f_185_13_04_02.pdf

GCIA. DE CONTROL DE
LA DEUDA PÚBLICA
Dto. Control
Endeudamiento con
Organismos Financieros
Internacionales
Informe aprobado por
Resolución AGN 185/13
Banco Internacional de
Reconstrucción y Fomento
(BIRF) /Local
OBJETO DE AUDITORÍA
Préstamo BIRF 7382-AR
PERIODO AUDITADO
01/01 al 31/12 de 2011.
Organismo Responsable
Ministerio de Planificación
Federal, Inversión Pública
y Servicios.
Organismo Ejecutor
Secretaría de Obras
Públicas.
PROYECTO DE PREVENCIÓN DE LAS INUNDACIONES Y DRENAJE
URBANO (PIDU)
Préstamo BIRF 7382-AR
Secretaría de Obras Públicas (SOP)
Unidad Ejecutora del
Programa
Unidad Ejecutora del
Programa (UEP) en la
Secretaría de Obras
Públicas.
Dictamen de auditoría
Opinión sobre la
razonabilidad de la
información:
EEFF: favorable con
salvedades.
EEFF: favorable con
salvedades.
Excepto por:
III.1y 2 Sobrevaluación
en desembolsos BIRF
en pesos,
III.3 Falta de deducción
de las amortizaciones
abonadas del capital
adeudado BIRF
III.4 Pagos que exceden
el valor contractual.
FINANCIAMIENTO Y EJECUCIÓN
Firma del contrato de
préstamo
08/05/07
Primera modificación
02/12/08
Segunda modificación
30/03/11
Tercera modificación
28/09/12
Fecha de cierre del
Programa
Original: 31/03/11
Modificada: 30/09/12
Actual: 31/03/14
Prórrogas otorgadas
Adendas: 30/03/11 y 28/09/12
Original
BIRF USD
BIRF USD
70.000.000
70.000.000
Local USD
Local USD
21.671.222
21.671.222
Monto presupuestado
BIRF 7382-AR
Monto total
desembolsado
al 31/12/12
BIRF USD
Local USD
32.153.166,81
9.006.159,05
SOE: Favorable sin
salvedades.
BIRF USD 7.184.394,51
Monto ejecutado
del 01/01 al 31/12/12
Aporte Local USD 2.013.216,76
Total: USD 9.197.611,27
AUTORIDADES AGN
Presidente
Dr. Leandro O. Despouy
Auditores Generales
Dr. Vicente Brusca
Dra. Vilma Castillo
Dr. Francisco Fernández
CPN Oscar Lamberto
Dr. Alejandro Nieva
Dr. Horacio F. Pernasetti
AGN
Hipólito Yrigoyen 1236
(C1086AAV) CABA –
Argentina
Tel.: (54 11) 4124-3700
Fax: (54 11) 4124-3775
[email protected]
SERVICIOS FINANCIEROS
Intereses
Pago
Importe en USD
15/05/12
15/11/12
111.284,37
134.188,64
Comisión de Compromiso
Pago
15/05/12
15/11/12
Importe en USD
55.438,43
51.259,33
Amortización
Pago
15/11/12
15/11/12
Importe en USD
1.276.191,47
1.514.260,29
PRINCIPALES OBSERVACIONES
 Consultores. Falta de actos administrativos y de normativa
que respalde la inclusión de adicionales en contratos.
Falencias administrativas. Inconsistencia entre lo abonado y la
categoría.
 Obras. Falta de documentación, incumplimiento de
estipulaciones del Pliego, suscripción de adendas con
posterioridad al vencimiento de los plazos, atrasos en los
pagos sin reconocimiento de intereses previstos en contrato.
 Disponibilidades y registros. Falta de detalle en Mayores.
Falta de evidencia de control cruzado. Demoras y errores en la
registración de partidas.
 Ejecución. Subejecución. Incumplimiento de una de las
cláusulas contractuales.
 Firma consultora. Falta de documentación, suscripción de
adendas con posterioridad al inicio/vencimiento de los plazos
que estipula, atraso en la ejecución de los trabajos y en la
presentación y aprobación de informes.
PROYECTO DE PREVENCIÓN DE LAS INUNDACIONES Y DRENAJE URBANO (PIDU).
OBJETIVO
Reducir la vulnerabilidad de las provincias participantes frente a inundaciones:

Fortaleciendo su capacidad para hacer frente a las emergencias por inundaciones y la
reducción de riesgo de inundación,

implementando un programa de viviendas que beneficiaría a la población de menores
ingresos que habitan en zonas inundables; y/o

fortaleciendo defensas contra las inundaciones en áreas geográficas que registran una
importante actividad económica y son vulnerables a inundaciones recurrentes.