Banco Agropecuario (AGROBANCO)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2012
Banco Agropecuario
(AGROBANCO)
La Empresa
Distribución de la Cartera de Crédito
(En S/. MM y Part.%)
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, creada el 07.12.2001 como
empresa financiera. Tiene participación accionaria de
FONAFE de 100%.
Su objetivo es financiar la producción en el agro, la
ganadería, la acuicultura, la forestación y las actividades
de transformación y comercialización de los productos
del sector agropecuario.
El Mercado
El sistema financiero nacional se compone por empresas
de operación múltiple (banca múltiple, empresas
financieras, cajas municipales, cajas rurales y edpymes)
y por entidades estatales, que al mes de junio sumaron
64 entidades de acuerdo al siguiente detalle:
Composición del Sistema Financiero Nacional
(En Números)
Edpymes
11
Segundo Piso
42
12%
En relación a la cartera de créditos directos
(S/. 293.3 MM), se incrementó con respecto al III
trimestre del año anterior en S/. 97.8 MM, estando
constituidas en su mayor parte por los créditos otorgados
a las cadenas productivas.
Distribución de los Créditos Directos
(En MM de S/.)
Administrativos
AL III TRIM
2012
0.2
0.2
PFE
Estatales
4
Banca Múltiple
15
Cajas Rurales
11
Primer Piso
293
88%
PFI
12.9
13.2
11.7
7.9
Individual
Comercial
AL III TRIM
2011
40.4
34.0
88.3
MES
139.9
36.4
Cadena
Productiva
Empresas
Financieras
10
Cajas
Municipales
13
103.7
Asimismo, al 31 de Agosto del 2012, la banca múltiple,
conformada por 15 empresas, alcanzó registrar activos
por S/. 214,417 MM, pasivos por S/. 193,499 MM y
patrimonio por S/. 20,918 MM. Mientras, que las
empresas estatales (Banco de la Nación, Cofide, Fondo
Mivivienda y Agrobanco) registraron activos por
S/. 33,751 MM, pasivos por S/. 26,347 MM y patrimonio
por S/. 7,402 MM.
PFE: Producto Financiero Estructurado
PFI: Producto Financiero Integrador
MES: Microempresariales
El Plan Operativo
El plan operativo al III trimestre 2012, alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento de
95%, siendo los siguientes indicadores los de menor
ejecución:
Estructura del Balance
214,417
(En MM S/.)
193,499
Banca Múltiple
Bancos Estatales
33,751
Activo
26,347
Pasivo
20,918
7,402
Patrimonio
Implementación del Código de Buen Gobierno
Coorporativo - CBGC (53%), debido principalmente a los
retrasos de las tareas asignadas para la implementación
del código.
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
(53%), debido principalmente a los retrasos de las tareas
asignadas para la implementación del referido sistema.
Operaciones
Hechos Relevantes
Al III trimestre 2012, la cartera de créditos total ascendió
a S/. 334.8 MM, de los cuales, el 88% corresponde a
créditos de primer piso y 12% a créditos de segundo
piso. Asimismo, respecto del mismo período del año
anterior, la cartera de créditos se ha incrementado en
S/. 113.0 MM equivalente al 51%.
 Mediante Sesión de Junta General de Accionistas de
fecha 04.07.2012 se aprobó el aumento de capital
social de Agrobanco de S/. 100 MM, de los cuales
S/. 25 MM fueron desembolsados en julio de 2012, por
concepto de aporte dinerario de FONAFE.
 Con fechas 27.09.2012 y 28.09.2012, las empresas
Clasificadoras de Riesgo Equilibrium y Apoyo y
Asociados otorgan la clasificación crediticia de riesgo
B+ a Agrobanco.
Agrobanco
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2012
Evaluación Financiera
Respecto al III trimestre 2011, los activos
(S/. 387.5 MM) aumentaron en 14%, debido
principalmente a las mayores colocaciones crediticias.
Activos
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
III Trim 11
III Trim 12
Liquidez
6.87
6.94
Var.

