UNIVERSIDAD MIGUEL HERNÁNDEZ Universidad Miguel Hernández 1. OBJETIVOS Y ALCANCE DE LA FISCALIZACIÓN Como cuestión previa, hay que señalar que en la introducción del Volumen VII que recoge los Informes de fiscalización de las Universidades Públicas Valencianas, se detallan, con carácter general, los objetivos, el alcance y los procedimientos de auditoría que se han aplicado en la fiscalización de las cuentas de las Universidades Públicas Valencianas correspondientes al ejercicio 2003. Se detalla asimismo la legislación que, fundamentalmente, se ha considerado en la revisión del principio de legalidad, sin perjuicio de recoger en el Informe de fiscalización de cada Universidad aquellas cuestiones que afecten de forma singular a la misma. 1.1 Objetivos Los objetivos de la fiscalización son los establecidos en el artículo 8.3 de la Ley de la Generalitat Valenciana 6/1985, de 11 de mayo, de Sindicatura de Comptes. 1.2 Alcance y procedimientos de la fiscalización Esta fiscalización se ha realizado en coordinación con el Tribunal de Cuentas y el resto de los Órganos de Control Externo, como consecuencia del acuerdo de 21 de diciembre de 2001 de la Comisión Mixta Senado - Congreso, que instó al Tribunal de Cuentas a una fiscalización de la organización, de la actividad financiera y de la gestión del conjunto de las Universidades Públicas. Para llevar a cabo esta fiscalización se constituyó el 15 de septiembre de 2003 una Comisión Técnica, integrada por representantes de los Órganos de Control Externo Autonómicos y del Tribunal de Cuentas, que elaboró el 25 de mayo de 2004 una propuesta de programas de trabajo, a la que se ha ajustado fundamentalmente esta fiscalización, en la que se han diferenciado las siguientes áreas y subáreas: Área A: Organización A1 Organización interna A2 Entes dependientes de la Universidad A3 Coordinación y cooperación interuniversitaria Área B: Económico Financiera B1 Presupuesto y contabilidad B2 Gastos (capítulos: II y VI) (*) B3 Endeudamiento B4 Ingresos B5 Tesorería B6 Operaciones extrapresupuestarias (*) Revisión limitada - 201 - Universidad Miguel Hernández Área C: Personal, Docencia e Investigación C1 Personal C2 Gestión de la investigación C3 Actividad docente C4 Informática 1.2.1 Alcance de la revisión financiera Las cuentas anuales de la Universidad Miguel Hernández en adelante, Universidad, están formadas a fecha 31 de diciembre de 2003 por: el balance, la cuenta del resultado económico patrimonial, el estado de la liquidación del presupuesto y la memoria. Estas cuentas, que se adjuntan como anexo íntegramente junto con el Informe de auditoría emitido por la Intervención General de la Generalitat Valenciana, en adelante, IGGV, fueron aprobadas por el Consejo Económico el 28 de abril de 2004 y presentadas a esta Sindicatura de Comptes por la IGGV, el 30 de junio de 2004 junto con el citado Informe de auditoría, que es el resultado del control financiero que de acuerdo con el artículo 64 de la Ley de Hacienda Pública de la Generalitat Valenciana, realiza la IGGV con la colaboración de las firmas de auditoría contratadas por ésta. En el apartado 3.1 de este informe figuran varias observaciones que afectan a la presentación de las cuentas anuales. 1.2.2 Alcance de la revisión del cumplimiento de legalidad Conforme a los objetivos de la fiscalización señalados en el apartado 1.1 y con el enfoque descrito en el apartado 1.2.1, hemos revisado el cumplimiento, por parte de la Universidad, de la legalidad vigente en la gestión de los fondos públicos durante el ejercicio de 2003, de acuerdo con la normativa que se relaciona en la introducción del Volumen VII, que recoge los Informes de fiscalización de las Universidades Públicas Valencianas. Asimismo en la revisión se han tenido en cuenta las siguientes normas que son aplicables específicamente a la Universidad Miguel Hernández: - Normativa singular reguladora de la actividad de la Universidad Miguel Hernández de Elche, aprobada por Decreto 137/1997, de 1 de abril del Gobierno Valenciano. - Reglamento provisional para la contratación de trabajos de carácter científico, técnico o artístico y para el desarrollo de cursos específicos aprobado por la Comisión gestora de la Universidad, el 5 de noviembre de 1997. - Normativa provisional sobre la gestión económico-administrativa de acuerdos de investigación, prestaciones de servicio y estudios postgrado, perfeccionamiento y especialización, aprobada por la Comisión gestora de la Universidad, el 5 de noviembre de 1997. - 202 - Universidad Miguel Hernández - Decreto 129/2002, de 30 de julio de 2002, del Gobierno Valenciano por el que aprueba el Reglamento electoral para la constitución del Claustro Constituyente de la Universidad y se dictan normas para la constitución del Consejo de Gobierno provisional. En el Informe se recoge exclusivamente la información global suministrada por la Universidad relativa a la contratación administrativa, que, por otra parte, no ha sido objeto de fiscalización. 1.2.3 Alcance de la revisión sobre la organización y la docencia En este Informe se ha recogido la información sobre organización y docencia facilitada por las Universidades conforme a los objetivos de la fiscalización señalados en el apartado 1.1 y de acuerdo con los programas aprobados en colaboración con los demás Órganos de Control Externo del Estado Español. Hay que señalar las siguientes limitaciones al alcance de la fiscalización, al no haberse facilitado la documentación que se detalla a continuación: a) El número y composición de departamentos por áreas de enseñanza. (Véase apartado 4.3.4). b) La Universidad no ha facilitado ni el número ni el coste de PDI y PAS con dedicación exclusiva a la gestión. (Véase apartado 4.4.1). c) Parte de los datos referentes a la oferta y demanda académica (Véase apartado 5.2.1.4). Por último, hay que señalar que los datos que figuran en los cuadros de los apartados 4 y 5 del informe recogen la información facilitada por la Universidad y recibida en esta Sindicatura de Comptes hasta el 15 de diciembre de 2004, que sólo ha sido contrastada con los datos que figuran en las cuentas anuales y de acuerdo con el alcance descrito en el apartado 1.2. - 203 - Universidad Miguel Hernández 2. CONCLUSIONES GENERALES 2.1 Revisión financiera Como resultado del trabajo efectuado, con el alcance señalado en el apartado 1.2.1, se han puesto de manifiesto los siguientes hechos o circunstancias que afectan de forma significativa a la adecuación de las cuentas a los principios contables que le son de aplicación: a) Las cuentas anuales aprobadas por el Consejo Económico presentan algunas diferencias con las rendidas a esta Sindicatura de Comptes a través de la IGGV. Además, no recogen toda la información exigida por el Plan General de Contabilidad Pública de la Generalitat Valenciana, aprobado por Orden de la Conselleria de Economía, Hacienda y Empleo de 16 de julio de 2001, que deben aplicar las Universidades Públicas Valencianas de acuerdo con la resolución del 30 de noviembre de 2001 de la IGGV (Ver apartado 3.1 del Informe). b) En el capítulo VII “Transferencias de capital”se han reconocido derechos por importes de 2.190.520 euros, sin ajustarse a los principios contables que le son de aplicación (Véase apartado 3.4.3). Adicionalmente se indican a continuación otros aspectos de interés observados en el curso de la fiscalización efectuada: - Como en el ejercicio anterior, la ejecución del presupuesto de gastos es baja, un 63,0%. Ello es debido fundamentalmente, a la reducida ejecución del capítulo VI “Inversiones reales”, un 43,0%. El grado de cumplimiento, alcanza el 91,2%. (Véase apartado 3.3). - El grado de ejecución del presupuesto de ingresos ascendió al 85,9%, como consecuencia fundamentalmente de la reducida realización del capítulo IX “Pasivos Financieros”, cuyo grado de ejecución se cifra en 39,5% (Véase apartado 3.4). En relación con lo anterior, hay que señalar que la ejecución del presupuesto presenta desviaciones relevantes, que deben ser analizadas para su corrección, dado que estas desviaciones también se han dado en el ejercicio pasado. En este sentido, la Universidad debe prestar especial interés a las recomendaciones que figuran en este Informe referentes a la elaboración y modificación del presupuesto (Véase apartado 6). 2.2 Revisión del cumplimiento de la legalidad Como resultado del trabajo efectuado, con el alcance descrito en el apartado 1.2.2 se han detectado en la Universidad, durante el periodo objeto de fiscalización los incumplimientos relevantes de la normativa aplicable a la gestión de los fondos públicos que se señalan a continuación: - 204 - Universidad Miguel Hernández a) No se ha publicado en el DOGV la aprobación del presupuesto, cuando por tratarse de disposiciones de carácter general debería haberse cumplido con este requisito (Véase apartado 3.2.1). b) Al estado de gastos corrientes del presupuesto de la Universidad, no se acompaña la relación de puestos de trabajo del personal de todas las categorías de la Universidad, tal y como establece el artículo 81.4 de la LOU (Véase apartado 3.2.1). c) Se han detectado gastos que no responden al objeto de un contrato de investigación por importe de 8.679 euros (Véase apartado 5.1.5.7). d) Han de tenerse en cuenta las observaciones referentes al cumplimiento del convenio de estabilidad presupuestaria. (Véase apartado 3.8.1). 2.3 Revisión de la organización y de la gestión investigadora y docente Como resultado del trabajo efectuado con el alcance descrito en el apartado 1.2.3 se han puesto de manifiesto los siguientes aspectos significativos referentes a la organización y a la gestión investigadora y docente: 2.3.1 Organización a) Los distintos centros que componen la estructura de la Universidad, están distribuidos en cinco campus, lo que origina problemas de dispersión geográfica con los consiguientes costes adicionales (Véase apartado 4.1). b) La existencia de los principales órganos de gobierno y representación, así como el ejercicio de sus funciones se analizan en el apartado 4.2. c) La Universidad cuenta con un órgano de control interno que depende del rector, que es objeto de análisis en el apartado 4.3.2. d) Durante el periodo 2000 a 2003 el incremento de personal docente e investigador adscrito a la Universidad ha sido del 25,5% y el de su coste el 47,8%. El incremento para el mismo periodo para el personal de administración y servicios ha sido del 37,8% y el relativo al coste de este personal el 59,3% (Véase apartado 4.4.1). e) La planificación en materia de personal se concreta en el acuerdo entre el Rector y las organizaciones sindicales (Véase apartado 4.4.2.1). f) La media del PDI es de 41 años y el porcentaje de PDI mayor de 65 años es de 0,78% (Véase apartado 4.4.2.3). 2.3.2 Gestión investigadora y docente a) La Universidad cuenta con un plan estratégico general que se desarrolla en líneas de investigación (Véase apartado 5.1.1). - 205 - Universidad Miguel Hernández b) De acuerdo con los datos facilitados, la Universidad cuenta con 113 grupos de investigación y 2 Institutos Universitarios. El número de sexenios reconocidos al PDI fue de 166 (Véase apartado 5.1.2). c) El apoyo, fomento y gestión de la investigación se lleva a cabo a través de la OTRI (Oficina de transferencia de resultados de la investigación) (Véase apartado 5.1.3). d) Según la información facilitada el número de proyectos vigentes en el 2003 era de 547 con unos ingresos de 7.474.803 euros (Véase apartado 5.1.4). e) El número de patentes a favor de la Universidad existente en 2003 se cifra en 6 (Véase apartado 5.1.4). f) La Universidad realiza diversas políticas de captación de alumnos. (Véase apartado 5.2.1.1). g) En el curso 2003/2004 el número de alumnos matriculados ascendió a 11.525, como se observa en el apartado 5.2.1.4, en el que también se muestran los datos referentes a otros aspectos relacionados con la gestión docente. h) La Universidad cuenta con diversos sistemas de evaluación de la calidad docente y de inserción de alumnos. (Véanse apartados 5.2.2 y 5.2.4). i) El coste total de la Universidad durante el ejercicio 2003 ascendió a 44.839.473 euros, lo que supone un coste por alumno de 4.354 euros para los datos relativos al curso 2003/2004. (Véase apartado 5.2.3). - 206 - Universidad Miguel Hernández 3. 3.1 COMENTARIOS SOBRE LOS ASPECTOS MÁS IMPORTANTES DE LAS CUENTAS ANUALES Rendición de cuentas Las cuentas anuales rendidas a esta Sindicatura a través de la IGGV, no recogen toda la información exigible por el Plan General de Contabilidad Pública aprobado el 16 de julio de 2001 por la Conselleria de Economía, Hacienda y Empleo, al cual se tienen que acoger las Universidades de la Generalitat Valenciana de acuerdo con la resolución del 30 de noviembre de 2001 de la IGGV. Respecto a la información que no figura en las Cuentas Anuales de la Universidad hay que señalar lo siguiente: 1. El estado de ejecución de gastos no figura por clasificación económica a nivel de capítulo, sin desarrollo a niveles inferiores. Tampoco se presenta este estado según la clasificación funcional y orgánica. 2. Al igual que en el caso anterior, el estado de ejecución del presupuesto de ingresos, se presenta a nivel de capítulo, sin que se desarrolle a nivel de artículo y concepto presupuestario. 3. En cuanto a la memoria, debe señalarse: a) Que el estado de modificaciones presupuestarias no aparece por clasificación funcional y orgánica y la clasificación económica no está desarrollada. b) Que no se incluyen los estados de presupuestos cerrados, ni de flujo neto de tesorería. c) Que faltan varios estados referentes a la ejecución de gastos (clasificación funcional de gastos, proyectos de inversiones y los relativos a los contratos efectuados). Lo mismo sucede con la ausencia de varios estados de ejecución de los ingresos. Por otra parte, las cuentas anuales de la Universidad aprobadas por el Consejo Económico no coinciden en su totalidad con las Cuentas Anuales rendidas a través de la IGGV a esta Sindicatura de Comptes, presentando, entre otras, las diferencias siguientes: - La memoria es significativamente distinta, conteniendo más información la presentada por la IGGV que la aprobada por el Consejo Económico. - Tanto en el remanente de tesorería como en el resultado presupuestario, se han producido variaciones, aunque éstas no afectan al resultado final. - 207 - Universidad Miguel Hernández 3.2 Estado de la liquidación del presupuesto La liquidación del presupuesto para el ejercicio 2003 ha sido aprobada por el Consejo Económico de la Universidad junto con las cuentas anuales, el 28 de abril de 2004, y se remitió a la Conselleria de Cultura, Educación y Deporte el 4 de Mayo de 2004, cuando según lo establecido en el artículo 14.5 de la Ley 17/2003 de 30 de diciembre debería haberse presentado antes del 30 de abril de 2004. 3.2.1 Presupuesto inicial El presupuesto para 2003, que ascendió a 69.169.430 euros fue aprobado por el Consejo Económico de la Universidad en fecha 16 de diciembre de 2002. A este respecto se destacan dos aspectos: - Al estado de gastos corrientes, no se acompaña la relación de puestos de trabajo del personal de todas las categorías de la Universidad, tal y como establece el artículo 81.4 de la LOU. - La Universidad no ha publicado el presupuesto en el DOGV, tal y como establece la Ley 30/1992 de 26 de noviembre del régimen jurídico de las Administraciones Públicas sobre las disposiciones de carácter general. III IV V VII IX Tasas y otros ingresos Transferencias corrientes Ingresos patrimoniales Transferencias de capital Pasivos financieros Total Ingresos Presupuesto inicial Variación presupuesto 2003 02/03 2002 4.538.810 6.736.908 2.198.098 48,4% 35.531.515 45.095.637 9.564.122 26,9% 230.000 253.000 23.000 10,0% 1.851.538 2.900.000 1.048.462 57,0% 26.444.533 14.183.885 (12.260.648) (46,4%) 68.596.396 69.169.430 573.034 0,8% I II III IV VI Gastos de personal Gastos de funcionamiento Gastos financieros Transferencias corrientes Inversiones reales 24.897.733 32.028.010 7.130.277 11.112.271 12.810.438 1.698.167 3.222.038 3.536.445 314.407 632.550 1.287.955 655.405 28.731.804 19.506.582 (9.225.222) Capítulos Total Gastos 68.596.396 69.169.430 573.034 28,6% 15,3% 9,8% 103,6% (32,1%) 0,8% Cuadro 1 Tal y como se observa en el cuadro 1, el presupuesto para 2003 aumentó un 0,8% en relación al del ejercicio anterior al pasar de 68.596.396 euros a 69.169.430 euros, si bien hay que tener en cuenta el incremento del presupuesto definitivo del 62,7% respecto al inicial. - 208 - Universidad Miguel Hernández Del estado de ingresos destaca el aumento del capítulo III “Tasas y otros ingresos” por la inclusión de las compensaciones de becas, (en el ejercicio 2002 se imputaban al capítulo IV). También destaca el capítulo VII “Transferencias de capital” que ha aumentado porque se han previsto dos subvenciones de capital de la Generalitat Valenciana para equipamiento de los campus de la Universidad y del Instituto de Neurociencias. Estos incrementos se han visto compensados con una disminución del 46,4% en el capítulo IX “Pasivos financieros”, como consecuencia de una disminución de los créditos para inversión, si bien hay que tener en cuenta que la previsión definitiva de este capítulo aumenta un 82,5% respecto a la inicial. En el estado de gastos el mayor incremento en términos absolutos se produce en el capítulo I “Gastos de personal”, que asciende a 7.130.277 euros, lo que representa el 28,6%. En el informe económico-financiero del presupuesto se relacionan las causas que han motivado el crecimiento de ese capítulo y se cuantifican porcentualmente. También se produce un incremento significativo en términos relativos en el capítulo IV de “Transferencias corrientes” del 103,6%, producido principalmente por un aumento en la concesión de becas a estudiantes y profesores. Estos incrementos se compensan por una disminución del 32,1% en el capítulo VI de “Inversiones reales” si bien hay que tener en cuenta que la previsión definitiva aumenta un 199,6% respecto a la inicial. 