disposiciones de carácter general a que se refiere el

DISPOSICIONES DE CARÁCTER GENERAL A QUE SE REFIERE EL ARTÍCULO
124 DE LA LEY DE AHORRO Y CRÉDITO POPULAR
La Secretaría de Hacienda y Crédito Público, con fundamento en lo dispuesto en los
artículos 124 de la Ley de Ahorro y Crédito Popular, 16 y 31, fracciones VII y XXV de
la Ley Orgánica de la Administración Pública Federal, en relación con el artículo 400
bis del Código Penal Federal, con base a lo dispuesto en el artículo 6, fracción
XXXIV del Reglamento Interior de la propia Secretaría de Hacienda y Crédito
Público, y
CONSIDERANDO
Que el fenómeno delictivo conocido como lavado de dinero, el cual consiste en
ocultar el verdadero origen de los recursos que representan las ganancias obtenidas
por actividades ilícitas, dotándolos de una aparente legitimidad, con la finalidad de
propiciar su libre utilización, daña de manera significativa las economías de los
países, vulnera la integridad de sus sistemas financieros, favorece la comisión de
otros delitos y provee el capital soporte de estas actividades.
Que nuestro país, como integrante de la iniciativa conformada por la comunidad
internacional en contra del lavado de dinero, lo ha tipificado bajo la denominación de
operaciones con recursos de procedencia ilícita, previendo su sanción en la
legislación penal federal, a fin de evitar que se desarrolle de manera común en el
sistema financiero mexicano.
Que es un deber de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, vigilar que las
entidades financieras cuenten con mecanismos que eviten su utilización para
actividades de lavado de dinero, los cuales se han materializado en disposiciones de
carácter preventivo, para que quienes pretendan reciclar tales recursos, encuentren
barreras que les impidan acceder a las instituciones financieras con propósitos
ilegales.
Que por lo antes expuesto, la Secretaría de Hacienda y Crédito Público en su afán
de combatir las actividades vinculadas a la utilización de recursos de procedencia
ilícita, además de resguardar el sano y eficaz funcionamiento del sistema financiero
mexicano, a través de medidas eficaces acordes a los servicios que prestan las
entidades financieras, a efecto de prevenir y en su caso, detectar y reportar
operaciones probablemente realizadas con recursos de procedencia ilícita, ha tenido
a bien emitir las siguientes:
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DISPOSICIONES DE CARÁCTER GENERAL A QUE SE REFIERE EL
ARTÍCULO 124 DE LA LEY DE AHORRO Y CRÉDITO POPULAR
CAPÍTULO I
DEFINICIONES
Primera.- Para los efectos de las presentes Disposiciones, se entenderá por:
I.
“Ley”, la Ley de Ahorro y Crédito Popular;
II.
“Secretaría”, la Secretaría de Hacienda y Crédito Público;
III.
“Disposiciones”, las Disposiciones de carácter general a que se refiere el
artículo 124 de la Ley;
IV.
“Entidad”, en singular o plural, las sociedades cooperativas de ahorro y
préstamo y las sociedades financieras populares, autorizadas para operar
como entidades de ahorro y crédito popular, en los términos de la Ley;
V.
“Manual”, en singular o plural, el Manual de procedimientos para prevenir y
detectar operaciones con recursos de probable procedencia ilícita, formulado
por cada Entidad;
VI.
“Instrumento Monetario”, en el caso de las Operaciones Relevantes, los
billetes y la moneda de los Estados Unidos Mexicanos o los de curso legal de
cualquier otro país, y para efectos de las Operaciones Inusuales, además de
lo anterior, los cheques, pagarés derivados del uso de una tarjeta de crédito o
de débito, o los recursos que se transfieran por cualquier medio electrónico o
de otra naturaleza análoga;
VII.
“Operaciones”, las señaladas en el artículo 36, fracciones I, II, VIII, X, XII, XV,
XX, XXIII, XXV, XXVII, XXVIII y XXIX de la Ley;
VIII.
