BANCO AGROPECUARIO (AGROBANCO)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - III Trimestre de 2009
BANCO AGROPECUARIO
(AGROBANCO)
La Empresa
Es una empresa pública de derecho privado constituida en
2001 mediante Ley N° 27603 como empresa del Sistema
Financiero Nacional. En el marco de su Ley de creación, el
Banco Agropecuario tiene por misión, otorgar recursos y
servicios financieros al sector agropecuario y promover la
asistencia técnica y servicios complementarios. Asimismo,
opera con créditos directos e indirectos. Los préstamos
directos son dirigidos a pequeños y medianos productores
organizados en cadenas productivas, apoyados con
supervisión y programas de asistencia técnica, con el
objetivo de lograr economías de escala, disminuir los
costos, optimizar las ganancias y contar con mejores
sujetos de crédito.
La cartera de créditos de Agrobanco al III Trimestre fue del
orden de S/ 179 MM de los cuales el 65% corresponde, a
colocaciones de primer piso y 35% corresponde, a
colocaciones de segundo piso.
El Plan Operativo
El Plan Operativo al III Trimestre del 2009 alineado al Plan
Estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
91.6%, siendo el siguiente indicador el que presentó menor
ejecución:

El 21 de julio del 2007 se publicó la Ley N° 29064, llamada
de Relanzamiento del Banco Agropecuario-AGROBANCO,
mediante la cual se excluyó a AGROBANCO del ámbito de
FONAFE.
El 30 de enero del 2008 se aprobó el D.U. N° 007-2008
que modifica la Ley N° 29064, incorporando la disposición
de que su presupuesto sea aprobado por FONAFE, en
base a las directivas que se aplican a las empresas bajo su
ámbito y que además, la titularidad de las acciones del
Banco Agropecuario deberán ser trasferidas al MEF.
Mediante Resolución Ministerial N° 682-2007-EF-10 del 8
de noviembre de 2007, se delega la representación del
MEF en las Juntas de Accionistas de AGROBANCO a
favor de FONAFE.
Colocaciones en cadenas productivas (59.2%), se
debió principalmente al retraso de la campaña de
papa, generado por la escasez de lluvias en las zonas
altoandinas. Asimismo, la campaña de café de la zona
del VRAE se inició recién a fines de septiembre, por lo
que los desembolsos se realizarán en octubre.
Adicionalmente, no se concretó el financiamiento a los
productores de caña, debido a la baja de precios y
sobreoferta de azúcar registrada en este período.
Finalmente, también influyeron los cambios en las
políticas crediticias por parte de COFIDE, que exige la
participación de las IFIs en un 50% en el riesgo de
las operaciones.
Hechos Relevantes


El Mercado
FONAFE, mediante Acuerdo de Directorio N° 0012009/009-FONAFE,
aprobó
la
Modificación
Presupuestal de AGROBANCO.
En setiembre se pagó por 12 camionetas Nissan para
mejorar la operatividad del banco y que fueron
asignadas a cada una de sus Oficinas Regionales, con
excepción de Cajamarca.
En agosto hubo un convenio entre AGROBANCO SENASA (Servicio Nacional de Sanidad Agraria) para
que productores de café y cacao del VRAE se
capaciten para el control de plagas en sus cultivos.
En el III Trimestre del presente año se han inaugurado
15 CEARs.
El Sistema Financiero Nacional, de acuerdo a la SBS, se
compone por Empresas de Operación Múltiple (Banca
Múltiple, Empresas Financieras, Cajas Municipales, Cajas
Rurales y Edpymes) y por Entidades Estatales (Banco de
la Nación, COFIDE, Fondo Mivivienda y Agrobanco).
Al mes de agosto del 2 009, las colocaciones realizadas en
el sector agropecuario totalizaron S/. 3 104 MM, superando
en S/. 27 MM al trimestre anterior.

Operaciones
Los Activos (S/. 316.8 MM) se incrementaron en 4%,
respecto al año 2008, debido al aumento del disponible y
de las inversiones negociables por S/.34.8 MM, que fueron
contrarrestados por las colocaciones netas que presentaron
una reducción de S/. 21.5 MM. Se debe resaltar que las
inversiones negociables registradas desde el segundo
semestre, obedecen al depósito en garantía por la
operación “back to back” por US$ 1.8 MM que se mantiene
con Interbank. Con relación al incremento anual de los
activos fijos, esta variación se explica principalmente por la
adquisición de 12 camionetas.
