BANCO AGROPECUARIO (AGROBANCO)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - I Trimestre de 2009
BANCO AGROPECUARIO
(AGROBANCO)
La Empresa
Es una empresa pública de derecho privado constituida
en 2001 mediante Ley N° 27603 como empresa del
Sistema Financiero Nacional. En el marco de su Ley de
creación, el Banco Agropecuario tiene por misión,
otorgar recursos y servicios financieros al sector
agropecuario y promover la asistencia técnica y servicios
complementarios. Asimismo, opera con créditos directos
e indirectos. Los préstamos directos son dirigidos a
pequeños y medianos productores organizados en
cadenas productivas, apoyados con supervisión y
programas de asistencia técnica, con el objetivo de
lograr economías de escala, disminuir los costos,
optimizar las ganancias y contar con mejores sujetos de
crédito.
El 21 de julio del 2007 se publicó la Ley N° 29064,
llamada de Relanzamiento del Banco AgropecuarioAGROBANCO, mediante la cual se excluyó a
AGROBANCO del ámbito de FONAFE.
El 30 de enero del 2008 se aprueba el D.U. N° 007-2008
que modifica la Ley N° 29064, incorporando la
disposición de que su presupuesto sea aprobado por
FONAFE, en base a las directivas que se aplican a las
empresas bajo su ámbito y que además, la titularidad de
las acciones del Banco Agropecuario deberán ser
trasferidas al MEF.
Mediante Resolución Ministerial N° 682-2007-EF-10 del
8 de noviembre de 2007, se delega la representación del
MEF en las Juntas de Accionistas de AGROBANCO a
favor de FONAFE.
agropecuarios, a través de instituciones financieras
como CMACs, CRACs y Edpymes.
Las colocaciones al l Trimestre del 2009 ascendieron a
S/ 232.5 MM, de las cuales 47% corresponden a
colocaciones de primer piso y el 53% a colocaciones de
segundo piso.
El Plan Operativo
El Plan Operativo del I Trimestre del 2009 alineado al
Plan Estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento
del 79.5%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menores ejecuciones:


Número de créditos otorgados a productores que
ingresan al Sistema Financiero (19.7%): debido a
que los potenciales beneficiarios son productores
no bancarizados, por lo cual se requerien mayores
garantías.
Días para aprobación y desembolso de propuestas
nuevas (41.9%): debido a que aún no se han
implementado en su totalidad procedimientos que
aceleren este proceso.
Hechos Relevantes

En el mes de Marzo se suscribió un Convenio de
Comisión de confianza AGROPERU entre
AGROBANCO y el MINAG, el mismo que fusiona
los fondos CREDIAGRO, FRASA, FOGAPA, y el
D.S. N° 02008-AG (fondo destinado al
financiamiento de productores agrarios para la
adquisición de fertilizantes).
El Mercado
Evaluación Financiera
El Sistema Financiero Nacional, de acuerdo a la SBS, se
compone por Empresas de Operación Múltiple (Banca
Múltiple, Empresas Financieras, Cajas Municipales,
Cajas Rurales y Edpymes) y por Entidades Estatales
(Banco de la Nación, COFIDE, Fondo Mivivienda y
Agrobanco).
En el I Trimeste del 2,009, las colocaciones realizadas
en el sector agropecuario totalizaron S/. 3.0 MM en todo
el sistema financiero, cifra que superó en
aproximadamente S/. 0.1 MM a lo registrado en
diciembre del ejercicio pasado.
Los Activos (S/. 315.2 MM) se incrementaron en 8%,
respecto al año 2008, lo cual se explica principalmente
por el incremento registrado en la cartera de créditos;
traducido a su vez en una reducción del Disponible.
Asimismo, observamos que la cartera de créditos
presentó la mayor variación anual en el activo por un
total de S/. 71.4 MM como resultado de un incremento
de las colocaciones brutas en el primer y segundo piso
de S/. 49.1 MM y S/. 24.8 MM, respectivamente. Esta
variación obedece a la política del banco de fomentar las
colocaciones directas.