Solvencia
0.22
0.22

(En MM de S/.)
375
El saldo final de caja (S/. 39.0 MM) alcanzó un nivel de
ejecución de 176% debido principalmente al aporte de
capital de FONAFE de S/. 25 MM.
327
Evaluación Presupuestal
13
13
III Trim 11
Corriente
III Trim 12
No Corriente
Los pasivos (S/. 69.0 MM) aumentaron en 11%, debido
principalmente a la utilización de la línea de crédito de
Cofide por S/. 20 MM e Interbank por S/. 5,9 MM.
El patrimonio (S/. 318.5 MM) aumentó en 15%, debido a
los mayores resultados acumulados y del ejercicio, y al
aporte de capital de FONAFE (S/. 25 MM).
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
Los ingresos operativos (S/. 44.0 MM) tuvieron un nivel
de ejecución de 101% debido principalmente a los
mayores ingresos financieros percibidos de créditos
desembolsados en meses anteriores.
Los egresos operativos (S/. 25.8 MM) se ejecutaron en
102% respecto a la meta, como consecuencia del mayor
gasto financiero por adeudos.
Los gastos de capital (S/. 1.1 MM) tuvieron un nivel de
ejecución de 88% debido principalmente a la demora
presentada en los procesos de adquisición de mobiliario
y equipos diversos.
319
278
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
1.6
1.3
1.1
54
48
15
15
III Trim 11
III Trim 12
0.6
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos financieros (S/. 42.0 MM) se
incrementaron en 18%, debido principalmente a los
mayores ingresos por incremento de los créditos
(2012: S/. 334.8 MM frente al 2011: S/. 221.5 MM) y
mayor tasa de interés TEA (2012: 19.5% frente al
2011: 19.2%).
Los gastos financieros (S/. 2.0 MM) disminuyeron en
12%, debido a las menores tasas de intereses por
adeudos y obligaciones con el sistema financiero y
menores pérdidas por diferencia de cambio.
III Trim 11
III Trim 12
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 42.0 MM) tuvo un nivel de
ejecución de 100%.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 16.2 MM)
alcanzó un nivel de ejecución de 96%, debido a los
menores gastos en honorarios profesionales y vigilancia.
Población Laboral
Planilla
239
La ganancia (pérdida) neta del ejercicio (S/. 13.5 MM)
aumentó en más del 100%, debido a los mayores
ingresos provenientes del incremento de los créditos de
primer piso y a la elevación de la tasa de interés
promedio.
Utilidad Neta
Servicios de
Terceros
32
(En MM de S/.)
Locadores
40
42
36
15
8
III Trim 11
Ingresos
Agrobanco
13
6
Ganancia (Pérdida) Operativa
III Trim 12
Ganancia (Pérdida) Neta
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2012
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
RUBROS
CARTERA DE CRÉDITO 1er. Piso
Administrativos
Cadena + PEA
MES
Comercial + Agroequipo
PFE
PFI
CARTERA DE CRÉDITO 2do. Piso
TOTAL CARTERA DE CREDITO
+ rendimiento devengado
- provision para prest. de cobranza dudosa
TOTAL CARTERA DE CREDITO NETO
CARTERA DE CRÉDITO 1er. Piso
Administrativos
Cadena + PEA
MES
Comercial + Agroequipo
PFE
PFI
CARTERA DE CRÉDITO 2do. Piso
TOTAL CARTERA DE CREDITO
RIESGO DE CARTERA
Normal
Problema potencial
Deficiente
Dudoso
Perdida
TOTAL CARTERA
BENEFICIARIOS
VOLUMEN DE OPERACIONES ( Numero de Creditos)
INDICE DE MOROSIDAD (cartera morosa/Cartera de Creditos)
MONTO DE RECUPERACIONES
NÚMERO DE CEAR´S
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Prácticantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Número
Número
Porcentaje
Nuevos Soles
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2011 AL III TRIM 2012 AL III TRIM 2012
195,496,893
254,200,845
293,325,598
207,086
270,194
161,955
103,746,529
157,794,565
139,928,080
36,376,710
39,051,328
88,305,560
33,969,731
34,510,918
40,419,871
13,247,891
13,000,000
12,851,173
7,948,946
9,573,840
11,658,959
26,000,000
25,000,000
41,500,000
221,496,893
279,200,845
334,825,598
14,824,120
14,453,752
19,260,732
(18,204,536)
(21,192,081)
(22,278,664)
218,116,476
272,462,516
331,807,667
17,230
