Balances 2011-2012 de Finecopension, EPSV
Anuncio
FINECOPENSIÓN, ENTIDAD DE PREVISIÓN SOCIAL VOLUNTARIA BALANCES AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012 y 2011 (Notas 1 a 5) (Euros) ACTIVO A. EFECTIVO Y OTROS ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES (Nota 6) B. ACTIVOS FINANCIEROS MANTENIDOS PARA NEGOCIAR (Nota 7) Derivados C. OTROS ACTIVOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉRDIDAS Y GANANCIAS (Nota 6) Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda 31-12-2012 3.207.914,75 6.726.044,12 - 37.107,00 37.107,00 24.558.742,60 10.436.333,39 14.122.409,21 17.646.957,98 6.008.354,40 11.638.603,58 D. ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA - E. PRÉSTAMOS Y PARTIDAS A COBRAR Otros créditos: Créditos con las Administraciones Públicas (Nota 12) Resto de créditos (Nota 6) 161.166,76 95.329,02 89.886,76 71.280,00 31.228,07 64.100,95 F. INVERSIONES MANTENIDAS HASTA EL VENCIMIENTO - 2.251.160,45 - G. DERIVADOS DE COBERTURA PASIVO Y PATRIMONIO NETO 31-12-2011 (*) 31-12-2012 31-12-2011 (*) A. PASIVOS FINANCIEROS MANTENIDOS PARA NEGOCIAR - - B. OTROS PASIVOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉRDIDAS Y GANANCIAS - C. DÉBITOS Y OTRAS PARTIDAS A PAGAR (Nota 11) Deudas por operaciones de la Actividad de Previsión Social Deudas con Socios Otras Deudas: Deudas con Administraciones Públicas Resto de deudas 74.127,35 74.127,35 19.444,78 54.682,57 - D. DERIVADOS DE COBERTURA E. PROVISIONES TÉCNICAS (Nota 9) Provisiones por operaciones de la actividad de previsión social Provisiones matemáticas Provisiones técnicas afectas a la previsión social de aportación definida cuando el riesgo de inversión lo asumen los socios 29.933.910,46 2.317.118,13 27.616.792,33 82.315,93 82.315,93 4.481,69 77.834,24 24.393.071,58 24.393.071,58 F. PROVISIONES NO TÉCNICAS - - G. RESTO DE PASIVOS - - - H. PARTICIPACIÓN DEL REASEGURO EN LAS PROVISIONES TÉCNICAS - - H. PASIVOS VINCULADOS CON ACTIVOS MANTENIDOS PARA LA VENTA I. - - PASIVO - - A. FONDOS PROPIOS Fondo Mutual (Nota 8) Resultado del Ejercicio 176.742,27 30.050,61 146.691,66 - B. AJUSTES POR CAMBIOS DE VALOR - - C. SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS RECIBIDOS - - PATRIMONIO NETO 176.742,27 30.050,61 30.184.780,08 24.505.438,12 INMOVILIZADO MATERIAL E INVERSIONES INMOBILIARIAS J. INMOVILIZADO INTANGIBLE K. PARTICIPACIONES EN ENTIDADES DEL GRUPO Y ASOCIADAS - - L. ACTIVOS FISCALES - - M. OTROS ACTIVOS (Nota 6) Periodificaciones 5.795,52 5.795,52 N. ACTIVOS MANTENIDOS PARA LA VENTA TOTAL ACTIVO - - 30.008.037,81 24.475.387,51 30.050,61 30.050,61 - 30.184.780,08 24.505.438,12 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO (*) Se presenta, única y exclusivamente, a efectos comparativos. Las Notas 1 a 21 descritas en la Memoria y el Anexo adjuntos forman parte integrante del balance correspondiente al ejercicio anual terminado el 31 de diciembre de 2012. FINECOPENSIÓN, ENTIDAD DE PREVISIÓN SOCIAL VOLUNTARIA CUENTAS DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CORRESPONDIENTES A LOS EJERCICIOS ANUALES TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012 Y 2011 (Notas 1 a 5) (Euros) Concepto I. CUENTA TÉCNICA AFECTA A LAS ACTIVIDADES DE LOS PLANES DE PREVISIÓN DE LAS EPSV I. Cuotas Imputadas al Periodo, Netas de Reaseguro Cuotas devengadas Actividad de Previsión Social (Nota 10) II. Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones (Nota 6) III Ingresos de inversiones afectas a la previsión social de aportación definida (Nota 6) IV Otros Ingresos Técnicos IV. Prestaciones del Periodo, Netas de Reaseguro Prestaciones y gastos pagados (Nota 10) Actividad de la Previsión Social V. VI. Ejercicio 2012 4.682.378,09 2.457.708,34 4.682.378,09 2.457.708,34 93.749,00 3.886.096,50 - Variación de Otras Provisiones Técnicas, Netas de Reaseguro ( + - ) Provisiones para actividades de los planes de previsión de las EPSVs Actividad de la previsión social Provisiones afectas a la Previsión Social de aportación definida Participación en Beneficios VIII. Otros Gastos Técnicos ( + - ) Otros (Nota 15) IX. Gastos del inmovilizado material y de las Inversiones (Nota 6) X Gastos de inversiones afectas a la Previsión social de aportación definida (Nota 6) XI Total (Resultado de la cuenta afecta a las Actividades de los planes de previsión de las EPSVs) 3.397.411,98 - (757.229,81) (1.142.892,70) (757.229,81) (1.142.892,70) (5.540.838,88) (824.455,07) (2.317.118,13) (3.223.720,75) (824.455,07) - VII. Gastos