Gesti n Corporativa A o 2014

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
EVALUACION
EVALUACIÓN
FINANCIERA Y Y
PRESUPUESTAL
PRESUPUESTARIA
FINANCIERA
Año
AL III TRIMESTRE
2014
AÑO
2010
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
ÍNDICE
PERFIL CORPORATIVO
ASPECTOS RELEVANTES DE LA GESTION CORPORATIVA
ENTORNO MACROECONÓMICO
HECHOS RELEVANTES
GESTIÓN FINANCIERA
GESTIÓN PRESUPUESTARIA
GESTIÓN POR EMPRESA
EMPRESAS GENERADORAS DE ENERGÍA
1. EGASA
2. EGEMSA
3. EGESUR
4. ELECTROPERÚ
5. SAN GABÁN
EMPRESAS DISTRIBUIDORAS DE ENERGÍA
6. ADINELSA
7. ELECTRO ORIENTE
8. ELECTRO SUR ESTE
9. ELECTRO UCAYALI
10. ELECTROCENTRO
11. ELECTRONOROESTE
12. ELECTRONORTE
13. ELECTRO PUNO
14. ELECTROSUR
15. HIDRANDINA
16. SEAL
EMPRESAS DE INFRAESTRUCTURA Y TRANSPORTE
17. CORPAC
18. ENAPU
19. SEDAPAL
20. SIMA IQUITOS
21. SIMA PERÚ
EMPRESAS DE HIDROCARBUROS Y REMEDIACIÓN
22. ACTIVOS MINEROS
23. PERUPETRO
EMPRESAS DIVERSAS
24. EDITORA PERÚ
25. ENACO
26. FAME
27. SERPOST
28. SILSA
29. ESVICSAC
EMPRESAS FINANCIERAS
30. BANCO DE LA NACIÓN
31. COFIDE
32. FONDO MIVIVIENDA
33. AGROBANCO
FONAFE
ESSALUD
ANEXOS
1
2
3
4
4
7
9
9
10
12
14
17
19
22
22
25
27
29
32
34
37
39
42
44
46
49
50
52
55
58
60
63
63
65
68
69
71
73
75
78
80
82
83
85
88
91
93
95
98
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
GLOSARIO DE ABREVIATURAS
1. AD: Acuerdo de Directorio
21. MEM: Ministerio de Energía y Minas
2. BCRP: Banco Central de Reserva del Perú
22. MVCS: Ministerio de Vivienda, Construcción y
Saneamiento
3. BGC: Buen Gobierno Corporativo
4. BVL: Bolsa de Valores de Lima
23. NIIF: Normas
Financiera
5. CAP: Cuadro para Asignación de Personal
Internacionales
de
Información
24. OACI: Organización de Aviación Civil Internacional
6. CH: Central Hidroeléctrica
7. Corporación: Empresas bajo el ámbito de FONAFE.
8. CT: Central Térmica
25. OSINERGMIN: Organismo Supervisor de la Inversión
en Energía y Minería.
26. OSITRAN: Organismo Supervisor de la Inversión en
Infraestructura de Transporte de Uso Público.