24,624
20,596
32
42
25
12,909
19,634
15,584
1,287
1,382
2,375
183
186
266
64
63
56
2,755
3,318
2,290
4
7
6
17,234
24,631
20,602
197,271,547
6,013,400
3,422,551
4,510,094
10,279,301
221,496,893
16,906
17,234
0.07
27,247,453
51
255,151,041
6,207,425
3,851,428
4,471,455
9,519,497
279,200,845
24,132
24,624
0.05
33,448,370
64
308,342,962
7,948,668
1,926,035
3,535,424
13,072,510
334,825,599
19,840
20,602
3.98%
37,696,601
48
193
7
25
79
67
15
41
28
28
36
298
240
8
24
73
117
18
25
32
32
55
352
239
8
23
60
120
28
40
32
32
12
323
Plan Operativo
UNIDAD DE
MEDIDA
MARCO
AL III TRIM 2012
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2012
Rentabilidad patrimonial - ROE
Porcentaje
3.80
4.80
100.0%
Rentabilidad operativa - ROA
Porcentaje
3.20
4.60
100.0%
Millones Nuevos
Soles
45.00
46.90
100.0%
Proporción de cartera neta respecto a los activos
Porcentaje
82.10
80.70
98.3%
Morosidad contable
Porcentaje
5.00
3.98
100.0%
PRINCIPALES INDICADORES
Ingresos financieros y no financieros
Estados financieros con opinión favorable
Porcentaje
0.60
1.00
100.0%
Número de veces
1.10
1.22
100.0%
Colocaciones de primer piso
Millones Nuevos
Soles
254.20
293.30
100.0%
Colocaciones de segundo piso
Millones Nuevos
Soles
25.00
41.50
100.0%
Nivel de apalancamiento
Clientes atendidos
17,000.00
24,008.00
100.0%
Porcentaje
60.00
64.00
100.0%
Porcentaje
85.00
95.00
100.0%
Porcentaje
100.00
99.00
99.0%
Percepción positiva por parte de los clientes, sobre la información que
se les brinda sobre los productos finacieros, requisitos y costos
Porcentaje
85.00
97.00
100.0%
Operaciones desembolsadas dentro de lo programado
Porcentaje
92.00
99.20
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Coorporativo - CBGC
Porcentaje
70.00
37.00
52.9%
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
Porcentaje
70.00
37.00
52.9%
Eficiencia operativa
Porcentaje
49.40
53.00
93.2%
Proporción de desembolsos ejecutados respecto al total de
desembolsos aprobados
Porcentaje
92.00
99.80
100.0%
Colocaciones en sierra y selva
Aprobación de test de comprensión de la capacitación y asistencia
técnica de los productores asistentes a las actividades de
capacitación de la directiva de transparencia
Cumplimiento
Eficiencia administrativa
Agrobanco
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
Número
Nuevos Soles
635.00
415.00
100.0%
Evances de ejecución de proyectos de automatización
Porcentaje
60.00
70.00
100.0%
Evaluación de desempeño
Porcentaje
25.00
20.00
80.0%
Indice de satisfacción del personal
Porcentaje
30.00
30.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
94.62%
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2012
Balance General
(En Nuevos Soles)
RUBRO
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2011
Estado de Ganancias y Pérdidas
(En Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2012
VAR %
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
104,343,532
Fondos Interbancarios
0
Inversiones Negociables y a Vencimiento (Neto)
0
Cartera de Créditos (Neto)
218,116,476
Cuentas por Cobrar (Neto)
278,152
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto)
76,483
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas
0
Otros Activos
3,971,938
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
326,786,581
ACTIVO NO CORRIENTE
Cartera de Créditos (Neto)
0
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto)
0
Inversiones en Subsidiarias y Asociadas
0
Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto)
2,190,578
Activos Intangibles (Neto)
596,316
Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas
10,472,439
Otros Activos (Neto)
0
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
13,259,333
TOTAL DEL ACTIVO
340,045,914
Cuentas de Orden
1,392,271,011
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
3,236,026
Fondos Interbancarios
0
Depósitos de Emp. del Sist. Financ. y Organismos Financ. Internac.