Activos
(En MM de S/.)
Operaciones
AGROBANCO es un banco especializado que opera con
créditos directos e indirectos al sector agropecuario.
Los créditos directos son dirigidos a pequeños y
medianos productores organizados en cadenas
productivas con el objetivo de lograr economías de
escala, disminuir los costos y optimizar las ganancias.
Los créditos indirectos están dirigidos a atender la
demanda de financiamiento de los medianos productores
AGROBANCO
378
278
300
111
123
4
13
18
15
15
I Trim 05
I Trim 06
I Trim 07
I Trim 08
I Trim 09
No Corriente
Corriente
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - I Trimestre de 2009
Los Pasivos (S/. 48.3 MM) se incrementaron en 41.2%
respecto al año 2008, debido al incremento de los
Adeudados de corto y largo plazo por un total de S/.
18.90 MM, los cuales fueron compensados por una
disminución en las provisiones ocurridas en diciembre
del 2008 debido básicamente a la recuperación de IGV
de años anteriores.
El Patrimonio (S/. 266.9 MM) se incrementó en 2.9%
respecto al mismo período del año anterior, en razón de
las utilidades registradas en el año 2008, pero
principalmente a las obtenidas en diciembre, los cuales
alcanzaron S/. 5.3 MM.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
363
259
113
2
116
21
0
I Trim 05
267
19
0
I Trim 06
15
I Trim 07
P. Corriente
P. No Corriente
22
21 14
I Trim 08
26
I Trim 09
Patrimonio
Los Ingresos Financieros (S/. 7.5 MM) resultaron
mayores en 27.4% con relación al I Trimestre de 2008;
debido al aumento de los ingresos y comisiones por el
incremento de la cartera de crédito. Esto también implicó
una disminución de los intereses del disponible de S/.
0.52 MM debido a que esos recursos fueron colocados.
Los Gastos Financieros (S/. 0.8 MM) se incrementaron
en 10.5% respecto al I Trimestre de 2008, producto de
que los intereses por adeudados superaron a los del año
anterior. Este incremento obedece a los adeudados con
COFIDE (PFE) y el BCP para el calce de los activos y
pasivos en moneda extranjera.
Ingresos y Gastos Financieros
(En MM de S/.)
Ratios Financieros
58.93
19.78
5.99
0.18
0.02
I Trim 05
I Trim 06
13.52
0.09
I Trim 07
Liquidez
13.53
0.18
0.13
I Trim 08
I Trim 09
Solvencia
Evaluación Presupuestal
Los Ingresos Operativos (S/. 8.5 MM) se ejecutaron en
6.6% sobre la meta, debido al incremento en el rubro
Venta de servicios, por la suscripción del convenio de
comisión de confianza AGROPERU entre AGROBANCO
y el MINAG; el mismo que permitirá los ingresos
financieros por el cobro de comisión establecida en 3%
del valor del fondo. Este convenio fusiona los fondos
CREDIAGRO, FRASA, FOGAPA. Asimismo, el rubro
Ingresos Extraordinarios se incrementó por los intereses
ganados de la gestión realizada ante la SUNAT por la
devolución del anticipo adicional del impuesto a la renta
que estaba pendiente de recuperar desde el año 2003;
así como por recuperación de créditos castigados.
Los Egresos Operativos (S/. 5.6 MM) se ejecutaron en
10.0% por debajo de lo formulado, por la menor
ejecución en los rubros Gastos de personal, explicado
porque se mantienen plazas vacantes en relación a las
proyectadas y además, por los Gastos Financieros por
la menor ejecución los gastos generados por los
desembolsos y recuperaciones de créditos.
Los Gastos de Capital (S/. 0.03 MM) se ejecutaron por
debajo de la meta en 94.12%, explicados principalmente
al retraso de los procesos de adquisición por causas
propias del proceso; como la adjudicación para la
compra de camionetas.