de Explotación Netos Gastos de administración (Nota 13) Ejercicio 2011 (*) - (166.903,34) (166.903,34) (279.000,55) (279.000,55) (3.920,41) (3.920,41) (5.221,64) (5.221,64) (360,80) (2.046.278,69) 146.691,66 (*) Se presenta, única y exclusivamente, a efectos comparativos. Las notas 1 a 21 descritas en la Memoria y el Anexo adjuntos forman parte integrante de la cuenta de pérdidas y ganancias correspondiente al ejercicio anual terminado el 31 de diciembre de 2012. (3.603.550,36) - FINECOPENSIÓN, ENTIDAD DE PREVISIÓN SOCIAL VOLUNTARIA CUENTAS DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CORRESPONDIENTES A LOS EJERCICIOS ANUALES TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012 y 2011 (Notas 1 a 5) (Euros) Concepto II. CUENTA TÉCNICA AFECTA AL RESTO DE ACTIVIDADES DESARROLLADAS POR LA EPSV I. Cuotas Imputadas al Periodo, Netas de Reaseguro Cuotas devengadas Actividad de Previsión Social Cuotas del reaseguro cedido ( - ) Ejercicio 2012 Ejercicio 2011 (*) - - - - II. Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones - - III Otros Ingresos Técnicos - - IV. Prestaciones del Periodo, Netas de Reaseguro Prestaciones y gastos pagados (Nota 10) Actividad de la Previsión Social Reaseguro cedido ( - ) - - - - Variación de Otras Provisiones Técnicas, Netas de Reaseguro ( + - ) Provisiones para Actividades de los Planes de Previsión de las EPSVs Reaseguro Cedido Provisiones afectas a la Previsión Social de aportación definida - - - - V. VI. Participación en Beneficios - VII. Gastos de Explotación Netos Gastos de administración (Nota 13) - - VIII. Otros Gastos Técnicos ( + - ) Otros (Nota 14) - - IX. Gastos del inmovilizado material y de las Inversiones - - X Subtotal (Resultado de la Cuenta afecta al Resto de actividades desarrolladas por la EPSV) - - (*) Se presenta, única y exclusivamente, a efectos comparativos Las notas 1 a 21 descritas en la Memoria adjunta y el Anexo I adjuntos forman parte integrante de la cuenta de pérdidas y ganancias correspondiente al ejercicio anual terminado el 31 de diciembre de 2012. FINECOPENSIÓN, ENTIDAD DE PREVISIÓN SOCIAL VOLUNTARIA CUENTAS DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CORRESPONDIENTES A LOS EJERCICIOS ANUALES TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012 y 2011 (Notas 1 a 5) (Euros) Concepto III. CUENTA NO AFECTA A LAS ACTIVIDADES DE LA PREVISIÓN SOCIAL I. Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ejercicio 2012 Ejercicio 2011 (*) - - II. Gastos del inmovilizado material y de las Inversiones - - III Otros Ingresos - - IV. Otros Gastos - - V. Subtotal (Resultado de la Cuenta No Afecta a las Actividades de la Previsión Social) - - - - IV. RESULTADO DEL EJERCICIO (I+II+III) (*) Se presenta, única y exclusivamente, a efectos comparativos. Las notas 1 a 21 descritas en la Memoria adjunta y el Anexo I adjuntos forman parte integrante de la cuenta de pérdidas y ganancias correspondiente al ejercicio anual terminado el 31 de diciembre de 2012. FINECOPENSIÓN, ENTIDAD DE PREVISIÓN SOCIAL VOLUNTARIA ESTADOS DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS CORRESPONDIENTES A LOS EJERCICIOS ANUALES TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2012 Y 2011 (NOTAS 1 A 5) (Euros) Ejercicio 2012 A. RESULTADO DEL EJERCICIO 146.691,66 B. OTROS INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS Ejercicio 2011 (*) - - - B.1 Activos financieros disponibles para la venta - - B.2 Coberturas de los flujos de efectivo - - B.3 Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero - - B.4 Diferencias de cambio y de conversión - - B.5 Corrección de asimetrías contables - - B.6 Activos mantenidos para la venta - - B.7 Ganancias (Pérdidas) actuariales por retribuciones a largo plazo al personal - - B.8 Otras ingresos y gastos reconocidos - - C. TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS 146.691,66 (*) Se presenta, única y exclusivamente, a efectos comparativos Las Notas 1 a 21 descritas en la Memoria y el Anexo adjuntos forman parte integrante del estado de ingresos y gastos reconocidos correspondiente al ejercicio anual terminado el 31 de diciembre de 2012. - FINECOPENSIÓN, ENTIDAD DE PREVISIÓN SOCIAL VOLUNTARIA ESTADOS TOTALES DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CORRESPONDIENTES A LOS EJERCICIOS ANUALES TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2012 Y 2011 (NOTAS 1 a 5) (Euros) FONDOS PROPIOS Saldo