Banco Agropecuario (AGROBANCO)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2010
Banco Agropecuario
(AGROBANCO)
La Empresa
Es una empresa estatal de derecho privado, constituida
en 2001 mediante Ley N° 27603.
El 21 de julio de 2007 se publicó la Ley N° 29064,
llamada de Relanzamiento del Banco AgropecuarioAgrobanco, mediante la cual se excluyó a Agrobanco del
ámbito de FONAFE.
El 30 de enero del 2008 se aprobó el D.U. N° 007-2008
que modifica la Ley N° 29064, incorporando la
disposición de que su presupuesto sea aprobado por
FONAFE, en base a las directivas que se aplican a las
empresas bajo su ámbito y que además, la titularidad de
las acciones del Banco Agropecuario deberán ser
trasferidas al MEF.
Mediante Resolución Ministerial N° 682-2007-EF-10 del
8 de noviembre de 2007, se delega la representación del
MEF en las Juntas de Accionistas de Agrobanco a favor
de FONAFE.
El 09 de diciembre del 2010 se publicó la Ley de
Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2011
(Ley N° 29626), mediante el cual se dispone la
transferencia de la titularidad de las acciones de
Agrobanco a favor de FONAFE.
Su objeto es otorgar créditos a las personas naturales o
jurídicas dedicadas a las actividades agrícolas,
ganaderas, forestales, a la agroindustria, acuicultura y a
las actividades de transformación y comercialización de
los productos que de estas provienen.
Su misión es desarrollar operaciones que promuevan el
incremento de la productividad, capitalización y
generación del desarrollo, progreso y calidad de vida de
los productores agropecuarios y que generen
sostenibilidad económica al banco.
explicada principalmente por el comportamiento de los
servicios y combustibles.
El tipo de cambio bancario promedio anual (compraventa) se situó en S/. 2.825 por dólar americano,
reflejando una apreciación del nuevo sol de 6% respecto
al año anterior (S/. 3.012).
La tasa de interés interbancaria promedio anual se
ubicó en 2.98%, inferior en 37 pb. respecto al año
anterior (3.35%). Por su parte, la tasa interbancaria en
moneda extranjera se ubicó en 1.24%, mayor en 94 pb.
del nivel situado en el año 2009 (0.3%).
El Mercado
El sistema financiero nacional se compone por empresas
de operación múltiple (banca múltiple, empresas
financieras, cajas municipales, cajas rurales y edpymes)
y por entidades estatales (Banco de la Nación, Cofide,
Fondo Mivivienda y Agrobanco), que al cierre del 2010
están compuestas por 62 entidades.
Composición del Sistema Financiero Nacional
Estatales
4
Edpymes
10
Banca Múltiple
15
Cajas Rurales
10
Cajas
Municipales
13
Empresas
Financieras
10
Al cierre del 2010, la banca múltiple está conformada por
15 empresas, las que registran activos por S/. 179,638
MM, pasivos por S/. 162,494 MM y patrimonio por
S/. 17,144 MM, que respecto al año anterior estos se
incrementaron en 32%, 33% y 27% respectivamente.
Estructura del Balance
Su visión es ser el banco líder del desarrollo
agropecuario. Innovador, con servicio oportuno,
asesoría, asistencia técnica para el productor agrario,
con rentabilidad justa y responsabilidad social.
Entorno Macroeconómico
Durante el año 2010, la economía peruana mantuvo el
crecimiento del año anterior impulsado básicamente por
la demanda interna.
El producto bruto interno – PBI registró una tasa de
crecimiento de 8.8%, superior en 7.9 puntos
porcentuales respecto al índice registrado en el año 2009
(0.9%).
La tasa de inflación del año 2010 alcanzó el 2.08%,
mayor a la registrada en el año anterior (0.25%),
Agrobanco
(En MM S/.)
