Inversiones Especiales - Superintendencia Financiera de Colombia

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA
INFORMACIÓN ADICIONAL PARA INVERSIONES ESPECIALES, TÍTULOS, TÍTULOS VALORES, CONTRATOS Y
DERECHOS DE CONTENIDO ECONÓMICO.
Para efectos de la transmisión del formato No. 351 “Composición del portafolio de inversiones” (Proforma No. F.0000110) por parte de las entidades quienes tengan dentro de su portafolio inversiones especiales, títulos, títulos valores,
contratos y derechos de contenido económico, deberá tenerse en cuenta los códigos correspondientes a su respectiva
clase de inversión, método de valoración, así como las columnas y unidades de captura que deben ser diligenciadas en
el mencionado formato y que se enuncian a continuación:
INVERSIONES
ESPECIALES
Facturas cambiarias
de compraventa
TDERECON
CÓDIGO
MÉTODO
VALORACION2
TIR
Carta de Porte o
Conocimientos de
Embarque
TDERECON
TIR
Contratos
prestación
servicios
TDERECON
TIR
Contratos de obra
TDERECON
TIR
Contrato
de
arrendamiento
bienes muebles e
inmuebles
TDERECON
TIR
Factoring
internacional
TDERECON
TIR
o
de
TDERECON
TIR
Cartas de crédito al
interior y al exterior
TDERECON
TIR
Libranzas
TDERECON
TIR
Otros
derechos
económicos
TDERECON
TIR
Certificados
de
Depósito
de
Mercancías
negociados a través
de la Bolsa Nacional
Agropecuaria
Certificados
emitidos por los
CDM
PRECIO
REFERENCIA
BNA
Compra
descuento
Cheques
CÓDIGO CLASE DE
INVERSIÓN1
de
de
COLUMNAS3
UNIDADES DE
CAPTURA
1,2,3,4,5,6,7,8,9,
12,13,15,16,17,18,
19,22,23,24,26,30,
31,32,33,34,39,41,
45,46,47,48,49,50,
51,52,55,56,57,64,
65,66,67,68,69 y
70.
1,3,4,6,8 y 9
1,2,3,4,5,6,7,8,9,
10,12,13,15,16,17,
224,23,30,31,32,34
,405,46,41,47,48,5
1,52,55,56,64,65,6
6,67 y 68.
1,3,4,6,8 y 9
1Código obligatorio
2
3
Código obligatorio
Columnas obligatorias
En la Columna 22 “Valor de compra moneda o unidad original”: para el caso de los CDM registre
el valor de la cantidad de unidades en las que se encuentra expresado el CDM
5 En la columna 40 “Precio”: para el caso de los CDM registre el precio de cierre publicado por la
Bolsa Nacional Agropecuaria.
4
SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA
INVERSIONES
ESPECIALES
Almacenes
Generales
Depósito
Inversiones
Divisas6
6
CÓDIGO CLASE DE
INVERSIÓN1
CÓDIGO
MÉTODO
VALORACION2
COLUMNAS3
UNIDADES DE
CAPTURA
de
en
DIVISAS
TCRM
1,2,9,15,16,17,22,
23,30 Y 55.
1
Derechos fiduciarios
en
Patrimonios
Autónomos
Participaciones
o
derechos
en
empresas
DPATAUT
INVINMUEBLE
1,2,7,8,9,11,12,13,
15,16,17,20,22,23,
27, 30; 31, 32, 34,
40, 41, 46, 47, 48,
49, 50, 55, 56, 57,
58, 59, 60, 61, 62,
63, 64, 65, 66, 67 y
68.
1,2,9,12,15,16,17,
22,23,30,31,32,40,
41, 55, 56,64,65,
66, 67 y 68.
2, 5, 7 y 10
Inversiones
Inmuebles7
Valor de la
unidad
(Tratándose de
participaciones
en fideicomisos,
fondos o
patrimonios
autónomos)
AVALÚO
ACTUALIZADO
en
1y4
Aplica únicamente para aquellas entidades a quienes su régimen legal les permita efectuar inversiones en divisas.
Por ejemplo: los Fondos Comunes Especiales y los Fondos de Capital Privado.
7
Esta información sólo deberá reportarse por aquellas entidades a quienes su régimen de inversión les permita
efectuar inversiones en inmuebles, tales como: fondos de capital privado, fondos de inversión inmobiliaria
administrados por sociedades administradoras de inversión, los fondos comunes especiales administrados por
sociedades fiduciarias (Decreto 1877 de 2004 o demás normas que la sustituyan, subroguen o modifiquen) y
fondos de valores administrados por Sociedades Comisionistas de Bolsa (artículo 79 de la Ley 964 de 2005 o
demás normas que la sustituyan, subroguen o modifiquen).