3.2.2 Modificaciones presupuestarias Como se refleja en el cuadro 2, en euros, el presupuesto definitivo para 2003 experimentó un crecimiento de un 62,7%, en relación al presupuesto inicial, como consecuencia de las modificaciones presupuestarias, que se elevaron a 43.343.703 euros. Este aumento del presupuesto inicial contrasta con la baja ejecución del presupuesto de gastos que es del 63,0%. Este contraste es todavía mayor en el capítulo VI de gastos, cuya previsión inicial crece un 199,6%, debido principalmente a la incorporación de remanentes de ejercicios anteriores, y su ejecución es del 43,0%. En este sentido, la Universidad debe adoptar las medidas necesarias para corregir la baja ejecución que presenta el presupuesto de gastos, hecho que se produce de forma repetitiva en los últimos ejercicios. - 209 - Universidad Miguel Hernández La incorporación de remanentes de crédito del capítulo VI se financia con pasivos financieros, es decir, capítulo IX de ingresos, que también presenta una baja ejecución del 39,5%. 8.123.762 46.724.610 253.000 16.988.964 14.538.771 25.884.026 Incremento presupuesto def./inicial 20,6% 3,6% 0,0% 485,8% 100,0% 82,5% Total Ingresos I Gastos de personal II Gastos de funcionamiento III Gastos financieros IV Transferencias corrientes VI Inversiones reales 69.169.430 43.343.703 112.513.133 32.028.010 113.595 32.141.605 12.810.438 3.701.673 16.512.111 3.536.445 587.898 4.124.343 1.287.955 5.489 1.293.444 19.506.582 38.935.048 58.441.630 62,7% 0,4% 28,9% 16,6% 0,4% 199,6% Total Gastos 69.169.430 43.343.703 112.513.133 62,7% Presupuesto Presupuesto inicial Modificac. definitivo Capítulos III IV V VII VIII IX Tasas y otros ingresos Transferencias corrientes Ingresos patrimoniales Transferencias de capital Activos Financieros Pasivos financieros 6.736.908 1.386.854 45.095.637 1.628.973 253.000 0 2.900.000 14.088.964 0 14.538.771 14.183.885 11.700.141 Cuadro 2 En el cuadro 3 se recoge, en euros, el resumen de modificaciones realizadas en el ejercicio 2003 por número e importe neto: Tipo Créditos extraordinarios y suplementos de crédito Ampliaciones de crédito Transferencias de crédito Créditos generados por ingresos Incorporaciones remanentes de crédito Otras modificaciones Total Cuadro 3 - 210 - Nº Expedientes 4 1 52 25 5 1 88 Importe 7.128.903 587.898 0 9.520.852 40.289.936 (14.183.886) 43.343.703 Universidad Miguel Hernández El cuadro 4 muestra las distintas fuentes de financiación que se han utilizado para cada tipo de modificación presupuestaria: Créditos extraords. y suplementos de crédito Recursos Ampliaciones de crédito Créditos Incorporaciones generados remanentes de por ingresos crédito REMANENTE DE TESORERÍA POR RECURSOS - Propios - Otras aportaciones públicas - Aportaciones privadas - Endeudamiento OTRAS FUENTES - Bajas por anulación 3.665.481 1.071.943 3.463.422 1.386.854 5.564.899 1.497.156 Total 7.128.903 587.898 9.801.347 4.604.563 25.884.026 587.898 9.520.852 40.289.936 Total 14.538.771 1.386.854 14.220.782 1.497.156 25.884.026 0 (14.183.886) 43.343.703 Cuadro 4 Los 5 expedientes de modificación presupuestaria que se han revisado, por un total de 41.596.694 euros cuentan con la financiación adecuada y se han tramitado correctamente. 3.2.3 Resultado presupuestario y remanente de tesorería Como se muestra en el cuadro 5 el resultado presupuestario del ejercicio 2003 después de los ajustes ascendió a 17.689.443 euros. Derechos Obligaciones reconocidos reconocidas netos netas 73.913.917 70.829.923 Conceptos 1. Operaciones no financieras 2. Operaciones con activos financieros 3. Operaciones comerciales I. RESULTADO PRESUP. DEL EJERCICIO (1+2+3) 73.913.917 II. VARIACIÓN NETA DE PASIVOS FINANCIEROS 10.233.124 70.829.923 Importes 3.083.994 3.083.994 10.233.124 III. SALDO PRESUPUESTARIO DEL EJERCICIO (I+II) 4. Créditos gastados financiados con remanente de tesorería 5. Desviaciones de financiación positivas por recursos del ejercicio en gastos con financiación afectada 6. Desviaciones de financiación negativas en gastos con financiación afectada 13.317.118 6.884.118 IV. SUPERÁVIT O DÉFICIT DE FINAN. DEL EJER. (III+4+5+6) 17.689.443 Cuadro 5 - 211 - (6.722.320) 4.210.527 Universidad Miguel Hernández El remanente de tesorería total se elevó a 39.060.834 euros, como se muestra en el cuadro 6. Conceptos DERECHOS PENDIENTES DE COBRO del Presupuesto corriente de Presupuestos cerrados de operaciones no presupuestarias de operaciones comerciales de dudoso cobro cobros realizados pendientes de aplicación definitiva OBLIGACIONES PENDIENTES DE PAGO del Presupuesto corriente de Presupuestos cerrados de operaciones no presupuestarias de operaciones comerciales pagos realizados pendientes de aplicación definitiva FONDOS LÍQUIDOS I Remanente de Tesorería afectado II. Remanente de Tesorería no afectado III. Remanente de Tesorería total Importes 25.244.546 22.237.003 249.067 2.882.905 (124.429) 7.354.825 6.227.092 168.831 958.902 21.171.113 11.216.329 27.844.505 39.060.834 Cuadro 6 3.3 Ejecución del estado de gastos Como se muestra en el cuadro 7, en euros, las obligaciones reconocidas del ejercicio ascendieron a 70.829.923 euros, siendo el grado de ejecución del 63,0%, mientras que los pagos se cifraron en 64.602.831 euros lo que supone que el grado de cumplimiento sea el 91,2%. Como en el ejercicio anterior, el bajo grado de ejecución es debido, fundamentalmente, a la reducida ejecución del capítulo VI "Inversiones reales", un 43,0% (Ver apartado 3.2.2). GASTOS I II III IV VI Créditos definitivos Gastos de personal 32.141.605 Gastos de funcionamiento 16.512.111 Gastos financieros 4.124.343 Transferencias corrientes 1.293.444 Inversiones reales 58.441.630 Total 112.513.133 Obligaciones reconocidas 27.689.844 13.254.869 4.123.692 627.277 25.134.241 70.829.923 Pagos líquidos 27.180.709 10.508.034 4.123.692 414.937 22.375.459 64.602.831 Cuadro 7 - 212 - Obligaciones Grado de Grado de ptes. pago ejecución cumplimiento 509.135 2.746.835 0 212.340 2.758.782 6.227.092 86,1% 80,3% 100,0% 48,5% 43,0% 63,0% 98,2% 79,3% 100,0% 66,1% 89,0% 91,2% Universidad Miguel Hernández 70.000.000 60.000.000 Euros 50.000.000 40.000.000 30.000.000 20.000.000 10.000.000 0 Gastos de personal Créditos finales Gastos corrientes en bienes y servicios Obligaciones reconocidas Inversiones reales Pagos Las obligaciones reconocidas por operaciones corrientes, que ascendieron a 45.695.682 euros, suponen el 64,5% del total de obligaciones reconocidas en el ejercicio, mientras que las operaciones de capital suponen el 35,5%. No se han reconocido obligaciones por operaciones financieras. Capítulos Créditos presupuestarios Iniciales Modificac. Finales Obligaciones reconocidas Pagos Obligac. ptes. pago 509.135 1- Gastos de personal 2- Gastos corrientes en bienes y servicios 3- Gastos financieros 4- Transferencias corrientes TOTAL OPERACIONES CORRIENTES 32.028.010 12.810.438 3.536.445 1.287.955 49.662.848 113.595 3.701.673 587.898 5.489 4.408.655 32.141.605 16.512.111 4.124.343 1.293.444 54.071.503 27.689.844 27.180.709 13.254.869 10.508.034 4.123.692 4.123.692 627.277 414.937 45.695.682 42.227.372 2.746.835 212.340 3.468.310 6- Inversiones reales 7- Transferencias de capital TOTAL OPERACIONES DE CAPITAL 19.506.582 38.935.048 58.441.630 25.134.241 22.375.459 2.758.782 19.506.582 38.935.048 58.441.630 25.134.241 22.375.459 2.758.782 69.169.430 43.343.703 112.513.133 70.829.923 64.602.831 6.227.092 8- Activos financieros 9- Pasivos financieros TOTAL OPERAC. FINANCIERAS Total Cuadro 8 - 213 - Universidad Miguel Hernández En el siguiente cuadro se detallan en euros las obligaciones reconocidas en el ejercicio 2003 y su evolución desde el ejercicio 2000: Ejercicio 2003 Capítulos 1234- Gastos de personal Gastos corrientes en bienes y servicios Gastos Financieros Transferencias corrientes TOTAL OPERACIONES CORRIENTES 6- Inversiones reales 7- Transferencias de capital TOTAL OPERACIONES DE CAPITAL 8- Activos financieros 9- Pasivos financieros TOTAL OPERACIONES FINANCIERAS Total 27.689.844 13.254.869 4.123.692 627.277 45.695.682 25.134.241 Ejercicio 2002 Ejercicio 2001 Ejercicio 2000 23.200.698 20.714.976 18.619.355 11.993.223 9.987.487 8.582.453 3.700.549 3.232.502 1.965.310 318.279 308.902 570.962 39.212.749 34.243.867 29.738.080 24.627.558 21.534.534 26.438.522 25.134.241 24.627.558 21.534.534 26.438.522 70.829.923 63.840.307 55.778.401 56.176.602 Cuadro 9 3.3.1 Gastos de personal El estado de ejecución del capítulo I “Gastos de personal” se recoge, en euros y a nivel de artículo, en el cuadro 10: Créditos Obligac. Pagos Definit. Reconoc. Liquid. Altos cargos 525.986 505.636 505.636 Personal Eventual 51.265 47.986 47.986 P.D.I. 12.009.511 11.328.106 11.324.189 P.A.S. 5.983.697 3.986.593 3.986.593 Personal Contratado 8.267.260 6.838.539 6.838.156 Otro Personal 118.977 115.525 115.525 Incentivos al Rendimiento 651.564 628.930 628.930 Cuotas, Prest. y Gtos soc. 4.533.345 4.238.529 3.733.694 TOTAL CAPÍTULO I 32.141.605 27.689.844 27.180.709 Artículos 10 11 12 13 14 15 16 17 Pte. Pago 0 0 3.917 0 383 0 0 504.835 509.135 Grado de Ejecución 96,1 93,6 94,3 66,6 82,7 97,1 96,5 93,5 86,1 Grado de Cumplim. 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 88,1 98,2 Cuadro 10 Como se observa en el cuadro anterior, las previsiones definitivas del capítulo I han ascendido a 32.141.605 euros, reconociéndose obligaciones por un importe de 27.689.844 euros, esto supone un grado de ejecución del 86,1%. El pendiente de pago a 31 de diciembre es de 509.135 euros, lo que representa un grado de cumplimiento del 98,2%. - 214 - Universidad Miguel Hernández Hay que tener en cuenta que el coste de personal imputado al capítulo VI “Inversiones reales”correspondiente a las retribuciones pagadas en concepto de colaboración con los convenios y contratos de investigación de la Universidad, ascendió a 2.204.871 euros. En la revisión de 10 expedientes de personal no se han observado incumplimientos significativos y el total de obligaciones del capítulo I “Gastos de personal” que asciende a 27.689.844 euros, no excede del coste autorizado por el Gobierno Valenciano, de acuerdo con lo establecido en el artículo 81.4 de la LOU. 3.3.2 Gastos de inversión Los créditos definitivos de este capítulo han ascendido a 58.441.630 euros, y las obligaciones reconocidas a 25.134.241 euros, lo que supone un bajo grado de ejecución del 43,0%, mientras el grado de cumplimiento es del 89,0%. El cuadro 11 recoge, en euros, la evolución de las obligaciones reconocidas, por grupos de función. Del total de obligaciones contabilizadas en este capítulo, 4.398.504 euros y 3.388.005 euros corresponden a inversiones relacionadas con el I Plan y II Plan de Inversiones respectivamente. Los proyectos y convenios de investigación responden a la actividad investigadora de la Universidad. Incremento Relativo 2003 Inversiones propias en infraestructura Inversiones acogidas al I plan 11.816.201 4.398.504 6.091.341 3.790.979 5.724.860 607.525 94,0% 16,0% Inversiones acogidas al II plan 3.388.005 5.531.531 25.134.241 8.838.816 5.906.422 24.627.558 (5.450.811) (374.891) 506.683 (61,7%) (6,3%) 2,1% Proyectos y convenios de invest. TOTAL 2002 Incremento Absoluto Conceptos Cuadro 11 3.3.3 Información sobre la contratación Sobre la base de la información facilitada por la Universidad se han elaborado los cuadros 12 y 13 que recogen, en euros, el número de expedientes de contratación vigentes durante el ejercicio, desglosados por tipos de contrato y modalidades de adjudicación. - 215 - Universidad Miguel Hernández Tipo de contrato Número 3 13 1 17 34 Obras Suministros Gestión de servicios públicos Consultoría, asistencia y servicios Total Importe 5.341.159 664.188 2.000 (*) 2.194.768 8.202.115 (*) Se trata de 2.000 euros de canon Cuadro 12 CONCURSO Proced. / Formas Número SUBASTA Importe Número NEGOCIADA Importe Número Importe TOTAL NÚMERO IMPORTE ABIERTO 8 7.190.040 0 0 8 7.190.040 RESTRINGIDO 0 0 0 0 0 0 26 1.012.075 34 8.202.115 NEGOCIADO 26 1.012.075 TOTAL Cuadro 13 Dentro del procedimiento negociado se distinguen dos procedimientos diferenciados que se reflejan en el siguiente cuadro, en euros: Forma adjudicación Adquisición centralizada Procedimiento negociado Total Número 8 18 26 Cuadro 14 - 216 - Importe 349.039 663.036 1.012.075 Universidad Miguel Hernández En cuanto a los contratos de gestión de servicios públicos y servicios, el siguiente cuadro muestra su clasificación, así como el importe en euros de los gastos o los ingresos que generan: SERVICIO Limpieza Seguridad Gestión directa Gestión indirecta Propia Universidad " Gastos Ingresos 697.968 434.009 Alojamiento Restauración Reprografía Concesión 20.708 " 3.606 Informática " 594.525 Jardinería " 262.605 Mantenimiento edificios " 888.987 Publicidad Transporte Instalaciones deportivas Idiomas Otros Cuadro 15 - 217 - Universidad Miguel Hernández 3.4 Ejecución del estado de ingresos El presupuesto definitivo de ingresos se elevó a 112.513.133 euros y los derechos reconocidos, a 84.147.041 euros. El grado de ejecución del presupuesto de ingresos ascendió al 85,9%, mientras que el de cumplimiento se cifra en un 73,6%. Es significativa la reducida ejecución del capítulo IX “Pasivos financieros”, que es del 39,5% (ver apartado 3.2.2). Presupuesto Derechos Recauda. Derechos Grado de Grado de definitivo reconocidos neta ptes. cobro ejecución cumplimiento III Tasas y otros ingresos 8.123.762 9.760.001 9.345.964 414.037 120,1% 95,8% IV Transferencias corrientes 46.724.610 49.273.017 34.578.439 14.694.578 105,5% 70,2% V Ingresos patrimoniales 253.000 501.658 484.850 16.808 198,3% 96,6% VI Enajenación de inversiones 0 6.599 6.599 0 VII Transferencias de capital 16.988.964 14.372.642 7.261.062 7.111.580 84,6% 50,5% IX Pasivos Financieros 25.884.026 10.233.124 10.233.124 0 39,5% 100,0% EJERCICIO CORRIENTE 97.974.362 84.147.041 61.910.038 22.237.003 85,9% 73,6% Remanente de Tesorería 14.538.771 TOTAL 112.513.133 INGRESOS Cuadro 16 60.000.000 50.000.000 Euros 40.000.000 30.000.000 20.000.000 10.000.000 0 Tasas y otros ingresos Presupuesto definitivo Transferencias corrientes Derechos reconocidos - 218 - Transferencias de capital Ingresos líquidos Universidad Miguel Hernández En los cuadros 17 a 20 se muestran, en euros, las fuentes de financiación propias y ajenas de la Universidad en los ejercicios 2000 a 2003. Cabe señalar que en los mismos se han reflejado los importes a que hace referencia cada uno de los epígrafes, ya que los artículos que utiliza la Universidad, en algunos casos no coinciden con los especificados en el cuadro, cuya clasificación obedece a los criterios marcados en los programas fijados por la Comisión de los Órganos de Control Externo. PROPIAS FUENTES DE FINANCIACIÓN (Estructura) 2000 € € 5.876.099 3. TASAS Y PRECIOS PÚB. 4.818.903 31. PRECIOS PÚBLICOS Matrículas Ordinarias Matrículas Extraordinarias Otros ingresos 445.221 32. PRESTACIÓN DE SERVICIOS Contratos y convenios Residencias Otros ingresos 0 33. VENTAS DE BIENES 611.975 34. ....RESTO INGRESOS DEL CAP. € FUENTES DE FINANCIACIÓN %FP 10,3% 8,4% 6,4% 1,9% 0,1% 0,8% 0,4% 0,0% 0,4% 0,0% 1,1% %FF 5,4% 4,4% 3,3% 1,0% 0,1% 0,4% 0,2% 0,0% 0,2% 0,0% 0,6% 1,4% 1,4% 0,0% 0,0% 0,7% 0,7% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 88,3% 46,0% 88,3% 46,0% 27.520.104 1.723.855 0,0% 100,0% %FA 55,5% 52,3% 3,3% 0,0% 52,1% %FF 26,6% 25,1% 1,6% 1.296.061 4.076.725 10,2% 2,5% 7,7% 4,9% 1,2% 3,7% 34,3% 34,3% 34,3% 16,4% 16,4% 16,4% 0,0% 0,0% 100,0% 0,0% 0,0% 47,9% 100,0% 3.636.108 1.105.786 77.009 211.107 0 234.114 804.160 5. INGRESOS PATRIMONIALES 52. INTERESES DE DEPOSITOS 55. PRODUCTS. CONCESIONES ADMINT. 53. .....RESTO DE INGRESOS DEL CAP. 794.085 10.075 0 6. ENEJENAC. INVERS. REALES 50.532.380 8. ACTIVOS FINANCIEROS 50.532.380 87. REMANENTES DE TESORERÍA 83. .....RESTO DE INGRESOS DEL CAP. TOTAL (FP) € 29.243.959 4. TRANSF. CORRIENTES 45. DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA 40. .....RESTO INGRESOS DEL CAP. AJENAS 7. TRANSF. DE CAPITAL 75. DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA 70. .....RESTO INGRESOS DEL CAP. 5.372.786 9. PASIVOS FINANCIEROS 91. PRÉSTAMOS Y CTOS. RECIBIDOS 18.030.363 € 57.212.639 € 18.030.363 A C/P A L/P 90. ......RESTO DE INGRESOS DEL CAP. TOTAL (FA) TOTAL (FF) 18.030.363 52.647.108 109.859.747 Nota: Los importes reflejados corresponden a derechos reconocidos, excepto en el capítulo VIII que se ha incluido el presupuesto definitivo. * %FP: Tanto por cien de financiación en fondos propios *%FF: Tanto por cien de financiación del total fuentes de financiación * %FA: Tanto por cien de financiación en financiación ajena Cuadro 17 - 219 - Universidad Miguel Hernández FUENTES DE FINANCIACIÓN (Estructura) 2001 € € PROPIAS FUENTES DE FINANCIACIÓN 3. TASAS Y PRECIOS PÚB. 31. PRECIOS PÚBLICOS Matrículas Ordinarias Matrículas Extraordinarias Otros ingresos 32. PRESTACIÓN DE SERVICIOS Contratos y convenios Residencias Otros ingresos 33. VENTAS DE BIENES 34. ....RESTO INGRESOS DEL CAP. 5.532.080 5. INGRESOS PATRIMONIALES 52. INTERESES DE DEPOSITOS 55. PRODUCTS. CONCES. ADMINT. 53. .....RESTO DE INGRESOS DEL CAP. 704.197 4. TRANSF. CORRIENTES 45. DE LA COMUN. AUTÓNOMA 40. .....RESTO INGRESOS DEL CAP. AJENAS 1.283 591.806 680.923 23.274 3,2% 3,1% 0,1% 1,0% 1,0% 0,0% 0 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 29.725.707 3.556.175 71,5% 71,5% 0,0% 3.639.883.859 100,0% € %FA 72,0% 64,3% 7,7% 23,0% 23,0% 0,0% 32,1% %FF 48,9% 43,6% 5,2% 1.390.000 4.286.729 12,3% 3,0% 9,3% 8,3% 2,0% 6,3% 466.811 324.516 0 142.295 0 15.639.866 21.876.143 0 7. TRANSF. DE CAPITAL 75. DE LA COMUN. AUTÓNOMA 70. .....RESTO INGRESOS DEL CAP. 5.676.729 9. PASIVOS FINANCIEROS 91. PRÉST. Y CTOS. RECIBIDOS A C/P A L/P 90. ......RESTO DE INGR. DEL CAP. TOTAL (FA) TOTAL (FF) 7.283.818 € 7.283.818 15,7% 10,7% 15,7% 10,7% 7.283.818 15,7% 10,7% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 46.242.429 100,0% 67,9% 100,0% 68.118.572 Nota: Los importes reflejados corresponden a derechos reconocidos, excepto en el capítulo VIII que se ha incluido el presupuesto definitivo. * %FP: Tanto por cien de financiación en fondos propios *%FF: Tanto por cien de financiación del total fuentes de financiación * %FA: Tanto por cien de financiación en financiación ajena Cuadro 18 - 220 - %FF 8,1% 6,6% 4,7% 1,6% 0,3% 0,7% 0,5% 0,0% 0,2% 0,0% 0,9% 3.176.593 1.106.863 188.724 € 33.281.882 %FP 25,3% 20,4% 14,5% 5,1% 0,9% 2,1% 1,5% 0,0% 0,7% 0,0% 2,7% 4.472.180 6. ENEJENAC. INVERS. REALES 8. ACTIVOS FINANCIEROS 87. REMANENTES DE TESORERÍA 83. .....RESTO DE INGR. DEL CAP. TOTAL (FP) € Universidad Miguel Hernández PROPIAS FUENTES DE FINANCIACIÓN (Estructura) 2002 € € € 6.962.471 3. TASAS Y PRECIOS PÚB. 6.054.490 31. PRECIOS PÚBLICOS Matrículas Ordinarias 5.704.832 Matrículas Extraordinarias 52.097 Otros ingresos 297.561 397.138 32. PRESTACIÓN DE SERVICIOS Contratos y convenios 247.918 Residencias 0 Otros ingresos 149.220 560 33. VENTAS DE BIENES 510.283 34. ....RESTO INGR. DEL CAP. FUENTES DE FINANCIACIÓN 5. INGRESOS PATRIMONIALES 52. INTERESES DE DEPOSITOS 55. PRODUCTS. CONCES. ADMINT. 