“Operación Inusual”, aquella operación que realice una persona física o moral
que a juicio de la Entidad y conforme a las presentes Disposiciones, pueda
ubicarse en los supuestos a que se refiere el artículo 124 de la Ley, en razón
al monto, frecuencia, tipo y naturaleza de la operación; al lugar, región o zona
en que se efectúe; a los antecedentes y a la actividad de la persona física o
moral, así como a los criterios contenidos en los Manuales;
IX.
“Operación Relevante”, la que se realice en Instrumentos Monetarios por un
monto igual o superior al equivalente a diez mil dólares de los Estados Unidos
de América en moneda nacional o en cualquiera otra de curso legal, o bien,
por los montos que señale la Secretaría, atendiendo al lugar, región o zona en
que operen las Entidades, o a cualquier otra circunstancia;
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X.
“Operación Preocupante”, aquella conducta u operación que asuma o realice
un empleado, funcionario, comisario o miembro del consejo de administración
o de vigilancia o del comité de crédito de la Entidad, que por sus
características pudiera estar vinculada con la realización de Operaciones
Inusuales;
XI.
“Comisión”, la Comisión Nacional Bancaria y de Valores;
XII.
“Federación”, la agrupación voluntaria de Entidades autorizada por la
Comisión para el desempeño de las facultades de supervisión auxiliar, en
términos del artículo 48 de la Ley;
XIII.
“Confederación”, la agrupación voluntaria de Federaciones autorizada por la
Comisión para el desempeño de las funciones previstas en el artículo 49 de la
Ley;
XIV.
“Comité”, el Comité de Comunicación y Control que las Entidades constituyan
en términos de la Décima Octava de las presentes Disposiciones;
XV.
“Cliente”, en singular o plural, cualquier persona física o moral que utilice los
servicios que prestan las Entidades o que realice Operaciones con ellas, a
excepción de las entidades que integran el sistema financiero, en los términos
establecidos en el artículo 400 bis del Código Penal Federal y las
dependencias y entidades públicas, federales, estatales y municipales, que
realicen operaciones con ellas, y
XVI.
“Socio”, en singular o plural, la persona que participe en el capital social de la
Entidad.
CAPÍTULO II
IDENTIFICACIÓN Y CONOCIMIENTO DEL CLIENTE
Segunda.- En la apertura de cuentas o celebración de contratos, las
Entidades deberán abrir un expediente para la adecuada identificación y
conocimiento de los Clientes, ya sean titulares o cotitulares, así como de los Socios,
conforme a los siguientes lineamientos:
I.
Tratándose de personas físicas, se hará constar el nombre completo, domicilio
particular, fecha de nacimiento, nacionalidad, profesión, actividad y en su
caso, giro del negocio.
Asimismo, se les requerirá la presentación de una identificación personal que
deberá ser en todo caso un documento original emitido por autoridad
competente, vigente a la fecha de su presentación, en donde aparezca
fotografía, domicilio y firma del portador. En el Manual se podrán determinar
los documentos o testimonios alternativos que resulten idóneos para la
adecuada identificación y conocimiento del socio o cliente, considerando su
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actividad económica específica y las condiciones socioculturales donde opere
la Entidad.
Las Entidades deberán conservar copia fotostática de los documentos
mencionados, previo cotejo con sus originales.
II.
Tratándose de personas morales, se hará constar la denominación o razón
social, giro mercantil u objeto social, Registro Federal de Contribuyentes,
domicilio, nacionalidad y nombre del administrador o administradores, director,
gerente general o apoderado legal, que en ese acto obliguen con su firma a la
persona moral.
De igual manera, las Entidades solicitarán la presentación de copia certificada
de la escritura constitutiva inscrita en el Registro Público de Comercio o de
cualquier otro documento que acredite fehacientemente la legal existencia de
la persona moral, así como del testimonio notarial que contenga los poderes
del representante o representantes legales expedido por fedatario público
autorizado; original de la identificación oficial de dichos representantes, la
Cédula de Identificación Fiscal de la propia persona moral expedida por la
Secretaría, así como un documento que acredite debidamente su domicilio.
Las Entidades deberán conservar copia fotostática de los documentos
mencionados, debidamente cotejada.
III.