9. DGER:Dirección General de Electrificación Rural
27. PCM: Presidencia del Consejo de Ministros
10. DLeg:Decreto Legislativo
11. DS: Decreto Supremo
28. PROINVERSION: Agencia de Promoción de la
Inversión Privada
12. DU: Decreto de Urgencia
29. RM: Resolución Ministerial
13. EPS: Empresa
Saneamiento
Prestadora
de
Servicios
de
30. SBS: Superintendencia de Banca, Seguros y AFP
31. SEIN: Sistema Eléctrico Interconectado Nacional
14. FISE: Fondo de Inclusión Social Energetico
15. FONAFE: Fondo Nacional de Financiamiento de la
Actividad Empresarial del Estado
16. FONAVI: Fondo Nacional de Vivienda
17. INDECI: Instituto Nacional de Defensa Civil
32. SNAR: Servicio de Navegación Aérea en Ruta
33. SUNAT: Superintendencia Nacional de Administración Tributaria
34. TP: Terminal Portuario
35. TUUA: Tarifa Unificada de Uso de Aeropuerto
18. JICA: Japan International Cooperation Agency
36. MGP: Marina de Guerra del Perú
19. LT: Línea de Transmisión
20. MEF: Ministerio de Economía y Finanzas
Corporación FONAFE
CORPORACION FONAFE: PERFIL
Creación
El Fondo Nacional de Financiamiento de la Actividad
Empresarial del Estado -FONAFE- fue creada en el año
1999 por la Ley Nº 27170 como una empresa de Derecho
Público adscrita al Sector Economía y Finanzas,
encargada de normar y dirigir la actividad empresarial del
Estado.
Objetivo
FONAFE, en su calidad de ente especializado en
actividad empresarial, busca llevar a sus empresas a
mayores niveles de eficiencia y competitividad, soportado
en criterios técnicos en materia económica, financiera,
presupuestal y de gestión en general, enmarcado en
lineamientos de responsabilidad social con cada uno de
sus grupos de interés, como la ciudadanía a quienes les
debe brindar servicios de maneara adecuada.
Su misión es gestionar corporativamente la actividad
empresarial del Estado con transparencia y eficiencia para
crear valor y contribuir al desarrollo sostenible del país.
Su visión está enfocada a tener Empresas del Estado
fortalecidas y modernizadas que brindan servicios de
calidad responsablemente.
Funciones
FONAFE investido legalmente como ente regulador de la
actividad empresarial del Estado, viene ejerciendo las
siguientes acciones:
 Normar y dirigir la actividad empresarial del Estado.
 Administrar los recursos derivados de la titularidad de
las acciones del Estado.
 Llevar el registro y custodia de los títulos
representativos del capital de las empresas del
Estado.
 Dirigir el proceso presupuestario y la gestión de las
empresas bajo su ámbito, de conformidad con las
normas, directivas y acuerdos que se emitan para
dichos efectos.
Dentro de los cuales, merecen mencionar:
o
o
o
Aprobar y evaluar el presupuesto consolidado de
las empresas bajo su ámbito.
Aprobar normas de gestión para las empresas
bajo su ámbito.
Aprobar lineamientos de buen gobierno
corporativo, código de ética, marco para compras
corporativas, etc.
Principios de Gestión
Desde su creación en 1999, FONAFE ha representado la
materialización de una política pública en materia de
actividad empresarial del Estado, orientada en principios
de eficiencia, racionalidad, austeridad y especialización;
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
centralizando los derechos derivados de la condición
jurídica de propietario de las acciones representativas del
capital social de las empresas del Estado.
Modelo de Gestión Empresarial
La gestión de FONAFE, responde a un modelo de
HOLDING empresarial que alinea la realidad económica
de las empresas públicas con los objetivos del Estado,
traducidos en las políticas y los sistemas públicos
transversales, presupuestales, de inversiones, de
endeudamiento; y, de adquisiciones, entre otras.
Dicha situación aunada a las inversiones que ostenta en
un conjunto de empresas, la llevan a ser reconocidas
como la Corporación FONAFE.
Ámbito Empresarial
El ámbito societario de la Corporación FONAFE está
comprendido por las empresas en las que el Estado tiene
participación
mayoritaria
y
minoritaria,
independientemente de encontrarse en situación
operativa, no operativa o en proceso de liquidación
El ámbito empresarial de la Corporación FONAFE en el
Año 2014, estuvo constituida por 32 empresas, dentro de
las cuales 30 con participación accionaria mayoritaria, 1
con representación absoluta en la Junta de Accionistas,
las mismas que se encuentran categorizadas en las
siguientes líneas de negocio.