53. .....RESTO DE INGR. DEL CAP. %FP 32,2% 28,0% 26,4% 0,2% 1,4% 1,8% 1,1% 0,0% 0,7% 0,0% 2,4% %FF 7,8% 6,7% 6,4% 0,1% 0,3% 0,4% 0,3% 0,0% 0,2% 0,0% 0,6% 2,7% 2,5% 0,1% 0,1% 0,6% 0,6% 0,0% 0,0% 0 0,0% 0,0% 14.057.653 65,1% 65,1% 0,0% 15,7% 15,7% 0,0% 21.613.686 100,0% € € € %FA 43.258.121 63,5% 40.399.379 59,3% 2.858.742 4,2% 24,1% %FF 48,2% 45,0% 3,2% 10.040.130 11,1% 3,2% 7,9% 593.562 548.996 32.420 12.146 6. ENEJENAC. INVERS. REALES 8. ACTIVOS FINANCIEROS 87. REMANENTES DE TESORERÍA 83. .....RESTO DE INGR. DEL CAP. 14.057.653 0 TOTAL (FP) 4. TRANSF. CORRIENTES 45. DE LA COMUN. AUTÓNOMA 40. .....RESTO INGRESOS DEL CAP. AJENAS 7. TRANSF. DE CAPITAL 75. DE LA COMUN. AUTÓNOMA 70. .....RESTO INGRESOS DEL CAP. 2.980.514 7.059.616 14,7% 4,4% 10,4% 14.873.552 21,8% 16,6% 9. PASIVOS FINANCIEROS 14.873.552 21,8% 16,6% 91. PRÉST. Y CTOS. RECIBIDOS A C/P 14.873.552 21,8% 16,6% A L/P 0 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 90. ......RESTO DE INGR. DEL CAP. TOTAL (FA) 68.171.803 100,0% 75,9% 100,0% TOTAL (FF) 89.785.489 Nota: Los importes reflejados corresponden a derechos reconocidos, excepto en el capítulo VIII que se ha incluido el presupuesto definitivo. * %FP: Tanto por cien de financiación en fondos propios *%FF: Tanto por cien de financiación del total fuentes de financiación * %FA: Tanto por cien de financiación en financiación ajena Cuadro 19 - 221 - Universidad Miguel Hernández FUENTES DE FINANCIACIÓN (Estructura) 2003 € € € 9.760.001 %FP %FF PROPIAS FUENTES DE FINANCIACIÓN 93 553.882 39,3% 34,3% 19,8% 2,3% 12,3% 2,8% 2,8% 0,0% 0,0% 0,0% 2,2% 9,9% 8,6% 5,0% 0,6% 3,1% 0,7% 0,7% 0,0% 0,0% 0,0% 0,6% 449.492 52.166 0 2,0% 1,8% 0,2% 0,0% 0,5% 0,5% 0,1% 0,0% 6.599 0,0% 0,0% 14.538.771 8. ACTIVOS FINANCIEROS 87. REMANENTES DE TESORERÍA 83. .....RESTO DE INGR. DEL CAP. TOTAL (FP) € 49.273.017 4. TRANSF. CORRIENTES 45. DE LA COMUN. AUTÓNOMA 40. .....RESTO INGRESOS DEL CAP. 47.765.308 1.507.709 58,7% 58,7% 0,0% 100,0% %FA 66,7% 64,7% 2,0% 14,7% 14,7% 0,0% 25,1% %FF 49,9% 48,4% 1,5% 6.138.628 8.234.014 19,4 % 8,3% 11,1% 14,6% 6,2% 8,3% 13,9% 13,9% 13,9% 0,0% 0,0% 100,0% 10,4% 10,4% 10,4% 0,0% 0,0% 74,9% 100,0% 3. TASAS Y PRECIOS PÚB. 31. PRECIOS PÚBLICOS Matrículas Ordinarias Matrículas Extraordinarias Otros ingresos 32. PRESTACIÓN DE SERVICIOS Contratos y convenios Residencias Otros ingresos 33. VENTAS DE BIENES 34. ....RESTO INGR. DEL CAP. 8.518.477 4.916.300 561.069 3.041.108 687.549 687.549 0 0 501.658 5. INGRESOS PATRIMONIALES 52. INTERESES DE DEPOSITOS 55. PRODUCTS. CONCES. ADMINT. 53. .....RESTO DE INGR. DEL CAP. 6. ENAJENAC. INVERS. REALES AJENAS 7. TRANSF. DE CAPITAL 75. DE LA COMUN. AUTÓNOMA 70. .....RESTO INGR. DEL CAP. 14.538.771 0 € 24.807.029 € 14.372.642 10.233.124 9. PASIVOS FINANCIEROS 91. PRÉST. Y CTOS. RECIBIDOS A C/P A L/P 90. ......RESTO DE INGR. DEL CAP. TOTAL (FA) TOTAL (FF) 10.233.124 10.233.124 73.878.783 98.685.812 Nota: Los importes reflejados corresponden a derechos reconocidos, excepto en el capítulo VIII que se ha incluido el presupuesto definitivo.* %FP: Tanto por cien de financiación en fondos propios *%FF: Tanto por cien de financiación del total fuentes de financiación * %FA: Tanto por cien de financiación en financiación ajena Cuadro 20 - 222 - Universidad Miguel Hernández En el cuadro 21 se detallan los derechos reconocidos en el ejercicio 2003 y su evolución desde el ejercicio 2000: Capítulos 3- Tasas, precios públicos y otros ingresos 4- Transferencias corrientes 5- Ingresos patrimoniales TOTAL OPERACIONES CORRIENTES 6- Enajenación de inversiones reales 7- Transferencias de capital TOTAL OPERACIONES DE CAPITAL 8- Activos financieros 9- Pasivos financieros TOTAL OPERACIONES FINANCIERAS Total Ejercicio 2003 9.760.001 49.273.017 501.658 59.534.676 6.599 14.372.642 14.379.241 0 10.233.124 10.233.124 84.147.041 Ejercicio Ejercicio Ejercicio 2002 2001 2000 6.962.471 5.532.080 5.876.099 43.258.121 33.281.882 29.243.959 593.562 704.197 804.160 50.814.154 39.518.159 35.924.218 0 0 0 10.040.130 5.676.729 5.372.786 10.040.130 5.676.729 5.372.786 0 0 0 14.873.552 7.283.818 18.030.363 14.873.552 7.283.818 18.030.363 75.727.836 52.478.706 59.327.367 Cuadro 21 Como se observa en el cuadro 22, de los derechos reconocidos totales, el 70,8% corresponde a operaciones corrientes, el 17,1% a operaciones de capital y el 12,1% a endeudamiento. Previsiones Capítulos 3- Tasas, precios púb.. y otros ingresos 4- Transferencias corrientes 5- Ingresos patrimoniales Modificac. netas Iniciales Derechos Recaudac. reconocidos neta Finales 6.736.908 1.386.854 8.123.762 9.760.001 9.345.964 45.095.637 1.628.973 46.724.610 49.273.017 34.578.439 Dchos. Cancel. 0 Dchos. Pdtes. cobro 414.037 0 14.694.578 253.000 0 253.000 501.658 484.850 TOTAL OPERAC. CORRIENTES 52.085.545 3.015.827 55.101.372 59.534.676 44.409.253 0 15.125.423 6- Enajenación de inversiones reales 0 0 0 6.599 0 2.900.000 14.088.964 16.988.964 2.900.000 14.088.964 16.988.964 14.538.771 14.538.771 14.183.885 11.700.141 25.884.026 14.183.885 26.238.912 40.422.797 69.169.430 43.343.703 112.513.133 14.372.642 14.379.241 6.599 7.261.062 7- Transferencias de capital TOTAL OPERAC. DE CAPITAL 8- Activos financieros 9- Pasivos financieros TOTAL OPERACIONES FINANC. Total Cuadro 22 - 223 - 10.233.124 10.233.124 84.147.041 7.267.661 10.233.124 10.233.124 61.910.038 0 16.808 0 0 7.111.580 0 7.111.580 0 0 0 0 0 0 0 22.237.003 Universidad Miguel Hernández 3.4.1 Tasas y otros ingresos Los derechos reconocidos del capítulo III “Tasas y otros ingresos”, se elevaron a 9.760.001 euros y la recaudación neta a 9.345.964 euros, siendo el grado de ejecución el 120,1% y el de cumplimiento el 95,8%. Artículos 30 31 32 33 38 39 Tasas Precios públicos Otros ing. Proc.de prest. servic. Venta de bienes Reintegros oper. corrientes Otros ingresos Total Capítulo III Dchos Recauda. Pte. Grado de Grado de Prev def. recon. neta cobro ejecución cumplim. 177.862 201.178 201.178 0 113,1% 100,0% 7.447.177 8.518.477 8.185.992 332.485 114,4% 96,1% 467.485 687.549 605.996 81.552 147,1% 88,1% 6.611 93 93 0 1,4% 100,0% 9.303 231.701 231.701 0 2490,6% 100,0% 15.324 121.003 121.004 0 789,6% 100,0% 8.123.762 9.760.001 9.345.964 414.037 120,1% 95,8% Cuadro 23 El artículo más significativo dentro de este capítulo es el 31 “Precios públicos”, que recoge derechos reconocidos por importe de 8.518.477 euros, lo que representa el 87,3% de los derechos reconocidos totales de este capítulo. En el siguiente cuadro se indica, en euros, el origen de estos ingresos, por cursos académicos, con la distinción entre las matrículas que se han ingresado por los propios alumnos. También figura la compensación de becas aportadas por el Ministerio de Educación y Ciencia y otros servicios. POR ARTÍCULO 31 DURANTE EL EJERCICIO 2003 Del curso 03/04 Del curso 02/03 Directamente de alumnos 6.281.428 60.736 Periodo ampliación M.E.C. Otros Total 1.890.028 282.675 3.610 8.454.131 64.346 1.890.028 286.285 0 8.518.477 De cursos anteriores al 02/03 Otros servicios Totales 6.342.164 Cuadro 24 - 224 - Universidad Miguel Hernández En el cuadro 25 se recogen, en euros, los derechos reconocidos en el artículo 31 del presupuesto de 2004, hasta el 21 de Julio de 2004: POR ARTÍCULO 31 DURANTE EL EJERCICIO 2004 Del curso 03/04 Del curso 02/03 Directamente de alumnos 2.153.335 333.042 Totales 2.486.377 M.E.C. Otros Periodo ampliación Total 364.135 1.940.124 6.360 4.457.594 339.402 364.135 1.946.484 4.796.996 Cuadro 25 Se ha comprobado la correcta contabilización del aplazamiento de los ingresos por matrículas del curso 2003-2004 y su periodificación en la contabilidad económicopatrimonial. 3.4.2 Transferencias corrientes Los derechos reconocidos del capítulo IV de ingresos "Transferencias corrientes" se elevaron a 49.273.017 euros y los ingresos líquidos a 34.578.439 euros, lo que representa un grado de ejecución del 105,5% y un grado de cumplimiento del 70,2%. Los derechos reconocidos por transferencias corrientes de la Generalitat Valenciana ascienden a 47.765.307 euros y su detalle figura en el cuadro 26, en euros. - Subvención concedida en la Ley de Presupuestos - Suplemento gasto corriente - Subvención Adicional objetivos 2002 - Subvención Adicional objetivos 2001 TOTAL SUBVENCION GLOBAL - Transferencia corriente para intereses de obligaciones y bonos - Otras subvenciones corrientes TOTAL OTRAS SUBVENCIONES CORRIENTES TOTAL SUBVENCIONES CORRIENTES G.V. Cuadro 26 - 225 - Importe 22.081.366 17.548.633 3.120.970 29.022 42.779.991 3.952.297 1.033.019 4.985.316 47.765.307 Universidad Miguel Hernández En el cuadro 27 se recoge, en euros, el calendario comparativo de cobros por las transferencias corrientes recibidas, correspondientes a la subvención global durante los años 2001, 2002 y 2003. 2001 SUBVENCIÓN GLOBAL Ejercicio corriente 1er trimestre 2º trimestre 3º trimestre 4º trimestre Total ejercicio corriente Importe 5.409.109 5.409.109 6.520.500 7.798.631 21,5% 21,5% 25,8% 31,0% 25.137.349 Ejercicio siguiente: 1er trimestre 2do trimestre Pendiente cobro Pendiente de cobro ejerc. cte. Total 2002 % s/total 0 39.595 0 Importe Importe % s/total 6.471.534 8.365.035 6.447.876 6.294.967 18,2% 23,6% 18,2% 17,7% 7.032.873 6.836.014 6.810.000 7.743.676 16,4% 16,0% 15,9% 18,1% 77,7% 28.422.563 66,4% 0,0% 0 0,0% 13.850.791 22,3% 506.637 0,0% 32,4% 1,2% 99,8% 27.579.412 0,0% 0,2% 0,0% 2003 % s/total 0 0 7.903.532 39.595 0,2% 7.903.532 22,3% 14.357.428 33,6% 25.176.944 100,0% 35.482.944 100,0% 42.779.991 100,0% Cuadro 27 Cabe señalar que parte de la subvención corriente del ejercicio 2002, por importe de 7.903.532 fue cobrada a lo largo del ejercicio 2003. Por otra parte, el importe pendiente de cobro por 14.357.428 euros, corresponde a 12.170.134 euros de la subvención ordinaria PPF y a 2.187.294 euros de la subvención condicionada al cumplimiento de objetivos. 3.4.3 Transferencias de capital Las previsiones definitivas de este capítulo ascienden a 16.988.964 euros, mientras que los derechos reconocidos, se cifran en 14.372.642 euros, lo que representa un grado de ejecución del 84,6%. Los ingresos líquidos ascendieron a 7.261.062 euros, lo que representa un pendiente de cobro de 7.111.580 euros y un grado de cumplimiento del 50,5%. Se ha analizado el 92,8% del pendiente de cobro a 31 de diciembre, como resultado de este análisis se han detectado derechos pendientes de cobro a fecha de redacción de este Informe, por importe de 2.244.568 euros. - 226 - Universidad Miguel Hernández También se han detectado derechos reconocidos por importe de 2.190.520 correspondientes a transferencias de capital de la Conselleria de Cultura y Educación que no han sido reconocidos como obligaciones a 31 de diciembre en la ejecución de sus presupuestos, y por tanto no deberían haberse reconocido como derechos en el presupuesto de la Universidad. 3.5 Presupuestos cerrados El cuadro 28 refleja, en euros, las operaciones de presupuestos cerrados del ejercicio 2003: Según ctas. 2002 12.318.953 DERECHOS PENDIENTES DE COBRO Situación en 2003 Rect. sdo. ent. Ajustes Definitivo Cobrado Cancelados Pendiente (1.588.223) (274.177) 10.456.553 10.207.486 Según ctas. 2002 6.529.090 OBLIGACIONES PENDIENTES DE PAGO Situación en 2003 Rect. sdo. ent. Definitivo Pagado 3.485 6.532.575 6.363.744 0 249.067 Pendiente 168.831 Cuadro 28 En cuanto a los derechos pendientes de cobro destaca la rectificación al saldo entrante por valor de 1.588.223 euros, correspondientes en su gran mayoría, según fuentes de la propia Universidad, a anulación de derechos de anticipos concedidos en ejercicios anteriores. Del pendiente de cobro a 31 de diciembre de 2003, se ha revisado su posterior cobro en el 42,9% de los mismos, detectando facturas anuladas en 2004 por importe de 51.086 euros. El importe de 168.831 euros pendientes de pago a 31 de diciembre de 2003, se compone fundamentalmente de una factura de 134.855 euros que fue anulada en 2004, ya que se trataba de una factura contabilizada por error en 2001. - 227 - Universidad Miguel Hernández 3.6 Operaciones no presupuestarias Deudores Derechos acumulados por aplazamiento Deudores por IVA repercutido Otros anticipos y préstamos concedidos Anticipos remuneraciones personal funcionario Anuncios con adjudicatarios contratos Administraciones públicas Otros deudores Total 31/12/2003 2.018.936 98.255 539.149 46.463 10.913 169.189 29.965 2.912.870 Acreedores IRPF retención del trabajo personal Cuota derechos pasivos Cuota trabajador Seguridad Social Otros acreedores no presupuestarios Total 31/12/2003 525.392 275.331 76.254 67.085 944.062 Cuadro 29 3.6.1 Deudores por operaciones no presupuestarias La cuenta más relevante de esta agrupación, es “Derechos acumulados por aplazamiento”, que recoge el importe del aplazamiento por tasas académicas que asciende a 2.018.936 euros (ver apartado 3.4.1). El saldo de “Otros anticipos y préstamos concedidos” está constituido principalmente por los intereses pagados por la Universidad, por importe de 385.473 euros, de una póliza de crédito del BSCH cancelada en el ejercicio 2002. Este importe se recoge como una deuda no presupuestaria porque, según la Universidad, de acuerdo con los convenios de financiación entre la Generalitat Valenciana y la Universidad a los que se hace referencia en el apartado 3.8, los intereses deben ser asumidos por la Generalitat Valenciana. El epígrafe “Administraciones públicas”, que arroja un saldo de 169.189 euros, recoge la cuota a compensar por la Agencia Tributaria del Impuesto sobre el Valor Añadido del último trimestre de 2003. El epígrafe “Otros deudores”, cuyo importe se cifra en 29.965 euros, recoge los saldos de las cuentas de caja fija 555 “Pagos pendientes de aplicación”, 5580 “Provisiones de fondos pendientes de justificar” y 5585 “Libramientos para provisiones de fondos pendiente”. La Universidad gestiona sus fondos de caja fija de acuerdo con el PGCP. El órgano de control interno de la Universidad revisa las justificaciones y autoriza los documentos de reposición de fondos (ver apartado 4.3.2 del Informe). - 228 - Universidad Miguel Hernández 3.6.2 Acreedores por operaciones no presupuestarias Las cuentas más relevantes se analizan a continuación: a) “IRPF retención del trabajo personal” que al cierre del ejercicio presenta un saldo de 525.392 euros, recoge las retenciones por el Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas del último trimestre del ejercicio. b) La “Cuota de derechos pasivos”, por importe de 275.331 euros, corresponde a la liquidación de derechos pasivos de 2003 ingresado en la Caja de Ahorros del Mediterráneo el 24 de febrero de 2004. c) La “cuota del trabajador de la Seguridad Social” que asciende a 76.254 euros, recoge la parte correspondiente al trabajador de la Seguridad Social del mes de diciembre, este importe ha sido ingresado en la Tesorería de la Seguridad Social en enero de 2004. 3.7 Balance de situación y cuenta de resultados En los cuadros 30 y 31 se recoge, en euros el balance y la cuenta de resultados económico-patrimonial de los ejercicios 2000 a 2003. En el ejercicio 2003 el activo y el pasivo del balance se elevaron a 168.542.829 euros, ascendiendo el ahorro obtenido de la Cuenta de Resultado Económico-patrimonial del ejercicio a 8.017.603 euros. Se comentan a continuación saldos significativos que no han sido comentados en otros apartados del Informe: - El saldo acreedor de “Ajustes por periodificación”, que asciende a 3.524.249 euros, recoge principalmente la periodificación de los precios públicos del curso 2003-2004, que ascendió a 3.304.341 euros. (Ver apartado 3.4.1). - En cuanto al saldo de “Tesorería”, que a 31 de diciembre de 2003 se eleva a 21.171.113 euros, está compuesto por los saldos de 13 cuentas operativas, 14 restringidas de ingresos, 8 de caja fija y 2 especiales (para ayudas al tercer mundo). Con respecto al régimen de disposición de fondos, las firmas asociadas a cada cuenta varían entre tres y cuatro. Los tipos de interés con el que se remuneran las distintas cuentas corrientes, oscila entre el 1,6% y el 0,0%. Con respecto a las conciliaciones bancarias, se destaca que la Universidad contabilizó un pago por importe de 1.457.621 euros que no debería haber contabilizado en este ejercicio, puesto que se realizó el 22 de enero de 2004, esto implica que la cuenta de tesorería y de acreedores están infravaloradas en este importe. - 229 - Universidad Miguel Hernández El balance a 31 de diciembre de los ejercicios 2000 a 2003, se muestra a continuación en euros: BALANCE 2000 A) INMOVILIZADO I. Inversiones destinadas al uso general II. Inmovilizaciones inmateriales III. Inmovilizaciones materiales IV. Inversiones gestionadas V. Inversiones financieras permanentes 2001 2002 2003 95.693.147 1.586.672 7.506.641 85.686.296 105.541.223 1.596.353 6.819.155 96.379.978 116.408.100 1.596.353 5.409.487 108.756.908 122.675.526 2.038.679 120.091.880 913.538 745.737 645.352 544.967 30.140.758 25.315.327 35.440.148 45.867.303 8.239.876 6.010 21.882.851 12.021 8.108.771 3.648 17.202.908 14.347.702 99.255 20.993.191 25.274.513 125.833.905 130.856.550 151.848.248 168.542.829 42.539.636 18.877.790 39.743.223 18.880.503 46.725.672 18.880.503 53.146.922 17.284.150 18.294.808 23.658.478 20.862.718 27.845.169 5.367.038 (2.795.758) 6.982.451 8.017.603 72.121.453 72.121.453 93.585.880 93.585.880 72.121.453 72.121.453 93.585.880 93.585.880 11.172.816 18.991.874 11.536.696 21.810.027 3.005.061 6.400.779 1.766.976 10.288.876 6.698.743 2.004.255 692.943 8.486.040 2.357.713 10.926.067 7.359.711 3.524.249 125.833.905 130.856.550 151.848.248 168.542.829 B) GASTOS A DISTRIB. EN VARIOS EJERC. C) ACTIVO CIRCULANTE I. Existencias II. III. IV. V. Deudores Inversiones financieras temporales Tesorería Ajustes por periodificación TOTAL ACTIVO A) FONDOS PROPIOS I. Patrimonio II. Reservas III. Resultados de ejercicios anteriores IV. Resultados del ejercicio 21.171.113 (578.323) B) PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS C) ACREEDORES A LARGO PLAZO I. Emisiones de oblig. y otros valores negoc. II. Otras deudas a largo plazo III. Desembolsos ptes. sobre acciones no exigidos D) ACREEDORES A CORTO PLAZO I. Emisiones de oblig. y otros valores negociables II. Deudas con entidades de crédito III. Acreedores IV. Ajustes por periodificación TOTAL PASIVO Cuadro 30 - 230 - Universidad Miguel Hernández La Cuenta del resultado económico-patrimonial de los ejercicios 2000 a 2003, se muestra a continuación en euros: GASTOS 2000 2001 Gastos de funcion. de los 35.117.137 servicios y prestac. sociales Gastos de personal 18.619.355 Prestaciones sociales Dotac.para amortiz. Inmóvil. 