0
Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo
25,741,411
Cuentas por Pagar
12,592,817
Provisiones
4,812,200
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
0
Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas
0
Otros Pasivos
1,192,179
TOTAL PASIVO CORRIENTE
47,574,633
PASIVO NO CORRIENTE
0
Obligaciones con el Público
0
Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos Financ. Internac.
0
Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo
14,713,836
Provisiones
0
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas
0
Otros Pasivos
0
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
14,713,836
TOTAL DEL PASIVO
62,288,469
PATRIMONIO
Capital Social
238,602,970
Capital Adicional
60,490,000
Reservas
0
Ajustes al Patrimonio
0
Resultados Acumulados
-27,799,612
Resultados No Relaizados
0
Resultado Neto del Ejercicio
6,464,087
TOTAL DEL PATRIMONIO
277,757,445
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
340,045,914
Cuentas de Orden
1,392,271,011
Agrobanco
37,944,168
0
0
331,807,667
1,028,348
29,471
0
3,810,646
374,620,300
-63.6
0.0
0.0
52.1
269.7
-61.5
0.0
-4.1
14.6
0
0
0
2,154,780
1,033,948
9,652,283
0
12,841,011
387,461,311
1,716,482,760
0.0
0.0
0.0
-1.6
73.4
-7.8
0.0
-3.2
13.9
23.3
3,234,467
0
0
26,685,568
19,509,586
2,863,188
0
0
1,676,799
53,969,608
0
0
0
14,986,291
0
0
0
14,986,291
68,955,899
0.0
0.0
0.0
3.7
54.9
-40.5
0.0
0.0
40.6
13.4
238,602,970
85,490,000
0
0
-19,070,119
0
13,482,561
318,505,412
387,461,311
1,716,482,760
0.0
41.3
0.0
0.0
-31.4
0.0
108.6
14.7
13.9
23.3
0.0
0.0
1.9
0.0
0.0
0.0
1.9
10.7
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
RUBRO
VAR %
AL III TRIM 2011 AL III TRIM 2012
INGRESOS FINANCIEROS
35,636,592
41,892,621
17.6
Intereses por Disponibles
1,385,679
779,256
-43.8
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
0
0
0.0
Ingresos por Inversiones Negociables y a Vencimiento
0
0
0.0
Ingresos por Valorización de Inversiones Negociables y
0
0
0.0
a Vencimiento
Intereses y Comisiones por Cartera de Créditos
34,250,895
41,035,857
19.8
Ingresos de Cuentas por Cobrar
0
0
0.0
Ganancias por Inversiones en Subsidiarias y Asociadas
0
0
0.0
Otras Comisiones
0
0
0.0
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias
0
77,490
0.0
Reajuste por Indexación
0
0
0.0
Ganancias en Productos Financieros Derivados para
0
0
0.0
Negociación
Ganancias de Operaciones de Cobertura
0
0
0.0
Otros Ingresos Financieros
18
18
0.0
GASTOS FINANCIEROS
2,242,912
1,982,548
-11.6
Intereses y Comisiones por Obligaciones con el Público
0
0
0.0
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
0
0
0.0
Pérdida por Valoriz. de Inver. Negociables y a
0
0
0.0
Vencimiento
Intereses por Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y
0
0
0.0
Organis. Finan. Internac.
Intereses por Adeudos y Obligaciones del Sistema
2,050,787
1,842,655
-10.1
Financieros del País
Intereses por Adeudos y Obligaciones con Instituc.