179,638
Banca Múltiple
162,494
Bancos Estatales
29,768
Activo
22,717
Pasivo
17,144
7,051
Patrimonio
Operaciones
Al cierre del 2010, la cartera de créditos total de
Agrobanco ascendió a S/. 285.6 MM, de los cuales un
92% corresponde a créditos de primer piso y un 8% a
créditos de segundo piso. Asimismo, con respecto al
mismo período del año anterior, la cartera de créditos se
ha incrementado en S/. 42.5 MM equivalente a un 17%.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2010
Distribución de los Créditos Directos
Activos
(En S/. MM)
Consumo
PFE
2009
0.4
0.3
(En MM de S/.)
15
15
14.0
14.2
276
292
298
2006
2007
2008
15
16
16
2010
298
320
2009
2010
27.9
Individual
Comercial
25.9
110.4
Cadenas
Productivas
222.0
En relación a la cartera de créditos directos (S/. 262.4
MM), se incrementó con respecto al año anterior en
S/. 109.7 MM, estando constituidas en su mayor parte
por los créditos otorgados a las cadenas productivas.
Distribución de la Cartera de Créditos
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 61.7MM) se incrementaron en 42% con
respecto al año 2009, en razón al incremento de los
adeudados y los gastos asociados al préstamo de
Cofide, generado en el mes de diciembre del 2010.
El patrimonio (S/. 273.1 MM) aumentó en 1% como
consecuencia de la acumulación de resultados.
92%
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
63 %
262
90
Primer Piso
273
270
266
259
255
37%
153
8%
23
Segundo Piso
2009
2010
El Plan Operativo
24
36
2006
El plan operativo al cierre del 2010 alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento de
84%, teniendo los indicadores: Evaluación del
desempeño por año e Índice de satisfacción del personal
niveles de ejecución de 0% cada uno, debido a que la
nueva estructura orgánica aprobada por el Directorio de
Agrobanco aún está en proceso de alineamiento
estratégico al interior de la organización.
Hechos Relevantes
 Con fecha 17.06.2010 el Banco de la Nación transfirió
a Agrobanco la suma de US$ 17.7 MM
correspondiente a la venta de los bonos por el importe
de US$ 15 MM de dólares, a fin que se implemente el
Programa de Reestructuración de Deuda Agraria PREDA.
2007
2008
P. Corriente
48
24
24
24
13
13
14
19
2009
P. No Corriente
2010
Patrimonio
Los ingresos financieros (S/. 37.0 MM) se
incrementaron en 16% respecto al año 2009,
principalmente por el crecimiento de los intereses por
créditos asociados al crecimiento de la cartera y a la
mayor tasa cobrada en los créditos de primer piso, lo
cual compensó la disminución del rendimiento del
disponible e inversiones.
Los gastos financieros (S/. 2.2 MM) disminuyeron en
28% con respecto al mismo periodo del año anterior,
debido a la reducción de los adeudos de corto y largo
plazo hasta el mes de noviembre. Cabe precisar que, los
gastos financieros por los nuevos adeudos tomados a
fines de año serán pagados a partir del año 2011.
Ingresos y Gastos Financieros
(En MM de S/.)
 Se logró incorporar a Agrobanco al sistema de
Competitividad de Cajas Municipales, con ello se ha
excluido de la Ley de Contrataciones.
 En el mes de diciembre 2010 se vendió la cartera en
situación de cobranza judicial por S/. 3.7 MM al Fondo
PREDA.
37
32
26
22
17
2006
2007
2008
Ingresos Financieros
Evaluación Financiera
Los activos (S/. 334.9 MM) aumentaron en 7% respecto
al año anterior, debido principalmente al incremento de la
cartera de crédito, financiada parcialmente por un crédito
otorgado por Cofide.
Agrobanco
3
3
3
2
2009
2
2010
Gastos Financieros
La utilidad neta (S/. 3.2 MM) se redujo en 26% respecto
al año 2009, lo cual es explicado por menores gastos
financieros, por la disminución de adeudados y por
menores ingresos de ejercicios anteriores.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2010
apertura de nuevos CEARs y por mayores gastos
asociados a las mayores colocaciones realizadas.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
7
4
3
2006
2007
2008
2009
En comparación al IV trimestre, existe un incremento de
S/. 0.3 MM, debido a mayores egresos extraordinarios
debido a una diferencia en el cálculo en la liquidación de
adeudados por un ajuste de tasa, contrarrestado por la
cancelación de la operación de préstamo a Agroindustrial
Cayaltí.
