Contabilidad - Gobernación del Atlántico

MANUAL DE CALIDAD
CARACTERIZACION – ANEXO C
Versión 1
04/05/2009
PROCESO
Contabilidad
RESPONSABLE
Subsecretario de Contabilidad
Registrar los movimientos contables y elaborar los estados financieros de las diferentes instancias del ente
territorial, con el fin de consolidar la información financiera y garantizar el suministro de la misma a las entidades
competentes.
OBJETIVO
I.
INTERRELACIONES
PROVEEDOR
ENTRADAS
ACTIVIDADES
SALIDAS
Presupuesto de
Rentas, Gastos e
Inversiones
 Ordenes de Pago
 Boletines Diarios de
Proceso de Tesorería
Ingresos
 Informes de
Embargos
Hechos,
Devoluciones de
transacciones y
Impuestos y
Proceso de Rentas
Identificar
y
Clasificar
los
hechos,
transacciones
y
operaciones
Retenciones en la
operaciones contables.
contables
Fuente
identificadas
Secretarías de la
clasificadas.
Actos Administrativos
Gobernación
CLIENTE
Administración
Presupuestal.
Contaduría General
de la Nación
Catalogo General de
Cuentas.
Ministerio de
Hacienda. Pagina
Web
Informes de recursos
en FONPET y Valor
del Calculo Actuarial.
Gobernación del Departamento del Atlántico - www.atlantico.gov.co - Conmutador 3307000
Página 1 de 4
Contabilidad Pública
MANUAL DE CALIDAD
CARACTERIZACION – ANEXO C
PROVEEDOR
Secretarias Fiduciarias
Contaduría General
de la Nación
Contabilidad Pública
Contaduría General
de la Nación
ENTRADAS
Versión 1
04/05/2009
ACTIVIDADES
SALIDAS
CLIENTE
Registrar la información contable.
Comprobantes de
Contabilidad
Registros en Libros
Contables
Contabilidad Pública
Verificar la consistencia y confiabilidad de la
información contable.
Ajustes y/o
reclasificacion de
cifras contables.
Informes de
Conciliación
Contabilidad Pública
Estados
Financieros,
Informes y reportes
Contables
Informes de
Conciliaciones
Contaduría General
de la Nación
Contraloría
Departamental
Banco de la
República
Comunidad
Entidades
Financieras
Informes de Fiducias
Régimen de
Contabilidad Publica
Hechos,
transacciones y
operaciones
contables
identificadas
clasificadas.
Régimen de
Contabilidad Publica
Contabilidad Pública
Comprobantes de
Contabilidad
Registros en Libros
Contables
Contaduría General
de la Nación
Régimen de
Contabilidad Publica
Contabilidad Pública
Registros en Libros
Contables.
Ajustes y/o
reclasificación de
cifras contables.
Informes de
Conciliación.
Elaborar Estados, Informes y Reportes contables.
Entidades Agregadas Información Contable
Gobernación del Departamento del Atlántico - www.atlantico.gov.co - Conmutador 3307000
Página 2 de 4
MANUAL DE CALIDAD
CARACTERIZACION – ANEXO C
PROVEEDOR
Administración
Presupuestal.
Contabilidad Pública
Contabilidad Pública
Concejo Distrital
Congreso de la
República
Cliente Externo
Personal de la
Entidad
Proceso Control
Interno
Todos los procesos
Administración del
Sistema de Gestión
de la Calidad
Todos los procesos
Todos los procesos
ENTRADAS
Presupuesto de
Rentas, Gastos e
Inversiones
Estados Financieros,
Informes y reportes
Contables
Informes de
Conciliaciones
Versión 1
04/05/2009
ACTIVIDADES
SALIDAS
CLIENTE
Analizar, Interpretar y Comunicar la Información
Contable
Informe de Análisis
de Información
Contable
Todos los procesos
Alta Dirección
Realizar Declaraciones Tributarias
Declaraciones
Tributarias
Tesorería
Tramite ejecutado
Cliente Externo
Libros auxiliares
Acuerdo del Concejo
Distrital de
Barranquilla
Estatuto Tributario
Nacional
Requerimientos
Formato para
Gestionar los Trámites requeridos por el Cliente
autoevaluación
Externo
Información variables
Realizar Autoevaluación de Gestión
indicadores
Información variables Verificar los resultados de los Indicadores de
indicadores
Gestión
Informes de
Autoevaluación
Informes de
Resultado
Generar las acciones correctivas y preventivas
requeridas
Informe de
Autoevaluación
Informe de
Resultados de
Gestión
Acciones
Correctivas y
Preventivas
Gobernación del Departamento del Atlántico - www.atlantico.gov.co - Conmutador 3307000
Página 3 de 4
Control Interno
Administración del
Sistema de Gestión
de la Calidad
Proceso Control
Interno
MANUAL DE CALIDAD
CARACTERIZACION – ANEXO C
PROVEEDOR
Control Interno
Todos los procesos
II.


III.
ENTRADAS
Informe de Auditorias
Informe de
Resultados de
Gestión
ACTIVIDADES
Versión 1
04/05/2009
SALIDAS
CLIENTE
INDICADORES DE GESTION
Oportunidad en la Entrega de Estados Contables
Oportunidad en la Entrega de las Declaraciones Tributarias
REGISTROS Y FORMATOS
Ver Tablas de Retención Documental.
IV.
NORMATIVIDAD LEGAL ASOCIADA
Ver Normograma.
ELABORO
REVISO
APROBO
Agente de Cambio – Líder de Proceso
Representante de la Dirección
Comité de Calidad
Gobernación del Departamento del Atlántico - www.atlantico.gov.co - Conmutador 3307000
Página 4 de 4