guia para el contenido de la propuesta técnica de

GUIA PARA EL CONTENIDO DE LA PROPUESTA TÉCNICA DE
SUBPROYECTOS DE SERVICIOS DE EXTENSION
1. Título del Subproyecto
Expresa el propósito del subproyecto, coherente con la forma y contenido del objetivo general.
2. Código
Dejar en blanco para ser asignado por INCAGRO.
3. Tipo de Servicio de Extensión
Los servicios de extensión son definidos como el conjunto de actividades realizadas por un agente de extensión, que
contribuyen a superar las limitaciones que afectan la competitividad del productor.
Estos servicios son: Asistencia Técnica/Capacitación/Información en: la Producción; la Post Producción/Post
Cosecha; el Procesamiento; la Comercialización; y/o, la Gestión. Los códigos correspondientes a cada tipo de
servicio de extensión se muestran a continuación:
SE1 = Producción
SE2 = Post Producción/Post Cosecha y/o Procesamiento
SE3 = Comercialización
SE4 = Gestión
En el formato de la propuesta, marque el (los) tipo(s) de servicio(s) de extensión que se proveerán con la ejecución
del subproyecto.
4. Actividad y Producto
Definir el tipo de actividad o actividades (Ej.: agrícola, ganadera, forestal, agroindustria en
general, avicultura, acuicultura, apicultura, mixta, manejo de recursos naturales y medio
ambiente, u otras actividades afines al sector agrario); así como definir el producto o
productos específicos a trabajar (Ej.: papa, maíz, café, bovinos, ovinos, pastos, maderas,
etc.).
5. Tema(s) prioritario(s) de INCAGRO para los concursos del FTA, abordado(s) por el subproyecto
Si corresponde, describir brevemente el (los) tema(s) prioritario(s) de INCAGRO para los concursos del FTA,
abordado(s) por el subproyecto, en concordancia con los demás ítems que serán desarrollados en la Propuesta.
6. Localización
Señalar la ubicación geográfica donde estará ubicado el subproyecto, así como el ámbito en el que se desarrollarán
las actividades del mismo, indicando el distrito, provincia y departamento respectivo.
7. Período de Ejecución
Indicar fecha de inicio y término de la duración total del subproyecto (mes y año). El tiempo máximo de ejecución
del subproyecto será de tres años.
Tanto la fecha de inicio del Subproyecto como la fecha de término del mismo, deberán ser determinadas en función
de los parámetros técnicos del Subproyecto (Ej.: calendario agrícola).
Entidad Demandante de los Servicios de Extensión – [Organización(es) de ProductoresClientes de los
Servicios]
Indicar la información completa que se consigna en el formato (ítems 8.1-8.4), sobre la(s)organización(es) de
productores a quienes se les prestarán los servicios de extensión. En cuanto al Perfil de la(s) Organización(es) de
Productores (ítem 8.5), se debe detallar información sobre la naturaleza de la entidad (indicar si se trata de una
entidad con o sin fines de lucro y la naturaleza de la organización), su fecha de fundación, su estructura, su
experiencia en gestión, el número total de asociados, el número de asociados que se pretende atender con el
8.
subproyecto (número de productores clientes de servicios), alianzas con socios estratégicos, etc. Se evaluará que la
cobertura del subproyecto sea la adecuada.
9. Entidad Operadora de los Servicios de Extensión
Indicar la información completa que se consigna en el formato (de manera obligatoria los ítems 9.1-9.4 y 9.6; el ítem 9.5
es opcional). En cuanto al Perfil de la Entidad Operadora
(ítem 9.6), se debe detallar información sobre la naturaleza de la entidad (indicar si se trata de una entidad con o sin
fines de lucro), su organización, su experiencia de trabajo en los últimos tres años, indicando el área de trabajo
primordial, productos y/o servicios con los cuales trabaja, zonas de trabajo, socios comerciales, socios estratégicos, etc.
10. Entidad(es) Colaborador(as)
Indicar la información completa que se consigna en el formato (ítems 10.1-10.5). El Perfil de la(s) Entidad(es)
Colaboradora(s) deberá ser definido en los términos de lo señalado para el perfil del operador de servicios (naturaleza de
la entidad, su organización, su experiencia de trabajo, área de trabajo primordial, productos y/o servicios con los cuales
trabaja, zonas de trabajo, socios comerciales, socios estratégicos, etc.); además de la información adicional que se
considere relevante. Asimismo, es importante señalar qué entidades colaboradoras del Subproyecto formarán parte de
la Alianza Estratégica (es decir, aquellas que suscribirán el Contrato de Asociación en Participación); y qué entidades
colaboradoras apoyarán en el desarrollo del Subproyecto pero sin formar parte de la Alianza Estratégica (es decir,
aquellas que NO suscribirán el Contrato de Asociación en Participación, pero que igualmente constituyen una fortaleza
del subproyecto).
11. Alianza Estratégica
Describir la alianza estratégica a constituirse, precisando la(s) organización(es) de productores clientes de los servicios,
la(s) entidad(es) operadora(s) de servicios y la(s) entidad(es) colaboradoras; quién asume el liderazgo de la alianza y
cuál es el rol que juegan en ésta los productores organizados. También deben señalarse los compromisos asumidos por
cada miembro de la alianza y los documentos que sustentan estos compromisos. Asimismo, se deben describir las
fortalezas de la alianza en términos de experiencia, capacidad de gestión, recursos humanos (haciendo énfasis en el
equipo técnico
encargado de la conducción del subproyecto), recursos físicos/infraestructura y socios estratégicos, pertinentes para la
ejecución del subproyecto.
Debe quedar claro que los miembros de la Alianza Estratégica son aquellos que suscriben el Contrato de Asociación en
Participación. Es decir, los productores organizados, operador y colaboradores que suscriban dicho contrato.
12. Plan de Negocios que Sustenta el Subproyecto
El Plan de Negocios del Subproyecto permite conocer los aspectos críticos –la
problemática- de la producción (producción, post producción/post cosecha y
procesamiento) y/o comercialización del bien que se espera mejorar gracias a los servicios de extensión a ser provistos
por el subproyecto. Asimismo, permite conocer las actividades a desarrollar por el subproyecto –su estrategia- para
manejar y/o solucionar dichos aspectos críticos. Es decir, la pertinencia de los servicios de extensión a ser provistos por
el subproyecto se fundamenta en el análisis de los aspectos críticos de la producción y/o comercialización del bien a
mejorar. Así, el bien “mejorado” surge como consecuencia de la provisión de servicios de extensión que resuelvan
problemas en la producción y/o comercialización del mismo. El bien mejorado puede resultar de la generación de valor
72 agregado en una o más fases de la cadena, o de la sustitución de un producto. Por tanto, el Plan de Negocios permite
contar con elementos que sustentan la rentabilidad y viabilidad del subproyecto, y por tanto su conveniencia, ya que
muestra una mejora significativa respecto de la situación sin la intervención del subproyecto, en la calidad del producto,
su rentabilidad y la forma en que los productores se articulan al mercado. Es decir, el Plan de Negocios debe mostrar
cómo los servicios de extensión permitirán mejoras importantes en el agronegocio del bien mejorado, conducido por los
productores organizados.