5.980.070 Variac. de provisiones de tráfico Servicios exteriores Tributos Otros gastos de gestión cte. 8.552.402 Gastos financieros y 1.965.310 asimilables Variac. de las provis. de inver. financ. Diferencias negativas de cambio 570.962 Transfer. y subvenciones 60.101 Pérdidas y gastos extraor. a) Pérdidas proced. del inmóvil. b) Pérdidas por operac. de endeudamiento c) Gastos extraordinarios d) Gastos y pérdidas de otros 60.101 ejercicios 2002 42.066.363 2003 48.701.852 20.714.970 57.556.798 8.973.519 23.200.699 72.000 9.862.410 29.758.465 64.250 10.150.560 8.956.553 889 130.886 11.600.133 808 (6.457) 12.801.673 1.142 3.420.432 3.800.934 4.193.795 532.579 33.981 308.902 4.981.183 318.279 5.429.928 3.367.928 60.791 627.277 7.392.449 4.185.418 5.239.846 0 1.613.255 1.244.510 2.152.603 INGRESOS 5.294.916 Ingresos de gestión ordinaria Ingresos tributarios Cotizaciones sociales Prestaciones de servicios Otros ingresos de gestión 1.244.095 ordinaria 34.522.135 Transfer. y subvenciones 54.092 Ganancias e ingresos extra. a) Beneficios procedentes del inmovilizado b) Beneficios por operaciones de endeudamiento c) Ingresos extraordinarios d) Ingresos y beneficios de otros ejercicios AHORRO/DESAHORRO 5.367.038 5.080.566 6.444.346 7.086.510 156.263 213.942 220.861 201.177 5.138.653 4.866.624 6.223.485 6.885.333 1.085.800 38.372.327 21.997 843.116 53.305.490 839.557 801.074 65.537.085 169.458 2.591 54.092 21.997 (2.795.758) Cuadro 31 - 231 - 1.764 836.966 6.982.451 167.694 8.017.603 Universidad Miguel Hernández 3.8 Análisis del endeudamiento Como se observa en el cuadro 32, en euros, la deuda de la Universidad por operaciones de crédito asciende a 31 de diciembre de 2003 a 104.511.947 euros. Entidad Financiera Préstamos Créditos Empréstitos Total endeudamiento financiero Ent. Año Deuda viva a 31/12 Avalista Formalización Vencimiento 2002 2003 18 y 21/07/97 93.585.880 26/10/1999 25/06/2005 93.585.880 93.585.880 18.030.363 Idem 692.943 10.926.067 0 0 Importe formalizado 111.616.243 94.278.823 104.511.947 Cuadro 32 La deuda viva a 31 de diciembre de 2003 por préstamos, por importe de 93.585.880 euros, se recoge en la cuenta del balance “Deudas con entidades de crédito a largo plazo”, que refleja la deuda contraída por la Universidad con el Banco Europeo de Inversiones, para la financiación de los Planes de Inversión aprobados por el Gobierno de la Generalitat Valenciana (ver apartado 3.3.2). Esta deuda está amparada por los convenios de colaboración de la Universidad y la Generalitat Valenciana, aprobados el 21 de julio de 1997 y 1 de julio de 1999, en los que se establece que la Generalitat Valenciana se obliga incondicionalmente a transferir a la Universidad las cantidades necesarias para que ésta haga frente a todas sus obligaciones de pago asumidas en virtud de dicha financiación, ya sea principal, intereses, indemnizaciones, etc. El saldo a 31 de diciembre de 2003 recoge el importe desembolsado en los ejercicios 1998, 1999, 2000 y 2002 por el Banco Europeo de Inversiones cuyo reintegro se producirá en anualidades consecutivas e iguales en principal, la primera con vencimiento el 25 de junio del 2005 y la última con vencimiento el 15 de junio de 2022. Esta operación devenga un tipo de interés fijo por tramos, revisable. La deuda viva a 31 de diciembre de 2003 por créditos, por importe de 10.926.067 euros, se recoge en la cuenta “Deudas con entidades de crédito a corto plazo” del balance, que refleja el saldo dispuesto a 31 de diciembre 2003, de una póliza de crédito suscrita en 1997 con el BSCH y prorrogada hasta el 31 de diciembre de 2004, por un límite de 18.000.000 euros. Esta cuenta de crédito fue autorizada por el convenio de colaboración de la Universidad y la Generalitat Valenciana de 1 de julio de 1999 como instrumento de financiación de las inversiones de los Planes de Inversión. La Universidad no ha prestado avales a terceros. En cuanto a la ejecución del presupuesto, y tal y como se expone en el cuadro 33, la previsión definitiva del capítulo IX del presupuesto de ingresos, ascendió a 25.884.026 euros, mientras que los derechos reconocidos y la recaudación neta se cifraban en - 232 - Universidad Miguel Hernández 10.233.124 euros, lo que supone un grado de ejecución del 39,5% y un grado de cumplimiento del 100,0%. Previsión definitiva Concepto Derechos reconoc. Recaudación neta Pendiente de cobro Grado de ejecución Grado de cumplim. 910 Préstamos recibidos a c/p 25.884.026 10.233.124 10.233.124 0 39,5% 100,0% Total capítulo IX 25.884.026 10.233.124 10.233.124 0 39,5% 100,0% Cuadro 33 Los derechos reconocidos en este capítulo responden a las disposiciones que se han realizado durante 2003, de la póliza de crédito formalizada en el banco BSCH, para la financiación de las inversiones en infraestructura. La Universidad no ha efectuado amortizaciones, por tanto no se reconocieron obligaciones en el capítulo IX del presupuesto de gastos. Los intereses de la deuda se contabilizan en el capítulo III del presupuesto de gastos, cuya ejecución se muestra, en euros, en el cuadro 34: Concepto 310 311 351 359 Intereses de préstamo Gtos. emisión, modif. y cancelac. de prést. Intereses de demora Otros gastos financieros Total capítulo III Créditos Obligac. Pagos Pendiente Grado de Grado de definitivos recon. líquidos de pago ejecución cumplim. 4.109.327 4.122.646 4.122.646 0 100,3% 100,0% 3.000 0 0 0 0,0% 6 0 0 0 0,0% 12.010 1.046 1.046 0 8,7% 100,0% 4.124.343 4.123.692 4.123.692 0 100,0% 100,0% Cuadro 34 La previsión definitiva del capítulo III “Gastos financieros”, ascendió a 4.124.343 euros, habiéndose reconocido y pagado obligaciones por este mismo importe, lo que representa un grado de ejecución y cumplimiento del 100,0%. La composición del importe de derechos reconocidos, en euros es la siguiente: Concepto Intereses préstamo BEI Intereses póliza de crédito BSCH Otros gastos financieros Total Cuadro 35 - 233 - Obligaciones reconocidas 3.952.296 157.028 14.368 4.123.692 Universidad Miguel Hernández En virtud del acuerdo de colaboración entre la Universidad y la Generalitat Valenciana para la financiación de sus operaciones de inversión (ver párrafo anterior), los intereses del préstamo BEI, son sufragados por la Generalitat Valenciana, mediante una transferencia corriente que la Universidad recoge en la ejecución del presupuesto de ingresos (ver apartado 3.4.2 del informe). 3.8.1 Plan de estabilidad presupuestaria El 18 de diciembre de 2000 se firmó el Convenio de colaboración entre la Administración General del Estado, la Generalitat Valenciana y las cinco Universidades Públicas de la Comunidad Valenciana, para la consecución del equilibrio presupuestario y la contención del endeudamiento de las Universidades, para los ejercicios 2000, 2001 y 2002. La Universidad en el año 2001 cumplió el equilibrio presupuestario, así se muestra en el cuadro siguiente en euros: Déficit Deuda S/Universidad S/Convenio S/Universidad S/Convenio Capítulos 1 a 7 ingresos 45.194.884 Capítulos 1 a 7 gastos 55.778.401 Déficit/Deuda año 2001 (10.583.517) (17.164.906) 85.710.030 123.003.137 Cuadro 36 En el ejercicio siguiente, año 2002, el déficit queda como sigue en euros: Capítulos 1 a 7 ingresos Capítulos 1 a 7 gastos Déficit/Deuda año 2002 Déficit Deuda S/Universidad S/Convenio S/Universidad S/Convenio 60.854.284 63.840.307 (2.986.023) 0 85.396.351 123.003.137 Cuadro 37 Según estos datos, la Universidad en el ejercicio 2002 no ha cumplido el citado convenio respecto al déficit, debido fundamentalmente al sistema de financiación de las inversiones que obliga a las universidades a endeudarse, en lugar de ser financiados por la Generalitat Valenciana mediante transferencias de capital. La Universidad si ha cumplido en los ejercicios la contención del endeudamiento. En alegaciones la Universidad señala que la Generalitat Valenciana “en representación de las Universidades Valencianas presentó alegaciones sobre los criterios adoptados por la Administración General del Estado para el computo del déficit, estando pendiente la citada cuestión”. A este respecto hay que señalar que en el acta de la reunión de fecha 22 de diciembre de 2003, de la Comisión de Seguimiento del citado convenio a la que asisten - 234 - Universidad Miguel Hernández representantes de la Administración del Estado, de la Generalitat Valenciana y de las Universidades Públicas Valencianas, se constata el incumplimiento de las Universidades de la Comunidad Valenciana del objetivo de déficit para el ejercicio 2002. Asimismo, se acuerda exigir el reintegro a la Generalitat Valenciana de las cantidades percibidas por las Universidades Públicas Valencianas en aplicación del mencionado convenio. Los representantes de la Generalitat Valenciana manifiestan su disconformidad con el citado reintegro por no estar de acuerdo con los criterios utilizados para el cómputo del déficit. - 235 - Universidad Miguel Hernández 4. ORGANIZACIÓN 4.1 Estructura de la Universidad El artículo 7 de la LOU, señala que las Universidades públicas estarán integradas por Facultades, Escuelas Técnicas o Politécnicas Superiores, Escuelas Universitarias o Escuelas Universitarias Politécnicas, Departamentos, Institutos Universitarios de Investigación y otros centros. La Universidad Miguel Hernández está integrada por cinco campus universitarios, uno en Elche, donde se ubica el rectorado, dos en Orihuela, uno en San Juan y otro en Altea. La dirección de cada uno de estos campus y su distancia en kilómetros con respecto al rectorado, se reflejan en el siguiente cuadro: Nombre del Campus Dirección Distancia al Rectorado Campus de Altea C/Benidorm, s/n - Partida Pla del Castell - Altea Campus de Elche Av. De la Universidad, s/n – Elche Campus de Orihuela, Sede de Desamparados Carretera de Beniel, Km. 3,2 – Orihuela 43,3 Campus de Orihuela, Sede de Las Salesas Plaza de Las Salesas. s/n – Orihuela 43,3 Campus de San Juan Ctra. Alicante-Valencia N 332, s/n – S.Juan de Alicante 37,3 Cuadro 38 - 236 - 81,8 0 Universidad Miguel Hernández El número de alumnos matriculados en el curso 2003/2004 (actualizado a 30 de junio de 2004), y gastos gestionados para cada campus se muestra, en euros en el cuadro 39: Nombre del Centro/Estructura Nº matriculados curso 2003/2004 Facultad de Bellas Artes CAMPUS 1: ALTEA Nº pas Gastos gestionados 820 820 27.911 27.911 Escuela Politécnica Superior de Elche Facultad de CC Sociales y Jurídicas de Elche Facultad de CC Experimentales CAMPUS 2: ELCHE 2.455 1.583 1.056 5.094 62.035 64.087 44.495 170.617 Escuela Politécnica Superior de Orihuela CAMPUS 3: ORIHUELA, S. DESAMPARADOS 2.122 45.109 2.122 45.109 672 672 23.773 23.773 2.520 571 3.091 57.715 2.832 60.547 11.799 327.957 Facultad de CC Sociales y Jurídicas de Orihuela CAMPUS 4: ORIHUELA, S. LAS SALESAS Facultad de Medicina Facultad de Farmacia CAMPUS 5 : SAN JUAN TOTAL Cuadro 39 La Universidad señala que no ha facilitado el número de PAS de cada centro debido a que no existe asignación específica de este personal a cada uno de estos centros. Con respecto a los alumnos matriculados en cada centro, y como se observa en el cuadro 39, el campus con mayor número de alumnos matriculados es el de Elche, que cuenta con 5.094 alumnos matriculados. En este campus se ubica el rectorado con el mayor número de centros (ver cuadro siguiente). Le sigue en importancia el campus de San Juan, con 3.091 alumnos matriculados y a una distancia del rectorado de 37,3 km. El campus de Altea, es el más alejado del rectorado y tan sólo cuenta con una facultad y con 820 alumnos matriculados. - 237 - Universidad Miguel Hernández Los centros que integran cada campus, se reflejan clasificados por cada uno de los tipos definidos en el artículo 7 de la LOU, en el cuadro 40: Facultad 1 Campus Elche 2 2 6 Escuela Técn. o Politéc. Superior 0 1 1 0 0 2 Escuela Univers. o Politécnica 0 0 0 0 0 0 Departamento 0 9 4 0 7 20 Instituto Univers. de Investig. 0 3 0 0 3 6 Otros centros 0 3 0 0 0 3 1 18 5 1 12 37 Tipo de Centro/Estructura TOTAL Campus Altea Campus Orihuela: S. Desamparados 0 Campus Orihuela: S. Las Salesas 1 Campus San Juan Total Cuadro 40 Según fuentes de la Universidad, durante los ejercicios 2000 a 2003 no se han producido prácticamente alteraciones de centros y estructuras, con la excepción de la Facultad de Farmacia, que se creó en el 2003 y que se ubica en el campus de San Juan. 4.2 Órganos de gobierno y representación El análisis realizado ha tenido como objetivo, de acuerdo con la documentación facilitada, verificar la existencia y el ejercicio de las funciones que corresponden a los distintos órganos de gobierno y representación. El marco jurídico de la Universidad Miguel Hernández está comprendido por la LOU, la Ley 2/1996 de 27 de diciembre de creación de la Universidad Miguel Hernández de Elche y por el Decreto 137/1997, por el que se aprueba la normativa singular reguladora de la actividad de la Universidad. Esta última normativa rige en la Universidad hasta la aprobación de los Estatutos, que han sido aprobados por el Consell de la Generalitat Valenciana y publicados en el DOGV con fecha de 13 de octubre de 2004. También hay que hacer referencia al Decreto 129/2002, de 30 de julio de 2002 (en adelante Decreto 129). La Universidad está representada, de acuerdo con la normativa singular aludida por los siguientes órganos: a) Órganos colegiados de ámbito general: La Comisión Gestora y el Consejo Económico. b) Órganos unipersonales de ámbito general: El Rector, los Vicerrectores, el Secretario General y el Gerente. c) Órganos unipersonales de ámbito particular: los Directores de Departamento, los Directores de Institutos Universitarios, los Decanos de Facultades y los Directores de las Escuelas Técnicas Superiores. - 238 - Universidad Miguel Hernández Se crean en la misma normativa los siguientes centros de asesoramiento: a) Los consejos provisionales de departamentos. b) Los consejos provisionales de institutos. c) Las juntas provisionales de centros. En cumplimiento de lo establecido en la LOU, y la disposición transitoria tercera de la Ley de creación de la Universidad, se aprueba el Reglamento electoral para la Constitución del Claustro Constituyente de la Universidad y se dictan normas para la constitución del Consejo de Gobierno provisional. 4.2.1 Consejo Económico El Consejo Económico se constituye el 7 de julio de 1997 como consecuencia de la aprobación de la Ley de Creación de esta Universidad, según establece el artículo 15 de esta norma, es el órgano de participación y representación de la sociedad en la Universidad. Entre las funciones del Consejo Económico, la normativa singular de la Universidad recoge las establecidas por la LOU para el Consejo Social (actividades de carácter económico y colaboración con la sociedad en la financiación de la Universidad) excepto la función referente a promover las relaciones entre la Universidad y su entorno cultural, profesional, económico y social al servicio de la calidad de la actividad universitaria que se recoge en la LOU pero no en la normativa singular. El Consejo Económico está formado por 13 miembros. En las sesiones celebradas en el ejercicio 2003, no asistieron los vocales elegidos por el PAS y el PDI de la Universidad, tampoco asisten los representantes de cada uno de los Ayuntamientos donde hay campus, si bien figura un representante de los ayuntamientos de los cinco campus en los que se ubica la Universidad. El Consejo Económico de la Universidad ha celebrado 5 sesiones a lo largo del ejercicio 2003 entre las materias tratadas destacan la aprobación de la memoria y la cuenta general, de modificaciones presupuestarias y de informes sobre ejecución de presupuestos. En el ejercicio 2004 el Consejo Económico pasa a denominarse Consejo Social, para cumplir con lo establecido en la LOU. 4.2.2 Comisión Gestora Se trata del órgano de gobierno de la Universidad, este órgano, que fue constituido como consecuencia de la aprobación de la Ley de Creación de la Universidad, queda disuelto en el momento en el que se constituye el Consejo de Gobierno provisional, como consecuencia de la aprobación del Decreto 129. - 239 - Universidad Miguel Hernández El Consejo de Gobierno provisional se constituye en la reunión celebrada por este órgano de 7 de enero de 2003. En cuanto a sus funciones, el Decreto 129 establece que el Consejo de Gobierno Provisional ejercerá las funciones previstas en el artículo 20 de la LOU para el Consejo de Gobierno y aquellas otras que la normativa singular de la Universidad atribuye a la Comisión Gestora, entre las que se destacan las siguientes: - Proponer el proyecto de presupuestos y la programación plurianual presentados por el Rector para su aprobación por el Consejo Económico y posterior remisión a la Conselleria de Cultura, Educación y Deporte. - Proponer a la Conselleria de Cultura, Educación y Deporte la aprobación de las plantillas de personal docente e investigador y personal de administración y servicios, así como el incremento o disminución de las mismas, previo informe del Consejo Económico. - Aprobar planes de estudio de la Universidad y, en su caso, ponerlos en conocimiento del Consejo de Universidades al efecto de su homologación. - Establecer prioridades y líneas y proyectos de investigación. La composición de este órgano, de acuerdo con el Decreto 129, es la siguiente: Rector, que lo preside, el Gerente y el Secretario General de la Universidad; 20 miembros de la comunidad universitaria, de los cuales 6 miembros serán designados por el Rectorpresidente; 8 miembros serán designados por el Claustro constituyente reflejando la composición de los distintos sectores, por el procedimiento que el mismo establezca; y 6 miembros serán elegidos de entre y por los Decanos de Facultad, Directores de Escuela, Directores de Departamento y Directores de Institutos Universitarios. Además serán miembros del Consejo de Gobierno provisional 3 miembros del Consejo Social elegidos por el pleno de éste entre los miembros no pertenecientes a la propia comunidad universitaria. Durante el ejercicio 2003 se han celebrado 11 sesiones del Consejo de Gobierno Provisional, asistiendo a las mismas una media de 20,5 miembros por sesión lo que supone una tasa de asistencia del 75,9%. Se ha comprobado que las materias tratadas en estas sesiones versan sobre las materias recogidas en la normativa singular y la LOU, no obstante se destaca el Plan Estratégico de calidad que comprende el marco de actuación de la Universidad y el de control y evaluación de las actividades llevadas a cabo por la Universidad. - 240 - Universidad Miguel Hernández 4.2.3 Claustro Constituyente Según el artículo 16 de la LOU, el Claustro Universitario es el máximo órgano de representación de la comunidad universitaria. La disposición transitoria tercera de la Ley de Creación de la Universidad establecía un plazo de cinco años para la elección del Claustro Constituyente; en virtud de esta disposición y el artículo 16 de la LOU, se aprueba el Decreto 129, que regula el procedimiento electoral para su constitución. Posteriormente, por resolución rectoral 883/02 se convocan las elecciones al claustro constituyente de la Universidad, finalizando el proceso con el acta de constitución del órgano de fecha 20 de diciembre de 2002. De acuerdo con el Decreto 129 y con la LOU, el Claustro Constituyente está constituido por 111 miembros claustrales, incluidos los miembros natos, todos ellos con voz y voto. El Claustro Constituyente celebra dos sesiones ordinarias en el ejercicio 2003; en la primera de ellas se constituye la Mesa Provisional del Claustro y la Comisión para la elaboración del Reglamento de Régimen Interior del Claustro de la UMH, en la segunda se procede a la presentación, defensa y votación del proyecto de los Estatutos de la Universidad, que son aprobados por mayoría absoluta. 