3
2010
-9
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente gráfico:
Ratios Financieros
12,6
11,6
Los gastos de capital (S/. 1.3 MM) fueron menores en
40% a la meta prevista, por la postergación de proyectos
para año 2011, debido a que se priorizaron los recursos
financieros para destinarlos a satisfacer la demanda por
créditos.
Gastos de Capital
12,2
(En MM de S/.)
4,9
8,1
6,7
0,1
0,2
2006
2007
Solvencia
0,2
2008
0,2
2009
0,2
2,8
2,8
1,9
2,1
1,3
1,2
0,4
2010
0,4
0,1
Liquidez
2006
El saldo final de caja (S/. 26.0 MM) resultó superior en
4.3 veces respecto a lo presupuestado, explicado por los
mayores ingresos financieros, por los intereses
generados por los créditos de primer piso, por las
mayores recuperaciones de créditos en situación de
cobranza judicial y por la menor ejecución del rubro
gastos de capital.
Evaluación Presupuestal
Los ingresos operativos (S/. 43.1 MM) se ejecutaron en
106% respecto a la meta propuesta, principalmente por
las mayores colocaciones de créditos a cadenas
productivas, las cuales tienen una tasa de colocación
superior al promedio.
Los egresos operativos (S/. 31.6 MM) se ejecutaron en
97% respecto a la meta, como consecuencia de menores
gastos en pasajes aéreos, reparación de mobiliario y
equipos, alquiler de vehículos y publicidad en medios,
asimismo, por menores gastos de personal debido a la
cobertura pendiente de las plazas CAP.
2008
Presupuestado
2009
2010
Ejecutado
El resultado económico (S/. 10.2 MM) resultó superior
en 70% respecto al marco aprobado, como
consecuencia de mayores ingresos operativos
generados en el período y la menor ejecución de los
gastos de capital.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 21.4 MM)
alcanzó un 97% del nivel presupuestado, principalmente
por el cese de 65 trabajadores y la cobertura pendiente
del CAP.
Población Laboral
Planilla
153
En relación al año 2009, fue superior en 16%, debido
principalmente por el crecimiento de las colocaciones en
cadenas productivas; así como por una mayor tasa
promedio de colocación de estos créditos.
En comparación al IV trimestre, existe un incremento de
S/. 0.2 MM, debido a mayores ingresos extraordinarios
por un saldo a favor con SUNAT por el IGV pagado en
exceso, contrarrestado por la cancelación de la
operación de préstamo a la empresa Agroindustrial
Cayaltí.
2007
Locadores
48
Servicios de
Terceros
29
El número de trabajadores contratados en planilla se
redujo en 6% respecto al año anterior, principalmente por
la modificación de su estructura organizacional y el cese
de trabajadores.
Planilla
(En número)
163
154
153
145
140
2006
2007
2008
2009
2010
En relación al año 2009, fue superior en 29%, debido
principalmente a mayores gastos financieros por el
mayor volumen de desembolsos de créditos, asimismo
por mayores gastos de terceros originados por la
Agrobanco
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2010
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
RUBROS
CARTERA DE CRÉDITO 1er. Piso
Cadenas Productivas
PFI
Individual Comercial ( Asociaciones)
Creditos Mes
PFE
Agroequipo
Préstamos ADM
CARTERA DE CRÉDITO 2do. Piso
TOTAL CARTERA DE CREDITO
+ rendimiento devengado
- provision para prest. de cobranza dudosa
TOTAL CARTERA DE CREDITO NETO
CARTERA DE CRÉDITO 1er. Piso
Cadenas Productivas
PFI
Individual Comercial ( Asociaciones)
Creditos Mes
PFE
Agroequipo
Préstamos ADM
CARTERA DE CRÉDITO 2do. Piso
TOTAL CARTERA DE CREDITO
RIESGO DE CARTERA
Normal
Problema potencial
Deficiente
Dudoso
Perdida
TOTAL CARTERA
BENEFICIARIOS
VOLUMEN DE OPERACIONES ( Numero de Creditos)
INDICE DE MOROSIDAD (cartera morosa/Cartera de Creditos)
MONTO DE RECUPERACIONES
NÚMERO DE CEAR´S
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services (Limpieza y Vigilancia)
Pensionistas
Prácticantes ( Incluye Serum , Sesigras )
TOTAL
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