El Plan de Negocios del Subproyecto deberá incluir los siguientes aspectos:
12.1.
Antecedentes de la problemática (Descripción de la situación “Sin Subproyecto”)
En esta sección se debe describir la situación “sin subproyecto”. Es decir, la situación en la que se viene produciendo y
comercializando el bien a mejorar o sustituir. Esta información deberá describir los principales aspectos de oferta y
demanda, y presentar los sustentos de los ingresos, egresos y financiamiento del agronegocio sin subproyecto.
Finalmente, deberán presentarse las variables clave referidas a los aspectos antes mencionados, en un
periodo promedio, en la situación sin subproyecto. Algunas de las variables que deberán
presentarse son:
• Variables de Producción:
Volúmenes de producción (kilos por hectárea; litros por vaca, etc.)
• Variables de Egresos:
Estructura de costos de producción
Estructura de costos de comercialización
• Variables de Ingreso:
Precio de venta
Volúmenes de venta
• Resultado Neto (ganancias o pérdidas netas)
• Financiamiento
Capital propio
Capital prestado, etc.
Dependiendo de la naturaleza de la situación “sin subproyecto” podrán incorporarse otros elementos importantes para su
descripción.
12.2.
Idea del Subproyecto en el contexto del Plan de Negocios
Partiendo de la descripción de los antecedentes de la problemática, esta sección debe expresar quées lo que ofrece el
subproyecto para el manejo y/o solución de los aspectos críticos de la producción y/o comercialización del bien a ser
mejorado. Es decir, se justifica la pertinencia de losservicios de extensión a ser provistos, en el sentido en que éstos
permitirán mejoras importantes en
el agronegocio conducido por los productores organizados. Esto a su vez se fundamenta en el análisis a desarrollar a lo
largo del Plan de Negocios.
12.3.
Análisis FODA del Subproyecto en el contexto del Plan de Negocios
Permite tener una visión general de la situación estratégica del agronegocio del bien mejorado, lacual debe buscar un
equilibrio entre su capacidad interna (Fortalezas y Debilidades) y su situaciónexterna (Oportunidades y Riesgos o
Amenazas). Por tanto, se debe identificar las Fortalezas,Oportunidades, Debilidades y Riesgos del agronegocio del bien
mejorado a lograr gracias al
subproyecto, en términos de las sinergias que se generarán con la formación de la alianza estratégica, y en términos del
entorno del agronegocio.
73 Es decir, en el análisis FODA se analizan aspectos internos (Fortalezas, Debilidades) y externos (Oportunidades,
Amenazas) del agronegocio del bien mejorado, haciendo énfasis en lo relacionado al subproyecto:
- Actores: alianza estratégica
-Bien mejorado: producto a lograr gracias al subproyecto
- Contexto: del subproyecto y del agronegocio; etc.
12.4.
Aspectos de Oferta
En este capítulo deben describirse las Características del Bien Mejorado a producir.
Asimismo, se debe describir el Proceso de Producción del mismo, comprendiendo lasfases de producción, post
cosecha/post producción y procesamiento, para lo cual deberá presentarse el flujograma del proceso y los tiempos
requeridos para llevarlo a cabo.
Esta forma de análisis permitirá identificar los Puntos Críticos de la producción del bien, lo cual sustentará las
Acciones a desarrollar por el subproyecto para manejar y/o solucionar dichos puntos críticos (el bien mejorado
puede surgir como consecuencia de la provisión de servicios que resuelvan problemas en la producción).
También deberán detallarse las acciones específicas a desarrollar para Manejar y/o Reducir los Riesgos involucrados
en la producción del bien mejorado (con el sustento pertinente en términos de acuerdos con los proveedores y socios
estratégicos, etc.). Estas acciones constituyen el Plan de Contingencias.
Finalmente, se debe incluir una Estimación de los Recursos necesarios para la
producción; así como de los Costos involucrados en la misma (Costos de Producción,Post cosecha/Post
producción y Procesamiento).
12.5.
Aspectos de Demanda
Este capítulo se compone de cuatro partes: a) Los Puntos críticos sobre el conocimiento del mercado y la gestión de
comercialización; b) la Propuesta de solución/manejo de los puntos críticos identificados; c) el Estudio de Mercado (a
quiénes quiero llegar con mi bien mejorado); y, d) la Estrategia de Comercialización (cómo llego al mercado y
segmento identificado).
En lo referido a los Puntos críticos sobre el conocimiento del mercado y la gestión decomercialización y la
Propuesta de solución/manejo de los puntos críticos identificados, se deberán identificar los problemas y propuestas
relacionados con laarticulación del bien mejorado al mercado, en términos del conocimiento detallado del mercado al
cual puede dirigirse, y del conocimiento y manejo de la comercialización en sí.
Un Plan de Negocios supone que se ha realizado previamente un Estudio de Mercado, elcual ha permitido constatar
que el bien mejorado tiene una demanda efectiva en unmercado y segmento específicos. En este sentido, en este
subcapítulo del Plan de Negocios deberá desarrollarse lo siguiente: En primer lugar debe plantearse cuál fue la
Hipótesisrespecto a la demanda del bien mejorado que quiso probarse con el estudio de mercado (Ej.: “existe una
demanda creciente del bien mejorado en el mercado... y el segmento…”).
En segundo lugar, debe plantearse cuál fue el (los) Objetivo (s) a alcanzar con el estudio
de mercado: qué es lo que se quiso determinar respecto al mercado y el segmento de
mercado al que se quiere llegar (Ej.: “determinar el tamaño de la demanda del bien
mejorado, determinar la tasa de crecimiento de la demanda del bien mejorado...”).
Seguidamente, y como producto del estudio de mercado, se deben señalar los elementos
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relacionados a la Identificación del Mercado y el Segmento de Mercado relevante para
el bien mejorado (características de los consumidores, ventajas diferenciales del bien para
estos consumidores, las carencias de mercado que cubre el bien mejorado, etc.).
Asimismo, se deben presentar los argumentos que sustentan la Oportunidad de dicho
Segmento (situación actual del mercado, tamaño, competencia actual y potencial,
perspectivas de cambio, etc.14). Finalmente, debe presentarse una Proyección de la
Demanda: cuánto crecerá el mercado, la demanda del bien mejorado y la participación del
agronegocio en esa demanda (la proyección de las ventas), etc.