AGROBANCO es un banco especializado que opera con
créditos directos e indirectos, para el sector agropecuario.
Los créditos directos son dirigidos a pequeños y medianos
productores organizados en cadenas productivas con el
objetivo de lograr economías de escala, disminuir los
costos y optimizar las ganancias. Los créditos indirectos
están dirigidos a atender la demanda de financiamiento de
los medianos productores agropecuarios, a través de
instituciones financieras como CMACs, CRACs y Edpymes.
AGROBANCO

Evaluación Financiera
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - III Trimestre de 2009
El Resultado Neto (S/. 2.8 MM) se incrementó en 85%
respecto al año anterior, explicado por los mayores
ingresos financieros e ingresos por servicios financieros.
Activos
(En MM de S/.)
275
289
301
267
5
13
15
15
16
III Trim 05
III Trim 06
III Trim 07
III Trim 08
III Trim 09
111
No Corriente
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
2.8
Corriente
Los Pasivos (S/. 48.5 MM) se incrementaron en 10%
respecto al año 2008, debido al aumento de los adeudados
de corto y largo plazo por un total de S/. 7.6 MM; así como
por el aumento de las cuentas por pagar y otros pasivos
por S/. 1.6 MM y S/. 1.4 MM, respectivamente. Sin
embargo, estos aumentos fueron contrarrestados por la
disminución de provisiones (S/. 6.7 MM), lo cual se explica
por los registros realizados en diciembre de la recuperación
de IGV de años anteriores (S/. 4.8 MM) y de la
regularización de la provisión de gratificaciones por (S/. 0.7
MM).
El Patrimonio (S/. 268.3 MM) se incrementó en 3%
respecto al mismo período del año anterior, en razón a la
capitalización de los resultados acumulados desde enero a
setiembre del 2009.
1.5
1.5
1.3
III Trim 05
0.8
III Trim 06
III Trim 07
III Trim 08
III Trim 09
Utilidad Neta
El Saldo Final de Caja (S/. 128.5 MM) se incrementó en
166% respecto a lo presupuestado, debido a la mayor
ejecución de los ingresos de operación respecto a lo
esperado como consecuencia del vencimiento de los
créditos de 2do Piso en el mes de Septiembre, los mismos
que no fueron recolocados dado las condiciones poco
favorables del mercado y el exceso de liquidez con el que
actualmente presenta el sistema. Asimismo, por la menor
ejecución de los egresos operativos, debido al no
incremento de la cartera de créditos y por la menor
ejecución de los gastos de personal por las plazas CAP
vacantes a la fecha.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
260
256
247
268
Ratios Financieros
58.72
114
2
21 12
0
23 25
26 18
24 11
0.02
III Trim 05
III Trim 06
III Trim 07
III Trim 08
III Trim 09
III Trim 05
P. Corriente
P. No Corriente
Los Gastos Financieros (S/. 2.5 MM) se incrementaron en
25% respecto al III Trimestre de 2008, debido al mayor
volumen de colocaciones directas, que el Banco ha
realizado en ese periodo. Cabe resaltar que estos gastos
pagados al Banco de la Nación (BN), comprenden una
comisión mínima de S/.4.00 y una comisión variable del
0.25% ó 0.50% del monto transado, dependiendo de la
ubicación geográfica de la agencia del BN.
Ingresos y Gastos Financieros
(En MM de S/.)
24
19
16
9
0.0
III Trim 05
AGROBANCO
1.3
1.9
11.59
11.22
0.13
0.13
0.17
III Trim 06
III Trim 07
III Trim 08
13.08
0.18
III Trim 09
Patrimonio
Los Ingresos Financieros (S/. 23.7 MM) resultaron mayores
en 27% con relación al III Trimestre de 2008; debido a la
cobranza de la comisión de confianza del fondo
AGROPERÚ por S/. 1.7 MM y a las mayores comisiones
cobradas por la administración de los fondos FOGAPA,
FRASA y CREDIAGRO, los mismos fueron liquidados para
la constitución del nuevo fondo AGROPERÚ.