 Generadoras de electricidad: Egasa, Egemsa,
Egesur, Electroperú y San Gabán.
 Distribuidoras de electricidad: Adinelsa, Electro
Oriente, Electro Sur Este, Electro Ucayali,
Electrocentro, Electronoroeste, Electronorte, Electro
Puno, Electrosur, Hidrandina y Seal.
 Infraestructura y transporte: Corpac, Enapu, Sedapal,
Sima Iquitos y Sima Perú.
 Hidrocarburos y remediación: Activos Mineros y
Perupetro.
 Diversas: Editora Perú, Enaco, Fame, Serpost y Silsa.
 Financieras: Banco de la Nación, Cofide, Fondo
Mivivienda y Agrobanco.
Cabe señalar que como consecuencia de la incorporación
de Essalud al ámbito de regulación presupuestal de
FONAFE, se incorporan a su ámbito empresarial a las
empresas SILSA y ESVICSAC.
Adicionalmente, dentro del ámbito de FONAFE, se tiene 9
empresas en proceso de liquidación y 12 empresas con
participación minoritaria.
-1-
Corporación FONAFE
ASPECTOS RELEVANTES DE LA GESTION
CORPORATIVA
Las utilidades de Corporación alcanzaron a más de
S/. 2,100 MM, mayor en 19% de las registradas el año
2013.
Las regalías transferidas al Tesoro Público, a través de
la empresa Perupetro fueron de S/. 1,949.7 MM, menores
en 16% respecto al Año 2013, explicadas principalmente
por el comportamiento del precio del petróleo, que
disminuyó de manera significativamente en el último
semestre del Año 2014.
Las inversiones – Fbk ejecutadas al año 2014 por el
conjunto de empresas de la Corporación ascendieron a
S/. 1,464.5 MM, superiores en 29% respecto al año
anterior, orientándose principalmente a la mejora y
ampliación de la capacidad operativa de las empresas.
A nivel operativo, la gestión de las empresas de la
Corporación durante el año 2014 ha sido positiva en
relación al año anterior, no obstante el desenvolvimiento
de la economía nacional.
En el negocio bancario, la participación de las empresas
financieras de la Corporación en el proceso bancarización
e inclusión financiera ha sido muy importante,
especialmente por el desplegué del Banco de la Nación
en todo el territorio nacional, presente en 920 distritos
(50% de todos los distritos del país) mediante oficinas
(agencias de oficinas especiales), cajeros automáticos y
cajeros corresponsables (agentes multired).
De igual manera, la Corporación a través de Cofide como
banco promotor y facilitador de recursos financieros, a
través de intermediarios financieros, en el Año 2014
continuó brindando financiamiento a proyectos
productivos, líneas de capital de trabajo, comercio
exterior, programas de apoyo a MYPE, programas
hipotecarios y de capacitación.
Agrobanco, durante el Año 2014, logró la atención de
85,577 clientes agropecuarios, de los cuales el 23%
(19,843) recibieron su primer crédito bancario.
Las colocaciones hipotecarias realizadas a través de las
empresas financieras de la Corporación superaron los 58
mil, superiores a los registrados en años anteriores tal
como se aprecia en el siguiente gráfico.
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
En el negocio de distribución Eléctrica, la gestión de
las empresas de la Corporación, medida por el número de
clientes permitió beneficiar a más de 929 mil personas
mediante la instalación de más de 206 mil nuevos
suministros de electricidad. Dicha situación conllevó a que
el coeficiente de electricidad aumente en 1% respecto al
año 2013.
Clientes (Número)
Em presas
2012
Hidrandina
662,956
Electrocentro
602,793
Electronoroeste
397,662
Electro Sur Este
383,788
Seal
339,357
Electro Oriente
234,118
Electro Puno
310,794
Electronorte
373,624
Electrosur
136,277
Electro Ucayali
68,155
Total
3,509,524
Variación Anual
Coeficiente Elect.