4.2.4 Consejo de Departamento Según el artículo 19 de la LOU el Consejo de Departamento, presidido por su Director, es el órgano de gobierno colegiado del mismo. Estará integrado por los doctores miembros del Departamento, así como por una representación del resto de personal docente e investigador no doctor en la forma que determinen los Estatutos. En todo caso, los Estatutos garantizarán la presencia de una representación de los estudiantes y del personal de administración y servicios. Su composición y funciones se regulan en el artículo 28 y 29 del Decreto 137/1997 por el que se aprueba la “normativa reguladora de la actividad de la Universidad”. Entre las funciones más importantes del Departamento destacan la organización y desarrollo en los distintos ciclos de estudios universitarios, de las enseñanzas propias del área de conocimiento de su competencia de acuerdo con la programación general de la Universidad, la formación del personal docente e investigador, etc. La Universidad no ha facilitado información relativa a los Departamentos existentes por ramas de enseñanza, número de PDI asignados y número de miembros en los Consejos de Departamento a 31 de diciembre de 2003. - 241 - Universidad Miguel Hernández De los 20 departamentos existentes en la Universidad a 31 de diciembre de 2003, se han seleccionado 5 departamentos para comprobar el funcionamiento de sus Consejos de Departamento y los principales acuerdos tomados. Los departamentos seleccionados son: 4.2.4.1 Departamento de Arte, Humanidades y Ciencias Sociales y Jurídicas El Consejo del Departamento está compuesto por 26 miembros. Durante 2003 se reunió en una ocasión, con la asistencia de 18 miembros, un 69,2% del total. Las materias tratadas según áreas de relevancia, fueron: - Docencia: Renovación de contratos de profesorado, nuevas contrataciones y trasformación de plazas a figuras contractuales de la LOU. El resumen de actas presentado por la Universidad no refleja que se hayan tratado temas relativos a: la autonomía financiera, sistemas de evaluación y estrategias y planes de actuación. 4.2.4.2 Departamento de Agroquímica y Medio Ambiente El Consejo lo componen 30 miembros. En 2003 se reúne en tres ocasiones con un promedio de 18,6 asistentes por sesión, un 62% del total. Entre otras, se tratan las siguientes materias: - Autonomía financiera y de organización: Presupuesto 2003 e informes del director. - Docencia: Situación del PDI e informes del director. - Estrategias y planes de actuación: Incorporación áreas de conocimiento en el reglamento de régimen del Departamento. El resumen de actas presentado por la Universidad no refleja que se hayan tratado temas relativos a los sistemas de evaluación. 4.2.4.3 Departamento de Biología Aplicada El Consejo del Departamento está formado por 26 miembros. En 2003 se reunieron en dos ocasiones con un promedio de 21,5 asistentes por sesión, un 82,7 % del total. Los asuntos más importantes tratados en el ejercicio son: - Autonomía financiera y de organización: Aprobación del presupuesto de 2003. - Docencia: Ratificación de los profesores responsables de asignatura 2002-2003 y elección de los profesores responsables de la asignatura para el curso 2003-2004. - 242 - Universidad Miguel Hernández - Estrategias y planes de actuación: Convocatoria de elecciones a representantes del Consejo de personal y adopción de acuerdos en relación al Pacto de calidad suscrito por el director del departamento. El resumen de actas presentado por la Universidad no refleja que se hayan tratado temas relativos a los sistemas de evaluación. 4.2.4.4 Departamento de Bioquímica y Biología Molecular El Consejo del Departamento se compone de 17 miembros. Éste también cuenta, de acuerdo con la información facilitada por la Universidad, con una comisión permanente formada por tres miembros que aprueba materias de trámite. Durante 2003 se reunió en tres ocasiones, dos con la asistencia de la comisión permanente y la otra con la asistencia de 10 de sus miembros. Los principales asuntos tratados fueron: - Docencia: Designación de los profesores responsables de las asignaturas que se imparten en el Campus de San Juan. - Sistemas de evaluación: Evaluación de los proyectos presentados por los candidatos para acceder a una beca de colaboración. El resumen de actas presentado por la Universidad no refleja que se hayan tratado temas relativos a la autonomía financiera y estrategias y planes de actuación 4.2.4.5 Departamento de Ciencia y Tecnología de Materiales El Consejo lo componen 13 miembros. En 2003 se reúne en cuatro ocasiones con un promedio de 9,3 asistentes por sesión, un 71,1% del total. Entre otras, se tratan las siguientes materias: - Docencia: Aprobación comisiones de contratación de profesores asociados y renovación de contratos. - Estrategias y planes de actuación: Elección del director del Consejo de Departamento y ratificación de los acuerdos tomados en la Comisión de Doctorado del Departamento. El resumen de actas presentado por la Universidad no refleja que se hayan tratado temas relativos a la autonomía financiera y sistemas de evaluación. La Universidad no ha facilitado la información relativa a los departamentos más significativos, por ramas de enseñanza, según número de PDI, ingresos por contratos y convenios de investigación y autonomía financiera. 4.2.5 Órganos Unipersonales El Rector, de acuerdo con el artículo 20 de la LOU, ejerce la dirección, gobierno y gestión de la Universidad, desarrolla las líneas de actuación aprobadas por los órganos - 243 - Universidad Miguel Hernández colegiados correspondientes y ejecuta sus acuerdos. Le corresponden cuantas competencias no sean expresamente atribuidas a otros órganos. El Rector de la Universidad, es elegido el 27 de febrero de 2003 por sufragio universal, una vez aprobado el Reglamento electoral para la elección del Rector, y convocadas las elecciones a Rector por resolución rectoral de 9 de enero de 2003. La Universidad cuenta con nueve vicerrectorados, que son Asuntos Económicos, Empleo y Relación con la Empresa; Coordinación y Programación; Estudiantes; Investigación y Desarrollo Tecnológico; Ordenación Académica y Estudios; Personal; Proyección Universitaria y Formación Continua; Recursos Materiales y Equipamiento; y Relaciones Internacionales. Todos ellos son nombrados por resolución rectoral de 1 de octubre de 2003. De acuerdo con el artículo 19 de la normativa singular de la Universidad, los Vicerrectores tienen la misión de auxiliar al Rector en el gobierno de la Universidad, coordinando y dirigiendo las actividades que el mismo les asigne y ostentando la representación del Rector cuando le sea delegada. El secretario general, es nombrado por el Rector el 1 de octubre de 2003, entre los funcionarios públicos de grupo A que presten servicios en la Universidad. Lo es también del Consejo de Gobierno Provisional, y del Consejo Económico de la Universidad. El Gerente es nombrado por el Rector el 1 de octubre de 2003. 4.2.6 Participación de los órganos de gobierno en funciones relevantes El siguiente cuadro ha sido facilitado por la Universidad. Modalidades de participación de los órganos de Gobierno Estrategias y planes Autonomía financiera Contratos-programa Fijación de precios públicos propios Ajustes Oferta/Demanda de titulaciones Captación de recursos externos Sistemas de eval. y control Actividades Académicas Incorporación de titulados a vida laboral Demandas entorno socioeconómico Asignación de costes Auditorias internas y externas Organiz. de la Docencia Proyectos de Investigación Presupuesto Anual Cuenta General CS: CG: VR: Intensidad de participación Por sectores PDI PAS Alumnos Exterior Propuesta Elaboración Gestión Seguimiento Total R R CCal CCal - - - - - CG CG CG CS - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - R G CS G R,VR,G CS CS - - - - - Consejo Social Consejo de Gobierno Vicerrectores G: R: CCal Gerente Rector Comité de Calidad Cuadro 41 - 244 - Universidad Miguel Hernández 4.3 Gestión y Control Interno 4.3.1 Gestión A la Gerencia de la Universidad se le ha asignado un presupuesto en el ejercicio 2003 de 191.100 euros. No obstante, las partidas asignadas directamente a Gerencia son: gastos de funcionamiento, trabajos realizados por otras empresas, plan director de servicios y dietas. De la Gerencia dependen directamente los siguientes servicios: - Servicios informáticos Alumnado Observatorio ocupacional Servicio de gestión y control de calidad OTRI Servicio de prevención Oficina técnica ORI (Oficina de relaciones internacionales) Registro de archivo y documentación De la Vicegerencia que depende directamente de la Gerencia dependen los siguientes servicios: - Asuntos económicos Unidad de contratación, compras y patrimonio Unidad y centros de gestión del campus Estudios y planificación Caja fija de los campus de Elche, Altea, San Juan y Orihuela. El número y características de las unidades gestoras que componen la Universidad, entendiendo por unidad que gestiona cuentas bancarias, se relaciona en el cuadro siguiente: Variables relevantes P.3. Unidades existentes P.4 Distribución PAS P.5. Gestión de cuentas Nº total Nº sin movimientos operativos Importe de saldos Total Universidad 6 1 10 5 26 43 38 4 22.745.118 5 5 437.305 23.182.423 Cuadro 42 - 245 - Tipología de unidades existentes Periféricas Centrales permanentes Universidad Miguel Hernández 4.3.2 Control Interno El órgano de control interno depende orgánicamente del Rector de la Universidad, con un funcionario responsable. Las funciones están reguladas de forma genérica en las bases de ejecución del presupuesto. La fiscalización que, en principio, realiza el órgano de control interno es previa, si bien no afecta a todas las áreas. Así no se tiene constancia de que la fiscalización alcance a las siguientes áreas: Ingresos, personal y modificaciones de crédito. La fiscalización de la contratación se limita a: verificar la existencia de crédito, la asistencia a las mesas de contratación y la comprobación material de la inversión. No se tiene constancia de un manual de procedimientos ni de planes de actuación. 4.4 Medios Personales 4.4.1 Evolución de la estructura y del coste de los recursos humanos En el cuadro 43 se recoge la información facilitada por la Universidad referida a los ejercicios 2000 a 2003, por ramas de enseñanza, con respecto al número de personal docente e investigador que presta sus servicios en la Universidad, distinguiendo entre personal funcionario, laboral y otro personal. ÁREA DE ENSEÑANZA Humanidades Ejercicio 2000 Personal Docente e Investigación Ejercicio 2001 Personal Docente e Investigación Ejercicio 2002 Personal Docente e Investigación Ejercicio 2003 Personal Docente e Investigación Nº Nº Nº Nº Nº Nº Nº Nº Nº Nº Nº Nº Funcionarios Laborales Otrosl Funcionarios Laborales Otros Funcionarios Laborales Otros Funcionarios Laborales Otros 7 21 7 26 7 11 16 7 17 12 34 78 41 95 58 30 66 57 55 63 Experimentales 107 103 106 115 134 20 71 136 40 59 CC. de la Salud 60 163 59 164 60 18 151 61 42 136 Técnicas 39 70 42 89 61 21 55 60 63 48 435 255 489 320 100 359 321 217 318 Sociales y Jurídicas Total Parcial TOTAL EJERCICIO 247 0 682 0 744 779 856 Cuadro 43 La evolución del personal funcionario de la Universidad y otro personal, experimentan una evolución inversa, así el número de funcionarios aumenta durante los años 2000 a 2003 un 30,0% mientras que “otro personal” disminuye durante estos mismos años un 26,9%. Este hecho se produce, según fuentes de la Universidad, por dos causas fundamentales: el proceso de funcionarización que se ha llevado a cabo en la Universidad, y al mandato legal establecido por la LOU (artículo 48.1), que obliga a contratar en régimen laboral a todo aquel personal docente e investigador no funcionario. - 246 - Universidad Miguel Hernández En el cuadro 44 se recoge la información facilitada por la Universidad, referida a los ejercicios 2000 a 2003, por ramas de enseñanza, con respecto al coste de personal docente e investigador en euros que presta sus servicios en la Universidad, distinguiendo entre personal funcionario, laboral y otro personal. ÁREA DE ENSEÑANZA Ejercicio 2000 Ejercicio 2001 Ejercicio 2002 Ejercicio 2003 Personal Docente e Investigación Personal Docente e Investigación Personal Docente e Investigación Personal Docente e Investigación Coste Funcionarios Humanidades Coste Laborales Coste Otros Coste Coste Funcionarios Laborales Coste Otros Coste Funcionarios Coste Laborales Coste Otros Coste Funcionarios Coste Laborales Coste Otros 209.765 216.927 223.644 309.272 232.975 70.861 209.338 246.464 181.988 211.834 Sociales y Jurídicas 1.040.036 479.628 1.229.662 630.563 1.712.706 145.181 496.942 1.919.833 556.035 568.928 Experimentales 3.567.929 970.909 3.770.496 1.157.759 4.535.506 172.442 679.453 5.146.206 467.220 662.113 CC. de la Salud 2.785.840 584.809 2.844.886 659.249 2.925.023 95.516 582.920 3.131.295 310.472 535.827 Técnicas 1.024.739 564.747 1.170.531 685.749 1.658.373 147.058 492.996 1.837.403 615.533 525.926 2.817.020 9.239.219 3.442.592 11.064.583 631.058 2.461.649 12.281.201 Total Parcial 8.628.309 TOTAL EJERCICIO 0 11.445.329 0 12.681.811 14.157.290 2.131.248 2.504.628 16.917.077 Cuadro 44 Puesto que el cuadro 44 refleja el coste del personal cuyo número se expresa en el cuadro 43, la evolución de esta magnitud a lo largo de los ejercicios que se analizan es similar, así, el coste del PDI funcionario experimenta un incremento durante los años 2000 a 2003 del 42,3%, mientras que el coste del otro personal sufre durante estos mismos años una disminución del 11,1%. En el cuadro 45 se recoge la información presentada por la Universidad sobre el número y coste del personal de administración y servicios en euros para los ejercicios 2000 a 2003 distinguiendo entre personal funcionario, laboral y otro personal. Este cuadro se expone sin la distinción por ramas de enseñanza, puesto que en la Universidad, según fuentes de la misma, no se asigna al personal de administración y servicios a los centros universitarios, y por tanto tampoco a las ramas de enseñanza. ÁREA DE ENSEÑANZA Ejercicio 2000 Personal Administración y Servicios Nº Funcionarios Nº personas Total personas Coste personal Total coste personal Nº Laborales 97 112 209 1.662.625 1.878.708 3.541.333 Nº Otros Ejercicio 2001 Personal Administración y Servicios Nº Funcionarios Nº Laborales 97 149 246 2.342.882 1.766.896 Nº Otros 4.109.778 Cuadro 45 - 247 - Ejercicio 2002 Personal Administración y Servicios Nº Funcionarios Nº Laborales 128 138 266 2.563.853 2.198.228 4.762.081 Nº Otros Ejercicio 2003 Personal Administración y Servicios Nº Funcionarios Nº Laborales 197 91 288 4.188.751 1.451.607 5.640.358 Nº Otros Universidad Miguel Hernández Al igual que sucede entre el personal de PDI, al analizar las variaciones experimentadas durante los ejercicios 2000 a 2003, se observa una relación inversa entre el crecimiento del personal funcionario, un 103,1% y la disminución del personal laboral, un 18,8%. Las variaciones del coste de este personal se cifran en un 151,9% y un (22,7%), respectivamente. Este hecho, según fuentes de la Universidad, se debe al proceso de funcionarización que ha sufrido la Universidad. En el cuadro 46 se recoge la información facilitada por la Universidad referida a los ejercicios 2000 a 2003, del número de personal equivalente a tiempo completo de personal docente e investigador distinguiendo entre personal funcionario, laboral y otro personal. ÁREA DE ENSEÑANZA Humanidades Sociales y Jurídicas Experimentales CC. de la Salud Ejercicio 2000 Personal Docente e Investigación Nº Nº Nº Funcionarios Laborales Otros 7 Técnicas Total Parcial TOTAL EJERCICIO Ejercicio 2001 Personal Docente e Investigación Nº Nº Nº Funcionarios Laborales Otros 20 7 34 59 41 91 101 92 85 80 84 83 29 42 246 0 302 26 7 9 16 70 58 25 113 123 18 87 14 30 57 254 548 Ejercicio 2002 Ejercicio 2003 Personal Docente e Investigación Personal Docente e Investigación Nº Nº Nº Nº Nº Nº Funcionarios Laborales Otros Funcionarios Laborales Otros 0 349 603 44 16 319 82 630 7 15 12 44 57 44 42 65 124 32 54 71 88 31 62 33 229 44 49 320 171 689 Cuadro 46 La tabla de equivalencias para la realización del cuadro anterior se expone a continuación: - Tiempo completo: 100,0% - Tiempo parcial 12 horas: 75% - Tiempo parcial 10 horas: 62% - Tiempo parcial 8 horas: 50% - Tiempo parcial 6 horas: 37% - 248 - 28 198 Universidad Miguel Hernández El cuadro siguiente muestra la información facilitada por la Universidad referida a los ejercicios 2000 a 2003, del número de personal docente e investigador con dedicación exclusiva a la investigación: TIPO DE SERVICIO Ejercicio 2000 Personal Docente e Investigación Nº Funcio. Nº Laborales Investigación Nº Otros Ejercicio 2001 Personal Docente e Investigación Nº Nº Nº Funcio. Laborales Otros 81 TOTAL EJERCICIO Ejercicio 2002 Personal Docente e Investigación Nº Nº Nº Funcio. Laborales Otros 58 81 Ejercicio 2003 Personal Docente e Investigación Nº Nº Nº Funcio. Laborales Otros 54 58 65 54 65 Cuadro 47 El coste que ha supuesto el trabajo de investigación de este personal, según la Universidad, se muestra, en euros, en el cuadro siguiente: TIPO DE SERVICIO Ejercicio 2000 Personal Docente e Investigación Coste Funcio. Investigación TOTAL EJERCICIO Coste Laborales 723.860 723.860 Coste Otros Ejercicio 2001 Personal Docente e Investigación Coste Funcio. Coste Laborales Coste Otros 644.929 644.929 Ejercicio 2002 Personal Docente e Investigación Coste Funcio. Coste Laborales 581.999 581.999 Coste Otros Ejercicio 2003 Personal Docente e Investigación Coste Funcio. Coste Laborales 803.100 803.100 Cuadro 48 Como se observa en los cuadros anteriores, se ha producido una disminución en el número de personal dedicado exclusivamente a la investigación así, en 2000 el número de personal dedicado a la investigación era de 81 y en 2003 de 65. Esto supone una disminución del 19,8%. Sin embargo el coste de este personal para el mismo período, se incrementa en 79.240 euros, en valores absolutos, lo que representa un incremento del 10,9%. - 249 - Coste Otros Universidad Miguel Hernández El siguiente cuadro muestra la información facilitada por la Universidad, sobre el personal de administración y servicios con dedicación exclusiva a la investigación: Ejercicio 2000 Personal de Administración y Servicios TIPO DE SERVICIO Nº Funcio. Nº Laborales Investigación Nº Otros Ejercicio 2001 Personal de Administración y Servicios Nº Nº Nº Funcio. Laborales 36 TOTAL EJERCICIO Otros Ejercicio 2002 Personal de Administración y Servicios Nº Nº Nº Funcio. Laborales 15 36 Otros Ejercicio 2003 Personal de Administración y Servicios Nº Nº Nº Funcio. Laborales 16 15 Otros 20 16 20 Cuadro 49 El cuadro 50 muestra la información facilitada por la Universidad sobre el coste de este personal, que se muestra, en euros en el cuadro siguiente: TIPO DE SERVICIO Investigación Ejercicio 2000 Personal de Administración y Servicios Ejercicio 2001 Personal de Administración y Servicios Coste Funcio. Coste Funcio. Coste Laborales 417.649 TOTAL EJERCICIO 417.649 Coste Otros Coste Laborales Coste Otros Ejercicio 2002 Personal de Administración y Servicios Coste Funcio. 