7
12.43
2.0
III Trim 06
III Trim 07
III Trim 08
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
2.5
III Trim 09
Liquidez
Solvencia
Evaluación Presupuestal
Es preciso indicar que las ejecuciones presupuestales
acercan al 100% de la meta, debido a que en el mes
setiembre se cambió el marco presupuestal según
modificación presupuestal aprobada mediante Acuerdo
Directorio N° 001-2009/009-FONAFE.
se
de
la
de
Los Ingresos Operativos (S/. 26.2 MM) se ejecutaron en
97% respecto a la meta, teniendo una mayor participación
los Ingresos Financieros (91%), los mismos que no llegaron
a su meta debido a la reducción de la cartera de créditos.
Los Egresos Operativos (S/. 17.4 MM) se ejecutaron en
96% respecto a la meta, teniendo una mayor participación
los gastos de personal (65%) y los servicios prestados por
terceros (23%), los cuales no llegaron a su meta debido a la
las plazas CAP aún vacantes y por la menor ejecución en
los rubros transporte, almacenamiento y honorarios
profesionales.
Los Gastos de Capital (S/. 1.5 MM) se ejecutaron 93%
respecto a la meta. Los gastos estuvieron explicados
principalmente por la adquisición de 12 camionetas cuyo
pago y activación fue realizado en setiembre.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - III Trimestre de 2009
El Gasto Integrado de Personal-GIP (S/. 13.7MM) alcanzó
el 97% de lo presupuestado, principalmente porque aún no
han sido cubiertas las plazas vacantes.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
4.5
Población Laboral
2.5
1.6
1.0
0.9
1.2
0.3
III Trim 05
0.0
III Trim 06
III Trim 07
Presupuestado
1.5
0.3
III Trim 08
Locadores
49
III Trim 09
Planilla
158
Ejecutado
El Resultado Económico (S/. 7.3 MM) significó al 99% del
marco aprobado, a consecuencia de los ingresos y egresos
operativos mencionados anteriormente.
Servicios
deTerceros
34
Anexos
Información Operativa
RUBROS
Creditos indirectos
Creditos directos
Creditos al personal
TOTAL CARTERA DE CREDITO
+ rendimiento devengado
- provision para prest. de cobranza dudosa
TOTAL CARTERA DE CREDITO NETO
RIESGO DE CARTERA
Normal
Problema potencial
Deficiente
Dudoso
Perdida
TOTAL CARTERA
BENEFICIARIOS
VOLUMEN DE OPERACIONES
PARTICIPACION DEL MERCADO
RECLAMOS DECLARADOS FUNDAOS
INDICE DE MOROSIDAD
UTILIDAD O PERDIDA OPERATIVA
UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO (NETA)
ROA (Rentabilidad sobre el Activo)
ROE (Rentabilidad sobre el Patrimonio)
NIVEL DE EJECUCIÓN PRESUPUESTO DE INVERSIÓN
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Cooperativas
Personal de Services
Otros
Pensionistas
Regimen 20530
Regimen …………
Regimen ………..
Prácticantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
EJECUCION
AL III TRIM 2008
118,808,333
72,244,147
517,220
191,569,701
4,676,737
4,388,333
191,858,104
MARCO
AL III TRIM 2009
145,255,608
175,845,527
600,000
321,701,134
16,837,947
9,750,823
328,788,259
EJECUCION
AL III TRIM 2009
61,181,667
112,591,618
446,493
174,219,778
6,302,126
10,121,737
170,400,167
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
N°
N°
%
N°
%
S/.
S/.
%
%
%
180,167,903
8,346,609
589,718
468,116
1,997,355
191,569,701
2,097
2,164
302,554,206
14,016,380
990,307
786,102
3,354,139
321,701,134
4,122
4,260
141,494,451
22,226,911
1,945,115
1,628,680
6,924,621
174,219,778
5,444
5,461
4.00
576,929
1,505,697
0.66
0.77
13.34
3.00
416,359
1,996,705
0.71
1.00
92.95
9.00
3,347,576
2,787,694
2.61
3.08
52.11
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
152
7
27
86
19
13
12
35
164
6
28
100
18
12
15
36
158
5
27
98
16
12
49
34
35
36
34
0
0
0
44
243
60
275
58
299
UNIDAD DE
MEDIDA
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
Colocaciones en cadenas productivas
Colocaciones en Asociaciones PFE y medianos productores
Participación en el Sistema Financiero para el Sector Agropecuario
Apertura de CEARs
Percepción de calidad de servicio: tiempo, costos y asistencia técnica.
Percepción de calidad de servicio: transparencia de información.