88%
2013
712,341
639,675
426,011
412,284
354,498
246,121
322,195
399,380
141,885
70,536
3,724,926
6%
90%
2014
Var %
755,468
6%
679,142
6%
443,232
4%
436,672
6%
371,155
5%
366,369
49%
336,965
5%
321,073
-20%
145,721
3%
75,673
7%
3,931,470
6%
6%
91%
1%
Cabe mencionar que el mercado de las empresas
distribuidoras de electricidad de la Corporación, abarca a
todo el territorio nacional, con excepción de Lima e Ica.
En el negocio de Generación Eléctrica, la producción de
energía eléctrica de las empresas de generación de la
Corporación tuvieron un descenso del 4% respecto al
registrado el Año 2013, explicado principalmente por
paradas de las Centrales de Generación de Electroperú y
Egemsa por mantenimiento y ampliación de la II Etapa,
respectivamente.
Cabe indicar que la participación de las empresas de la
Corporación alcanzó al 24% de la energía distribuida en
el SEIN.
Producción (MWh)
Em presas
Electroperú
Egasa
San Gabán
Egemsa
Egesur
Total
Var % Anual
2012
2013
2014
Var %
7,221,589 7,244,009 7,041,037
-3%
1,278,977 1,420,753 1,292,941
-9%
706,182
782,471
774,632
-1%
737,274
714,609
682,161
-5%
256,272
268,548
273,627
2%
10,200,294 10,430,390 10,064,398
-4%
2%
-4%
En el negocio de saneamiento, si bien la empresa
Sedapal durante el Año 2014 estuvo dedicada
principalmente al mantenimiento, reparación, mejora y
ampliación de su sistema de distribución de agua y
alcantarillado, permitió mediante la instalación de más de
25 mil nuevas conexiones de agua, beneficiar a más de
115 mil pobladores de Lima y el Callao.
Gestión de Agua Potable
Em presas
2012
Producción(MM m3)
682
Venta (MM m3)
472
Conexiones(Nro) 1,386,692
Variación Anual
2013
680
483
1,412,305
2%
2014
Var %
688
1%
487
1%
1,438,026
2%
2%
En el negocio portuario, el tráfico de carga gestionado
por la empresa Enapu, registró un incremento del 5%
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
respecto al registrado el año 2013. Situación contraria al
tráfico de naves que disminuyo en 5%.
Gestión de Tráfico Portuario
TRAFICO
Carga (TM.)
Variación Anual
Naves (Nro.)
Variación Anual
2012
4,825,091
12,616
2013
4,575,259
-5%
15,584
24%
2014
Var %
4,787,773
5%
5%
14,875
-5%
-5%
En el negocio de hidrocarburos, la participación de la
Corporación se da a través de la empresa Perupetro como
administradora de contratos. En dicho marco durante el
año 2014, la empresa administro 68 contratos, de los
cuales 44 se encuentran en fase de exploración y 24 en la
fase de explotación. A ello se debe agregar que Perupetro
como empresa encargada de promover la inversión para
la exploración y explotación de hidrocarburos, ha venido
desarrollando procesos de consulta previa para licitar
lotes petroleros.
En el negocio postal, los envíos realizados a nivel
nacional e internacional a través de la empresa Serpost
de la Corporación, fue mayor en 5% respecto al año
anterior.
Servicios Postales – Venta (Nro de Envíos)
Nacional
Internacional
Total
Variación Anual
2012
13,203
2,963
16,166
2013
16,220
3,182
19,402
20%
2014
Var %
17,047
5%
3,068
-4%
20,115
4%
4%
En el negocio de metal mecánica, relacionado a la
reparación y construcción de naves a través de las
empresas Simas de la Corporación, se registró un
incremento del 10% respecto al año 2013.