En cuanto a la Estrategia de Comercialización, se requiere conocer, en primer lugar, el
Posicionamiento (la aspiración respecto a la posición del bien mejorado en relación con
otros que compiten directa e indirectamente con él), y la Ventaja Diferencial del bien
mejorado (las características de éste que el mercado aprecia con respecto a la competencia).
En segundo lugar, se requiere una descripción de la Estrategia de Mercadotecnia. En este
aspecto deberá incluirse información sobre: a) Producto (los beneficios que ofrece el bien
mejorado y las necesidades de mercado que satisface); b) Precio al cual será vendido el
bien (definido sobre la base de la importancia del bien para el mercado, los costos de
producción y comercialización, el margen de ganancia deseado, el valor agregado dado al
bien, el precio final de mercado para dicho valor agregado, etc.); c) forma en que se
realizará la Comercialización (la gestión de los canales de distribución, la forma en que se
hará llegar el bien mejorado a sus consumidores finales); y, d) Promoción (la forma en que
se dará a conocer el bien mejorado a los consumidores finales y sus distribuidores). En
tercer lugar, deberán estimarse los Recursos Necesarios para la Comercialización y los
Costos que ésta implicará. Seguidamente, deberá realizarse un Análisis de la Capacidad
Productiva del agronegocio para cumplir con la demanda prevista para el bien mejorado
(evaluar la pertinencia de la superficie sembrada, la capacidad de procesamiento, entre
otros). Finalmente, deberán describirse las acciones a desarrollar para Manejar y/o
Reducir los Riesgos involucrados en la comercialización (contingencias en función de la
evolución de los resultados de la estrategia de comercialización, estrategia para la
diversificación de clientes o de productos, etc.). Estas acciones constituyen el Plan de
Contingencias.
12.6.
Evaluación Económica y Financiera Ex Ante (Análisis Incremental)
La Evaluación Económica y Financiera es la parte culminante del Plan de Negocios, y tiene
por objetivo identificar las ventajas y desventajas asociadas a la inversión en un proyecto
ex ante la implementación del mismo.
En el caso de las propuestas presentadas a los concursos del FTA, la evaluación económica
y financiera ex ante permite contar con elementos cuantitativos adicionales para la decisión
sobre la conveniencia del subproyecto en términos de su impacto en la mejora del
agronegocio. Para ello, se plantea la necesidad de un análisis incremental que permita
apreciar el beneficio neto que resulta de la comparación de la situación del agronegocio con
subproyecto versus la situación del agronegocio sin subproyecto.
El desarrollo de los capítulos previos del Plan de Negocios brinda los fundamentos de los
supuestos sobre los cuales se construirá el Flujo de Caja Incremental del agronegocio
mejorado con el subproyecto. A partir de este Flujo de Caja Incremental se estimarán los
indicadores de rentabilidad económica y financiera neta del agronegocio gracias al
subproyecto. Es decir, el desarrollo del FODA y de los capítulos sobre la oferta y demanda
del bien mejorado determina la consistencia, solidez y pertinencia de los supuestos para la
14 En
el caso de subproyectos que trabajarán productos orientados a mercados de exportación, como parte
del análisis de la Oportunidad del Segmento de Mercado identificado en el Estudio de Mercado, se deberá
señalar la estrategia del subproyecto para superar las barreras arancelarias y para arancelarias (sanitarias,
de calidad, etc.) para el acceso a dichos mercados.
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estimación de los ingresos y costos de la producción y comercialización del agronegocio,
tanto en la situación sin subproyecto como en la situación con subproyecto.
En consecuencia, lo primero a desarrollar son los fundamentos de los Supuestos a utilizar
para la estimación de los ingresos y costos del agronegocio, con y sin subproyecto, que se
traducirán en el Flujo de Caja Incremental. Este Flujo de Caja de compone a su vez de un
Flujo de Caja Económico (ingresos y gastos del agronegocio como si éste fuera
íntegramente financiado con capital propio del productor), y un Flujo de Caja Financiero
(que incorpora el financiamiento a través de fuentes alternativas al capital propio de los
productores que gestionan el agronegocio: aporte de INCAGRO, aporte del operador,
aporte de los colaboradores, préstamos, etc.).
El segundo aspecto a desarrollar es el análisis del Financiamiento de la inversión total
necesaria para la producción y comercialización del bien en cuestión, tanto en la situación
sin subproyecto, como en la situación con subproyecto. Para ello deben identificarse: a) la
Inversión Total necesaria; b) la Estructura del Financiamiento (aporte propio de los
productores, de INCAGRO, de los operadores, de los colaboradores, préstamos de
entidades financieras, etc.); y, c) el Costo del Financiamiento en función de su estructura.
En tercer lugar, se debe determinar el Costo de Oportunidad del Capital total que se
invertirá, en función de la estructura de financiamiento del mismo. Es decir, distinguiendo
el costo de oportunidad del capital propio del productor y el costo de oportunidad del
capital de las demás fuentes de financiamiento (INCAGRO, operador, colaboradores,
préstamos, etc.). La determinación del costo de oportunidad del capital permitirá disponer
del factor para traer a valor presente (actualizar) los flujos de caja a obtener durante el
periodo relevante para la evaluación económica y financiera del agronegocio con y sin
subproyecto. Para la actualización de los Flujos de Caja Económicos se utilizará el Costo
de Oportunidad del Capital Propio del Productor; y para los Flujos de Caja Financieros, el
Costo de Oportunidad del Capital Ponderado.
Como cuarto paso, se elabora el Flujo de Caja Incremental, para lo cual deben
desarrollarse el Flujo de Caja sin subproyecto y el Flujo de Caja con suproyecto. En
general, el Flujo de Caja resume las entradas y salidas efectivas de dinero a lo largo de la
“vida útil”15 del agronegocio. Una vez que se dispone del Flujo de Caja Incremental, se
estiman y analizan los Indicadores de Rentabilidad Económica y Financiera Neta.
Finalmente, se desarrolla un Análisis de Sensibilidad, el cual permitirá medir la
sensibilidad de la rentabilidad neta del agronegocio mejorado gracias al subproyecto, ante
variaciones en los aspectos críticos del mismo, definidos en los capítulos previos del Plan
de Negocios (precios, volúmenes de venta, costos, etc.).
A continuación, se desarrollará una breve descripción de cada uno de los temas a
desarrollar como parte de la evaluación económica y financiera:
• Supuestos para la elaboración del Flujo de Caja Incremental
La consistencia entre los fundamentos de los supuestos y lo desarrollado en los capítulos
previos del Plan de Negocios, es determinante en la validez de los resultados de la
evaluación económica y financiera.
Así por ejemplo, los supuestos que se utilicen para la cuantificación de los ingresos por
venta del bien mejorado deben descansar en lo que señala el estudio de mercado y la
15 Dependiendo
de las características particulares de los agronegocios a mejorar con los subproyectos, la
vida útil de éstos para efectos de la evaluación económica y financiera puede ser igual o mayor al periodo
de ejecución del subproyecto (que es, máximo, 2 años).
