 0 3,331,372 25,837,260 25,837,260 0 0 0 1.5 Ingresos Extraordinarios 2,057,749 16,255,554 16,255,740 1.5.1 Del ejercicio 2,057,749 16,255,554 16,255,740 1.3 Ingresos Financieros 1.4 Ingresos por participacion o dividendos 1.5.2 De ejercicios anteriores 0 1.6 Otros 2 EGRESOS 2.1 Compra de Bienes 0 0 6,320,818 6,795,270 6,795,270 15,646,783 25,708,681 25,716,418 109,060 158,171 158,674 2.1.1 Insumos y suministros 60,967 75,376 75,376 2.1.2 Combustibles y lubricantes 48,093 82,795 0 0 0 2.2. Gastos de personal (GIP) 2,429,939 3,411,870 3,411,870 2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP) 1,947,123 2,531,269 2,531,269 2.2.1.1 Basica (GIP) 1,670,793 2,141,135 2,141,135 2.1.3 Otros 83,298 2.2.1.2 Bonificaciones (GIP) 0 0 0 2.2.1.3 Gratificaciones (GIP) 264,010 377,539 377,539 12,320 12,595 12,595 2.2.1.4 Asignaciones (GIP) 2.2.1.5 Horas Extras (GIP) 0 2.2.1.6 Otros (GIP) 0 0 0 0 0 2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP) 149,114 203,342 203,342 2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP) 160,124 168,111 168,111 2.2.4 Dietas del Directorio (GIP) 81,000 162,947 162,947 2.2.5 Capacitacion (GIP) 58,606 81,610 0 0 0 33,972 264,591 264,591 0 0 2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP) 2.2.7 Otros gastos de personal (GIP) 2.2.7.1 Refrigerio (GIP) 2.2.7.2 Uniformes (GIP) 2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP) 2.2.7.4 81,610 0 0 0 0 14,472 42,220 42,220 Seguro complementario de alto riesgo (GIP) 0 7,189 7,189 2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP) 0 2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP) 0 0 0 2.2.7.7 Celebraciones (GIP) 0 20,229 20,229 2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP) 0 0 2.2.7.9 Otros (GIP) 1/ 2.3 Servicios prestados por terceros 2.3.1 Transporte y almacenamiento 0 0 0 19,500 194,953 194,953 9,753,027 5,002,056 5,007,401 882 0 0 2.3.2 Tarifas de servicios publicos 128,793 292,493 294,976 2.3.3 Honorarios profesionales (GIP) 843,101 2,481,828 2,483,491 2.3.3.1 Auditorias (GIP) 176,207 362,388 362,388 2.3.3.2 Consultorias (GIP) 168,640 446,557 2.3.3.3 Asesorias (GIP) 498,254 276,501 276,501 2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP) 1/ 0 1,396,382 1,396,382 101,367 175,160 2.3.4 Mantenimiento y Reparacion 2.3.5 Alquileres 2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP) 2.3.6.1 Vigilancia (GIP) 2.3.6.2 Guardiania (GIP) 2.3.6.3 Limpieza (GIP) 2.3.7 Publicidad y Publicaciones 2.3.8 Otros 448,220 175,160 86,981 326,013 327,212 691,107 168,854 168,854 49,693 116,642 116,642 615,915 0 25,499 52,212 52,212 47,209 146,868 146,868 0 7,853,587 1,410,840 1,410,840 2.3.8.1 Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP) 12,841 9,799 9,799 2.3.8.2 Prov. de personal por coop. y services (GIP) 0 0 2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP) 1/ 0 0 0 2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP 7,840,746 1,401,041 1,401,041 1,263,426 4,815,341 4,815,591 2.4 Tributos 2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF 0 25,533 46,503 46,503 2.4.2 Otros impuestos y contribuciones 1,237,893 4,768,838 4,769,088 2.5 Gastos diversos de Gestion 1,514,067 1,501,509 1,503,147 2.5.1 Seguros 2.5.2 Viaticos (GIP) 2.5.3 Gastos de Representacion 2.5.4 Otros 2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP) 1/ 2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP 4,230 61,019 61,019 82,369 184,321 184,307 5,991 8,748 8,748 1,421,477 1,247,421 1,249,073 0 65,952 65,952 1,421,477 1,181,469 1,183,121 93,248 9,661,784 9,661,784 2.7 Egresos Extraordinarios 484,016 1,157,950 1,157,951 2.7.1 Del ejercicio 480,336 1,157,950 1,157,951 3,680 0 0 0 0 -3,936,844 23,179,403 23,171,852 57,023 10,371,112 10,370,600 3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK 0 648,131 648,131 3.1.1 Proyecto de Inversion 0 0 0 3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos 0 648,131 648,131 0 0 2.6 Gastos Financieros 2/ 2.7.2 De ejercicios anteriores 2.8 Otros RESULTADO DE OPERACION 3 GASTOS DE CAPITAL 3.2 Inversion Financiera 3.3 Otros 4 INGRESOS DE CAPITAL 4.1 Aportes de Capital 0 0 57,023 9,722,981 9,722,469 19,313,232 55,337,241 55,337,241 55,337,241 3,835,000 55,337,241 15,478,232 0 4.3 Otros 0 0 0 5 TRANSFERENCIAS NETAS 0 4,024,785 4,024,785 5.1 Ingresos por Transferencias 0 28,298,745 28,298,745 5.2 Egresos por Transferencias 4.2 Ventas de activo fijo RESULTADO ECONOMICO 0 24,273,960 0 24,273,960 15,319,365 72,170,317 72,163,278 6 FINANCIAMIENTO NETO 0 -53,780,137 -53,780,137 6.1 Financiamiento Externo Neto 0 -47,543,083 -47,543,083 0 -47,543,083 -47,543,083 6.1.1. Financiamiento largo plazo 6.1.1.1 Desembolsos 0 0 0 6.1.1.2 Servicios de Deuda 0 47,543,083 47,543,083 Amortizacion 0 30,379,324 30,379,324 Intereses y comisiones de la deuda 17,163,759 6.1.1.2.1 6.1.1.2.2 0 17,163,759 6.1.2. Financiamiento corto plazo 0 0 6.1.2.1 Desembolsos 0 0 0 6.1.2.2 Servicio de la Deuda 0 0 0 0 6.1.2.2.1 Amortizacion 0 6.1.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda 0 0 0 0 0 6.2 Financiamiento Interno Neto 0 -6,237,054 -6,237,054 6.2.1. Financiamiento Largo PLazo 0 0 0 6.2.1.1 Desembolsos 0 0 0 6.2.1.2 Servicio de la Deuda 0 0 0 0 6.2.1.2.1 Amortizacion 0 6.2.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda 0 0 0 0 6.2.2. Financiamiento Corto Plazo 0 -6,237,054 -6,237,054 6.2.2.1 Desembolsos 0 0 0 6.2.2.2 Servicio de la Deuda 0 6,237,054 6,237,054 0 3,944,000 3,944,000 6.2.2.2.1 Amortizacion 6.2.2.2.2 Intereses y comisiones de la Deuda RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES 0 2,293,054 2,293,054 1,163,435 0 0 16,482,800 18,390,180 18,383,141 4,059,357 6,322,624 6,324,273 Impuesto a la Renta 0 2,389,258 2,389,258 Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892 0 0 0 SALDO FINAL GIP-TOTAL ACTIVOS MINEROS S.A.C. 0 48,888,270 -6-