f_171_11_04_02.pdf

GERENCIA DE
CONTROL DE LA
DEUDA PÚBLICA
Dto.
Aprobado por Resolución
AGN Nº 171/11
Auditoria AGN
correspondiente al ejercicio
2010
Banco Internacional de
Reconstrucción y Fomento
/Local
OBJETO DE AUDITORÍA
Número de Préstamo
BIRF 7520-AR BIRF
Componente 3.
Organismo Ejecutor
Administración de Parques
Nacionales (APN).
PROYECTO DE MANEJO
SOSTENIBLE DE LOS
RECURSOS NATURALES
ACUERDO DE PRÉSTAMO
Nº 7520-AR BIRF
AUTORIDADES AGN
Presidente
Dr. Leandro O. Despouy
Auditores Generales
Dr. Vicente Brusca
Dra. Vilma Castillo
Dr. Francisco Fernández
Dr. Oscar Lamberto
Dr. Alejandro Nieva
Dr. Horacio F. Pernasetti
AGN
Hipólito Yrigoyen 1236
(C1086AAV)
CABA – Argentina
Tel.: (54 11) 4124-3700
Fax: (54 11) 4124-3775
[email protected]
PROYECTO DE MANEJO SOSTENIBLE DE LOS RECURSOS NATURALES
COMPONENTE 3
Ministerio de Industria y Turismo
Administración de Parques Nacionales (APN)
Unidad
Ejecutora del
Programa
Administración de
Parques Nacionales
(APN):
El Programa es
desarrollado por la
Unidad Ejecutora del
Proyecto (UEP).
Dictamen de
Auditoría
Opinión sobre la
razonabilidad de la
información:
favorable con
salvedades.
Excepto por:
 III- 3 Inclusión del
Valor Locativo
como contraparte
local sin contar
con
documentación
sustancial.
 III- 4 Diferencias
con la
Circularización del
a Dirección de
Administración de
Parques
Nacionales Subvaluación
 III-6 Omisión de
inclusión de la
Comisión Inicial
 III-8 Diferencias
de exposición con
el balance del
sistema
 III-9 Inclusión
en la inversión
de un gasto del
2011
Sujeto a III. 10/ carta
de abogados.
Dictamen de Estado
de Solicitudes de
Desembolso
Favorable con
Salvedades
Sujeto a III
Documentación
incompleta o
insuficiente para
constatar
elegibilidad.
FINANCIAMIENTO Y EJECUCIÓN
Fecha de firma de
contrato de préstamo:
Acuerdo de
Préstamo7520-3 AR
BIRF
Fecha de cierre del
Programa
Prórrogas otorgadas
Monto Presupuestado
Proyecto
7520-3 AR BIRF-USD
Monto total
desembolsado al
31/12/10
27/02/2009
Original: 31/03/2014
31/12/09)
(sin prórrogas al
--------------------------------------------------------Original
Actual
Modificado
29.590.000
29.590.000
---
BIRF USD 2.144.838,67+73.975 de la parte
proporcional de la Comisión Inicial
Aporte Local USD 281.486,34
Monto ejecutado del
01/01/10 al 31/12/10
BIRF USD 1.672.060,50
Aporte Local USD 278.253,71
SERVICIOS FINANCIEROS
Fecha de Pago
Importe en USD
15/03/10
9.220,00 (*)
15/09/10
17.911,30 (*)
(*) Corresponde a los 3 componentes del Proyecto.
PRINCIPALES OBSERVACIONES
Consultores Individuales. Faltante de documentación, Irregularidades en los
contratos e incumplimiento de la normativa vigente. Adquisición de
Equipamiento. Deficiencias en inventario y Faltante de documentación.
Disponibilidades y Registros. Alteraciones en la correlatividad y circuitos de
control incompletos. Consideración del valor locativo de un inmueble como
contraparte local. Falta de documentación sustancial. Obras Inversión que n
corresponde al período. Realización de un Encuentro en el Parque Naciona
Talampaya. Documentación que no contiene información que permita
constatar la elegibilidad del gasto.
OBJETIVO DEL PROGRAMA
Mejoramiento de la infraestructura vial de las provincias y Fortalecimiento de
las DPV.
Programa de Infraestructura Vial Provincial.