76
estrategia de comercialización. En consecuencia, deberán quedar evidenciados los
beneficios de la provisión de los servicios de extensión, si éstos apuntan a superar una
problemática particular en cuanto a la colocación en el mercado del bien, lo cual debería
traducirse en mejores precios y/o mayores volúmenes de venta. Estas mejores condiciones
en la comercialización también podrían resultar de servicios de extensión que eleven la
productividad del bien (y por tanto se vende más), o que permita la obtención de un
producto con valor agregado que se comercializa con condiciones ventajosas. En
cualquiera de los casos estos beneficios deberán reflejarse en la estimación de los ingresos
por venta del bien mejorado.
De igual manera, los supuestos a utilizar para la estimación de los costos e inversiones
necesarios para la producción, post producción y procesamiento, deben estar
fundamentados en el análisis de los aspectos críticos para garantizar la oferta adecuada del
bien mejorado. En este caso, también deberán ser incorporados los beneficios derivados de
los servicios de extensión si éstos se traducen en costos de producción menores por superar
una problemática particular en este aspecto. Por su parte, el sustento de la estrategia de
comercialización es lo que permite estimar los costos de la misma, los cuales deberán
incorporar los beneficios de los servicios de extensión si éstos reducen el costo de llegar a
los consumidores finales del bien mejorado.
Es importante recalcar que, dado que el bien mejorado se logra gracias al subproyecto, la
estimación de los costos totales del agronegocio en la situación con subproyecto debe incluir los
costos de la provisión de los servicios de extensión (los costos totales del subproyecto). La
información sobre los costos totales del subproyecto debe ser consistente con lo que se señale en
la propuesta financiera del mismo.
Finalmente, los supuestos para la estimación de los costos financieros se fundamentan en el
análisis de la inversión total necesaria para la producción y comercialización del bien mejorado,
y la forma en que dicha inversión será financiada, lo cual será desarrollado en el punto siguiente
de la evaluación económica y financiera.
• Financiamiento (Inversión total necesaria para la producción y comercialización del
bien; Estructura del Financiamiento; Costo del Financiamiento en función de su
estructura)
En este punto, lo primero que debe determinarse es la Inversión Total necesaria para la
producción y comercialización del bien, con y sin subproyecto, considerando la inversión en
activos fijos y el capital de trabajo incremental. Seguidamente, se define la Estructura del
Financiamiento de esta inversión, teniendo como fuentes de financiamiento el aporte propio de
los productores (capital propio), el aporte de INCAGRO, del operador, de los colaboradores,
préstamos (si son necesarios), y otras fuentes a las que eventualmente sea necesario acceder.
Finalmente, el Costo del Financiamiento en función de su estructura está referido, por un lado, a
las amortizaciones, intereses y otros costos financieros que tendrán que ser consignados en el
Flujo de Financiamiento Neto en caso sean necesarios préstamos para financiar la inversión que
requiere el agronegocio. Por otro lado, el Costo de Financiamiento en función de su estructura
está también referido al costo de oportunidad del capital ponderado, que se detalla a
continuación.
• Costo de Oportunidad del Capital
Para traer a valor presente los flujos del Flujo de Caja Económico suele utilizarse el costo
de oportunidad del capital propio del productor. Mientras que para traer a valor presente los
flujos del Flujo de Caja Financiero se recomienda utilizar el costo de oportunidad que
resulta de la ponderación de los costos de oportunidad de cada una de las fuentes
financiamiento (costo del capital propio del productor, del aporte del operador, del aporte
de los colaboradores, del cofinanciamiento de INCAGRO, de los préstamos, etc.).
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• Flujo de Caja Incremental (FCE, FCF)
Resulta de la comparación del Flujo de Caja Con subproyecto y el Flujo de Caja Sin
subproyecto. En general, un Flujo de Caja se determina como se detalla a continuación:
a) Flujo de Caja Económico (FCE): ingresos y costos del agronegocio, como si todo
fuera financiado con capital propio del productor
(+) Ingresos:
Ingresos por Ventas del bien (en el caso de la situación con subproyecto, las
ventas del bien mejorado deben sustentarse en el Estudio de Mercado y la
Estrategia de Comercialización)
Otros Ingresos (Valor Residual de los Activos y el Capital de Trabajo; etc.)
(-) Costos:
Costos de Operación: Costos de Producción; Post cosecha/Post producción;
Procesamiento; y Comercialización del bien (en el caso de la situación con
subproyecto y si éste requiere inversiones, los costos de operación deberán incluir
el costo del subproyecto neto de la inversión que éste haya requerido)
Costos de Inversión: Inversión Fija; Inversión en Capital de Trabajo; etc. (en el
caso de la situación con subproyecto y si éste requiere inversiones, los costos
inversión deberán incluir el costo de dichas inversiones requeridas para la
ejecución del subproyecto)
b) Flujo de Caja Financiero (FCF): resulta de la suma del Flujo de Caja Económico
(FCE) y el Flujo de Financiamiento Neto (FFN). Así, el FCF considera el
financiamiento alternativo al capital propio del productor.
FCF = FCE + FFN
Flujo de Financiamiento Neto (FFN):
(+) Desembolsos de fuentes alternativas de financiamiento al capital propio
(operador, colaborador, INCAGRO, otras fuentes)
(-) Servicio de la Deuda (Amortizaciones, Costos Financieros)
• Indicadores de Rentabilidad Económica y Financiera Neta
Los indicadores que deberán ser estimados y analizados a partir del Flujo de Caja
Incremental son los siguientes:
Valor Actual Neto Económico (VANE) y Financiero (VANF)
Tasa Interna de Retorno Económica (TIRE) y Financiera (TIRF)
Relación de Beneficio/Costo (B/C)
Adicionalmente, si así lo considera pertinente el proponente, podrán ser presentados otros
indicadores.
• Análisis de sensibilidad
Consiste en el cálculo y análisis de los indicadores de rentabilidad previamente señalados,
cuando cambian las variables que representan los aspectos críticos en la producción y/o
comercialización del bien (precios, rendimientos, costos operativos, costos financieros,
etc.), para lo cual pueden construirse escenarios (normal, optimista, pesimista) en función
de los valores que esas variables críticas pueden asumir.
13. Descripción y Justificación del Subproyecto (de los Servicios de Extensión a proveer)
Describir brevemente el subproyecto en términos de los servicios de extensión a proveer,
así como la importancia y pertinencia de éstos para responder a la problemática que se
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pretende solucionar (sustentada en el análisis de los aspectos críticos de la producción y/o
comercialización del bien a mejorar, desarrollado en el Plan de Negocios).