Gastos de Capital
8
7
(En MM de S/.)
2.4
6
3
2
I Trim 05
1.0
I Trim 06
I Trim 07
I Trim 08
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
I Trim 09
El Resultado Neto (S/. 1.4 MM) representando un
incremento de 57.9% respecto al año anterior, en razón
del incremento de los Ingresos Financieros en mayor
proporción a los Gastos generados en el período.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
1
1
1
0.5
0.4
0.2
0.2
I Trim 05
0.1
I Trim 06
0.0
Presupuestado
0.0
0.0
I Trim 07
I Trim 08
I Trim 09
Ejecutado
El Resultado Económico (S/. 2.8 MM) fue superior al
marco aprobado en 48.8% debido al mejor resultado
operativo por los menores gastos operativos ejecutados.
El Gasto Integrado de Personal - GIP (S/. 4.3MM) fue
menor en 7.5% de lo presupuestado, principalmente por
que aún no han sido cubiertas las plazas vacantes.
0
0
I Trim 05
I Trim 06
I Trim 07
I Trim 08
Población Laboral
I Trim 09
Utilidad Neta
Saldo Final de Caja (S/. 65,0 MM) se incrementó en
61.9% respecto a lo presupuestado, debido a que en los
meses de febrero y marzo no se incrementó la cartera de
créditos según lo estimado, sumado a la recuperación de
créditos vigentes, y mayores Ingresos Financieros.
AGROBANCO
Planilla
156
Locadores
24
Servicios
deTerceros
36
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - I Trimestre de 2009
Anexos
Información Operativa
RUBROS
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
Real
I Trim 2008
99,158,333
58,661,801
723,450
158,543,585
3,343,671
3,533,611
158,353,645
Marco
I Trim 2009
125,311,113
122,580,215
600,000
248,491,328
11,945,609
6,300,657
254,136,280
Real
I Trim 2009
123,948,334
108,178,902
355,267
232,482,503
6,046,959
8,752,988
229,776,473
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
N°
N°
%
S/.
S/.
%
%
%
150,064,821
5,963,551
351,540
285,104
1,878,568
158,543,585
2,620
2,663
4.00%
670,166
873,772
1.20%
1.35%
0.04%
235,202,243
9,346,897
550,982
446,855
2,944,351
248,491,328
4,645
4,759
3.00%
31,054
125,527
0.16%
0.19%
19.56%
209,947,905
11,515,321
4,061,938
960,395
5,996,943
232,482,503
5,062
5,175
10.00
894,558
1,379,934
1.76
2.08
1.15
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
153
8
25
87
20
13
9
37
158
6
28
94
18
12
15
36
156
4
26
99
15
12
24
36
37
36
36
60
269
66
282
Unid. Medida
Creditos indirectos
Creditos directos
Creditos al personal
TOTAL CARTERA DE CREDITO
+ rendimiento devengado
- provision para prest. de cobranza dudosa
TOTAL CARTERA DE CREDITO NETO
RIESGO DE CARTERA
Normal
Problema potencial
Deficiente
Dudoso
Perdida
TOTAL CARTERA
BENEFICIARIOS
VOLUMEN DE OPERACIONES
INDICE DE MOROSIDAD
UTILIDAD O PERDIDA OPERATIVA
UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO (NETA)
ROA (Rentabilidad sobre el Activo)
ROE (Rentabilidad sobre el Patrimonio)
NIVEL DE EJECUCIÓN PRESUPUESTO DE INVERSIÓN
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Cooperativas
Personal de Services
Otros
Pensionistas
Regimen 20530
Regimen …………
Regimen ………..
Prácticantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
0
47
246
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
Colocaciones en Cadenas Productivas
Colocaciones en Asociaciones ,PFE y Medianos productores
N° de Créditos a Asociaciones y Empresas
Numero de micro y pequeños productores financiados en CP
N° de créditos otorgados a productores que ingresan al sist.financiero
N° de micro y pequeños productores con crédito a través de asociaciones, PFE y
empresas
Nivel de Satisfacción(Muy bueno +bueno) de clientes hasta el desembolso del crédito
UNIDAD DE
MEDIDA
Millones S/.
Millones S/.
Número
Número
Número
Número
MARCO
AL I TRIM 2009
47.0
85.0
28.0
6,300.0
5,000.0
EJECUCION
AL I TRIM 2009
69.0
43.0
106.0
5,410.0
987.0
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
100.0%
50.6%
100.0%
85.9%
19.7%
30,000.0
29,694.0
99.0%
%
%
%
S/.MM
S/.MM
%
%
60.0
70.4
100.0%
% de Operadores capacitados
% de productores capacitados 1ra y 2da vuelta
Monto colocac.1er piso
Monto colocac. 2do piso
ROE=Resultado Neto / Patrimonio Neto
Gastos Operativos/ Ingresos Financieros
132.0
134.0
0.3
77.4
111.9
133.6
0.5
69.0
0.0%
0.0%
84.8%
99.7%
100.0%
100.0%
Días para aprobación y desembolso de propuestas nuevas
Número
30.0
71.7
41.9%
%
1.9
3.7
52.3%
Nivel total de cartera morosa total
Evaluación del desempeño por año
Número
0.0%
Índice de satisfacción del personal
%
0.0%
Índice de Rotación del personal en todas las categorías ocupacionales
%
0.0%
NIVEL DE CUMPLIMIENTO DEL PLAN OPERATIVO
AGROBANCO
79.5%
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - I Trimestre de 2009
Balance General
(En Nuevos Soles)
RUBRO
Estado de Ganancias y Pérdidas
(En Nuevos Soles)
EJECUCION
EJECUCION
AL I TRIM 2008
AL I TRIM 2009
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
RUBRO
VAR %
EJECUCION
EJECUCION
AL I TRIM 2008
AL I TRIM 2009
INGRESOS FINANCIEROS
5,916,905
Intereses por Disponibles
VAR %
7,540,784
27.44
1,819,559
1,304,044
-28.33
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
0
0
0.00
Ingresos por Inversiones Negociables y a Vencimiento
0
0
0.00
Ingresos por Valorización de Inversiones Negociables y a Vencimie
0
0
0.00
114,309,574
65,572,114
-42.6
Fondos Interbancarios
0
0
0.0
Inversiones Negociables y a Vencimiento (Neto)
0
0
0.0
4,097,318
6,187,017
51.00
Cartera de Créditos (Neto)
158,353,646
229,776,474
45.1
Ingresos de Cuentas por Cobrar
0
0
0.00
Cuentas por Cobrar (Neto)
626,382
983,382
57.0
Participaciones Ganadas por Inversiones Permanentes
0
0
0.00
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto)
0
68,204
0.0
Otras Comisiones
0
0
0.00
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas
0
0
0.0
Diferencia de Cambio de Instrumentos Financieros Derivados
0
0
0.00
5,036,197
4,098,238
-18.6
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias
0
49,699
0.00
Reajuste por Indexación
0
0
0.00
Fluctuación de Valor por Variaciones de Instrumentos Financieros
0
0
0.00
Compra - Venta de Valores
0
0
0.00
Otros Ingresos Financieros
28
24
-14.29
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
278,325,799
300,498,412
8.0
ACTIVO NO CORRIENTE
Cartera de Créditos (Neto)
0
0
0.0
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto)
0
0
0.0
Inversiones Permanentes (Neto)
Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto)
Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas
Otros Activos (Neto de Amortización Acumulada)
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