Número
Número
%
Nuevos Soles
Número
Núm ero
Número
Número
Número
Número
Número
Núm ero
Núm ero
Número
Núm ero
Núm ero
Núm ero
EJECUCION
2009
152,258,311
94,673,865
11,191,934
13,776,605
20,116,848
8,222,094
4,083,672
193,294
90,475,000
243,163,684
6,262,051
-8,978,307
240,447,427
9,796
5,851
3,242
232
148
289
34
17
9,813
MARCO
2010
292,700,000
159,537,923
42,132,506
56,005,525
12,639,752
15,362,208
7,022,084
142,475,000
435,175,000
11,090,299
-16,000,392
430,264,907
18,839
11,252
6,235
447
284
555
66
28
18,867
EJECUCION
2010
262,385,837
163,150,906
19,286,992
23,741,141
34,667,243
14,169,085
7,037,368
333,102
23,251,873
285,637,710
13,748,353
-12,355,199
287,030,865
26,905
21,197
4,397
101
1,011
91
61
47
7
26,912
223,036,487
10,085,551
1,996,891
2,593,031
5,451,724
243,163,684
11,656
11,836
7.00
30,060,096
51
399,154,601
18,049,487
3,573,712
4,640,587
9,756,613
435,175,000
18,469
18,867
4.00
36,372,303
65
267,138,963
6,443,782
1,911,485
4,264,809
5,878,671
285,637,710
25,977
26,912
2.79
35,364,818
60
163
6
29
100
16
12
60
33
33
0
57
313
174
7
29
93
32
13
60
38
38
0
70
342
153
3
27
92
17
14
48
29
29
0
38
268
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
Colocaciones en Cadenas Productivas
Colocaciones en Asociaciones ,PFE y Medianos productores
Participación de Agrobanco en el Sistema Financiero para el Sector
Agropecuario
Apertura de Cear´s
Buena Percepción de la calidad de servicio: tiempo, costos, asistencia
técnica.
Buena percepción de la calidad de servicio: transparencia de
información
Productores capacitados
Clientes de Agrobanco capacitados
Capacitación a operadores y analistas
ROE
Gastos Operativos/Ingresos Financieros
Nivel de apalancamiento (activos/patrimonio)
N° de Productos Estandarizados Desarollados/Plan de Productos
estandarizados
N° de visitas de supervisión y seguimiento del personal de Riesgos a
las sucursales en provincia
Operaciones Desembolsadas entre las fechas del 1er Desembolso
establecido en el Plan de Desembolso
Cartera morosa / Total de cartera
Cumplimiento del Plan de Contingencias de Negocios SBS
Evaluación del desempeño por año
Índice de satisfacción del personal
Agrobanco
UNIDAD DE
MEDIDA
S/. MM
S/. MM
%
Número
%
%
Número
%
Número
%
%
Número
MARCO
2010
218.00
52.00
9.00
14.00
65.00
65.00
EJECUCION
NIVEL DE
2010
CUMPLIMIENTO
217.00
99.54%
45.00
86.54%
7.60
84.44%
20.00
100.00%
64.70
99.54%
85.00
100.00%
10,000.00
30.00
12.00
0.60
81.00
1.30
10,237.00
21.00
11.00
1.20
73.30
1.20
100.00%
70.00%
91.67%
100.00%
100.00%
92.31%
%
100.00
100.00
100.00%
Número
24.00
20.00
83.33%
%
97.00
89.00
91.75%
%
%
Número
%
4.50
100.00
2.00
65.00
2.80
100.00
-
100.00%
100.00%
0.00%
0.00%
TOTAL CUMPLIMIENTO
84.16%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2010
Balance General
(Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
RUBRO
2009
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
44,179,285
Fondos Interbancarios
0
Inversiones Negociables y a Vencimiento (Neto)
5,800,203
Cartera de Créditos (Neto)
240,447,429
Cuentas por Cobrar (Neto)
2,244,660
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto)66,186
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas
0
Otros Activos
4,885,075
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
297,622,838
ACTIVO NO CORRIENTE
Cartera de Créditos (Neto)
0
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto)
0
Inversiones Permanentes (Neto)
0
Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto)
2,567,260
Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas
12,943,457
Otros Activos (Neto de Amortización Acumulada)
191,036
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
15,701,753
TOTAL DEL ACTIVO
313,324,591
CUENTAS DE ORDEN
1,612,005,855
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
1,565,481
Fondos Interbancarios
0
Depósitos de Emp. del Sist. Financ. Y Organismos Financ. Internac.