Productores capacitados
Clientes de Agrobanco capacitados
Capacitación a operadores y analistas
ROE
Gastos operativos / Ingresos financieros
Nivel de apalancamiento (Activos / Patrimonio)
Productos estandarizados desarrollados (PED) / Plan de PED
Visitas de supervisión a personal de Riesgos en provincias
Operaciones desembolsadas en fechas del Plan de Desembolsos
Cartera morosa / Total de cartera
Cumplimiento de Plan de Contingencias de Negocio (SBS)
Evaluación de desempeño por año
Índice de satisfacción del personal
NIVEL DE CUMPLIMIENTO
AGROBANCO
UNIDAD DE
MEDIDA
MARCO
AL III TRIM 2009
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2009
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
S/. MM
S/. MM
%
Número
%
%
Número
%
Número
%
%
%
%
Número
%
%
%
Número
%
106.4
68.4
5
0
0
0
5,811
0
8
0
0
0
90
6
95
0
0
0
0
63
55
6
0
0
0
7,307
0
8
0
0
0
100
6
89
0
0
0
0
59.21%
80.41%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
93.68%
91.66%
-3-
Corporación FONAFE
AGROBANCO
Evaluación Financiera y Presupuestal - III Trimestre de 2009
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - III Trimestre de 2009
Balance General
(En Nuevos Soles)
RUBRO
Estado de Ganancias y Pérdidas
(En Nuevos Soles)
EJECUCION
EJECUCION
VAR
Al III TRIM 2008
Al III TRIM 2009
%
RUBRO
ACTIVO
INGRESOS FINANCIEROS
ACTIVO CORRIENTE
Intereses por Disponibles
Disponible
EJECUCION
EJECUCION
VAR
Al III TRIM 2008
Al III TRIM 2009
%
18,688,396
23,712,269
26.9
5,137,387
3,196,129
-37.8
90,985,338
120,003,247
31.9
Fondos Interbancarios
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
0
0
0.0
0
0
0.0
Inversiones Negociables y a Vencimiento (Neto)
Ingresos por Inversiones Negociables y a Vencimiento
0
31,978
0.0
0
5,778,305
0.0
Cartera de Créditos (Neto)
191,858,104
170,400,167
-11.2
Ingresos por Valorización de Inversiones Negociables y a Vencimie
0
Cuentas por Cobrar (Neto)
681,150
389,317
-42.8
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto)
0
61,141
0.0
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas
0
0
0.0
5,565,475
4,640,569
-16.6
289,090,067
301,272,746
4.2
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cartera de Créditos (Neto)
Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto)
Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas
20,200,730
49.1
Ingresos de Cuentas por Cobrar
0
0
0.0
Participaciones Ganadas por Inversiones Permanentes
0
0
0.0
Otras Comisiones
0
0
0.0
Diferencia de Cambio de Instrumentos Financieros Derivados
0
0
0.0
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias
0
283,355
0.0
Reajuste por Indexación
0
0
0.0
Fluctuación de Valor por Variaciones de Instrumentos Financieros0
0
0.0
0
0.0
28,251
0
-100.0
0
0
0.0
Compra - Venta de Valores
0
0
0.0
1,599,185
2,545,736
59.2
Otros Ingresos Financieros
145
77
-46.9
13,344,927
12,974,913
-2.8
1,979,080
GASTOS FINANCIEROS
2,464,954
24.6
93,570
39,927
-57.3
Intereses y Comisiones por Obligaciones con el Público
0
0
0.0
15,065,933
15,560,576
3.3
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
0
0
0.0
304,156,000
316,833,322
4.2
Perdida por Valorización de Inversiones Negociables y a Vencimien
0
0
0.0
1,152,329,242
1,303,671,249
13.1
Intereses por Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y Organis. Finan0
0
0.0
Intereses por Adeudos y Obligaciones del Sistema Financieros
1,900,779
del
2,386,211
25.5
Intereses por Adeudos y Obligaciones con Instituc.Financ. del Ext0
0
0.0
Intereses de Otros Adeudos y Obligaciones del País y del Exterior0
0
0.0
Intereses, Comisiones y Otros Cargos de Cuentas por Pagar
0
0
0.0
Intereses por Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
0
0
0.0
Otros Activos (Neto de Amortización Acumulada)
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL ACTIVO
CUENTAS DE ORDEN
0.0
13,550,864
Intereses y Comisiones por Cartera de Créditos
0
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto)
Inversiones Permanentes (Neto)
0
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
479,643
1,010,852
110.8
Fondos Interbancarios
0
0
0.0
Depósitos de Emp. del Sist. Financ. Y Organismos Financ. Internac.