257.765 257.765 Coste Laborales 286.926 286.926 Coste Otros Ejercicio 2003 Personal de Administración y Servicios Coste Funcio. Coste Laborales 400.807 400.807 Cuadro 50 El criterio que ha seguido la Universidad al facilitarnos esta información ha sido ofrecer la información tanto en número de personas como en coste, de contratos como personal de administración y servicios, para el apoyo técnico o para dedicación exclusiva a la investigación. La información que se solicitó a la Universidad sobre la dedicación exclusiva del personal, (cuadros 47 a 50) se refiere además de a la investigación, a la gestión y a otros servicios complementarios, sin que la Universidad, a fecha de redacción de este informe, haya remitido esta información. 4.4.2 Instrumentos de gestión de personal 4.4.2.1 Planificación y objetivos en materia de personal y políticas de recursos humanos La documentación facilitada en materia de la planificación de objetivos de personal se refiere al acuerdo entre el Rector y las organizaciones sindicales sobre actuaciones en materia de condiciones laborales, integración de plantillas y consolidación de empleo - 250 - Coste Otros Universidad Miguel Hernández temporal e interino del personal de administración y servicios de la Universidad, aprobado el 12 de diciembre de 2002. En este acuerdo se conviene la necesidad de impulsar una serie de medidas encaminadas a: - La integración de la plantilla presupuestaria en la Relación de Puestos de Trabajo y el fortalecimiento de las políticas de estabilidad y consolidación en el empleo del Personal de Administración y Servicios, mediante la negociación de un Plan de Consolidación de Empleo. - La revisión de los niveles retributivos del Personal de Administración y Servicios, adaptándolos a las funciones realizadas. - La mejora de la Calidad en la prestación del servicio a los usuarios de la Administración Universitaria. - La adaptación de la actual Relación de Puestos de Trabajo a las necesidades organizativas de la Universidad, mejorando las condiciones laborales del colectivo del Personal de Administración y Servicios, estableciendo políticas de promoción interna vinculadas a la carrera profesional que satisfaga las aspiraciones del personal, atienda las necesidades de la Administración y contribuya a una mejor asignación de los efectivos. - Establecimiento de Planes de Formación del Personal de Administración y Servicios, dirigidos a mejorar la capacitación profesional y favorecer la consolidación, el desarrollo de la carrera profesional y la promoción del personal. Sin embargo, con respecto al Personal Docente e Investigador, la Universidad no ha aprobado medidas de planificación y objetivos (Ver apartado 5.1.1). 4.4.2.2 Planes de actuación Los acuerdos alcanzados en función de los objetivos anteriores, son los siguientes: - Nueva Relación de Puestos de Trabajo para el personal de administración y servicios, aprobada por el Consejo Económico el 10 de marzo de 2003. - Publicación de la Oferta de Empleo Público del Personal de Administración y Servicios para el año 2003. - Implantación de un Plan de Pensiones para el Personal de la Universidad, con efectos económicos de 1 de Enero de 2003. - Establecimiento de un Plan de formación para el Personal de Administración y Servicios que facilite su capacitación profesional y favorezca su promoción. - 251 - Universidad Miguel Hernández 4.4.2.3 Indicadores de gestión de personal Se ha solicitado a la Universidad información sobre tres ratios de gestión: la ratio de dedicación parcial, ratio de profesores/alumnos, por ramas de enseñanza y asignaturas y las ratios de envejecimiento del PDI. Se han obtenido de la Universidad los siguientes indicadores de gestión de personas: - Dedicación parcial/total PDI por ramas de enseñanza: ÁREA DE ENSEÑANZA Humanidades Sociales y Jurídicas Experimentales CC. de la Salud Técnicas TOTAL Ejercicio 2003 Personal Docente e Investigador RATIO DEDICACION PARCIAL(*)/TOTAL PDI POR RAMAS DE ENSEÑANZA (**) 12/36 75/175 51/235 169/239 53/171 360/856 (*) Número total de personal docente e investigador con dedicación a tiempo parcial. (**) Número total de personal docente e investigador sin distinción de dedicación. Cuadro 51 - Ratio alumnos/profesores a tiempo completo: Ejercicio 2003 Personal Docente e Investigador ÁREA DE ENSEÑANZA ALUMNOS(*)/TOTAL PDI POR RAMAS(**) Humanidades Sociales y Jurídicas Experimentales CC. de la Salud Técnicas TOTALES 770/34 2.157/143 1.034/210 2.625/181 3.713/121 10.299/689 (*) Nºalumnos: numero de alumnos equivalentes a tiempo completo a 31/12/2003. (**) Nº total pdi: total pdi equivalente a tiempo completo. Cuadro 52 - 252 - Universidad Miguel Hernández - Ratio de envejecimiento: ÁREA DE ENSEÑANZA Humanidades Sociales y Jurídicas Experimentales CC. de la Salud Técnicas TOTALES Ejercicio 2003 Personal Docente e Investigador Edad Media 42 38 40 50 34 41 Porcentaje profesores + 60 11,31% 3,26% 1,67% 12,61% 5,40% 6,85% Porcentaje profesores + 65 0,00% 0,80% 0,37% 2,75% 0,00% 0,78% Cuadro 53 4.4.2.4 Plantilla de la Universidad La plantilla de la Universidad en el 2003, según la información facilitada por la misma es la siguiente: Personal Tipo Funcionarios Laborales Otro personal Personal administración y servicios TOTAL PAS Funcionarios Laborales Otro personal Personal docente e investigador TOTAL PDI TOTAL 2003 Porcentaje 197 91 0 288 25,2% 321 217 318 856 74,8% 1.144 100% Cuadro 54 4.4.2.5 Relación de Puestos de Trabajo La relación de puestos de trabajo de la Universidad fue aprobada por el Consejo Económico el 10 de marzo de 2003, y publicada en el DOGV de 8 de Abril del mismo ejercicio. Esta Relación, cumple con parte del contenido mínimo establecido en el artículo 15.2 del Decreto-Ley de 24 de Noviembre de 1995 del Gobierno Valenciano por el que se aprueba el Texto Refundido de la Función Pública Valenciana, esto es, denominación del puesto de trabajo, características esenciales y retribuciones complementarias. Sin embargo, no son mencionados los requisitos exigidos para el desempeño del trabajo. - 253 - Universidad Miguel Hernández Por otra parte, se ha comprobado que la Relación de Puestos de Trabajo no incluye las plazas correspondientes al personal docente e investigador, tal y como establece el artículo 70.1 de la LOU. De acuerdo con la Universidad, el control de la RPT se realiza a través del programa Hominis y una base de datos confeccionada por el servicio de recursos humanos. 4.5 Medios informáticos El sistema informático dedicado a la gestión económica de la Universidad es el sistema Sorolla desarrollado por la oficina de cooperación universitaria e instalado en varias universidades. Este sistema no permite desarrollar la presupuestación interanual ni tampoco la contabilidad analítica. En cuanto a los medios materiales destinados en el 2003 se han destinado a gastos corrientes 1.168.700 euros y 911.342 euros a gastos de inversión. Con respecto a los medios personales, la Universidad dispone de 13 personas, todas ellas tituladas. En cuanto a la gestión académica, la Universidad edita a través de la web el contenido de todos los cursos matriculados, evaluación de exámenes, feedback personalizado y la página web del profesor. Por último, señalar que la Universidad cuenta con 65 servidores y como soporte a la docencia con 29 aulas de informática, 821 equipos destinados a las aulas, 873 cuentas de correo electrónico de PDI, 394 de PAS y 14.743 de alumnos. 4.6 Otros entes públicos dependientes de la Universidad Según la Universidad ésta no tiene participación en otras entidades u organismos. 4.6.1 Relación con otros organismos De acuerdo con la información aportada por la Universidad, las relaciones de ésta con otros organismos se refleja en el siguiente cuadro: Tipos y características de las relaciones entre la UP y otros organismos privados o públicos, distintos a las Universidades Identificación Órgano UP Fines Nombre Domicilio Inicio Duración Financiera Otras CAM ALICANTE RECTOR VARIOS IND IND SI BANCAJA VALENCIA RECTOR VARIOS IND IND SI - Cuadro 55 - 254 - Universidad Miguel Hernández 4.7 Coordinación y cooperación interuniversitaria 4.7.1 Organismos autonómicos de coordinación interuniversitaria La ley 5/2002, de 19 de junio, de la Generalitat Valenciana crea los siguientes organismos interuniversitarios autonómicos: - El Consejo Valenciano de Universidades. Este Consejo es un órgano de consulta y asesoramiento del Gobierno de la Generalitat, a través de la Conselleria competente, en materia de universidades y se crea como instrumento de coordinación del sistema universitario valenciano. Este Consejo se estructura en los siguientes órganos: unipersonales (la Presidencia, la Vicepresidencia y la Secretaría) y los colegiados (el Pleno, la Comisión Académica y la Comisión de Coordinación). El funcionamiento, así como las funciones del Consejo Valenciano de Universidades, se regula en el artículo 3 de la citada Ley. - La Comisión Valenciana de Acreditación y Evaluación de la Calidad. Esta Comisión se crea como órgano de acreditación y evaluación externa de las actividades docentes e investigadoras, programas, servicios, enseñanzas, centros e instituciones y profesorado del sistema universitario valenciano, en los términos que se establecen en la citada Ley. La Comisión actúa bajo los principios de independencia, objetividad y publicidad, y está adscrita orgánicamente a la Conselleria competente en materia de universidades. Las funciones de esta Comisión están reguladas en el artículo 12 de la citada Ley. Entre otras, la Comisión propone los objetivos de calidad para el sistema universitario, valora la calidad del servicio público realizado por las universidades públicas valencianas, acredita y evalúa las actividades docentes e investigadoras y de gestión del profesorado universitario, propone medidas de mejora de la calidad de los servicios que prestan las universidades especialmente en la docencia e investigación y algunas más. Esta Comisión está presidida por el vicepresidente o la vicepresidenta del Consejo Valenciano de Universidades y está formada además, por el coordinador técnico o coordinadora técnica y por 16 vocales nombrados por el Conseller o Consellera competente en materia de universidades previo informe preceptivo del Consejo Valenciano de Universidades, que deben cumplir una serie de requisitos. La Comisión puede recabar para el desempeño de sus funciones, el asesoramiento de la comunidad científica, articulándolo a través de comités de evaluación por campos científicos. - 255 - Universidad Miguel Hernández 5. INVESTIGACIÓN Y DOCENCIA 5.1 Investigación 5.1.1 Objetivos y medios de la investigación El órgano de Dirección está dirigido por el Vicerrector de Investigación y Desarrollo Tecnológico. El presupuesto inicial, final y las obligaciones reconocidas en el ejercicio 2003 gestionadas por este vicerrectorado se cifra en 31.200 euros, 29.948 euros y 17.674 euros respectivamente. De acuerdo con la información presentada por la Universidad, los objetivos que figuran en el Plan Estratégico General de la Universidad, a medio y largo plazo, son los siguientes: - Asegurar la idoneidad de los programas de doctorado. - Potenciar la investigación de alto nivel. - Incrementar la transferencia de los resultados de la actividad investigadora al entorno socioeconómico y a las enseñanzas. - Intensificar los proyectos de colaboración y las sinergias con otras universidades e instituciones. - Desarrollar condiciones que favorezcan la investigación y la actividad artística de alta calidad (bibliotecas, equipamiento científico, talleres, etc.). - Incrementar el número de proyectos de investigación financiados por agencias nacionales o internacionales, así como el número de contratos con empresas. - Consolidar líneas de investigación de gran repercusión en el entorno tecnológico y socioeconómico. - Incrementar el número de docentes de nueva incorporación involucrados en actividades de I+D. Para el seguimiento de los objetivos establecidos la Universidad cuenta con indicadores que evalúan y revisan los objetivos alcanzados. Asimismo, dispone de una estructura organizativa permanente para la realización de actividades de planificación en la Investigación. 5.1.2 Potencial de la investigación El cuadro 56 refleja, según la información presentada por la Universidad, el potencial de la Investigación, medido por el número de PDI que a 1 de enero de 2003 prestaba sus servicios en exclusiva a la Investigación y los sexenios reconocidos a estos trabajadores, así como por el número de centros especializados existentes en la Universidad en la misma fecha: - 256 - Universidad Miguel Hernández Toda UP Por Ramas: CC. Biomédicas y de la Salud CC. Experimentales CC. Sociales y Jurídicas Ingeniería y Tecnología Personal especializado "Centros especializados de Investigación” Institutos Universitarios de Investigación Sexenios Grupos de Exclusiva reconocidos Investigación Total Interuniversidades Adscritos 361 166 113 5 0 0 134 82 54 91 76 44 13 33 Cuadro 56 Los institutos universitarios de la Universidad son dos institutos y tres centros de investigación. 