En el caso de extranjeros, además de cumplir con los requisitos señalados en
esta Disposición para las personas de nacionalidad mexicana, deberán:
a) Las personas físicas, presentar original de su pasaporte y del documento
que acredite su legal estancia en el país.
b) Las personas morales, presentar copia debidamente legalizada del
documento que acredite su legal existencia, así como del que acredite
como su representante a la persona física que se ostente como tal y en
caso de ser ésta también extranjera, original de su pasaporte y del
documento que acredite su legal estancia en el país.
Las Entidades deberán conservar copia fotostática de los documentos
mencionados, previo cotejo con sus originales.
Para los efectos previstos en este Capítulo, las Entidades deberán identificar a
los beneficiarios de las cuentas o contratos, en el momento en que ejerzan sus
derechos, conforme a lo establecido según corresponda, para las personas físicas o
morales, mexicanas o extranjeras.
Tercera.- Las Entidades tendrán la obligación de identificar a sus Clientes,
Socios o terceros, cuando realicen operaciones individuales a partir del equivalente a
diez mil dólares de los Estados Unidos de América en los Instrumentos Monetarios
considerados para las Operaciones Relevantes, conforme a lo establecido en la
fracción VI de la Primera de las presentes Disposiciones.
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En estos casos, las Entidades conservarán copia de la identificación personal
que invariablemente deberá ser un documento original oficial emitido por autoridad
competente, vigente a la fecha de su presentación, en donde aparezca fotografía,
domicilio y firma del portador. No será necesario recabar dicha copia, cuando
quienes realicen la operación sean Socios o Clientes de la Entidad, siempre que se
haya integrado debidamente el expediente de identificación, en términos de la
Segunda de las presentes Disposiciones.
Para efectos del cálculo del importe en moneda nacional, se considerará el
tipo de cambio que publique el Banco de México en el Diario Oficial de la Federación,
el día hábil bancario inmediato anterior a la fecha en que se realice la operación.
Cuarta.- Las Entidades deberán observar el mismo procedimiento de
identificación e integración de expedientes, cuando detecten casos en que se lleven
a cabo operaciones múltiples o en forma fraccionada que sumadas sean iguales o
excedan al monto señalado en la Tercera de las presentes Disposiciones.
Cuando los Socios, Clientes o terceros pretendan realizar operaciones y
existan dudas de que están actuando a nombre o por cuenta de otra, las Entidades
deberán adoptar medidas razonables para identificar a las personas en cuyo nombre
se abre una cuenta o se realiza una transacción. En estos casos, también se deberá
identificar a los beneficiarios y a los terceros autorizados. Estas medidas estarán
debidamente señaladas en los Manuales.
CAPÍTULO III
REPORTE DE OPERACIONES INUSUALES
Quinta.- Las Entidades deberán remitir a la Dirección General Adjunta de
Investigación de Operaciones de la Subsecretaría de Ingresos de la Secretaría, por
conducto de la Comisión, la información requerida en el formato oficial de reporte de
operaciones, que al efecto expida dicha Secretaría, a más tardar dentro de los tres
días hábiles posteriores a la fecha en que el Comité dictamine la operación como
inusual, a través de los medios electrónicos, magnéticos o cualquier otro, que cumpla
las especificaciones que señale la propia Secretaría, observando el procedimiento de
reporte de Operaciones Inusuales establecido en los Manuales.
Sexta.- Las Entidades deberán desarrollar sistemas manuales o de cómputo
que les permitan distinguir las Operaciones que habrán de considerarse como
Inusuales, para lo cual podrán tomar en cuenta, entre otros, los siguientes criterios:
I.
Las condiciones específicas y antecedentes de cada uno de sus Socios o
Clientes, su actividad profesional, giro mercantil u objeto social
correspondientes;
II.
Los montos de las operaciones que comúnmente realicen cada uno de sus
Socios o Clientes en cualquier Instrumento Monetario, y su relación con los
antecedentes y actividades a que se refiere el inciso anterior;
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III.
Los usos y prácticas del mercado que priven en la plaza en que operen;
IV.
Los montos inusualmente elevados, la complejidad y las modalidades no
habituales, de aquellas transacciones que no tengan una causa económica o
lícita aparente;
V.
Los montos múltiples o fraccionados que sumados sean iguales o excedan al
equivalente a los diez mil dólares de los Estados Unidos de América;
VI.