0
Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo
7,032,042
Cuentas por Pagar
12,129,256
Provisiones
3,531,494
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
0
Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas
0
Otros Pasivos
198,909
TOTAL PASIVO CORRIENTE
24,457,182
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
0
Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos Financ. Internac.
0
Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo
18,965,515
Provisiones
0
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas
0
Otros Pasivos
0
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
18,965,515
TOTAL DEL PASIVO
43,422,697
PATRIMONIO
Capital Social
238,602,970
Capital Adicional
60,490,000
Reservas
0
Ajustes al Patrimonio
0
Resultados Acumulados
-33,573,109
Resultado Neto del Ejercicio
4,382,033
TOTAL DEL PATRIMONIO
269,901,894
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
313,324,591
CUENTAS DE ORDEN
1,612,005,855
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
MARCO
2010
EJECUCIÓN
2010
4,902,294
0
4,800,000
301,772,350
980,463
111,928
0
5,578,830
318,145,865
26,140,153
0
0
287,030,865
234,262
75,489
0
6,067,497
319,548,266
0
0
0
3,296,443
12,956,144
0
16,252,587
334,398,452
0
0
0
0
2,498,533
12,309,709
532,708
15,340,950
334,889,216
1,311,608,518
1,124,614
0
0
32,388,484
8,319,920
3,933,200
0
0
2,417,859
48,184,077
2,071,662
0
0
26,668,205
12,219,018
3,295,867
0
0
3,401,609
47,656,361
0
0
15,045,465
0
0
0
15,045,465
63,229,542
0
0
14,102,227
0
0
0
14,102,227
61,758,588
238,602,970
60,490,000
0
0
-29,191,076
1,267,016
271,168,910
334,398,452
0
238,602,970
60,490,000
0
0
-29,191,076
3,228,734
273,130,628
334,889,216
1,311,608,518
Estado de Ganancias y Pérdidas
(Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
RUBRO
2009
INGRESOS FINANCIEROS
32,059,330
Intereses por Disponibles
3,721,578
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
0
Ingresos por Inversiones Negociables y a Vencimiento
54,004
Ingresos por Valorización de Inversiones Negociables y a Vencimie
0
Intereses y Comisiones por Cartera de Créditos
27,987,942
Ingresos de Cuentas por Cobrar
0
Participaciones Ganadas por Inversiones Permanentes
0
Otras Comisiones
0
Diferencia de Cambio de Instrumentos Financieros Derivados
0
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias
295,659
Reajuste por Indexación
0
Fluctuación de Valor por Variaciones de Instrumentos Financieros
0
Compra - Venta de Valores
0
Otros Ingresos Financieros
147
GASTOS FINANCIEROS
3,083,364
Intereses y Comisiones por Obligaciones con el Público
0
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
0
Perdida por Valorización de Inversiones Negociables y a Vencimien
0
Intereses por Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y Organis. Finan
0
Intereses por Adeudos y Obligaciones del Sistema Financieros del
2,992,294
Intereses por Adeudos y Obligaciones con Instituc.Financ. del Ext
0
Intereses de Otros Adeudos y Obligaciones del País y del Exterior
0
Intereses, Comisiones y Otros Cargos de Cuentas por Pagar
0
Intereses por Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
0
Comisiones y Otros Cargos por Obligaciones Financieras
89,175
Diferencia de Cambio de Instrumentos Financieros Derivados
0
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias
0
Reajuste por Indexación
0
Fluctuación de Valores por Variaciones de Instr. Financ. Derivado