5.1.3 Estructura de apoyo a la investigación El apoyo, fomento y gestión de la investigación de la Universidad se lleva a cabo a través de la OTRI (Oficina de Transferencia de Resultados de la Investigación) que es un órgano dependiente de la Universidad. En cuanto a su estructura, cuenta con una responsable directa y diez personas asignadas. Las funciones básicas desarrolladas por la OTRI, de acuerdo con la información facilitada por la Universidad son las siguientes: - Captación de clientes y usuarios de la Investigación. - Información de convocatorias y búsqueda de otros partícipes. - Apoyo administrativo a la contratación y gestión de los proyectos de Investigación. - Gestión de contratos y convenios de investigación - Identificación, evaluación y promoción de los resultados de investigación - Gestión de la propiedad industrial e intelectual El total de contratos suscritos al amparo del artículo 83 de la LOU, y vigentes en 2003 son 547, siendo el importe total ingresado en el ejercicio 7.474.803 euros. - 257 - Universidad Miguel Hernández 5.1.4 Financiación de la investigación En el cuadro 57 se refleja la información facilitada por la Universidad, referente a los derechos reconocidos y obligaciones reconocidas del ejercicio 2003 correspondientes a los convenios de investigación, distinguiendo los tipos de contratos y origen de los recursos: Total de proyectos Distribución por Tipos Por Art.83, Por LOU Concurso Distribución por Origen de Fondos Recursos Públicos Recursos Privados Europeos Estatales Autonómicos Número de Proyectos Total vivos 547 306 241 266 22 145 114 Nuevos en 2003 327 212 115 179 2 74 72 Finalizados en 2003 329 212 117 177 4 58 90 Total Ingresos Ejercicio 7.474.803 2.095.194 5.379.608 1.711.207 971.476 3.021.953 1.770.167 Total gastos externos 5.188.229 1.647.289 3.540.940 1.302.296 640.680 1.971.536 1.273.717 325.664 196.188 129.476 73.586 10.723 104.887 136.469 6 4 2 4 1 1 0 Importes Asignación gastos estructura Número de patentes Cuadro 57 Del total de proyectos vivos en 2003, 306 proyectos se han obtenido de acuerdo con lo establecido en el artículo 83 de la LOU, y 241 a través de concursos, de acuerdo con la LCAP. En cuanto a su clasificación atendiendo al origen de fondos, 266 se financian con recursos privados y el resto con fondos públicos, el cuadro anterior refleja el origen de estos últimos, distinguiendo entre fondos públicos europeos, estatales y autonómicos. El total de estos proyectos generó unos derechos reconocidos a 31 de diciembre de 2003 de 7.474.803 euros y unas obligaciones reconocidas de 5.188.229 euros, asignándose a costes de estructura o overhead 325.664 euros. La clasificación de estos importes atendiendo al tipo de contrato se refleja en el cuadro anterior, de cuyo análisis destaca la mayor generación de derechos reconocidos por los contratos obtenidos por concurso (un 72,0% del total de derechos reconocidos en 2003) que por los contratos obtenidos a través del art. 83 de la LOU. En cuanto al análisis del origen de los fondos, destaca la participación de fondos estatales en la financiación de los proyectos de la Universidad, que se cifra en un 40,4% del total de los derechos reconocidos en 2003. El número de patentes, a favor de la Universidad, existentes en 2003, se cifra en seis. - 258 - Universidad Miguel Hernández En el cuadro 58 se refleja la información facilitada por la Universidad, referente a los derechos reconocidos y obligaciones reconocidas correspondientes a los convenios de investigación, distinguiendo los tipos de contratos y origen de los recursos de los ejercicios 2000 a 2002: PROYECTOS VIVOS: NÚMERO, IMPORTE Y ORIGEN DE FINANCIACIÓN Distribución por Tipos Total de proyectos Por Art.83, LOU Por Concurso Distribución por Origen de Fondos Recursos Públicos Recursos Privados Europeos Estatales Autonómicos EJERCICIO 2002 Número de Proyectos Total vivos 530 282 248 213 23 135 Nuevos en 2002 318 203 115 140 11 48 159 119 Ingresos Totales 4.648.687 16.431 4.632.256 1.741.118 885.884 1.822.314 2.154.613 EJERCICIO 2001 Número de Proyectos Total vivos 419 228 191 161 13 132 113 Nuevos en 2001 230 143 87 127 6 27 70 Ingresos Totales 3.061.454 36.061 3.025.393 1.224.992 576.333 1.832.453 898.823 EJERCICIO 2000 Número de Proyectos Total vivos 253 85 168 74 8 121 50 Nuevos en 2000 189 86 103 70 8 39 72 3.915.959 41.144 3.874.815 909.003 547.768 1.904.903 1.828.802 Ingresos Totales Cuadro 58 Del análisis del cuadro anterior destaca el incremento del 109,5% del número de proyectos vivos existentes en cada uno de los años objeto del análisis. Sin embargo el incremento de los derechos reconocidos por estos proyectos en el período 2000/2002 es significativamente menor, un 18,7%. - 259 - Universidad Miguel Hernández Los tres principales proyectos del ejercicio 2003 por cada modalidad, en función del importe inicial contratado, se representa en el cuadro 59: PROYECTOS VIVOS: NÚMERO, IMPORTE Y ORIGEN DE FINANCIACIÓN Total de proyectos Distribución por Tipos Por Art.83, LOU Por Concurso Distribución por Origen de Fondos Recursos Privados Recursos Públicos Europeos CORTIVIS Instituto de Bioingeniería 848.400 ICJE16 I Neurociencias - 323.343 MIRACLE Producción Vegetal y Microbiología 591.559 PRESENCIA Instituto de Neurociencias 533.157 ICAR05 IBMC - 313.330 ATCW01 Farmacología, Pediatría y Q. Orgánica 254.410 CORTIVIS Instituto de Bioingeniería 848.400 IPPD01 - FUND LA CAIXA Instituto de Neurociencias 87.000 Estatales IPAH38 GRUPO FIS Instituto de Neurociencias 311.287 Autonómicos MIRACLE Producción Vegetal ICAR05 y Microbiología 591.559 IBMC - 313.330 CORTIVIS Instituto de Bioingeniería 848.400 MIRACLE Producción Vegetal y Microbiología 591.559 IPBD07- GRUPO FIS - S.P. Hª de la C y Ginec 248.641 PRESENCIA Instituto de Neurociencias 533.157 PRESENCIA Instituto de Neurociencias 533.157 IPAF32 GRUPO FIS - I. Bioingeniería 201.185 ICJE16 I Neurociencias 323.343 ICBG14 INID - 90.000 ASAX02Patol. Y Cir 181.000 ATCW01 Farmacología, Pediatría y Q. Orgánica 254.410 Cuadro 59 En el cuadro 60, se muestra, en euros, los recursos destinados a los proyectos I+D+I, diferenciando entre recursos propios y ajenos y éstos entre interior y exterior, público o privado. EJERCICIO 2000 2001 2002 2003 RECURSOS PROPIOS 9.923 3.358 17.439 9.680 RECURSOS AJENOS Interior Exterior Público Privado Público Privado 3.091.919 573.563 361.497 65.105 3.346.171 602.092 507.080 252.129 3.451.891 882.252 588.724 323.062 3.254.955 1.025.887 681.960 211.063 Cuadro 60 - 260 - TOTAL (En Euros) 4.102.007 4.710.830 5.263.368 5.183.545 Universidad Miguel Hernández Con el objetivo de valorar el grado de eficacia y eficiencia en la gestión de la investigación universitaria, se ha solicitado documentación sobre indicadores e instrumentos de evaluación de resultados y seguimiento de objetivos y actuaciones en I+D+I. La Universidad ha facilitado aquellos indicadores que tienen relación con la investigación solicitados por la Generalitat Valenciana para la obtención condicionada al cumplimiento de objetivos: Denom Indicador ISEX (Número de sexenios acreditados por el PDI dividido por los profesores doctores a tiempo completo con al menos dos trienios de antigüedad)+(número de profesores que solicitan sexenios dividido por el número de profesores que podrían solicitarlo) 2003 1,0538 RIDT Derechos anuales reconocidos, en euros, en proyectos o trabajos de investigación y desarrollo tecnológico y artístico por profesores doctores con dedicación a tiempo completo 21.435 TDOC Razón del número de tesis defendidas en cada curso académico y número de doctores a tiempo completo (Número de tesis dividido entre el número de profesores doctores a tiempo completo dividido por cinco) 1,0629 Cuadro 61 5.1.5 Revisión de los convenios y contratos de investigación 5.1.5.1 Expedientes revisados Del total de convenios de investigación vigentes en el ejercicio 2003 que asciende a 132 y a 4.032.605 euros, se han revisado 10 (7 del 2003 y 3 del ejercicio anterior) por un importe de 1.158.475 euros lo que supone un 28,7% del importe total. Los convenios de investigación seleccionados correspondientes al ejercicio 2003, así como su importe, en euros, son los siguientes: Expediente Importe CONSELLBIEN 2.03X Financiación del mantenimiento del INID CONSELLSAN 2.03RS Subv. a la UMH, para la colaboración en la realización de la campaña de prevención de la ambliopía CONSELLSAN 4.03X Programas de metabolopatías, consulta genética y cariotipos GENZYME 1.03D Estudios de los mecanismos de transducción de las neuronas nociceptivas INDAS 1.03I Marcadores tempranos de resistencia antitumoral RECIMED 1.03ª Restauración del medio edáfico y la cubierta vegetal del paraje de los cabecitos TERRAMITICA1.03A 90.000 181.000 254.410 84.640 313.330 79.420 Elaboración e impartición de un programa educacional destinado al “desafío de 66.728 las ciencias” Total (euros) 1.069.528 Cuadro 62 - 261 - Universidad Miguel Hernández 5.1.5.2 Naturaleza de los contratos examinados De los siete contratos examinados, sólo cuatro responden en general al patrón de los convenios para la realización de trabajos de carácter técnico, científico o artístico. En este sentido, el que figura con la denominación CONSELLSAN 2.03RS se trata de una subvención concedida a la Universidad por la Conselleria de Sanidad a través de un acto administrativo de ésta, por lo que no responde al patrón indicado y no debería estar incluido en una relación de contratos o convenios para la realización de trabajos de carácter técnico, científico o artístico. En cuanto al que en la misma relación recibe el nombre de CONSELLSAN 4.03X se trata en propiedad de un convenio de colaboración interadministrativa, también para el otorgamiento de una subvención, pues se señala que está suscrito al amparo del artículo 54.bis del texto refundido de la Ley de Hacienda Pública de la Generalitat Valenciana y que le corresponde una fórmula colegiada de actuación, según lo previsto en el artículo 140 de la Ley 30/1992, de Régimen Jurídico de las Administraciones Públicas y del Procedimiento Administrativo Común. En consecuencia, se trata también de un negocio jurídico a través del cual se instrumenta la concesión de una subvención por parte de la Conselleria de Sanidad, a la vez que se delimita el régimen de responsabilidad patrimonial de ambas administraciones públicas intervinientes. Se trata de una figura distinta de la de los contratos y convenios para la realización de trabajos de carácter científico, técnico o artístico, tal y como se regula en el artículo 30 de la normativa singular reguladora de la Universidad, aprobada por Decreto 137/1997, y en la de carácter general aplicable a este tipo de convenios. Mención expresa merece en este mismo negocio la concurrencia que se establece entre la Conselleria de Sanidad y la Universidad con respecto al régimen de responsabilidad patrimonial. Ya una vez suscrito el instrumento contractual se sometió a un informe jurídico externo la posibilidad de ampliar las garantías. No obstante, se considera que, con carácter previo a la firma, debió valorarse por la Universidad la posibilidad y repercusiones que se podrían producir ante una hipotética indemnización por responsabilidad patrimonial derivada de la firma del convenio. En cuanto al convenio que recibe el nombre de CONSELLBIEN 2.03X, suscrito con la Conselleria de Bienestar Social para la financiación y mantenimiento del Instituto de Investigación de Drogodependencias (INID) adscrito a la Universidad, se considera que se trata de un convenio interadministrativo, distinto, por tanto, de los contemplados en el mencionado artículo 30. Mediante este convenio que se dice suscrito al amparo de los artículos 45.b) y 54 bis del texto refundido de la Ley de Hacienda Pública de la Generalitat Valenciana, se otorga a la Universidad una ayuda o subvención con objeto de contribuir a la financiación de los gastos de personal y mantenimiento del INID. - 262 - Universidad Miguel Hernández 5.1.5.3 Órgano competente y procedimiento De conformidad con lo establecido en el artículo 30.2 de la Normativa singular reguladora de la Universidad, los contratos examinados que revisten la naturaleza de convenios para la realización de trabajos de carácter técnico, científico o artístico han sido suscritos por el Rector Presidente. De la documentación aportada no consta la existencia de informe jurídico alguno, lo que, sin ser preceptivo, resultaría conveniente. Existe constancia de que se cuenta con la aprobación del Consejo de Gobierno Provisional de la Universidad. En los convenios GENZYME 1.03.D y RECIMED 1.03A la aprobación del Consejo de Gobierno es posterior a la formalización del instrumento contractual. En el primer caso se indica que el Consejo de Gobierno ratifica el 19 de mayo de 2003 el instrumento que ya había sido concertado el anterior día 2 de mayo. También figura en los expedientes, cuando procede, la preceptiva conformidad del departamento encargado de la ejecución de los contratos y, en algunos casos, del Vicerrectorado de Investigación. Además, los responsables de los trabajos de carácter científico o técnico suelen formalizar el propio contrato, lo que les implica en su ejecución. Una vez suscritos, los convenios se inscriben en el registro de convenios y contratos de la Universidad. 5.1.5.4 Formalización de los contratos El contenido de los contratos debe ajustarse a lo dispuesto en el artículo 30.3 de la Normativa singular reguladora de la actividad de la Universidad. En este sentido, los contratos examinados que en todos los casos obraban entre la documentación vienen a recoger los requisitos exigidos en el mencionado precepto. En cuanto a la suscripción, y según el apartado 2 del mismo artículo, por parte de la Universidad los contratos aparecen signados por el órgano competente. También con respecto a las empresas contratantes se observa que aparece acreditada la representación de la persona firmante, así como que ésta cuenta con poder bastante para obligar a su representada. 5.1.5.5 Observancia de la normativa reguladora de las incompatibilidades A la vista de los documentos facilitados, no se puede valorar si se han respetado los límites cuantitativos establecidos en el Real Decreto 1.930/1984, de 10 de octubre, en la redacción dada por el Real Decreto 1.450/1989. Ello en lo que se refiere a las cantidades percibidas durante 2003 por cada uno de los profesores intervinientes en los contratos. - 263 - Universidad Miguel Hernández En la Normativa singular reguladora de la actividad de la Universidad, en concreto en el ya citado artículo 30, no contiene disposiciones acerca del papel que debe cumplir el responsable de la intervención en los contratos de investigación, que deberían ser objeto de fiscalización interna, habida cuenta que son susceptibles de generar ingresos y gastos a la Universidad. Al respecto, entre la documentación facilitada figuran escasos datos acerca del control de los ingresos y gastos derivados de los contratos. Tan sólo obra en los distintos instrumentos un documento de la O.T.R.I., sin suscribir ni datar, en el que constan determinados datos económicos, figurando normalmente la distribución de cantidades del correspondiente proyecto de investigación. 5.1.5.6 Liquidación de los contratos El apartado 4 del mencionado artículo 30 establece un sistema de distribución de los recursos procedentes de estos contratos, de modo que una parte se destina a la remuneración del profesorado, otra parte al departamento implicado, otra parte a la escuela o facultad, otra parte a incrementar el crédito en los conceptos de gastos que la Universidad asigne a investigación y docencia, y otra parte a sufragar los costos materiales y personales que suponen la realización del trabajo. La distribución de estos recursos se reseña en el documento de la O.T.R.I. al que se ha hecho mención en el apartado anterior. 5.1.5.7 Análisis de los gastos y los ingresos Por lo que respecta a los gastos e ingresos generados por los convenios, se han analizado siete convenios iniciados en el ejercicio 2003 y se ha realizado el seguimiento de 3 convenios iniciados en 2002. Como consecuencia de este análisis, se ha detectado que en el convenio CONSELLBIEN 2.03X se realizan gastos que no responden al objeto del contrato por importe de 8.679 euros. 5.2 Docencia 5.2.1 Oferta y demanda universitaria 5.2.1.1 Políticas activas e instrumentos de captación de alumnos En el curso 2003/2004 la Universidad ha realizado las acciones que se detallan a continuación para la captación de alumnos: - Charlas informativas a estudiantes de secundaria. Charlas informativas a padres de alumnos. Asistencia a ferias educativas. Instalación, montaje y atención de stands informativos. Atención telefónica a través del 8500. Atención a consultas por correo electrónico. - 264 - Universidad Miguel Hernández - Envío de correo postal a estudiantes. Impresión y difusión de la revista Cualitat. Impresión y difusión del libro “Estudiar con eficacia”. Marketing directo a través de correo electrónico. Insertaciones publicitarias. 5.2.1.2 Creación de títulos propios Con respecto a los instrumentos de control para la creación de títulos públicos, la Universidad analiza lo siguiente: - Número de matrículas. - Índice de enseñanza no reglada (créditos matriculados en enseñanza no reglada sobre créditos matriculados en enseñanza reglada). 5.2.1.3 Programas de intercambio con otras universidades La Universidad ha facilitado información sobre la oferta de plazas de movilidad nacional del curso 2003/2004 para los estudiantes de la Universidad, esta información se refleja en el cuadro 63, que distingue las plazas ofertadas a los alumnos de la Universidad en otras Universidades españolas por rama de enseñanza: Rama de enseñanza CC Sociales y jurídicas CC de la Salud Humanidades Experimentales Técnicas TOTAL Nº de plazas ofertadas 56 42 1 38 60 197 Cuadro 63 La Universidad no ha facilitado información sobre movilidad de alumnos en el extranjero. - 265 - Universidad Miguel Hernández 5.2.1.4 Datos sobre oferta y demanda universitaria Los cuadros 64 a 68 nos muestran la información referida a la oferta de plazas entre los cursos 1999/2000 y 2003/2004. No obstante no ha facilitado el número de plazas de nuevo ingreso ni los totales en el primer y segundo ciclo. Curso 1999/2000: Humanidades Sociales y Jurídicas Experimentales CC de la Salud Técnicas No No No No No Presencial Presen. Presencial Presen. Presencial Presen. Presencial Presen. Presencial Presen. NÚMERO DE PLAZAS DE NUEVO INGRESO 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado 40 71 8 129 37 228 84 2 2 14 5 3 1 9 1/0 1/0 8/9 4/3 3 1 NÚMERO DE PLAZAS TOTALES 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado 53 1 1 4 109 32 NÚMERO DE TITULACIONES IMPARTIDAS 1 1 4 1 2 4 6 3 NÚMERO DE TITULACIONES CREADAS / SUPRIMIDAS 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado 3/0 1/0 3/1 4/2 1/2 13 1 NÚMERO DE CRÉDITOS IMPARTIDOS 155 246 245 848 468 790 30 120 50 Cuadro 64 - 266 - Universidad Miguel Hernández Curso 2000/2001: Humanidades No Presencial Presen. 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado 18 Sociales y Jurídicas Experimentales CC de la Salud No No No Presencial Presen. Presencial Presen. Presencial Presen. NÚMERO DE PLAZAS DE NUEVO INGRESO 42 35 Técnicas No Presencial Presen. 