INFORME DE PONENCIA PARA PRIMER DEBATE Medellín, mayo 18 de 2005 Doctor GERMAN DARIO HOYOS GIRALDO Presidente Demás integrantes Comisión de Presupuesto Referencia: PROYECTO DE ACUERDO N. 107 de 2005 "Por medio del cual se .adiciona el Presupuesto General del Municipio de Medellín para la Vigencia del 2005." Designados por la Presidencia de la Corporación mediante Resolución P-041 del 26 de abril de 2005, como ponentes para primero y segundo debate del proyecto de la referencia, presentamos al mismo las siguientes consideraciones. En la iniciativa propuesta por la Administración, se propone incorporar al Presupuesto General del Municipio, recursos del Superávit provenientes del resultado del ejercicio de la vigencia del año 2004 y consolidados como Recursos del Balance. Normas presupuestales: La incorporación al presupuesto se hace mediante el mecanismo de adición presupuestal contenido en el Estatuto orgánico tanto municipal como nacional en sus artículos 27 y 31 respectivamente, en los que se define y especifica taxativamente cuales son los Recursos de Capital en los presupuestos de las entidades públicas. Es por esta razón que vamos a proponer una modificación al Artículo primero (1°) del Proyecto de Acuerdo, pues en la iniciativa radicada por la Administración, nos trae los dineros del superavit como recursos ordinarios, siendo en realidad Recursos de Capital por provenir de Recursos del Balance conforme la lo estipulan los artículos citados. Esta clasificación es importante, ya que los recursos de capital no se pueden adicionar a los ingresos corrientes como Recursos Ordinarios y por tanto tampoco entran a formar parte de los Ingresos Corrientes de Libre Destinación, situación que ampliaría la base para hacer mas gastos de funcionamiento que no sería lo que necesita la Ciudad de Medellín, sino por el contrario, estos recursos se destinan a programas de Inversión Social. La Secretaría de Hacienda en el documento explicativo corrobora la aclaración sobre que recursos de esta iniciativa son de capital. Igualmente la incorporación de los nuevos ingresos, se hacen conforme lo establecen los artículos 78, 79 80 y 81 de los Estatutos Orgánicos Presupuestales tanto del Municipio (Decreto 006/98) como de la Nación (Decreto 111/96). Sustento de la Administración. Hay dos aspectos que se deben tratar; el primero se refiere a clarificar el origen de los recursos del Superavit y es por esta razón que hicimos la consulta para incluir la sustentación en esta ponencia y el segundo aspecto es el relacionado con la destinación de los recursos En cuanto al origen del Superavit, recibimos documento de la Secretaría de Hacienda y que expresa aspectos como los siguientes: Que el superavit surgido en la presente vigencia, tiene origen genericamente en la diferencia positiva entre los ingresos y los gastos contenidos en el presupuesto y que se llega a visualizar de manera definitiva una vez se cierra la vigencia fiscal el 31 de diciembre cuando se realiza la liquidación, conforme lo expresa el Ministerio de Hacienda en su concepto 0402070 del año 2004. Anexamos a la ponencia el siguiente cuadro explicativo del origen de los recursos del Superavit y la respectiva explicación, remitida por la Secretaría de Hacienda. “ A continuación se detalla por tipo de recurso el ingreso recaudado diciembre 31 de 2004, el cual arrojó un superávit de $163.564 millones. Tipo de recurso Ordinario Ppto. Definitivo Ingreso Ejecución 2004 % Gasto y el gasto ejecutado a % Situación 966.712 1.006.124 104,1% 929.665 96% 76.459 Crédito interno 37.268 37.186 100% 32.262 87% 4.924 Crédito externo 8.576 8.470 99% 5.736 67% 2.734 472.189 465.959 99% 386.512 82% 79.447 1.484.745 1.517.739 102% 1.354.175 91% 163.564 Otros destinados TOTAL Explicación del cuadro No se puede disponer del superávit generado por los recursos con destinación específica, que asciende a $79.447 millones, debido a que estos deben adicionarse para financiar los proyectos para los cuales están asignados. Esta adición se realiza por decreto según las disposiciones generales establecidas en el decreto 2096 del 27 de diciembre de 2004. Tampoco se puede disponer del superávit generado por los recursos del crédito, que asciende en total a $7.658 millones, debido a que estos deben adicionarse con los recursos del balance y para financiar los proyectos para los cuales prestaron los recursos las entidades financieras. Esta adición se realiza por decreto según las disposiciones generales establecidas en el decreto 2096 del 27 de diciembre de 2004. El valor del superávit bruto 2004 asciende a $76.459 millones es generado