0
Compra-Venta de Valores y Pérdida por Participación Patrimonial
0
Primas al Fondo de Seguros de Depósitos
0
Otros Gastos Financieros
1,895
MARGEN FINANCIERO BRUTO
28,975,966
Provisiones para Desvalorización de Inversiones del Ejercicio
0
Provisiones para Desvalorización de Inversiones de Ejercicios Ant
0
Provisiones para Incobrabilidad de Créditos del Ejercicio
3,775,223
Provisiones para Incobrabilidad de Créditos de Ejercicios Anterio
-572,998
MARGEN FINANCIERO NETO
25,773,741
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
3,116,722
Ingresos por Operaciones Contingentes
0
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
3,116,722
Ingresos Diversos
0
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
519,929
Gastos por Operaciones Contingentes
0
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
0
Gastos Diversos
519,929
MARGEN OPERACIONAL
28,370,534
GASTOS DE ADMINISTRACION
23,451,265
Gasto de Personal y Directorio
15,900,523
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
7,272,650
Impuestos y Contribuciones
278,092
MARGEN OPERACIONAL NETO
4,919,269
PROVISIONES, DEPRECIACION Y AMORTIZACION
848,312
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar
149,250
Provisiones para Bienes Realizables, Recibidos en Pago, Adjud. y
0
Provisiones para Contingencias y Otras
0
Depreciación de Inmuebles, Mobiliario y Equipo
655,332
Amortización de Gastos.
43,730
RESULTADO DE OPERACIÓN
4,070,957
OTROS INGRESOS Y GASTOS
2,191,440
Ingresos Extraordinarios
0
Ingresos de Ejercicios Anteriores
2,654,953
Gastos Extraordinarios
0
Gastos de Ejercicios Anteriores
2,223,507
Otros Ingresos y Egresos
1,759,994
RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTO A LA
6,262,397
RENTA
Distribución legal de la Renta
210,382
Impuesto a la Renta
1,669,982
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
4,382,033
Depreciacion
655,332
Amortización
43,730
Agrobanco
MARCO
2010
35,710,000
528,839
0
169,179
0
35,011,946
0
0
0
0
0
0
0
0
36
2,368,847
0
0
0
0
1,934,692
0
0
0
0
366,512
0
66,889
0
0
0
0
754
33,341,153
0
0
5,544,838
-145,325
27,941,640
4,579,053
0
4,579,053
0
1,207,475
0
0
1,207,475
31,313,218
28,497,374
18,151,004
10,054,401
291,969
2,815,844
1,018,435
4,350
25,427
0
874,387
114,271
1,797,409
-242,912
0
462,487
0
814,721
109,322
1,554,497
49,603
237,876
1,267,018
0
0
EJECUCIÓN
2010
37,032,678
667,263
0
9,645
0
36,355,731
0
0
0
0
0
0
0
0
39
2,207,120
0
0
0
0
1,774,945
0
0
0
0
395,358
0
35,661
0
0
0
0
1,156
34,825,558
0
0
5,210,687
-351,752
29,966,623
4,507,371
0
4,507,371
0
1,673,714
0
0
1,673,714
32,800,280
27,140,854
17,604,508
9,284,221
252,125
5,659,426
887,428
31,245
22,756
0
722,828
110,599
4,771,998
865,020
0
474,202
0
711,763
1,102,581
5,637,018
389,265
2,019,019
3,228,734
722,828
110,599
RUBRO
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Donaciones
Ingresos Extraordinarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio 2002
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
EJECUCIÓN
2009
129,183,578
3,116,722
32,059,331
0
0
376,211
0
93,631,314
137,197,771
482,947
15,493,393
5,980,779
296,692
296,692
0
954,754
521,824
-625,481
114,092,863
-8,014,193
0
0
0
0
1,853,688
1,853,688
0
1,853,688
0
0
0
0
0
-9,867,881
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-9,867,881
60,170,637
50,302,756
MARCO
2010
310,026,409
4,579,055
35,710,000
0
0
330,000
0
269,407,354
377,838,298