Resumir la contribución del subproyecto al desarrollo del mercado de servicios. Referir los
indicadores y metas que darán cuenta del impacto del subproyecto respecto al logro de su
objetivo general. Considerar e incorporar en la justificación los lineamientos de carácter
general de INCAGRO; así como la atención a el (los) tema(s) prioritario(s) de INCAGRO
para los concursos del FTA abordado(s) por el subproyecto, si corresponde.
14. Marco Lógico del Subproyecto
Todo proyecto debe estar basado en la búsqueda de solución a un problema determinado y
circunscrito a un lugar y tiempo específicos. Por tanto, el desarrollo del Marco Lógico de
un proyecto es la culminación de un proceso de análisis que pasa desde la caracterización
del problema, el establecimiento de las causas, los efectos, los medios y los fines, hasta la
evaluación técnica y financiera de las alternativas para la solución del problema. Es la
alternativa escogida la que se verá plasmada en el Marco lógico.
En el caso de los Subproyectos de Servicios de Extensión presentados al FTA, la
caracterización del problema a solucionar es producto del análisis desarrollado en el Plan
de Negocios del subproyecto. En efecto, la justificación del subproyecto se fundamenta en
el análisis de la problemática de la producción y comercialización del bien a mejorar. Así,
los servicios de extensión que serán provistos en el contexto del subproyecto buscan
solucionar el (los) problema(s) identificado(s) en la producción y/o comercialización del
bien, a través de la eliminación o control de las causas críticas (o una de ellas) que lo
generan.
La secuencia que se sugiere desarrollar para la elaboración del marco lógico es la
siguiente16: i) Identificación del Problema Central; ii) Elaboración del Árbol de Causas y
Efectos o Árbol de Problemas; iii) Elaboración del Árbol de Medios y Fines o Árbol de
Objetivos; y, iv) Elaboración del Marco Lógico del subproyecto.
A continuación, se describe brevemente el desarrollo de esta secuencia.
i) Identificación del Problema Central
Como se mencionó anteriormente, en los subproyectos de servicios de extensión la
caracterización del problema a solucionar es producto del análisis desarrollado en el Plan
de Negocios que sustenta el subproyecto, de donde se identificará el Problema Central
(aquél que justifica la pertinencia de los servicios de extensión a proveer en tanto estrategia
para solucionar dicho problema).
Asimismo, la definición del Problema Central debe ser complementada con la delimitación
de:
Ámbito geográfico.- Determinación de la zona geográfica afectada por el Problema
Central. Es importante diferenciar entre el área afectada por el problema y área atendida
por el subproyecto, las cuales pueden coincidir o no.
Población afectada.- Determinación y estimación de la población que se ve afectada por
el Problema Central.
ii) Elaboración del Árbol de Causas y Efectos o Árbol de Problemas
Una vez identificado el problema que se quiere resolver, se procede a elaborar el árbol de
causas y efectos o el Árbol de Problemas. Para ello, el primer paso es establecer cuáles son
las causas que subyacen al Problema Central identificado. El segundo paso consiste en
16 Dado
que como parte de la propuesta técnica sólo se solicita el Marco Lógico del subproyecto, se puede
incorporar los pasos previos para la elaboración de éste como Anexo de la Propuesta Técnica.
79
determinar cuáles son los efectos que ocasiona el problema; y, luego, cuál es el efecto final
de éstos. Sobre la base de determinación del Problema Central, así como de sus causas y de
sus efectos se procede a la construcción del Árbol de Problemas.
iii) Elaboración del Árbol de Medios y Fines o Árbol de Objetivos
A partir de la elaboración del Árbol de Problemas se procede a la determinación del Árbol
de Objetivos, en dirección al logro del Propósito u Objetivo General, el cual sería una
solución al Problema Central y se define identificando la situación deseada.
En este sentido, las causas presentadas en el Árbol de Problemas se traducen al Árbol de
Objetivos convirtiéndose en los Medios que llevarían al logro del Propósito, y que además
controlarían o atacarían a cada una de las causas del Problema. Por tanto, para la definición
de los Medios, las causas son reemplazadas por hechos opuestos que contribuyen a la
solución del problema.
Luego de haber establecido los Medios, se determinan los Fines del subproyecto. Es decir,
las consecuencias positivas que se espera lograr luego de dar solución al Problema Central.
En este sentido, los Fines se encuentran relacionados con los Efectos del Árbol de
Problemas. Asimismo, en el Árbol de Objetivos existe un Fin adicional, el llamado Fin
Último del proyecto, el cual se encuentra estrechamente vinculado con el Efecto Final del
Problema Central, y que abarca un nivel mucho más general y un ámbito mayor.
Con todos estos elementos, se procede a construir el Árbol de Objetivos y con ello se
tendrá la base fundamental para la elaboración del Marco Lógico del subproyecto. Cabe
mencionar que el Árbol de Objetivos debe hacer referencia al espacio geográfico y los
clientes del subproyecto.
iv) Elaboración del Marco Lógico del subproyecto
La elaboración del Marco Lógico es el paso de los distintos niveles del Árbol de Objetivos
hacia una matriz que se compone de cuatro filas (Fin, Propósito, Componentes y
Actividades) y cuatro columnas (Resumen Narrativo, Indicadores Verificables, Medios de
Verificación y Supuestos Importantes). El Resumen Narrativo describe precisamente la
lógica de aquello con lo que se espera contribuir con el subproyecto (Fin), lo que se quiere
lograr con el subproyecto en sí (Propósito), cómo (Componentes) y con qué (Actividades).
Filas
Fin: Se refiere al último nivel del árbol de objetivos.
NOTA. El fin del marco lógico del subproyecto deberá también expresar su contribución al
desarrollo del mercado de servicios agrarios no financieros, lo cual constituye el propósito
del Fondo de Tecnología Agraria.
Propósito: Es el cambio que se espera obtener después de realizado el subproyecto. Es el
Objetivo General del subproyecto.
Componentes: Son también llamados líneas de acción del subproyecto o Resultados,
puesto que se encuentran relacionados con los Medios del subproyecto.
NOTA. El marco lógico deberá contener hasta un máximo de 5 componentes
Actividades: Son las acciones que se llevarán a cabo para lograr los Componentes. Pueden
ser mutuamente excluyentes, complementarias o independientes.
NOTA. Cada componente deberá contener hasta un máximo de 10 actividades
Columnas
Resumen Narrativo: Es la expresión de los contenidos de los distintos niveles del Marco
Lógico.