101 50 200 80 2 2 5 3 1 9 NÚMERO DE PLAZAS TOTALES 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado 49 1 1 5 1 86 38 NÚMERO DE TITULACIONES IMPARTIDAS 1 1 4 1 2 4 7 3 14 15 3 NÚMERO DE TITULACIONES CREADAS / SUPRIMIDAS 2/1 1/0 3/2 2/2 15 NÚMERO DE CRÉDITOS IMPARTIDOS 178 80 280 142,5 667 6/6 3 1.075 152 Cuadro 65 - 267 - 5/5 391 Universidad Miguel Hernández Curso 2001/2002: Humanidades No Presencial Presen Sociales y Jurídicas Experimentales CC de la Salud Técnicas No No No No Presencial Presen Presencial Presen Presencial Presen Presencial Presen NÚMERO DE PLAZAS DE NUEVO INGRESO 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado 8 58 9 139 18 234 53 3 2 15 7 3 1 8 3 1 1/0 2/0 9/8 3/4 3 1 1.127,5 389 128 25 NÚMERO DE PLAZAS TOTALES 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado 20 1 1 3 1 89 43 NÚMERO DE TITULACIONES IMPARTIDAS 1 1 4 1 2 4 8 3 2 16 NÚMERO DE TITULACIONES CREADAS / SUPRIMIDAS 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado 1/3 88 160 5/4 1/1 2 16 NÚMERO DE CRÉDITOS IMPARTIDOS 290 105 832 303 Cuadro 66 - 268 - Universidad Miguel Hernández Curso 2002/2003: Humanidades Sociales y Jurídicas Experimentales CC de la Salud Técnicas No No No No No Presencial Presen. Presencial Presen. Presencial Presen. Presencial Presen. Presencial Presen. NÚMERO DE PLAZAS DE NUEVO INGRESO 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado 14 39 13 117 64 253 85 NÚMERO DE PLAZAS TOTALES 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado 21 1 1 2 1 2 1/2 2 47 278 82 90 21 NÚMERO DE TITULACIONES IMPARTIDAS 1 1 4 1 2 4 8 2 3 16 NÚMERO DE TITULACIONES CREADAS / SUPRIMIDAS 3/3 1/2 1 16 NÚMERO DE CRÉDITOS IMPARTIDOS 432 216 840 146 Cuadro 67 - 269 - 3 2 15 7 3 1 8 3 1 6/6 5/5 3 1 1.327 370 179 75 Universidad Miguel Hernández Curso 2003/2004: Humanidades Sociales y Jurídicas Experimentales CC de la Salud Técnicas No No No No No Presencial Presen. Presencial Presen. Presencial Presen. Presencial Presen. Presencial Presen. NÚMERO DE PLAZAS DE NUEVO INGRESO 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado 22 25 180 39 282 90 NÚMERO DE PLAZAS TOTALES 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado 29 57 12 NÚMERO DE TITULACIONES IMPARTIDAS 1 1 1 4 1 1 2 4 3 5 1 1 3 18 NÚMERO DE TITULACIONES CREADAS / SUPRIMIDAS 2/1 2/5 0/1 18 NÚMERO DE CRÉDITOS IMPARTIDOS 93 188 233 353 952 120 Cuadro 68 - 270 - 3 2 15 7 3 1 8 4 1 9/9 3/3 4 1 1.258,5 617 179 20 Universidad Miguel Hernández Los cuadros 69 a 73 nos muestran la información sobre los alumnos entre los cursos 1999/2000 y 2003/2004. Curso 1999/2000: 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado Humanidades Sociales y Jurídicas Experimentales CC de la Salud Técnicas No No No No No Presencial Presen. Presencial Presencial Presen. Presencial Presen. Presencial Presen. Presen. NÚMERO DE ALUMNOS DE NUEVO INGRESO 132 27 175 627 128 331 120 285 342 321 91 186 271 711 324 321 21.062 20.858 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado 711 25 NÚMERO DE CRÉDITOS MATRICULADOS 21.326 16.800 31.416 22.466 10.193 19.649 790 30 NÚMERO DE ALUMNOS GRADUADOS 35 37 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado 25 NÚMERO DE ALUMNOS MATRICULADOS (*) 328 258 483 346 157 302 35 2 83 6 435 1.070 1.975 701 533 83 6 28.268 69.539 118.395 45.550 34.656 120 50 84 116 227 5 71 83 6 1 4 30 36 64 711 25 NÚMERO DE ABANDONOS 6 29 6 5 15 13 NÚMERO DE ALUMNOS QUE PROVIENEN DE FUERA DE LA CCAA 1 34 50 66 9 71 76 25 4 59 (*) Incluye los de nuevo ingreso Cuadro 69 (1ª parte) - 271 - 496 34 217 Universidad Miguel Hernández PERIODO MEDIO EMPLEADO EN OBTENER LA TITULACIÓN 3,3 3,2 3 4 2,5 2,4 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado 2,9 4 2 PERIODO MEDIO DE ESTUDIOS DE LOS ABANDONOS 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado Cuadro 69 (2ª parte) Curso 2000/2001: 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado Humanidades Sociales y Jurídicas Experimentales CC de la Salud Técnicas No No No No No Presencial Presen. Presencial Presen. Presencial Presen. Presencial Presen. Presencial Presen. NÚMERO DE ALUMNOS DE NUEVO INGRESO 124 18 191 457 144 328 133 323 294 70 88 120 276 27 451 427 335 89 NÚMERO DE ALUMNOS MATRICULADOS (*) 355 201 528 768 469 1.187 165 297 1.931 938 547 27 27.747 21.743 451 NÚMERO DE CRÉDITOS MATRICULADOS 23.052 13.076 49.912 30.465 10.711 19.336 89 34.321 77.136 125.484 60.971 35.579 80 667 NÚMERO DE ALUMNOS GRADUADOS 61 36 173 33 152 126 106 72 451 89 (*) Incluye los de nuevo ingreso Cuadro 70 (1ª parte) - 272 - 244 3 87 Universidad Miguel Hernández 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado 6 NÚMERO DE ABANDONOS 20 9 9 3 21 13 5 5 NÚMERO DE ALUMNOS QUE PROVIENEN DE FUERA DE LA CCAA 25 65 83 19 85 107 27 10 55 PERÍODO MEDIO EN OBTENER LA TITULACIÓN 3,4 4,3 2,1 2,5 2,4 PERIODO MEDIO DE ESTUDIOS DE LOS ABANDONOS 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado Cuadro 70 (2ª parte) - 273 - 3 5 30 13 29 445 56 193 3,4 5 2,8 Universidad Miguel Hernández Curso 2001/2002: 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado Humanidades Sociales y Jurídicas Experimentales CC de la Salud Técnicas No No No No No Presencial Presen. Presencial Presen. Presencial Presen. Presencial Presen. Presencial Presen. NÚMERO DE ALUMNOS DE NUEVO INGRESO 108 14 328 552 154 329 113 323 214 95 58 159 232 24 529 175 261 350 83 4 NÚMERO DE ALUMNOS MATRICULADOS (*) 362 141 663 1.059 560 1.306 116 300 2.033 1.082 536 51 34.411 11.373 160 261 350 NÚMERO DE CRÉDITOS MATRICULADOS 23.546 9.132 68.850 36.368 7.568 19.472 53 56 105 832 NÚMERO DE ALUMNOS GRADUADOS 53 26 29 48 27 82 16 51 350 NÚMERO DE ABANDONOS 29 17 35 7 33 36 (*) Incluye los de nuevo ingreso Cuadro 71 (1ª parte) - 274 - 83 4 43.110 84.914 132.156 70.350 34.819 128 25 119 91 215 9 92 83 4 8 5 67 15 35 Universidad Miguel Hernández 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado NÚMERO DE ALUMNOS QUE PROVIENEN DE FUERA DE LA CCAA 6 16 106 101 41 99 124 31 5 83 22 439 60 172 1 PERÍODO MEDIO EN OBTENER LA TITULACIÓN 3,8 5 4,8 5,1 3 2,7 5,1 2,5 3,1 6 4,2 5,2 3,4 PERIODO MEDIO DE ESTUDIOS DE LOS ABANDONOS 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado Cuadro 71 (2ª parte) Curso 2002/2003: 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado Humanidades Sociales y Jurídicas Experimentales CC de la Salud Técnicas No No No No No Presencial Presen. Presencial Presen. Presencial Presen. Presencial Presen. Presencial Presen. NÚMERO DE ALUMNOS DE NUEVO INGRESO 99 22 333 523 171 353 108 343 166 83 140 162 264 8 60 574 171 54 60 37.325 11.128 278 82 207 467 74 11 NÚMERO DE ALUMNOS MATRICULADOS (*) 369 123 871 1.313 586 1.498 206 304 2.067 1.119 540 505 467 NÚMERO DE CRÉDITOS MATRICULADOS 23.958 7.976 85.346 38.107 13.422 19.739 216 840 (*) Incluye los de nuevo ingreso Cuadro 72 (1ª parte) - 275 - 74 11 56.617 97.384 134.635 72.732 35.102 179 75 Universidad Miguel Hernández 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado 62 25 23 60 15 21 NÚMERO DE ALUMNOS GRADUADOS 42 28 27 68 18 79 126 99 268 19 101 74 11 14 2 67 18 42 19 467 NÚMERO DE ABANDONOS 25 12 35 5 31 32 NÚMERO DE ALUMNOS QUE PROVIENEN DE FUERA DE LA CCAA 5 13 174 114 53 92 140 38 12 80 423 69 150 PERÍODO MEDIO EN OBTENER LA TITULACIÓN 4,2 5,9 5,5 5,4 3,1 3 4,8 5,7 3,9 5,4 3 3,2 6,2 PERIODO MEDIO DE ESTUDIOS DE LOS ABANDONOS 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado Cuadro 72 (2ª parte) - 276 - Universidad Miguel Hernández Curso 2003/2004: 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado Humanidades Sociales y Jurídicas Experimentales CC de la Salud Técnicas No No No No No Presencial Presen. Presencial Presen. Presencial Presen. Presencial Presen. Presencial Presen. NÚMERO DE ALUMNOS DE NUEVO INGRESO 100 18 343 442 214 354 112 390 186 58 143 146 219 217 574 626 140 21 40.659 9.075 188 77 20 NÚMERO DE ALUMNOS MATRICULADOS (*) 372 92 1.013 1.551 623 1.715 245 299 2.007 1.114 547 489 574 77 NÚMERO DE CRÉDITOS MATRICULADOS 24.199 5.957 65.867 100.829 40.513 111.475 15.928 19.419 353 952 179 (*) Incluye los de nuevo ingreso Cuadro 73 (1ª parte) - 277 - 20 130.463 72.397 35.547 20 Universidad Miguel Hernández 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado 43 52 13 13 34 NÚMERO DE ALUMNOS GRADUADOS 56 17 113 57 36 79 217 123 326 64 149 77 20 16 7 86 9 46 133 574 NÚMERO DE ABANDONOS 27 4 34 9 28 28 NÚMERO DE ALUMNOS QUE PROVIENEN DE FUERA DE LA CCAA 4 10 204 151 65 80 169 22 22 74 403 73 152 PERÍODO MEDIO EN OBTENER LA TITULACIÓN 3,8 5,6 4,9 5,7 2,9 2,8 5,4 6,2 4,2 5,5 3 3,2 5,7 PERIODO MEDIO DE ESTUDIOS DE LOS ABANDONOS 1º ciclo 1º y 2 ciclo 2º ciclo 3º ciclo Tit. Propia-pregrado Tit. Propia-posgrado Cuadro 73 (2ª parte) - 278 - Universidad Miguel Hernández El siguiente cuadro resume el número de alumnos matriculados por cursos académicos y ramas de enseñanza. Cursos Ramas de enseñanza 1999/2000 2000/2001 2001/2002 2002/2003 2003/2004 (*) 645 789 755 859 787 1.679 1.739 2.148 2.860 3.231 931 967 1.001 1.013 1.014 Salud 1.588 1.804 2.052 2.443 2.805 Técnicas 3.215 3.416 3.655 3.737 3.688 8.058 8.715 9.611 10.912 11.525 Humanidades Sociales y jurídicas Experimentales Total (*) Este importe no coincide con el que aparece en el apartado 4.1. Cuadro 74 Las titulaciones impartidas por la Universidad, así como los créditos que comprenden cada una de ellas se exponen, clasificadas por el campus donde se imparten, en el siguiente cuadro: CAMPUS DE ORIHUELA ESCUELA POLITÉCNICA SUPERIOR DE ORIHUELA TITULACIONES PRIMER CICLO UMH I.T.A., especialidad Explotaciones Agropecuarias. I.T.A., especialidad Hortofrutícultura y Jardinería. I.T.A., especialidad en Industrias Agrarias y Alimentarias. Ingeniero Técnico en Informática de Gestión. FECHA PUBLICACIÓN BOE BOE 112- 11.05.99 BOE 112- 11.05.99 BOE 112- 11.05.99 BOE 290- 04.12.01 Carga lectiva global 225 cr. 225 cr. 225 cr. 225 cr. TITULACIONES SOLO SEGUNDO CICLO UMH Licenciado en Ciencia y Tecnología de los Alimentos Licenciado en Enología FECHA PUBLICACIÓN BOE BOE 303- 19.12.97 BOE 303- 28.12.98 Carga lectiva global 150 cr. 150 cr. TITULACIONES DE CICLO LARGO UMH Ingeniero Agrónomo FECHA PUBLICACIÓN BOE BOE 112- 11.05.99 Carga lectiva global 375 cr. TITULACIONES SEGUNDOS CICLOS INGEN. UMH Ingeniero Agrónomo (2º ciclo) FECHA PUBLICACIÓN BOE BOE 112- 11.05.99 Carga lectiva global 150 cr. FACULTAD DE CIENCIAS SOCIALES Y JURÍDICAS DE ORIHUELA TITULACIONES DE CICLO LARGO UMH FECHA PUBLICACIÓN BOE Licenciado de Ciencias Políticas y de la Administración BOE 240- 07.10.99 Licenciado en Administración y Dirección de Empresas BOE 241- 08.10.99 Carga lectiva global 307 cr. 308,5 cr. TITULAC. SEGUNDOS CICLOS LICENC. UMH Licenciado en Ciencias Políticas y de la Administ. (2º ciclo) Licenciado en Administración y Dirección de Empresas Carga lectiva global 126 cr. 124 cr. FECHA PUBLICACIÓN BOE BOE 240- 07.10.99 BOE 241- 08.10.99 Cuadro 75 - 279 - Universidad Miguel Hernández CAMPUS DE SANT JOAN FACULTAD DE MEDICINA TITULACIONES PRIMER CICLO UMH FECHA PUBLICACIÓN BOE Carga lectiva global BOE 303- 19.12.97 BOE 306- 23.12.98 BOE 290- 04.12.01 206,5 cr. 222 cr. 201,5 cr. FECHA PUBLICACIÓN BOE Carga lectiva global BOE 303-19.12.97 520 cr. Diplomado en Fisioterapia Diplomado en Podología Diplomado en Terapia Ocupacional TITULACIONES DE CICLO LARGO UMH Licenciado en Medicina FACULTAD DE FARMACIA TITULACIONES DE CICLO LARGO UMH FECHA PUBLICACIÓN BOE Carga lectiva global BOE 240- 07.10.99 314,5 cr. Licenciado en Farmacia Cuadro 76 - 280 - Universidad Miguel Hernández CAMPUS DE ELCHE FACULTAD DE CIENCIAS SOCIALES Y JURÍDICAS TITULACIONES PRIMER CICLO UMH FECHA PUBLICACIÓN BOE Carga lectiva global BOE 302- 18.12.97 202,5 cr. TITULACIONES SOLO SEGUNDO CICLO UMH Licenciado en Ciencias Actuariales y Financieras Licenciado en Investigación y Técnicas de Mercado Licenciado en Antropología Social y Cultural FECHA PUBLICACIÓN BOE BOE 176- 24.07.98 BOE 303- 19.12.97 BOE 241- 08.10.99 Carga lectiva global 135 cr. 132 cr. 148,5 cr. TITULACIONES DE CICLO LARGO UMH Licenciado en Derecho Licenciado en Psicología FECHA PUBLICACIÓN BOE BOE 303- 19.12.97 BOE 241- 08.10.99 Carga lectiva global 315,5 cr. 307 cr. Diplomado en Relaciones Laborables FACULTAD DE CIENCIAS EXPERIMENTALES TITULACIONES PRIMER CICLO UMH Diplomado en Estadística FECHA PUBLICACIÓN BOE BOE 303- 19.12.97 Carga lectiva global 200 cr. TITULACIONES SOLO SEGUNDO CICLO UMH Licenciado en Ciencias y Técnicas Estadísticas Licenciado en Bioquímica FECHA PUBLICACIÓN BOE BOE 303- 19.12.97 BOE 302- 18.12.97 Carga lectiva global 132 cr. 130,5 cr. TITULACIONES DE CICLO LARGO UMH Licenciado en Ciencias Ambientales FECHA PUBLICACIÓN BOE BOE 302- 18.12.97 Carga lectiva global 130,5 cr. TITULACION. 2º CICLOS LICENC. UMH Licenciado en Ciencias Ambientales FECHA PUBLICACIÓN BOE BOE 302- 18.12.97 Carga lectiva global 119 cr. ESCUELA POLITÉCNICA SUPERIOR DE ELCHE TITULACIONES PRIMER CICLO UMH FECHA PUBLICACIÓN BOE Carga lectiva global I.T.T., especialidad en Sistemas Electrónicos I.T.T., especialidad en Sistemas de Telecomunic. Ingeniero Técn. Industr., especialidad en Medicina BOE 202- 24.08.98 BOE 202- 24.08.98 BOE 290- 04.12.01 223,5 cr222 cr. 225 cr. TITULAC. SOLO SEGUNDO CICLO UMH Ingeniero de Materiales FECHA PUBLICACIÓN BOE BOE 202- 24.08.98 Carga lectiva global 148,5 TITULACIONES DE CICLO LARGO UMH FECHA PUBLICACIÓN BOE Carga lectiva global BOE 240- 07.10.99 BOE 302- 18.12.97 375 cr. 375 cr. FECHA PUBLICACIÓN BOE Carga lectiva global BOE 240- 07.10.99 BOE 302- 18.12.97 150 cr. 150,5 cr. Ingeniero en Telecomunicación Ingeniero Industrial TITULAC. DE 2º CICLOS INGEN. UMH Ingeniero de Telecomunicación (2º ciclo) Ingeniero Industrial (2º ciclo) Cuadro 77 - 281 - Universidad Miguel Hernández CAMPUS DE ALTEA FACULTAD DE BELLAS ARTES TITULACIONES DE CICLO LARGO UMH Licenciado en Bellas Artes FECHA PUBLICACIÓN BOE Carga lectiva global BOE 302- 18.12.97 345 cr. CENTROS ADSCRITOS ESCUELA SUPERIOR DE GESTIÓN COMERCIAL Y MARKETING (ESIC) TITULACIONES DE CICLO LARGO (ESIC) FECHA PUBLICACIÓN BOE Carga lectiva global Licenciado en Administración y Dirección de BOE 174- 21.07.00 Empresas CENTRO UNIVERSITARIO ESTEMA TITULACIONES DE CICLO LARGO ESTEMA 308,5 cr. FECHA PUBLICACIÓN BOE Carga lectiva global Licenciado en Administración y Dirección de Empresas Licenciado en Derecho Licenciado en Traducción e Interpretación BOE 288- 01.12.00 325 cr. BOE 288- 01.12.00 BOE 66-17.03.01 325 cr. 316,5 cr. TITULACIONES PRIMER CICLO UMH Diplomado en Ciencias Empresariales Diplomado en Turismo FECHA PUBLICACIÓN BOE BOE 288- 01.12.00 BOE 66- 17.03.01 Carga lectiva global 192 cr. 192 cr. FACULTAD DE CIENCIAS HUMANAS Y DE LA EDUCACIÓN TITULACIONES DE CICLO LARGO (EDETANIA) Licenciado en Psicología Licenciado en Ciencias del Mar Licenciado en Ciencias de la Actividad Física y del Deporte TITULACIONES SOLO SEGUNDO CICLO (EDETANIA) Licenciado en Psicología Licenciado en Antropología FECHA PUBLICACIÓN BOE Carga lectiva global BOE 174- 22.07.03 BOE 200- 21.08.03 BOE 200- 21.08.03 300 cr. 300 cr. 300 cr. FECHA PUBLICACIÓN BOE Carga lectiva global BOE 181- 30.07.03 BOE 174- 22.07.03 120 cr. 135 cr. Cuadro 78 - 282 - Universidad Miguel Hernández 5.2.2 Sistemas de evaluación de la calidad docente Las acciones incluidas en los Planes de Evaluación de la Calidad realizadas durante el ejercicio 2003, según la información aportada por la Universidad, fueron las siguientes: 1. Evaluación de la mayoría de las titulaciones (92,9%) de forma interna y externa. Las titulaciones fueron evaluadas de forma interna por comisiones formadas por alumnos y profesores, posteriormente estas evaluaciones fueron evaluadas de forma externa por auditores, contrastando la evaluación realizada y los planes de mejora propuestos. 2. Evaluación de los indicadores de docencia de las titulaciones y los departamentos. El Sistema de indicadores de docencia incluido en el Plan Estratégico de Calidad UMH es monitorizado anualmente para recopilar la información necesaria para la mejora de la calidad de la docencia. Los resultados de los indicadores son enviados de forma desagregada para su análisis a las facultades, escuelas y departamentos para la toma de decisiones oportunas. Se recogen a continuación algunos de estos indicadores: Indicador Porcentaje de asignaturas con programas actualizados disponibles en web al inicio de curso sobre el total de asignaturas Porcentaje de actas entregadas en las fechas establecidas Porcentaje de créditos aprobados sobre los créditos de los estudiantes que se presentan a las evaluaciones. Tasa de éxito Inserción laboral de los graduados en el curso anterior Relación entre el número de estudiantes que realizan prácticas en empresas e instituciones y el número de estudiantes que podrían realizarlas Porcentaje de docentes satisfechos con la docencia Porcentaje de estudiantes satisfechos con la docencia Porcentaje de cursos a los que pueden optar los estudiantes europeos acogidos en la Universidad mediante el Sistema de Transferencia de Créditos Académicos sobre el total de cursos. Número de titulados “5 estrellas” Porcentaje de profesores que han recibido al menos, un crédito de formación docente. 2002/2003 90,2% 92,4% 82,9% 87,8% 39,8% 93,0% 87,0% 76,0% 181 34,6% Porcentaje de titulaciones con evaluación externa de la calidad de la actividad académica. Cuadro 79 - 283 - 92,9% Universidad Miguel Hernández 5.2.3 Coste total de la Universidad por docencia. Coste por alumno/año Según la información facilitada, el coste total de la Universidad por docencia es de 44.839.473 euros, considerando las obligaciones reconocidas de los capítulos I al IV del presupuesto de gastos de la función 422 “docencia”. Teniendo en cuenta que a 31 de diciembre de 2003 el número de alumnos ascendió a 10.299, el coste por alumno/año es de 4.354 euros. 5.2.4 Inserción laboral de los alumnos titulados De acuerdo con la información aportada, la Universidad desarrolla los programas de inserción laboral a través del servicio del Observatorio Ocupacional, que cuenta con la siguiente estructura orgánica: - Unidad de estudios. Unidad de Formación e Información. Unidad de empleo. Unidad de prácticas. Cada una de estas áreas ha realizado durante el ejercicio 2003 una serie de programas, todos ellos relacionados con la inserción laboral, en concreto la Unidad de prácticas en el programa de “Prácticas en empresas” ha obtenido el Certificado de Calidad ISO 9001:2000 por AENOR. La Unidad de Estudios ha realizado varios estudios sobre la satisfacción en los distintos programas de inserción laboral llevados a cabo por el Observatorio Ocupacional, destacando el estudio sobre la satisfacción de las prácticas en empresas, que arrojó una tasa de satisfacción del 99,0% y el estudio sobre inserción laboral UMH 2002 que arroja una tasa de inserción laboral del 95,5%. - 284 - Universidad Miguel Hernández 6. RECOMENDACIONES Además de las recomendaciones efectuadas en el presente Informe, procede efectuar las que se señalan a continuación: a) La confección del presupuesto debe hacerse de forma rigurosa, por cuanto es un instrumento de planificación que exige que las dotaciones de los ingresos y gastos recojan las previsiones de las obligaciones que como máximo se prevén realizar en el ejercicio, así como de los ingresos que se estiman se van a obtener durante el ejercicio presupuestario. La Universidad debe analizar las causas de las desviaciones reiteradas en la ejecución de sus presupuestos y adoptar las medidas necesarias para su corrección. b) Debe potenciarse el control interno ampliando el ámbito de la fiscalización a todos los hechos que generen derechos y obligaciones para la Universidad, así como dotarlo de medios personales para el adecuado ejercicio de las funciones que tiene asignadas. c) La relación de puestos de trabajo debe contener los requisitos exigidos para los puestos de trabajo. d) Se deben mejorar los sistemas de control sobre los convenios y contratos con el objeto de que los gastos imputados a los mismos guarden relación con la actividad investigadora. - 285 -