final al 31 de diciembre de 2010 (*) Ajustes por cambios de criterio contable Ajustes por errores Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios Aumentos de fondo mutual (-) Reducciones de fondo mutual Conversión de pasivos en patrimonio neto Incremento/Disminución de patrimonio neto resultante de una combinación de negocios Otras operaciones con socios Otras variaciones del patrimonio neto Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones Saldo final al 31 de diciembre de 2011 (*) Ajustes por cambios de criterio contable Ajustes por errores Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios Aumentos de fondo mutual (-) Reducciones de fondo mutual Conversión de pasivos en patrimonio neto Incremento/Disminución de patrimonio neto resultante de una combinación de negocios Otras operaciones con socios Otras variaciones del patrimonio neto Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones Saldo final al 31 de diciembre de 2012 Reservas Fondo Mutual Voluntarias 30.050,61 30.050,61 - Otras Reservas - Resultado de ejercicios anteriores - Resultado del ejercicio - Total Fondos Ajustes por Valoración Propios 30.050,61 30.050,61 - Total Patrimonio Neto 30.050,61 30.050,61 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 30.050,61 30.050,61 - 30.050,61 30.050,61 - - - - 146.691,66 - - 146.691,66 - - - - - - - - 30.050,61 30.050,61 30.050,61 146.691,66 146.691,66 176.742,27 (*) Se presenta, única y exclusivamente, a efectos comparativos. Las Notas 1 a 21 descritas en la Memoria y el Anexo adjuntos forman parte integrante del estado de cambios en el patrimonio neto correspondiente al ejercicio anual terminado el 31 de diciembre de 2012. - 176.742,27 FINECOPENSIÓN, ENTIDAD DE PREVISIÓN SOCIAL VOLUNTARIA ESTADOS DE FLUJOS DE EFECTIVO CORRESPONDIENTES A LOS EJERCICIOS ANUALES TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2012 Y 2011 (NOTAS 1 A 5) (Euros) Ejercicio 2012 A. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN A.1 Actividad de Previsión Social Cobros de cuotas Cobros reaseguro cedido Pagos reaseguro cedido Recobros prestaciones Otros cobros de explotación Otros pagos de explotación A.2 Otras actividades de explotación Cobros de otras actividades Pagos de otras actividades B. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN B.1 Cobros de actividades de inversión Inmovilizado material Inversiones inmobiliarias Activos intangibles Instrumentos financieros Participación en entidades del grupo, multigrupo y asociadas Intereses cobrados Dividendos cobrados Unidad de negocio Otros cobros relacionados con actividades de inversión B.2 Pagos de actividades de inversión Inmovilizado material Inversiones inmobiliarias Activos intangibles Instrumentos financieros Participación en entidades del grupo, multigrupo y asociadas Unidad de negocio Otros pagos relacionados con actividades de inversión C. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN C.1 Cobros de actividades de financiación Pasivos subordinados Cobros por ampliación del fondo mutual Aportaciones de los socios Otros cobros relacionados con actividades de financiación C.2 Pagos de actividades de financiación Intereses pagados Pasivos subordinados Pagos por devolución de aportaciones a los socios Devoluciones de aportaciones a los socios Otros pagos relacionados con actividades de financiación D. EFECTO DE LAS VARIACIONES DE TIPOS DE CAMBIO E. AUMENTO (DISMINUCIÓN) NETO DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES 3.681.664,10 4.682.378,09 (1.000.713,99) 3.681.664,10 - Ejercicio 2011 (*) 973.947,81 2.457.708,34 (1.483.760,53) 973.947,81 - (7.199.793,47) 1.365.766,76 12.777.023,18 628.366,17 114.523,27 16.415,86 13.536.328,48 11.055.967,33 483.934,20 110.642,58 363.710,86 12.014.254,97 (20.692.261,50) (43.860,45) (20.736.121,95) (10.604.928,72) (43.559,49) (10.648.488,21) - - - - - - - - (3.518.129,37) 2.339.714,57 F. EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL INICIO DEL PERIODO 6.726.044,12 4.386.329,55 G. EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL FINAL DEL PERIODO (Nota 6) Caja y Bancos Otros activos financieros 3.207.914,75 467.914,75 2.740.000,00 6.726.044,12 326.044,12 6.400.000,00 (*) Se presenta, única y exclusivamente, a efectos comparativos. Las Notas 1 a 21 descritas en la Memoria y el Anexo adjuntos forman parte integrante del estado de flujos de efectivo correspondiente al ejercicio anual terminado el 31 de diciembre de 2012.