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Indicadores Verificables: Los indicadores miden el impacto del subproyecto en referencia
a cada nivel de objetivos del mismo. Los indicadores deben incluir datos del año base,
metas, ámbito geográfico y plazo de cumplimiento, para poder realizar el seguimiento y
determinar el logro de los objetivos. Es decir, un buen indicador debe tener las siguientes
características: (a) ser fácilmente medible, (b) limitarse a un espacio en el tiempo, y (c) ser
sensible a la medición del cambio. Cada nivel del Marco Lógico, actividades, componentes,
propósito y fin, debe contar con sus respectivos indicadores. En el caso del Indicador de Fin
(Impacto) su plazo de cumplimiento puede ser mayor que el periodo de ejecución del
subproyecto, debido a su característica de replicabilidad. Los indicadores del Propósito
miden los resultados esperados al final de la ejecución del subproyecto. En el nivel de
Actividades, el indicador pertinente es el costeo de éstas de manera desagregada (por
actividad); además de otros indicadores que se consideren pertinentes para el seguimiento y
evaluación de las actividades.
Para guardar coherencia con el Plan de Negocios que sustenta el subproyecto, los
indicadores deberán referirse a los aspectos críticos de la producción y/o comercialización
que se mejorarán gracias al subproyecto (producción, costos, volúmenes de venta, precios,
etc.). Asimismo, deberá indicarse: el número de beneficiarios directos, número de
beneficiarios indirectos, hectáreas beneficiadas directas, hectáreas beneficiadas indirectas.
Además, se deberá precisar si los productores que participarán en el subproyecto y serán
clientes de los servicios pertenecen a poblaciones indígenas (alto andinas o amazónicas); así
como el número de productores y productoras involucrados directa e indirectamente.
Medios de Verificación: Son las fuentes a partir de las cuales podrá ser posible obtener la
información de los indicadores o su posible construcción, para medir el logro de los
objetivos del subproyecto. Cada indicador debe contar con su medio de verificación.
Supuestos: Son los riesgos del subproyecto, pero expresados en sentido positivo. Es decir,
son las condiciones que son necesarias para el logro de cada uno de los niveles del Marco
Lógico. En el nivel de Fin, el supuesto correspondiente es llamado Supuesto de
Sostenibilidad.
Existen dos formas de lectura del Marco Lógico: la Lógica Vertical y la Lógica Horizontal.
La Lógica Vertical es la revisión del nivel jerárquico de definición de los objetivos. Es
decir, si un nivel de objetivos permite alcanzar el siguiente: si las actividades me
conducirán a la obtención de los componentes, y éstos a la obtención del propósito, y a su
vez éste a la obtención del fin. La Lógica Horizontal es la lectura y conexión de los
objetivos con sus respectivos supuestos, para el cumplimiento del objetivo superior.
15. Descripción de la Ubicación del Subproyecto
Detallar la ubicación del subproyecto en la Región, indicando el área comprendida por las
actividades del mismo, su localización física (incluyendo cuenca y subcuenca, así como
coordenadas geográficas y/o UTM), su disposición general -claramente mostrada en un
mapa- y los diferentes usos de la tierra del área identificada. El ámbito geográfico del
subproyecto debe ser definido lo suficientemente bien como para identificar efectos
potenciales que ocurran fuera del lugar (por ejemplo: dispersión de contaminantes,
inundaciones, conflictos de uso, etc.).
16. Condiciones de Base
Esta información está estrechamente relacionada con la caracterización del problema central que se pretende resolver; y
será crucial para el seguimiento y evaluación del impacto del subproyecto en el ámbito y población involucrada. Por
tanto, se requiere describir la situación actual de la(s) actividad(es) y producto(s) específicos a trabajar en el
subproyecto. Asimismo, se deberá caracterizar a los diferentes actores involucrados directa e indirectamente en la
problemática que busca resolver el subproyecto.
Por la estrecha relación de las condiciones de base con el problema central identificado, la
información e indicadores que se consignen en este ítem deben a su vez ser consistentes
con el análisis desarrollado en el Plan de Negocios, que sustenta la pertinencia del
subproyecto como la estrategia adecuada para solucionar el problema central identificado.
Guardando coherencia con los indicadores correspondientes a los distintos niveles del
marco lógico del subproyecto, algunas de las variables que podrían ser utilizadas para
sustentar la información correspondiente a las condiciones de base son:
Productividad del producto (s) específico(s) a trabajar.
Rentabilidad del producto (s) específico(s) a trabajar (si no es posible tener cantidades
puede expresarse en términos de alta, baja, intermedia o menor que el promedio
nacional o regional, etc.).
Competitividad (costos, acceso a mercados, canales de distribución, volúmenes de
venta, precios, etc.).
Aspectos Ambientales (agua; suelos; prácticas erosivas y/o contaminantes; flora, fauna
y su situación de vulnerabilidad si fuera el caso; parques o reservas, sitios naturales
significativos, etc.; especies de importancia comercial, especies capaces de volverse
plagas, vectores o peligrosas; entre otras).
17. Cronograma de Ejecución de Actividades por Componente
Se refiere a la relación de actividades necesarias para el cumplimiento de cada componente
en una secuencia de tiempo.
18. Servicios de Extensión a ofrecer a los productores
Describir claramente el (los) servicio(s) de extensión que el operador ofrecerá a los productores.
19. Metodología a emplear para la Prestación de los Servicios
Describir los procedimientos a utilizar para la prestación de los servicios (cursos,
seminarios, asesorías, visitas guiadas, demostraciones, prácticas de campo, campañas de
sensibilización, difusión de los servicios y paquete tecnológico que se oferta, etc.).
Asimismo, se debe incluir detalles sobre el periodo temporal de ejecución de los servicios,
la periodicidad de los mismos, así como los procedimientos diseñados e indicadores
identificados para el análisis de los efectos e impactos a obtener de los mismos. También es
necesario justificar la pertinencia de la metodología diseñada para la provisión de los
servicios, en el contexto de las características de los clientes de los mismos, demostrando
además que dicha metodología contribuye con la adopción y uso de las tecnologías,
conocimientos e información que se transfieren.
La descripción de la metodología para la prestación de los servicios debe ser consistente
con las actividades señaladas en el Marco Lógico.
20. Contribución al Desarrollo del Mercado de Servicios
Describir la estrategia diseñada por el subproyecto para contribuir con el desarrollo del
mercado de servicios, llevando a cabo acciones que tendrán un impacto en términos de: a)
Fortalecimiento de los productores organizados en su capacidad de contratación de
servicios; b) Capacidades que la entidad operadora adquirirá para el desarrollo de los
servicios de extensión que provee; c) Contribución con la sostenibilidad de la provisión de
los servicios, en términos de la compra y venta de los mismos. Todo ello deberá a su vez
estar relacionado con el nivel y estrategia de cofinanciamiento de los miembros de la
Alianza Estratégica, especialmente en lo referido al pago de los servicios por parte de los
clientes.
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21. Equipo Técnico Profesional
Detallar los nombres, grado de instrucción, especialidades, institución ó área de trabajo,
cargo en el subproyecto, así como el nivel de participación (porcentaje de su tiempo) de
cada una de las personas que compone el equipo técnico encargado de la conducción del
subproyecto.