0
0
0.0
11,104,627
11,547,170
4.0
3,472,958
5,033,188
44.9
10,576,697
3,873,692
-63.4
0
0
0.0
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias
Reajuste por Indexación
Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo
Cuentas por Pagar
Provisiones
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
Diferencia de Cambio de Instrumentos Financieros Derivados
77,344 15,095.3
0
0
0.0
77,145
0
-100.0
0
0
0.0
0
0
0.0
1,570,421
1,145.7
Fluctuación de Valores por Variaciones de Instr. Financ. Derivado0
0
0.0
25,759,989
23,035,323
-10.6
Compra-Venta de Valores y Pérdida por Participación Patrimonial0
0
0.0
Primas al Fondo de Seguros de Depósitos
0
0
0.0
647
1,399
116.2
16,709,316
0
Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos Financ. Internac.
509
126,064
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Comisiones y Otros Cargos por Obligaciones Financieras
0
0.0
0
0
0.0
18,355,065
25,490,444
38.9
Provisiones
0
0
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas
0
Otros Pasivos
0
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL PASIVO
Otros Gastos Financieros
MARGEN FINANCIERO BRUTO
21,247,315
27.2
0
0
0.0
0.0
Provisiones para Desvalorización de Inversiones de Ejercicios Ant0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
Provisiones para Incobrabilidad de Créditos del Ejercicio905,408
2,920,271
222.5
18,355,065
25,490,444
38.9
44,115,054
48,525,767
10.0
238,602,970
238,602,970
0.0
Ingresos por Operaciones Contingentes
60,490,000
60,490,000
0.0
Reservas
0
0
0.0
Ajustes al Patrimonio
0
0
0.0
-40,557,721
-33,573,109
-17.2
Resultado Neto del Ejercicio
1,505,697
2,787,694
85.1
TOTAL DEL PATRIMONIO
260,040,946
268,307,555
3.2
Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo
PATRIMONIO
Capital Social
Capital Adicional
Resultados Acumulados
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
CUENTAS DE ORDEN
304,156,000
316,833,322
4.2
1,152,329,242
1,303,671,249
13.1
Provisiones para Desvalorización de Inversiones del Ejercicio
Provisiones para Incobrabilidad de Créditos de Ejercicios Anterio0
-572,998
0.0
15,803,908
18,900,042
19.6
1,464,214
2,135,563
45.9
0
0
0.0
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza1,463,541
2,135,563
45.9
MARGEN FINANCIERO NETO
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Ingresos Diversos
673
0
-100.0
173,089
304,929
76.2
Gastos por Operaciones Contingentes
0
0
0.0
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
0
0
0.0
173,089
304,929
76.2
MARGEN OPERACIONAL
17,095,033
20,730,676
21.3
GASTOS DE ADMINISTRACION
15,944,782
16,745,549
5.0
Gasto de Personal y Directorio
10,997,219
11,687,022
6.3
4,716,400
4,835,728
2.5
231,163
222,799
-3.6
1,150,251
3,985,127
246.5
566,259
620,499
9.6
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar 142,835
131,815
-7.7
Provisiones para Bienes Realizables, Recibidos en Pago, Adjud. 0
y
0
0.0
Provisiones para Contingencias y Otras
0
0
0.0
360,996
455,752
26.2
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Gastos Diversos
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
Impuestos y Contribuciones
MARGEN OPERACIONAL NETO
PROVISIONES, DEPRECIACION Y AMORTIZACION
Depreciación de Inmuebles, Mobiliario y Equipo
Amortización de Gastos.