Cualquier indicio o hecho extraordinario de difícil explicación, que conforme a
lo dispuesto en los incisos anteriores dé lugar a cualquier tipo de suspicacia
sobre el origen, manejo o destino de los recursos, y
VII.
Cuando las personas físicas y morales se nieguen a proporcionar los
documentos de identificación señalados en la segunda de las presentes
Disposiciones, presenten información falsa, pretendan evadir los controles de
reporte establecidos, intenten sobornar o intimidar al personal de las
Entidades con el propósito de lograr su cooperación para que se realicen
Operaciones Inusuales o se contravengan las Disposiciones para prevenirlas.
Para efecto de lo anterior, las Entidades establecerán en sus Manuales reglas,
parámetros y criterios cualitativos para la detección de Operaciones Inusuales,
atendiendo a las características de cada Entidad, al lugar, región o zona del territorio
nacional en que operen, a las peculiaridades de la operación y del Socio o Cliente, y
a los usos y prácticas del mercado que priven en la plaza en que operen.
Aquellas Operaciones que por cualquier motivo sean rechazadas por las
Entidades, en las que existan elementos para considerarlas como Inusuales, deberán
ser reportadas.
Las Entidades en la medida de lo posible procurarán examinar los
antecedentes y propósito de las Operaciones Inusuales, plasmando por escrito los
resultados de ese examen.
CAPÍTULO IV
REPORTE DE OPERACIONES RELEVANTES
Séptima.- Siempre que las Entidades detecten Operaciones Relevantes,
deberán remitir mensualmente a la Dirección General Adjunta de Investigación de
Operaciones de la Subsecretaría de Ingresos de la Secretaría, por conducto de la
Comisión, la información requerida en el formato oficial de reporte de Operaciones
que al efecto expida dicha Secretaría, a más tardar dentro de los diez días hábiles
posteriores al cierre de operaciones del mes de que se trate, a través de los medios
electrónicos, magnéticos o cualquier otro que cumpla las especificaciones que señale
la propia Secretaría, observando el procedimiento de reporte de Operaciones
Relevantes establecido en los Manuales.
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Las Entidades en las que no se hayan realizado Operaciones Relevantes
durante un periodo de seis meses consecutivos, deberán presentar a la Secretaría,
por conducto de la Comisión, dentro de los diez días hábiles posteriores al último
mes, un informe en el que manifiesten que no tuvieron Operaciones Relevantes que
reportar en dicho periodo.
Octava.- Cuando la Secretaría modifique el parámetro de reporte de las
Operaciones Relevantes, lo comunicará a dichas Entidades por conducto de la
Comisión.
Novena.- Las Entidades deberán desarrollar sistemas manuales o de cómputo
que les permitan identificar de manera inmediata las Operaciones Relevantes.
Décima.- En el supuesto de que una misma Operación reúna las
características establecidas para las Operaciones Inusuales y para las Operaciones
Relevantes, deberá ser reportada como Inusual y también como Relevante, dentro
de los plazos establecidos en la Quinta y Séptima de las presentes Disposiciones,
respectivamente.
CAPÍTULO V
REPORTE DE OPERACIONES PREOCUPANTES
Décima Primera.- Las Entidades deberán remitir a la Dirección General
Adjunta de Investigación de Operaciones de la Subsecretaría de Ingresos de la
Secretaría, por conducto de la Comisión, la información requerida en el formato
oficial de reporte de operaciones que al efecto expida dicha Secretaría, a más tardar
dentro de los tres días hábiles posteriores a la fecha en que el Comité dictamine la
Operación como Preocupante, a través de los medios electrónicos, magnéticos o
cualquier otro, que cumpla las especificaciones que señale la propia Secretaría.
Décima Segunda.- Los criterios para la identificación de las Operaciones
Preocupantes, así como el procedimiento para reportarlas, deberán quedar
establecidos en los Manuales.
CAPÍTULO VI
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
Décima Tercera.- La Comisión elaborará un modelo de manual de
procedimientos, en el que se establecerán los criterios y medidas a observar por
parte de las Entidades, para que den cumplimiento a las presentes Disposiciones, el
cual deberá contar con la aprobación de la Dirección General de Banca y Ahorro de
la Secretaría.