porque el recaudo de los recursos ordinarios superó los gastos que debían financiarse con este tipo de fuente. De los $76.459 millones de pesos se descuentan como de destinación específica el 15% del predial para autoridades ambientales y el dos por mil del mayor valor recaudado por expresión legal del acuerdo 15 de 2002, quedando un valor neto por adicionar por el Concejo de la Ciudad por valor de $71.459 millones, como a continuación se detalla: Tipo de recurso Ordinario Ppto. Definitivo Ejecución 2004 Ingreso % Gasto 966.712 1.006.124 104% % 929.665 96% Situación 76.459 Menos: Recursos de destinación específica -5.000 TOTAL 71.459 Por otro lado, esta adición pertenece a recursos del balance, como Recursos de Capital, por lo tanto no genera disponibilidad de recursos para gastos de funcionamiento, tal como lo establece la Ley 617 de 2000 con relación al porcentaje de los ingresos corrientes de libre destinación para estos fines. De conformidad con la Ley 819 de 2003, los municipios de categoría especial están en la obligación de determinar y generar superávit primario anual a diez (10) años, a fin de garantizar la sostenibilidad de la deuda. Existe entonces la obligación al momento de determinar los techos tanto de ingresos como de gastos, de que los presupuestos generen superávit primario en cada vigencia. En consecuencia existe una responsabilidad legal de fijar metas de ingresos que limiten el riesgo de validar niveles de gasto y deuda superiores a la capacidad fiscal de la entidad. Y es por eso que a partir de esta Ley las entidades territoriales seguirán generando superávit presupuestal. En cuanto al segundo aspecto, es que la Administración sustenta la destinación de los recursos de esta iniciativa, en el hecho de que todos los programas a los que se propone aplicar estos recursos, son todos de carácter prioritario dentro del Plan de Desarrollo MEDELLÍN, COMPROMISO DE TODA LA CIUDADANÍA, contemplados en su parte estratégica y en el Plan Plurianual. Expresan que las propuestas de inversión son producto del proceso de consulta que surtió en primera instancia el Programa de Gobierno, que luego se formalizó en el proceso de discusión, análisis y aprobación del Plan de Desarrollo. Igualmente se considero fundamental la necesita darle continuidad durante todo el período de gobierno a los postulados del Plan de Desarrollo, teniendo en cuenta que los recursos para la ejecución de algunos planes de acción y proyectos de inversión superan ampliamente la disponibilidad presupuestal del Municipio y es por ello que quedaron sin suficientes recursos, siendo considerados básicamente algunos proyectos que son claramente estratégicos, entendidos como aquellas intervenciones que impactan y permiten acciones sectoriales integrales, lo cual garantiza el logro de los impactos y objetivos planteados, lo que se logra con la inversión de recursos importantes que generan impactos de suficiente magnitud como para producir cambios en orientaciones y costumbres negativas de la comunidad. ASPECTOS PRESUPUESTALES. La inversión propuesta en la iniciativa, refuerza cada una de las líneas del Plan de Desarrollo así : Línea 1, “Medellín, gobernable y participativa” se adicionan $10.035 millones, tiene alta prioridad institucional. Línea 2. “Medellín Social e incluyente” se adiciona con $11.384 millones orientados al desarrollo humano y a la equidad social, en sus componentes de salud, educación, solidaridad, recreación, cuya población objetivo son los niños de transición y menores de 5 años. Línea 3. “Medellín, un espacio para el encuentro ciudadano” se asigna la suma de $45.755 millones de pesos, y hace un énfasis especial en los proyectos estratégicos como el Parque Museo Explora, el inicio de las obras de las Bibliotecas de san Javier, Santo Domingo, La Quintana y la Ladera; consolidación de espacio público y construcción y adquisición de vivienda para Moravia; recursos adicionales para Metroplús, ya que la nación hará sus aportes a partir del 2006 y no podemos parar el proyecto, se incluyen también en esta línea la conclusión de las obras del Túnel de Occidente, y varios proyectos de las Secretarías de Obras Públicas, indispensables para mejorar la calidad de las vías, así como el corte de césped. En la Secretaría del Medio Ambiente, se incluyen recursos para ampliar la intervención en quebradas, operar El Refugio escuela La Perla. Línea 4. “Medellín Productiva, Competitiva y Solidaria” se priorizaron inversiones por valor de $3.675 millones, para apoyo al fortalecimiento empresarial y la innovación y desarrollo tecnológico, promoviendo la creación de