62,428
32,932
-47.2
RESULTADO DE OPERACIÓN
583,992
3,364,628
476.1
OTROS INGRESOS Y GASTOS
1,192,226
741,208
-37.8
0
0
0.0
1,134,914
2,602,015
129.3
Ingresos Extraordinarios
Ingresos de Ejercicios Anteriores
Gastos Extraordinarios
0
0
0.0
Gastos de Ejercicios Anteriores
412,432
2,093,371
407.6
Otros Ingresos y Egresos
469,744
232,564
131.2
Distribución legal de la Renta
39,492
131,191
232.2
231,029
1,186,951
413.8
1,505,697
2,787,694
85.1
Depreciacion
0
455,752
0.0
Amortización
0
32,932
0.0
Impuesto a la Renta
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
AGROBANCO
-50.5
RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE PARTICIPACIONES
1,776,218
E IMPUESTO4,105,836
A LA RENTA
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - III Trimestre de 2009
Flujo de Caja
(En Nuevos Soles)
RUBRO
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(En Nuevos Soles)
MARCO
EJECUCION
Al III TRIM 2009
Al III TRIM 2009
NIVEL
EJEC. %
INGRESOS DE OPERACION
94,521,710
119,818,939
126.8
Venta de Bienes y Servicios
2,131,456
2,135,563
100.19
Ingresos Financieros
24,676,414
23,712,270
96.09
Ingresos por participacion o dividendos
0
0
0.00
Donaciones
0
0
0.00
321,772
339,792
105.60
Ingresos Extraordinarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
0
0
0.00
67,392,068
93,631,314
138.94
76,890,023
51,394,597
66.84
Compra de Bienes
321,517
334,852
104.15
Gastos de personal
11,855,659
11,438,930
96.48
4,115,420
4,087,961
99.33
263,795
241,399
91.51
263,795
241,399
91.51
0
0
0.00
660,723
642,407
97.23
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
299,513
306,314
102.27
-672,937
-880,223
130.80
60,046,333
35,222,957
58.66
17,631,687
68,424,342
388.08
0
0
0.00
Aportes de Capital
0
0
0.00
Ventas de activo fijo
0
0
0.00
Otros
0
0
0.00
1,576,958
1,460,039
92.59
1,576,958
1,460,039
92.59
0
0
0.00
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
1,576,958
1,460,039
92.59
Inversion Financiera
0
0
0.00
Otros
0
0
0.00
TRANSFERENCIAS NETAS
0
0
0.00
Ingresos por Transferencias
0
0
0.00
Egresos por Transferencias
0
0
0.00
16,054,729
66,964,303
417.10
FLUJO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
0
0
0.00
Financiamiento Externo Neto
0
0
0.00
Financiamiento largo plazo
0
0
0.00
Desembolsos
0
0
0.00
Servicios de Deuda
0
0
0.00
Amortizacion
0
0
0.00
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.00
0
0
0.00
Desembolsos
0
0
0.00
Servicio de la Deuda
0
0
0.00
Amortizacion
0
0
0.00
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.00
0
0
0.00
Financiamiento corto plazo
Financiamiento Interno Neto
Financiamiento Largo PLazo
0
0
0.00
Desembolsos
0
0
0.00
Servicio de la Deuda
0
0
0.00
Amortizacion
0
0
0.00
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.00
0
0
0.00
Desembolsos
0
0
0.00
Servicio de la Deuda
0
0
0.00
Amortizacion
0
0
0.00
Intereses y comisiones de la Deuda
0
0
0.00
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
0
0
0.00
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0.00
PAGO DE DIVIDENDOS
0
0
0.00
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
0
0
0.00
Adelanto de Dividendos ejercicio 2002
0
0
0.00
FLUJO NETO DE CAJA
16,054,729
66,964,303
417.10
SALDO INICIAL DE CAJA
61,519,435
61,538,943
100.03
SALDO FINAL DE CAJA
77,574,164
128,503,246
165.65
Financiamiento Corto Plazo
AGROBANCO
RUBROS
MARCO
Al III TRIM 2009
PRESUPUESTO DE OPERACIÓN
1 INGRESOS
27,129,642
1.1 Venta de Bienes
0
1.2 Venta de Servicios
2,131,456
1.3 Ingresos Financieros
24,676,414
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
0
1.5 Ingresos Extraordinarios
321,772
1.5.1 Del ejercicio
52,278
1.5.2 De ejercicios anteriores
269,494
1.6 Otros
0
2 EGRESOS
18,166,071
2.1 Compra de Bienes
321,517
2.1.1 Insumos y suministros
217,049
2.1.2 Combustibles y lubricantes
104,468
2.1.3 Otros
0
2.2. Gastos de personal (GIP)
11,855,662
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
8,698,144
2.2.1.1 Basica (GIP)
7,006,081
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
524,672
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
1,124,474
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
42,917
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
0
2.2.1.6 Otros (GIP)
0
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
634,629
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
701,842
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
79,815
2.2.5 Capacitacion (GIP)
136,398
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
0
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
1,604,834
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
0
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
352,308
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