Décima Cuarta.- Cada Entidad, con base en el modelo de manual expedido
por la Comisión, elaborará su propio Manual, el cual será autorizado y registrado por
la Dirección General de Banca y Ahorro de la Secretaría, oyendo la opinión de dicha
Comisión.
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La Dirección General de Banca y Ahorro no autorizará los Manuales que no
cumplan con los requerimientos mínimos establecidos en las presentes
Disposiciones y en el modelo de manual.
Décima Quinta.- El Manual de cada Entidad deberá contener, al menos:
I.
Las medidas y criterios para la adecuada aplicación de los principios de
conocimiento e identificación del Socio, Cliente o tercero;
II.
Los criterios para considerar a las Operaciones como Inusuales o
Preocupantes, y los procedimientos internos de reporte;
III.
Los procedimientos para reportar las Operaciones Relevantes, y
IV.
Las facultades, la forma en que habrá de operar, y demás lineamientos con
relación al Comité de Comunicación y Control que se señala en el Capítulo
VII.
Décima Sexta.- La Comisión podrá proponer modificaciones al modelo de
manual, que también deberán ser aprobadas por la Dirección General de Banca y
Ahorro de la Secretaría.
Las modificaciones que se hagan al modelo de manual, obligarán a las
Entidades a adecuar sus propios Manuales, conforme a éstas.
Asimismo, aquellas otras modificaciones que las Entidades realicen a sus
Manuales, deberán ser autorizadas por la Dirección General de Banca y Ahorro de la
Secretaría, oyendo la opinión de la Comisión.
Décima Séptima.- La supervisión del cumplimiento por parte de las Entidades
a las presentes Disposiciones, y a las normas, políticas y procedimientos
establecidos en los respectivos Manuales, será competencia de la Comisión, así
como de las Federaciones, en los términos establecidos en la Ley.
CAPÍTULO VII
COMITÉ DE COMUNICACIÓN Y CONTROL
Décima Octava.- Las Entidades deberán contar con un Comité de
Comunicación y Control, cuya integración y funcionamiento se regirá con base en los
siguientes lineamientos:
I.
Se integrará con tres o cinco miembros, dependiendo del tamaño de su
estructura organizacional y el volumen de operaciones.
El Comité estará conformado por el director o gerente general, el presidente
del consejo de administración y el presidente del consejo de vigilancia o
comisario. En caso de que el Comité se integre por cinco miembros, los dos
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restantes serán designados por quienes desempeñen los puestos descritos,
de entre los funcionarios de la Entidad que ocupen cargos relacionados con la
naturaleza de las operaciones a que se refieren las presentes Disposiciones y
que tengan facultad de decisión;
II.
Deberá contar con un presidente designado de entre sus miembros y con un
secretario, que invariablemente será el comisario o el presidente del consejo
de vigilancia;
III.
Los miembros propietarios del Comité podrán designar a sus respectivos
suplentes, quienes los asistirán en forma extraordinaria;
IV.
Las sesiones del Comité se llevarán a cabo con una periodicidad de treinta
días o en un plazo menor, previa convocatoria del presidente o del secretario;
V.
Para que una sesión del Comité se considere constituida, se requerirá que se
encuentre presente la mayoría de sus miembros propietarios, y
VI.
Las resoluciones del Comité se adoptarán por el voto favorable de la mayoría
de los miembros presentes en la sesión. En caso de empate, el presidente
tendrá voto de calidad.
Tanto la integración del Comité como sus posteriores modificaciones deberán
ser comunicadas a la Comisión, dentro de los diez días hábiles siguientes a la fecha
en que se hayan efectuado las designaciones correspondientes.
Décima Novena.- El Comité tendrá las siguientes facultades y obligaciones:
I.
Establecer y modificar las normas internas de la Entidad, para prevenir y
detectar los actos u operaciones a que se refieren las presentes
Disposiciones;
II.
Analizar y dictaminar los casos y actos que por sus características puedan
considerarse como Operaciones Inusuales o Preocupantes; así como
autorizar cuando proceda, que tales Operaciones o actos se reporten a las
autoridades competentes, en los términos y plazos establecidos en las
presentes Disposiciones;
III.