empresas en sectores estratégicos y el apoyando el desarrollo y consolidación de unidades productivas para generar riqueza con el trabajo productivo y especialmente empleo con permanencia en el tiempo y no de choque. Línea 5. “Medellín, Integrada con la región y con el mundo” para proyectos con un valor de $1.050 millones orientados apoyar la internacionalización de los negocios aprovechando las tecnologías de información y comunicaciones, así como el apoyo a ferias y misiones comerciales hacia la ciudad. PROPUESTAS DE MODIFICACIÓN. Proponemos un Pliego de Modificaciones en el que se corrige y clarifica el origen de los recursos del Superavit como Recursos del Balance y por consiguiente de Capital y no como Recursos Ordinarios como se presentó en la iniciativa radicada por la Administración. Igualmente se readecuan recursos contenidos en la propuesta para la Malla Vial, por valor de $500 millones de pesos y Planeación en el programa Apoyo a Emprendimiento $300 millones de pesos, reasignándolos a programas de la tercera edad en Envejecimiento Digno por $200 millones de pesos y a el programa Por una Vida mas Digna por $300 millones de pesos, al igual que para Programación y Construcción de Escenarios Deportivos a realizarse por el Inder por $300 millones de pesos, Igualmente se completa el valor del programa de la Secretaría de Educación Nadie Por Fuera, en el componente “Financiación del pago de derechos académicos y servicios complementarios SISBEN 1 y 2, adicionándole 100 millones de pesos provenientes de la misma secretaria de Educación, en el subproyecto Buen Comienzo, que disminuye en los mismos 100 millones. Por las anteriores consideraciones solicitamos a los Honorables Concejales de las Comisiones de Presupuesto y del Plan, dar Primer Debate al PROYECTO DE ACUERDO N. 107 de 2005 "Por medio del cual se .adiciona el Presupuesto General del Municipio de Medellín para la Vigencia del 2005." Y al Pliego de Modificaciones adjunto. Atentamente, LUIS BERNARDO VELEZ MONTOYA Coordinador Proyecto de Acuerdo N°107 DIEGO ARANGO VERGARA Concejal Ponente Proyecto de Acuerdo N°107 FABIO RIVERA RIVERA Concejal Ponente Proyecto de Acuerdo N°107 PLIEGO DE MODIFICACIONES Referencia: PROYECTO DE ACUERDO N. 107 de 2005 "Por medio del cual se .adiciona el Presupuesto General del Municipio de Medellín para la Vigencia del 2005." EL ARTICULO PRIMERO CAMBIA Y QUEDARÁ ASI: ARTÍCULO 1º. : Adiciónese el Presupuesto General de Rentas del Municipio de Medellín para la vigencia del año 2005 en la suma de SETENTA Y UN MIL OCHOCIENTOS NOVENTA Y NUEVE MILLONES DE PESOS ($71.899.000.000) provenientes de DEL SUPERÁVIT NETO DEL AÑO 2004, así : RECURSOS DE CAPITAL $ 71.899.000.000 Recursos del Balance $ 71.899.000.000 Superavit $71.899.000.000 EN EL ARTICULO SEGUNDO SE REALIZAN LOS SIGUIENTES CAMBIOS, ESPECIFICÁNDOLOS UNICAMENTE POR LINEAS ESTRATÉGICAS MODIFICADAS Y QUEDARÁN ASI : LÍNEA 2 – MEDELLÍN SOCIAL E INCLUYENTE $ 12.184.000.000 SECRETARIA DE EDUCACIÓN $ 8.431.000.000 Componente: EDUCACIÓN 2.1.1. Nadie por fuera Financiación del pago de derechos académicos y servicios complementarios SISBEN 1 y 2 $ 1.100.000.000 Componente: EQUIDAD SOCIAL $ 2.118.000.000 2.5.1 Buen Comienzo Educando desde el preescolar SECRETARIA DE SOLIDARIDAD $ 2.118.000.000 $ 2.011.000.000 Componente: SOLIDARIDAD 2.3.2 ATENCIÓN A POBLACIONES VULNERABLES Atención a menores de y en la calle Protección integral niño(a)s y jóvenes en situación de desprotección Atención Social al Habitante de la calle Adulto Atención Social al Adulto indigente con limitación física y/o mental Por Un Envejecimiento Digno $ Por Una vida mas Digna $ 200.000.000 300.000.000 INDER 900.000.000 $ Componente: DEPORTE Y RECREACIÓN 2.4.3 RE-CREA TU LOCALIDAD Escuelas Populares del Deporte Medellín en movimiento Recrea tus derechos Construccion y Adecuación escenarios deportivos $ 300.000.000 LÍNEA 3 - MEDELLÍN, UN ESPACIO PARA EL ENCUENTRO CIUDADANO $ 45.255.000.000 SECRETARIA DE OBRAS PÚBLICAS $ 40.283.000.000 Componente: PROYECTOS ESTRATÉGICOS DE CIUDAD Componente: MOVILIDAD Y TRANSPORTE 3.4.1. MOVILIDAD PARA LA INTEGRACIÓN REGIONAL Y NACIONAL Túnel de Occidente (Convenio) $ 1.000.000.000 LÍNEA 4 MEDELLÍN PRODUCTIVA, COMPETITIVA Y SOLIDARIA $ 3.375.000.000 DEPARTAMENTO ADMINISTRATIVO DE PLANEACIÓN $ 3.375.000.000 4.1.1 Cultura de emprendimiento y creación de empresas sostenibles Apoyo al Emprendimiento $ 1.700.000.000 LAS CIFRAS NO MODIFICADAS EN ESTE PLIEGO DE MODIFICACIONES, QUEDAN IGUAL COMO SE PRESENTARON EN EL PROYECTO DE ACUERDO RADICADO POR LA ADMINISTRACIÓN. EL ARTICULO TERCERO DEL PROYECTO ORIGINAL NO SE MODIFICA.