550,002
17,801,786
7,997,830
310,569
310,569
0
1,837,186
3,576,323
399,999
345,364,603
-67,811,889
0
0
0
0
2,107,772
2,107,772
0
2,107,772
0
0
0
0
0
-69,919,661
24,517,979
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
24,517,979
23,976,886
24,268,250
291,364
291,364
0
541,093
655,021
113,928
113,928
0
0
0
0
0
0
-45,401,682
50,302,756
4,901,074
EJECUCIÓN
2010
321,953,061
4,507,371
36,997,505
0
0
1,582,195
0
278,865,990
364,815,909
605,180
17,109,352
7,440,964
270,725
270,725
0
1,714,620
3,845,672
624,769
333,204,627
-42,862,848
0
0
0
0
1,255,562
1,255,562
0
1,255,562
0
0
0
0
0
-44,118,410
19,789,639
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
19,789,639
0
0
0
0
0
19,789,639
21,375,404
1,585,765
1,585,765
0
0
0
0
0
0
-24,328,771
50,302,756
25,973,985
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2010
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1. Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del ejercicio
1.5.2 De ejercicios anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorias (GIP)
2.3.3.3 Asesorias (GIP)
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardiania (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del ejercicio
2.7.2 De ejercicios anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
Agrobanco
EJECUCIÓN
2009
37,208,363
1,656,099
3,116,722
32,059,331
0
376,211
56,148
320,063
0
24,471,011
482,947
326,679
156,268
0
15,493,393
11,378,735
9,213,844
676,541
1,429,711
58,639
0
0
845,429
875,363
104,949
229,889
0
2,059,028
0
507,273
371,256
0
497,251
0
116,005
0
567,243
5,980,780
539,702
718,098
1,999,817
368,975
50,000
1,580,842
0
444,898
723,696
797,863
564,325
0
233,538
446,521
310,185
60,384
0
0
249,801
296,692
7,435
289,257
954,754
94,039
333,116
10,746
516,853
0
516,853
521,824
254,742
0
254,742
485,879
12,737,352
1,853,688
1,853,688
0
1,853,688
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10,883,664
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10,883,664
18,684,573
0
0
MARCO
2010
40,619,052
0
4,579,053
35,709,999
0
330,000
0
330,000
0
32,473,696
550,000
300,000
250,000
0
17,801,787
12,251,667
9,788,655
745,000
1,638,012
80,000
0
0
927,848
1,007,341
120,500
280,000
0
3,214,431
0
626,400
425,000
0
1,330,000
0
203,429
0
629,602
7,997,832
600,000
1,068,688
2,730,000
390,000
115,000
625,000
1,600,000
450,000
950,000
871,277
550,000
0
321,277
700,000
627,867
340,000
0
0
287,867
310,567
8,435
302,132
1,837,187
274,405
450,000
45,600
1,067,182
0
1,067,182
3,576,323
400,000
0
400,000
0
8,145,356
2,107,772
2,107,772
0
2,107,772
0
0
0
0
0
0
0
0
0
6,037,584
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
6,037,584
22,193,064
0
0
EJECUCIÓN
2010
43,087,070
0
4,507,371
36,997,505
0
1,582,194
1,107,993
474,201
0
31,611,282
605,179
345,354
259,825
0
17,109,354
11,496,239
9,289,420
709,342
1,437,572
59,905
0
0
826,551
890,171
117,845
224,078
0
3,554,470
0
503,461
429,328
0
1,926,858
0
117,943
0
576,880
7,440,965
547,529
1,090,505
2,653,768
390,000
110,594
572,004
1,581,170
378,217
845,616
824,014
528,236
0
295,778
516,245
585,071
364,217
0
0
220,854
270,724
7,715
263,009
1,714,619
263,115
495,156
30,902
925,446
0
925,446
3,845,672
624,769
5,411
619,358
0
11,475,788
1,255,562
1,255,562
0
1,255,562
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10,220,226
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10,220,226
21,446,509
2,019,019
389,265
-6-