Establecer los subcomités o grupos de trabajo que considere convenientes
para el ejercicio de sus facultades, fijando su normativa en materia de
integración, funcionamiento y facultades;
IV.
Participar con las Federaciones en la definición de las características y
contenido de los programas de capacitación del personal de la Entidad;
V.
Fungir como órgano interno de consulta y de enlace con las autoridades
competentes;
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VI.
Aprobar, en su caso, los informes que le presente la persona a que se refiere
la Vigésima de las presentes Disposiciones, así como dictar las medidas
preventivas o correctivas que procedan, y
VII.
En general, adoptar cualquier resolución en la materia.
Las demás facultades, funciones y lineamientos del Comité y de sus
integrantes, se establecerán en los Manuales aplicables en cada Entidad.
Vigésima.- El director o gerente general de la Entidad desempeñará las
siguientes funciones, de cuyo cumplimiento informará al Comité:
I.
Coordinar las acciones que conforme al Manual deban realizar los
funcionarios y empleados de la Entidad, estableciendo prioridades y
resolviendo la problemática que en su caso se llegue a suscitar;
II.
Vigilar y evaluar el debido cumplimiento de las presentes Disposiciones y de
las políticas y procedimientos establecidos en el Manual correspondiente, así
como de los programas de capacitación;
III.
Apoyar al Comité en sus funciones de órgano de consulta y de enlace con las
autoridades competentes, y
IV.
Proponer la expedición de las normas internas que sean necesarias para la
debida observancia de las Disposiciones y de los Manuales, así como las
modificaciones a éstos.
CAPÍTULO VIII
RESERVA Y CONFIDENCIALIDAD
Vigésima Primera.- Los servidores públicos de la Secretaría y de la Comisión,
así como los empleados, funcionarios y miembros de los consejos de administración
y vigilancia, comisarios y auditores externos de las Entidades, Federaciones y
Confederaciones, deberán mantener la más absoluta reserva respecto de los
reportes a que se refieren las presentes Disposiciones, absteniéndose de dar
cualquier información o noticia al respecto, que no sea a las autoridades
competentes expresamente previstas.
Los reportes e información a que se refieren las presentes Disposiciones,
enviadas por la Entidad, funcionario, empleado, miembro del consejo de
administración, comisario o auditor externo de la misma, no constituirán violación de
las restricciones sobre revelación de información impuestas por vía contractual o por
cualquier disposición legal y no implicarán ningún tipo de responsabilidad.
Asimismo, no se considerarán como indicios fundados de la comisión de
delito, los reportes e información que generen las Entidades a efecto de dar
cumplimiento a las presentes Disposiciones y a los Manuales respectivos.
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CAPÍTULO IX
CAPACITACIÓN Y DIFUSIÓN
Vigésima Segunda.- Las Federaciones desarrollarán programas de
capacitación y difusión para el personal responsable de la aplicación de las
presentes Disposiciones y del Manual en las Entidades, los cuales deberán
contemplar:
I.
La difusión de las presentes Disposiciones entre los empleados y funcionarios
responsables de su aplicación, así como de los Manuales y normas internas
que se emitan para su debido cumplimiento;
II.
La impartición, cuando menos una vez al año, de cursos o reuniones de
difusión, especialmente cuando se modifique el contenido de las presentes
Disposiciones, de los Manuales o del formato de reporte de Operaciones, y
III.
Las acciones de capacitación que sean necesarias para facilitar el llenado de
los reportes de operaciones, conforme al instructivo que al efecto expida la
Secretaría.
CAPÍTULO X
OTRAS OBLIGACIONES
Vigésima Tercera.- La Secretaría estará facultada para requerir a las
Entidades, por conducto de la Comisión, información complementaria respecto de los
reportes de operaciones a que se refieren las presentes Disposiciones, por lo que
dichas Entidades estarán obligadas a dar respuesta a las solicitudes, a través de la
propia Comisión.
Vigésima Cuarta.- Las Federaciones participarán con la Secretaría y con la
Comisión, en la actualización del contenido de las Disposiciones y del formato de
reporte de Operaciones.