0
0
0.0
Financ. del Exter. y Organ. Financ. Internac.
Intereses de Otros Adeudos y Obligaciones del País y
0
0
0.0
del Exterior
Intereses, Comisiones y Otros Cargos de Cuentas por
0
0
0.0
Pagar
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias
92,276
0
-100.0
Reajuste por Indexación
0
0
0.0
Pérdida en Productos Financieros Derivados Para Negociación
0
0
0.0
Pérdida de Operaciones de Cobertura
0
0
0.0
Pérdida por Inversiones en Subsidiarias
0
0
0.0
Primas a Fondo de Seguros de Depósitos
0
0
0.0
Otros Gastos Financieros
2,482
3,391
36.6
MARGEN FINANCIERO BRUTO
33,393,680
39,910,073
19.5
Provisiones para Incobrabilidad de Créditos Directos
8,085,670
4,641,103
-42.6
MARGEN FINANCIERO NETO
25,308,010
35,268,970
39.4
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
4,289,885
4,961,905
15.7
Ingresos por Operaciones Contingentes
0
0
0.0
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
4,283,023
4,961,905
15.9
Ingresos Diversos
6,862
0
-100.0
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
1,396,388
1,499,692
7.4
Gastos por Operaciones Contingentes
0
0
0.0
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
0
0
0.0
Gastos Diversos
1,396,388
1,499,692
7.4
MARGEN OPERACIONAL
28,201,507
38,731,183
37.3
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
19,137,223
22,778,016
19.0
Gasto de Personal y Directorio
11,792,157
14,748,717
25.1
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
7,133,622
7,860,894
10.2
Impuestos y Contribuciones
211,444
168,405
-20.4
MARGEN OPERACIONAL NETO
9,064,284
15,953,167
76.0
VALUACIÓN DE ACTIVOS Y PROVISIONES
922,608
770,659
-16.5
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar
92,884
130,038
40.0
Provisiones para Bienes Fuera de Uso, Desvaliriz.y Depreciac.de Bienes
7,772
en Capitaliz. Inmob.
23,317
y otros 200.0
Depreciación y Deterioro de Inmuebles, Mobiliario y
667,518
528,133
Equipo
-20.9
Amortización y Deterioro de Activos Intangibles
154,434
89,171
-42.3
Deterioro de Inversiones
0
0
0.0
Amortización de Gastos
0
0
0.0
Provisiones por Litigios y Demandas
0
0
0.0
Provisiones para Créditos Contingentes
0
0
0.0
Otras Provisiones
0
0
0.0
Otros
0
0
0.0
RESULTADO DE OPERACIÓN
8,141,676
15,182,508
86.5
OTROS INGRESOS Y GASTOS
68,861
907,071
1,217.2
Ingresos Netos (Gastos Netos) por Recuperación de
516,322
505,625
Créditos
-2.1
Otros Ingresos Y Gastos
-447,461
401,446
-189.7
RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTO
8,210,537 A LA RENTA
16,089,579
96.0
Distribución legal de la renta Neta
0
0
0.0
Impuesto a la renta
1,746,450
2,607,018
49.3
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
6,464,087
13,482,561
108.6
Depreciación
667,518
528,133
-20.9
Amortización
154,434
89,171
-42.3
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2012
Flujo de Caja
(En Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS DE OPERACIÓN
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por Participación o Dividendos
Donaciones
Ingresos Extraordinarios
Retenciones de Tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACIÓN
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestión
Gastos Financieros
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de Activo Fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversión
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversión Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONÓMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
Agrobanco
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL III TRIM 2012 AL III TRIM 2012 EJEC %
246,830,549
258,714,741
104.8
0
0
0.0
42,594,798
42,684,671
100.2
0
0
0.0
0
0
0.0
772,013
842,107
109.1
0
0
0.0
203,463,738
215,187,963
105.8
313,585,632