Intereses y Comisiones por Cartera de Créditos
GASTOS FINANCIEROS
748,433
826,966
10.49
0
0
0.0
Intereses y Comisiones por Obligaciones con el Público
0
0
0.00
1,591,994
1,453,043
-8.7
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
0
0
0.00
13,592,586
13,159,205
-3.2
Perdida por Valorización de Inversiones Negociables y a Vencimien
0
0
97,178
67,820
-30.2
15,281,758
14,680,068
Intereses por Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y Organis. Finan
0
0.00
826,372
13.19
-3.9
Intereses por Adeudos y Obligaciones con Instituc.Financ. del Ext
0
0
0.00
Intereses de Otros Adeudos y Obligaciones del País y del Exterior
0
0
0.00
Intereses, Comisiones y Otros Cargos de Cuentas por Pagar
0
0
TOTAL DEL ACTIVO
293,607,557
315,178,480
7.3
CUENTAS DE ORDEN
922,305,840
1,280,493,307
38.8
PASIVO
Intereses por Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
0.00
0
730,091
Intereses por Adeudos y Obligaciones del Sistema Financieros del
Comisiones y Otros Cargos por Obligaciones Financieras
0.00
0
0
0.00
114
0
-100.00
0
0
0.00
17,879
0
-100.00
541,536
586,305
8.3
Fondos Interbancarios
0
0
0.0
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias
Depósitos de Emp. del Sist. Financ. Y Organismos Financ. Internac.
0
0
0.0
Reajuste por Indexación
0
0
0.00
Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo
6,074,936
12,499,429
105.8
Fluctuación de Valores por Variaciones de Instr. Financ. Derivado
0
0
0.00
Cuentas por Pagar
2,968,055
3,762,910
26.8
Compra-Venta de Valores y Pérdida por Participación Patrimonial
0
0
0.00
10,885,640
3,935,291
-63.8
Primas al Fondo de Seguros de Depósitos
0
0
0.00
0
0
0.0
349
594
70.20
Provisiones
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas
Diferencia de Cambio de Instrumentos Financieros Derivados
Otros Gastos Financieros
MARGEN FINANCIERO BRUTO
5,168,472
6,713,818
29.90
Provisiones para Desvalorización de Inversiones del Ejercicio
0
0
0.00
Provisiones para Desvalorización de Inversiones de Ejercicios Ant
0
0
0.00
0
0
0.0
112,306
1,432,370
1,175.4
20,582,473
22,216,305
7.9
Obligaciones con el Público
0
0
0.0
MARGEN FINANCIERO NETO
Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos Financ. Internac.
0
0
0.0
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo
Provisiones para Incobrabilidad de Créditos de Ejercicios Anterio
13,616,064
26,062,380
91.4
Provisiones
0
0
0.0
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas
0
0
0.0
Otros Pasivos
0
0
0.0
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL PASIVO
Provisiones para Incobrabilidad de Créditos del Ejercicio
13,616,064
26,062,380
91.4
Ingresos por Operaciones Contingentes
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Ingresos Diversos
67,739
1,224,446 1,707.59
0
-374,870
0.00
5,100,733
5,864,242
14.97
434,334
495,894
14.17
0
0
0.00
433,661
495,894
14.35
673
0
-100.00
37,462
73,683
96.69
Gastos por Operaciones Contingentes
0
0
0.00
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
0
0
0.00
37,462
73,683
96.69
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
34,198,537
48,278,685
41.2
MARGEN OPERACIONAL
5,497,605
6,286,453
14.35
238,602,970
238,602,970
0.0
GASTOS DE ADMINISTRACION
4,681,475
5,220,863
11.52
60,490,000
60,490,000
0.0
Gasto de Personal y Directorio
3,288,622
3,842,608
16.85
Reservas
0
0
0.0
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
1,342,078
1,317,782
-1.81
Ajustes al Patrimonio
0
0
0.0
Impuestos y Contribuciones
50,775