22. Materiales y Equipo Requeridos
Describir los medios logísticos necesarios para ejecutar las actividades (éstos pueden
referirse a insumos para la demostración, herramientas, equipos de capacitación, entre
otros). Igualmente, se deben indicar los materiales educativos a usar y entregar a los
productores (cartillas, folletos u otros).
23. Capacidad de Soporte Institucional de la Alianza Estratégica
Se refiere a la capacidad con que cuenta la alianza estratégica para lograr los objetivos del
subproyecto.
24. Impactos Esperados del Subproyecto
Los impactos son aquellos posibles efectos del subproyecto (cambios provocados por el
subproyecto). Pueden ser de tipo positivo o negativo, acumulativo, de corto, mediano y
largo plazo, permanentes o temporales, directos e indirectos; sobre las personas, flora,
fauna, suelo, agua, aire, clima, herencia cultural o su interacción.
En consecuencia, en coherencia con el Marco Lógico, en este ítem se deben describir los
impactos del subproyecto para cada nivel de objetivos del mismo. Y, adicionalmente,
deben detallarse los posibles impactos negativos del subproyecto; así como las acciones a
desarrollar para la reducción o control de los mismos17.
25. Responsabilidad Ambiental y Social
25.1 Responsabilidad Ambiental
• Evaluación Ambiental: Las propuestas deberán contener una estimación preliminar de los
posibles impactos ambientales sobre el medio biofísico (agua, suelo, flora, fauna, entre
otros) de las actividades que se desarrollarán en el contexto del subproyecto. Se deberá
determinar la naturaleza y características de los impactos ambientales; así como identificar
indicadores básicos para la medición de dichos impactos. Asimismo, deberán identificarse
las medidas atenuantes, así como los impactos residuales que no puedan ser atenuados
(técnicas de matrices, superposición de mapas).
Algunos de los temas que deberían ser tratados en la evaluación ambiental, según la
naturaleza del subproyecto, son:
Agroquímicos: en cuanto a su selección, aplicación y eliminación. También debe ser
cuidadosamente evaluado el empleo de fertilizantes, debido a su impacto sobre la calidad
del agua superficial y subterránea.
Diversidad Biológica: especies animales y vegetales en peligro de extinción, hábitat
críticos, etc., especialmente cuando se trate de actividades extractivas como la actividad
forestal.
Recursos costeros y marinos: especialmente relacionado a manglares o tierras húmedas.
Sistemas de riego: orientado a tratar problemas de planificación, implementación y
operación de los subproyectos por represas, reservorios, etc.
Materiales peligrosos y tóxicos: fabricación, empleo, transporte, almacenaje y eliminación.
17 En
el caso de los impactos ambientales, el siguiente ítem permite entrar en detalle al respecto.
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Peligros naturales: al respecto, se deberá determinar si el subproyecto puede ser afectado o
no por peligros naturales (Ej.: terremotos, inundaciones, huaycos, etc.); así como señalar
las medidas específicas a tomar al respecto.
Salud y seguridad: cuando sea pertinente deben incluir un plan formal para promover la
salud y seguridad ocupacional tanto de los técnicos o investigadores, como de aquellos
beneficiarios que participan directamente.
• Elementos para el Manejo Ambiental: Las propuestas deben precisar las acciones que
podrán ejecutarse para obtener y mantener la viabilidad ambiental del subproyecto
(conservar los recursos naturales y el medio ambiente), una vez que éste es puesto en
marcha. Entre ellas, se deberán incluir las actividades relacionadas con el control y/o
mitigación de los impactos ambientales negativos identificados en la Evaluación
Ambiental. Cabe mencionar que ello implica considerar como parte de los costos del
subproyecto, a aquellos en lo que sea necesario incurrir para implementar dichas acciones.
25.2 Responsabilidad Social
Describir el alcance social de la problemática identificada; así como las acciones a
desarrollar por el subproyecto y los impactos esperados en los siguientes aspectos:
• Fortalecimiento organizacional de los productores clientes de los servicios
• Promoción del empleo
• Promoción de la Equidad (igualdad de oportunidades en el acceso a los servicios y
beneficios derivados de éstos)
• Promoción de la participación de las poblaciones indígenas (cuando corresponda)
• Promoción de la equidad de género
La medición de los impactos esperados de estas actividades puede realizarse a través de
indicadores de rentabilidad social considerados relevantes por los proponentes.
26. Resumen de la Propuesta Financiera
La Propuesta Financiera del subproyecto se consigna en el Sobre Nº 3, y contiene
información referida a la estimación del costo total del subproyecto, en estrecha relación
con el marco lógico del mismo (el costo total del Subproyecto es el costo del marco lógico;
es decir, el costo de las actividades a desarrollar para el logro del propósito). Asimismo,
contiene información sobre las fuentes de recursos para el financiamiento del costo total
del subproyecto, y, en particular, el cofinanciamiento por parte de los miembros de la
alianza y la estrategia para hacerlo efectivo. En consecuencia, en la Propuesta Técnica
básicamente se incorpora un resumen de la Propuesta Financiera, a través de los ítems
26.1-26.8 que se detallan a continuación.
Cabe resaltar la diferencia entre la propuesta financiera (costo del subproyecto en términos
de las actividades a desarrollar para la provisión de los servicios de extensión); y los costos
a considerar para la elaboración del Flujo de Caja del agronegocio en la situación con
subproyecto. En el caso del flujo de caja con subproyecto, se consideran los costos
necesarios para la producción y comercialización del bien mejorado, siento los costos del
subproyecto sólo una parte de los costos a consignar.
26.1 Presupuesto Resumen para el Costo Total del subproyecto, según Fuente de Recurso
El Costo Total del Subproyecto está conformado por partidas sujetas de cofinanciamiento
de INCAGRO; y partidas no sujetas de cofinanciamiento, pero que son relevantes para la
ejecución del subproyecto.
El cuadro del ítem 26.1 busca identificar el costo total del Subproyecto, distinguiendo el
costo año a año del mismo, y distinguiendo las fuentes de recursos (INCAGRO, Clientes de
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los Servicios, Entidad Operadora del Servicio, Entidades Colaboradoras) para el
financiamiento de dicho costo total. Es decir, cuando se señale la contrapartida total de los
miembros de la alianza estratégica (clientes, operador, colaboradores) para el
financiamiento del costo total del subproyecto, se estará haciendo referencia tanto al aporte
en efectivo para el cofinanciamiento de las partidas sujetas de cofinanciamiento, como a los
demás aportes para cubrir las partidas no sujetas de cofinanciamiento. En cuanto a
INCAGRO, sólo se estará haciendo referencia al aporte en efectivo de su parte
correspondiente de las partidas sujetas de cofinanciamiento.
NOTA: Como se trata del costo total del Subproyecto, el aporte de INCAGRO como
porcentaje de este costo total tendrá que ser menor al 70% máximo que INCAGRO puede
cofinanciar de la suma de las partidas sujetas de cofinanciamiento (lo cual se verá en el
cuadro siguiente).