295,907,946
94.4
849,950
908,964
106.9
13,793,866
14,012,602
101.6
5,946,715
5,582,869
93.9
246,685
213,636
86.6
246,685
213,636
86.6
0
0
0.0
1,333,921
1,368,398
102.6
2,488,250
2,961,956
119.0
0
0
0.0
288,926,245
270,859,521
93.7
-66,755,083
-37,193,205
55.7
25,000,000
25,000,000
100.0
25,000,000
25,000,000
100.0
0
0
0.0
0
0
0.0
1,327,070
1,144,382
86.2
1,327,070
1,144,382
86.2
0
0
0.0
1,327,070
1,144,382
86.2
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-43,082,153
-13,337,587
31.0
20,799,588
20,799,588
100.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
20,799,588
20,799,588
100.0
-871,767
-871,767
100.0
15,122,144
15,122,144
100.0
15,993,911
15,993,911
100.0
15,464,862
15,464,862
100.0
529,049
529,049
100.0
21,671,355
21,671,355
100.0
26,536,373
26,536,373
100.0
4,865,018
4,865,018
100.0
4,755,752
4,755,752
100.0
109,266
109,266
100.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-22,282,565
7,462,001
-33.5
44,389,384
31,523,891
71.0
22,106,819
38,985,892
176.4
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(En Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del Ejercicio
1.5.2 De Ejercicios Anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vigilancia , Guardianía y Limp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del Ejercicio
2.7.2 De Ejercicios Anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Leg. N° 892
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL III TRIM 2012 AL III TRIM 2012 EJEC %
43,667,688
43,985,418
100.7
0
0
0.0
0
0
0.0
43,667,688
43,065,064
98.6
0
0
0.0
0
920,354
0.0
0
108,856
0.0
0
811,498
0.0
0
0
0.0
25,250,128
25,802,940
102.2
800,039
928,092
116.0
555,580
689,035
124.0
244,459
239,057
97.8
0
0
0.0
13,862,255
13,905,961
100.3
10,505,518
10,758,490
102.4
8,488,262
8,738,151
102.9
607,625
606,576
99.8
1,337,006
1,348,138
100.8
72,625
65,625
90.4
0
0
0.0
0
0
0.0
813,490
782,463
96.2
808,265
788,958
97.6
117,312
114,512
97.6
133,439
94,714
71.0
0
0
0.0
1,484,231
1,366,824
92.1
0
0
0.0
349,712
346,896
99.2
478,478
385,579
80.6
0
0
0.0
213,996
273,322
127.7
0
0
0.0
159,607
150,721
94.4
0
0
0.0
282,438
210,306
74.5
6,187,098
5,967,616
96.5
554,740
638,093
115.0
833,181
981,964
117.9
1,671,666
1,434,681
85.8
450,987
380,647
84.4
380,264
240,061
63.1
390,061
384,367
98.5
450,354
429,606
95.4
409,003
434,298
106.2
791,569
902,140
114.0
653,205
291,290
44.6
423,050
110,607
26.1
0
0
0.0
230,155
180,683
78.5
463,375
529,490
114.3
810,359
755,660
93.3
255,421
164,746
64.5
0
0
0.0
0
0
0.0
554,938
590,914
106.5
241,624
168,404
69.7
5,969
1,071
17.9
235,655
167,333
71.0
1,289,537
1,350,627
104.7
268,936
194,598
72.4
338,761
385,387
113.8
47,266
46,279
97.9
634,574
724,363
114.1
0
0
0.0
634,574
724,363
114.1
2,869,575
3,482,240
121.4
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
18,417,560
18,182,478
98.7
1,296,670
1,139,167
87.9
1,296,670
1,139,167
87.9
0
0
0.0
1,296,670
1,139,167
87.9
0
0
0.0
0
0
0.0
25,000,000
25,000,000
100.0
25,000,000
25,000,000
100.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
42,120,890
42,043,311
99.8
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
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0.0
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0.0
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0
0.0
0
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0.0
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0.0
0
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0.0
0
0
0.0
0
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0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
42,120,890
42,043,311
99.8
16,781,308
16,182,065
96.4
3,320,541
2,941,767
88.6
461,185
450,847
97.8
-5-