60,473
19.10
-40,557,721
-33,573,109
-17.2
MARGEN OPERACIONAL NETO
816,130
873,771
1,379,934
57.9
PROVISIONES, DEPRECIACION Y AMORTIZACION
PATRIMONIO
Capital Social
Capital Adicional
Resultados Acumulados
Resultado Neto del Ejercicio
TOTAL DEL PATRIMONIO
259,409,020
266,899,795
2.9
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
293,607,557
315,178,480
7.3
CUENTAS DE ORDEN
922,305,840
1,280,493,307
38.8
Gastos Diversos
1,065,590
30.57
145,964
171,033
17.17
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar
0
38,779
0.00
Provisiones para Bienes Realizables, Recibidos en Pago, Adjud. y
0
0
0.00
Provisiones para Contingencias y Otras
0
0
Depreciación de Inmuebles, Mobiliario y Equipo
120,615
-1.94
22,969
11,639
-49.33
RESULTADO DE OPERACIÓN
670,166
894,557
33.48
OTROS INGRESOS Y GASTOS
270,795
1,122,459
314.51
Ingresos Extraordinarios
0
0
0.00
309,383
2,014,503
551.14
0
0
0.00
Gastos de Ejercicios Anteriores
147,371
893,534
506.32
Otros Ingresos y Egresos
108,783
1,490
-98.63
RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTO A LA
940,961
RENTA
2,017,016
114.36
57,046
585.15
Ingresos de Ejercicios Anteriores
Gastos Extraordinarios
Distribución legal de la Renta
Impuesto a la Renta
8,326
58,864
580,036
885.38
873,771
1,379,934
57.93
Depreciacion
0
120,615
0.00
Amortización
0
11,639
0.00
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
AGROBANCO
0.00
122,995
Amortización de Gastos.
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - I Trimestre de 2009
Flujo de Caja
(En Nuevos Soles)
RUBRO
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(En Nuevos Soles)
MARCO
EJECUCION
NIVEL
AL I TRIM 2009
AL I TRIM 2009
EJEC. %
INGRESOS DE OPERACION
7,940,554
42,843,548
539.6
Venta de Bienes y Servicios
166,074
495,894
298.60
Ingresos Financieros
7,774,480
7,540,784
96.99
Ingresos por participacion o dividendos
0
0
0.00
Donaciones
0
0
0.00
Ingresos Extraordinarios
0
431,283
0.00
Retenciones de tributos
0
0
0.00
Otros
0
34,375,587
0.00
28,883,722
39,518,371
136.82
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
106,226
114,323
107.62
Gastos de personal
4,150,641
3,788,330
91.27
Servicios prestados por terceros
1,103,077
1,038,324
94.13
51,341
60,473
117.79
51,341
60,473
117.79
0
0
0.00
Gastos diversos de Gestion
179,201
165,605
92.41
Gastos Financieros
540,976
74,277
13.73
0
388,968
0.00
22,752,260
33,888,071
148.94
-20,943,168
3,325,177
-15.88
0
0
0.00
Aportes de Capital
0
0
0.00
Ventas de activo fijo
0
0
0.00
Otros
0
0
0.00
548,010
32,209
5.88
548,010
32,209
5.88
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
0
0
0.00
548,010
32,209
5.88
Inversion Financiera
0
0
0.00
Otros
0
0
0.00
TRANSFERENCIAS NETAS
0
0
0.00
Ingresos por Transferencias
0
0
0.00
Egresos por Transferencias
0
0
0.00
-21,491,178
3,292,968
-15.32
Gastos de capital no ligados a proyectos
FLUJO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
0
0
0.00
Financiamiento Externo Neto
0
0
0.00
Financiamiento largo plazo
0
0
0.00
Desembolsos
0
0
0.00
Servicios de Deuda
0
0
0.00
Amortizacion
0
0
0.00
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.00
0
0
0.00
Desembolsos
0
0
0.00
Servicio de la Deuda
0
0
0.00
Amortizacion
0
0
0.00
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.00
0
0
0.00
Financiamiento corto plazo
Financiamiento Interno Neto
Financiamiento Largo PLazo
0
0
0.00
Desembolsos
0
0
0.00
Servicio de la Deuda
0
0
0.00
Amortizacion
0
0
0.00
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.00