268,022
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
0
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
521,751
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
0
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
57,614
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
0
2.2.7.9 Otros (GIP) 1/
405,139
2.3 Servicios prestados por terceros
4,115,422
2.3.1 Transporte y almacenamiento
421,108
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
532,367
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
1,393,099
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
279,231
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
12,500
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
1,101,368
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP) 1/
0
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
237,692
2.3.5 Alquileres
504,608
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
537,773
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
388,803
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
0
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
148,970
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
236,982
2.3.8 Otros
251,793
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP) 67,824
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
0
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
0
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
183,969
2.4 Tributos
263,795
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
4,605
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
259,190
2.5 Gastos diversos de Gestion
660,722
2.5.1 Seguros
59,631
2.5.2 Viaticos (GIP)
237,782
2.5.3 Gastos de Representacion
8,474
2.5.4 Otros
354,835
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
0
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
354,835
2.6 Gastos Financieros
2/
299,513
2.7 Egresos Extraordinarios
207,286
2.7.1 Del ejercicio
0
2.7.2 De ejercicios anteriores
207,286
2.8 Otros
442,154
RESULTADO DE OPERACION
8,963,571
3 GASTOS DE CAPITAL
1,576,958
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
1,576,958
3.1.1 Proyecto de Inversion
0
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
1,576,958
3.2 Inversion Financiera
0
3.3 Otros
0
4 INGRESOS DE CAPITAL
0
4.1 Aportes de Capital
0
4.2 Ventas de activo fijo
0
4.3 Otros
0
5 TRANSFERENCIAS NETAS
0
5.1 Ingresos por Transferencias
0
5.2 Egresos por Transferencias
0
RESULTADO ECONOMICO
7,386,613
6 FINANCIAMIENTO NETO
0
6.1 Financiamiento Externo Neto
0
6.1.1. Financiamiento largo plazo
0
6.1.1.1
Desembolsos
0
6.1.1.2
Servicios de Deuda
0
6.1.1.2.1
Amortizacion
0
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0
6.1.2. Financiamiento corto plazo
0
6.1.2.1
Desembolsos
0
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
0
6.1.2.2.1
Amortizacion
0
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0
6.2 Financiamiento Interno Neto
0
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
0
6.2.1.1
Desembolsos
0
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
0
6.2.1.2.1
Amortizacion
0
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
0
6.2.2.1
Desembolsos
0
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
0
6.2.2.2.1
Amortizacion
0
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
0
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
0
SALDO FINAL
7,386,613
GIP-TOTAL
14,092,140
Impuesto a la Renta
0
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
0
EJECUCION
Al III TRIM 2009
26,187,625
0
2,135,563
23,712,270
0
339,792
52,337
287,455
0
17,440,295
334,852
225,724
109,128
0
11,438,930
8,429,774
6,816,876
495,330
1,074,349
43,219
0
0
633,802
705,138
75,920
143,672
0
1,450,624
0
307,211
266,156
0
475,001
0
13,485
0
388,771
4,087,962
338,477
508,084
1,384,944
278,975
0
1,105,969
0
325,166
491,137
578,212
431,913
0
146,299
214,373
247,569
49,522
0
0
198,047
241,399
4,224
237,175
642,407
63,705
225,940
7,975
344,787
0
344,787
306,314
0
0
0
388,431
8,747,330
1,460,039
1,460,039
0
1,460,039
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7,287,291
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7,287,291
13,677,548
0
0
NIVEL
EJEC. %
-3.5
0.0
0.2
-3.9
0.0
5.6
0.1
6.7
0.0
-4.0
4.1
4.0
4.5
0.0
-3.5
-3.1
-2.7
-5.6
-4.5
0.7
0.0
0.0
-0.1
0.5
-4.9
5.3
0.0
-9.6
0.0
-12.8
-0.7
0.0
-9.0
0.0
-76.6
0.0
-4.0
-0.7
-19.6
-4.6
-0.6
-0.1
-100.0
0.4
0.0
36.8
-2.7
7.5
11.1
0.0
-1.8
-9.5
-1.7
-27.0
0.0
0.0
7.7
-8.5
-8.3
-8.5
-2.8
6.8
-5.0
-5.9
-2.8
0.0
-2.8
2.3
-100.0
0.0
-100.0
-12.2
-2.4
-7.4
-7.4
0.0
-7.4
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-1.3
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-1.3
-2.9
0.0
0.0
-6-