Vigésima Quinta.- Las copias de los reportes y de los documentos relativos a
la identificación a que se refiere el Capítulo II, se conservarán durante toda la
vigencia de la Operación y por un periodo no menor a cinco años después de
concluida, cumpliendo para tal efecto con las disposiciones de carácter general que
conforme al artículo 117 de la Ley haya dictado la Comisión, en materia de
microfilmación, grabación, conservación y destrucción de documentos.
CAPÍTULO XI
SANCIONES
Vigésima Sexta.- El incumplimiento a lo establecido en las presentes
Disposiciones, será sancionado con multa de 100 a 4,000 días de salario mínimo
general vigente en el Distrito Federal o del 10 al 100 por ciento del monto de la
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operación de que se trate, conforme al procedimiento establecido en el artículo 125
de la Ley.
Para efectos del párrafo anterior, se considerará también como
incumplimiento, aquellos casos en los que las Entidades presenten ya sea de
manera manual o informática, información incompleta, ilegible o con errores, o bien,
cuando el medio electrónico o magnético no cumpla con las especificaciones
técnicas señaladas por la Secretaría.
Las mencionadas multas podrán ser impuestas tanto a las Entidades como a
las personas físicas señaladas en la Vigésima Primera de las presentes
Disposiciones, que en razón de sus actos hayan ocasionado o intervenido para que
la Entidad incurriera en la irregularidad o resulten responsables de la misma.
Con independencia de la imposición de las multas previstas en este Capítulo,
la Comisión podrá aplicar las sanciones a que se refiere el artículo 122 de la Ley.
Vigésima Séptima.- La violación a lo establecido en la Vigésima Primera de
estas Disposiciones por parte de servidores públicos, será sancionada en términos
de la Ley Federal de Responsabilidades de los Servidores Públicos y demás
disposiciones jurídicas aplicables, y en el caso de que la violación sea por parte de
las Entidades, Federaciones y Confederaciones, se sancionará en términos de la
Ley.
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TRANSITORIAS
Primera.- Las presentes Disposiciones entrarán en vigor al día siguiente de su
publicación en el Diario Oficial de la Federación, con excepción de la obligación de
presentar los reportes a que se refieren la Quinta, Séptima y Décima Primera de las
presentes Disposiciones, que entrará en vigor al término de un año, contado a partir
de la fecha en que se autorice su operación por parte de la Comisión.
Sin perjuicio de lo anterior, deberán dar aviso a la Dirección General Adjunta
de Investigación de Operaciones de la Secretaría, por conducto de la Comisión, de
las Operaciones Inusuales que en dicho periodo llegasen a detectar, en el formato
que para tal efecto determinen las propias Entidades.
Segunda.- La Comisión presentará a la Secretaría, para su aprobación, el
modelo de manual de procedimientos a que se refiere la Décima Tercera de las
presentes Disposiciones, dentro de los treinta días naturales siguientes a su entrada
en vigor.
Tercera.- La Secretaría contará con un plazo de treinta días naturales para
proceder a la revisión y en su caso aprobación del modelo de manual.
Cuarta.- Una vez aprobado el modelo de manual, la Comisión deberá darlo a
conocer a quienes pretendan obtener autorización para operar como Entidades en
términos de la Ley, por conducto de la Federación a la que corresponda su
supervisión.
Quinta.- Cada Entidad, conjuntamente con su solicitud de autorización para
operar en términos de los artículos 9 y 10 de la Ley, presentará ante la Comisión el
Manual que le será aplicable, elaborado con base en el modelo de manual.
Sexta.- La Comisión remitirá a la Dirección General de Banca y Ahorro de la
Secretaría, los Manuales que haya recibido acompañados de su opinión, en un plazo
no mayor de treinta días naturales, a efecto de que conforme a sus atribuciones y a
las presentes Disposiciones, proceda a su revisión y, en su caso, a su autorización y
registro en un plazo igual, contado a partir de la fecha en que dicha Comisión otorgue
la autorización para operar correspondiente.
ATENTAMENTE.
SUFRAGIO EFECTIVO. NO REELECCIÓN.
México, Distrito Federal, a
de febrero de 2002.
EL SECRETARIO DE HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO.
JOSÉ FRANCISCO GIL DIAZ
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