0
0
0.00
Desembolsos
0
0
0.00
Servicio de la Deuda
0
0
0.00
Amortizacion
0
0
0.00
Intereses y comisiones de la Deuda
Financiamiento Corto Plazo
0
0
0.00
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
0
0
0.00
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0.00
PAGO DE DIVIDENDOS
0
0
0.00
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
0
0
0.00
Adelanto de Dividendos ejercicio 2002
0
0
0.00
-21,491,178
3,292,968
-15.32
SALDO INICIAL DE CAJA
61,519,435
61,538,943
100.03
SALDO FINAL DE CAJA
40,028,257
64,831,911
161.97
FLUJO NETO DE CAJA
AGROBANCO
RUBROS
PRESUPUESTO DE OPERACIÓN
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del ejercicio
1.5.2 De ejercicios anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Compra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP) 1/
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorias (GIP)
2.3.3.3 Asesorias (GIP)
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP) 1/
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardiania (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2/
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del ejercicio
2.7.2 De ejercicios anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiamiento Externo Neto
6.1.1. Financiamiento largo plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiamiento corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiamiento Interno Neto
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Impuesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
MARCO
AL I TRIM 2009
7,940,549
0
166,070
7,774,479
0
0
0
0
0
6,256,008
106,226
73,016
33,210
0
4,150,646
3,075,921
2,454,165
198,477
409,023
14,256
0
0
238,601
229,421
29,700
57,328
0
519,675
0
165,375
96,501
0
115,500
0
47,502
0
94,797
1,103,081
76,878
213,526
241,973
92,501
4,200
145,272
0
53,399
165,691
197,721
152,331
0
45,390
100,260
53,633
23,049
0
0
30,584
51,335
951
50,384
179,201
22,744
88,496
3,000
64,961
0
64,961
540,976
0
0
0
124,543
1,684,541
548,010
548,010
0
548,010
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,136,531
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,136,531
4,701,885
0
0
EJECUCION
AL I TRIM 2009
8,467,961
0
495,894
7,540,784
0
431,283
51,512
379,771
0
5,630,301
114,323
89,742
24,581
0
3,788,330
2,856,692
2,360,229
132,907
349,491
14,065
0
0
218,209
210,762
26,100
21,428
0
455,139
0
0
90,720
0
238,389
0
13,485
0
112,545
1,038,325
106,288
170,941
361,404
90,000
0
271,404
0
48,639
151,979
128,174
82,578
0
45,596
20,279
50,621
18,474
0
0
32,147
60,473
1,242
59,231
165,605
14,783
52,247
5,113
93,462
0
93,462
74,277
388,968
81
388,887
0
2,837,660
32,209
32,209
0
32,209
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,805,451
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,805,451
4,348,629
0
0
NIVEL
EJEC. %
6.64
0.00
198.61
-3.01
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
-10.00
7.62
22.91
-25.98
0.00
-8.73
-7.13
-3.83
-33.04
-14.55
-1.34
0.00
0.00
-8.55
-8.13
-12.12
-62.62
0.00
-12.42
0.00
-100.00
-5.99
0.00
106.40
0.00
-71.61
0.00
18.72
-5.87
38.26
-19.94
49.36
-2.70
-100.00
86.82
0.00
-8.91
-8.28
-35.17
-45.79
0.00
0.45
-79.77
-5.62
-19.85
0.00
0.00
5.11
17.80
30.60
17.56
-7.59
-35.00
-40.96
70.43
43.87
0.00
43.87
-86.27
0.00
0.00
0.00
-100.00
68.45
-94.12
-94.12
0.00
-94.12
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
146.84
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
146.84
-7.51
0.00
0.00
-5-