26.2 Presupuesto Resumen para la Suma de Partidas Sujetas de Cofinanciamiento, según Fuente de Recurso
A diferencia del cuadro precedente, el cuadro del ítem 26.2 busca identificar la parte del
costo total del Subproyecto que es sujeta de cofinanciamiento de INCAGRO –la suma de
las partidas sujetas de cofinanciamiento-, y que por tanto será asumida por INCAGRO, los
clientes, el operador y los colaboradores.
Es decir, se debe señalar la suma de las partidas sujetas de cofinanciamiento (la suma del
100% de cada partida sujeta de cofinanciamiento), año a año y para toda la duración del
Subproyecto, distinguiendo por fuente de recurso.
NOTA: Como se trata de la suma de las partidas sujetas de cofinanciamiento, el aporte de
INCAGRO como porcentaje de esta suma no deberá exceder el 70%, ya que este
porcentaje máximo aplica para cada partida sujeta de cofinanciamiento.
26.3 Presupuesto Resumen por Componente (a nivel de Actividad), para el Costo Total del Subproyecto, según
Fuente de Recurso
El cuadro del ítem 26.3 busca identificar el sustento del costo total del subproyecto, a partir
del costo de cada una de las actividades a desarrollar para el logro de cada componente;
distinguiendo las fuentes de recursos (INCAGRO, Clientes de los Servicios, Entidad
Operadora del Servicio, Entidades Colaboradoras) para el financiamiento de dicho costo
total.
Es decir, se trata del costo total del subproyecto (partidas sujetas de cofinanciamiento y
partidas no sujetas de cofinanciamiento), obtenido a partir del costeo de las actividades del
marco lógico. El costo total del marco lógico -que incluye al final del mismo el costo de las
actividades de administración, y seguimiento y evaluación del subproyecto- es el costo
total del subproyecto.
26.4 Presupuesto Resumen por Partida, para el Costo Total del Subproyecto, según Fuente de Recurso
El cuadro del ítem 26.4 busca identificar el sustento del costo total del subproyecto
(partidas sujetas de cofinanciamiento y partidas no sujetas de cofinanciamiento), a partir
del costo de cada una de las partidas agregadas de gasto; distinguiendo las fuentes de
recursos.
A excepción de la partida “Otros”, todas las demás partidas incorporadas en este cuadro
son partidas sujetas de cofinanciamiento, de acuerdo a lo estipulado en el Numeral 036 de
las Bases. La partida “Otros” deberá ser precisada de acuerdo a los requerimientos de cada
subproyecto, detallando otras partidas de gasto que conformen el Costo Total del
subproyecto.
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26.5 Presupuesto Resumen por Partida, para la Suma de Partidas Sujetas de
Cofinanciamiento, según Fuente de Recurso
El cuadro del ítem 26.5 resume el costo total de cada partida sujeta de cofinanciamiento,
distinguiendo las fuentes de recursos, para hallar la Suma de Partidas Sujetas de
Cofinanciamiento. Todas las partidas incorporadas en este cuadro son partidas sujetas de
cofinanciamiento, de acuerdo a lo estipulado en el Numeral 036 de las Bases.
26.6 Estructura de Financiamiento para las Partidas Sujetas de Cofinanciamiento de INCAGRO
En este cuadro se desarrolla el detalle del cuadro precedente y permite mostrar que se
cumple con la estructura de cofinanciamiento exigida para las partidas sujetas de
cofinanciamiento, por parte de INCAGRO y de los miembros de la Alianza Estratégica, de
acuerdo a lo estipulado en las Bases.
26.7 Proyección de los Desembolsos, según Periodos asociados a pasos críticos, por Fuente de Recurso, para la
Suma de Partidas Sujetas de Cofinanciamiento de INCAGRO
En este cuadro se busca conocer una proyección de la evolución de los desembolsos en
efectivo de INCAGRO, los clientes, el operador y los colaboradores, para la suma de las
partidas sujetas de cofinanciamiento.
Es decir, se busca conocer, para cada periodo comprendido entre un momento crítico para
el subproyecto y otro (según sea la naturaleza del mismo), cuál deberá ser el aporte en
efectivo de INCAGRO, así como cuál será el aporte en efectivo de los clientes, operador y
colaboradores, para las partidas sujetas de cofinanciamiento. Puede haber hasta 4 periodos
asociados a pasos críticos por año.
El total de este Cronograma debe ser coincidente con la suma de partidas sujetas de
cofinanciamiento. Los desembolsos en cada periodo serán tales que, año a año, se cumpla
con la estructura de cofinanciamiento de 70% máximo por parte de INCAGRO, 15%
mínimo por parte de los clientes, y la diferencia por parte de los operadores y/o
colaboradores.
Además de señalar el aporte en efectivo de cada miembro de la alianza y de INCAGRO en
cada periodo, se deberá señalar la fecha específica en la que cada miembro de la alianza
haría su aporte correspondiente (a inicio o fin de cada periodo, etc.)
26.8 Descripción de la Estrategia de Cofinanciamiento
Describir la estrategia que se usará para garantizar el compromiso de los miembros de la
alianza estratégica, respecto a su cofinanciamiento en efectivo señalado en el cuadro
precedente.
Es decir, se debe señalar cómo harán efectivo su aporte monetario los clientes (Ej.: a la
cosecha, al cabo de cada curso, con la venta de su producto, etc.); así como la forma en que
harán efectivos sus aportes monetarios el operador y/o los colaboradores.
Esto constituye un insumo importante para evaluar la estrategia del subproyecto para
buscar la sostenibilidad de la provisión de los servicios, y la viabilidad del
cofinanciamiento.
Se evaluará la coherencia entre el costo del subproyecto por productor, el cofinanciamiento
correspondiente a cada productor y los ingresos adicionales por productor gracias a la
ejecución del subproyecto, en el sentido de que la mayor rentabilidad que el productor
obtenga gracias a los servicios sea precisamente la que permita que pague por éstos (que
los cofinancie). Igualmente se evaluará el número de productores clientes a atender y la
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capacidad de éstos para cumplir con el cofinanciamiento monetario de los servicios
correspondiente.
27. Palabras Claves
Las palabras claves son aquellas que identifican la naturaleza, objetivos y localización del subproyecto.
28. Anexos
Se debe incluir lo solicitado en el formato:
Anexo 1A. Anexos Correspondientes al Plan de Negocios
Anexo 1B. Anexos Correspondientes a la Evaluación Económica y Financiera
Anexo 2. Anexos Correspondientes al Marco Lógico
Anexo 3. Anexos Correspondientes al Equipo Técnico Profesional
Anexo 4. Anexos Correspondientes a la Descripción de la Ubicación del Subproyecto