ENTORNO MACROECONÓMICO
La economía peruana en el año 2014, mostró una caída
respecto a las previsiones realizadas a inicios del año,
explicado principalmente por un bajo crecimiento de la
inversión pública, el decrecimiento del sector minero e
hidrocarburos, pesquero, la coyuntura internacional
desfavorable y el menor crecimiento económico de China,
el principal comprador de commodities y minerales.
El producto bruto interno - PBI del año 2014, registró un
crecimiento 2.35%, inferior en 2.65 puntos porcentuales
respecto al crecimiento registrado al mismo periodo del
año anterior (5.02%), debido principalmente a la reducción
de la actividad pesquera asociado a la menor captura de
anchoveta, las menores exportaciones de metales y a
dificultades para acelerar las inversiones públicas. La
actividad minera se redujo en el transcurso del año por la
menor producción de oro, zinc y cobre.
La tasa de inflación acumulada de los últimos 12 meses
alcanzó el 3.22%, situándose por encima del rango meta
del Banco Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y
mayor a la registrada en el año 2013 (2.86%), producto
del comportamiento a la alza de los precios en los
alimentos, servicios educativos y tarifas eléctricas.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio del
año 2014 se situó en S/. 2.962 por dólar americano,
reflejando una depreciación del nuevo sol de 6.32%
respecto al Año 2013 (S/. 2.786).
Servicio de Reparación y Construcción de Naves (Nro)
La tasa de interés interbancaria promedio del año 2014
se ubicó en 3.8%, inferior en 7.5% respecto al Año 2013
(4.11%). Por su parte, la tasa interbancaria en moneda
extranjera se ubicó en 0.16%, inferior en 0.01 puntos
porcentuales respecto al año anterior (0.15%).
Em presas
Reparación
Construcción
Total
Variación Anual
Las reservas internacionales netas (RIN) en el año
2014 alcanzaron los US$ 62,308 MM, inferior en US$
3,355 MM a lo registrado al año 2013 (US$ 65,663 MM).
2012
366
64
430
2013
365
39
404
-6%
2014
Var %
397
9%
47
21%
444
10%
10%
La fuerza laboral empleada por la Corporación, entre
trabajadores en planilla, y contratados por locación y
servicios de terceros, alcanzó a 24,411 trabajadores,
mayor en 1% al registrado el Año 2013.
Fuerza Laboral (Número)
Modalidades
2012
Planilla
16,833
Locación
1,708
Servicios Terceros
4,489
Total
23,030
Variación Anual
2013
17,580
1,765
4,927
24,272
5%
2014
Var %
18,211
4%
1,615
-8%
4,585
-7%
24,411
1%
1%
La cotización promedio del petróleo WTI alcanzó los
US$ 58.58 por barril, menor en 36.2% respecto al año
2013 (US$ 91.94).
El riesgo país promedio en el año 2014, medido por el
spread del EMBIG Perú, fue de 183 pb., 4 pb menos de lo
registrado en el año 2013 (179 pb.).
De igual manera se registraron 6 299 pensionistas y 1,181
practicantes.
Pensionistas
Variación Anual
Practicantes
Variación Anual
2012
8,172
1,064
2013
6,423
-21%
1,095
3%
2014
Var %
6,299
-2%
-2%
1,181
8%
8%
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
HECHOS RELEVANTES
GESTIÓN FINANCIERA
 Mediante AD Nº 009-2013/015-FONAFE se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año 2014.
 Mediante DS N° 334-2013-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del personal
aplicables al año 2014 para las empresas y entidades
bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 Mediante Ley N° 30167, se modificó el DLeg 1012, Ley
Marco de Asociaciones Publico Privadas para la
agilización de los procesos de promoción de la inversión
privada.
 FONAFE realizó aportes de S/. 83.9 MM, en bienes
correspondientes al Sistema Eléctrico Aislado
Chachapoyas-Bagua-Jaén-San
Ignacio,
siendo
transferidas a la empresa Electro Oriente S.A.
 Mediante Resolución N° 211-2014-MEM/DM, se fijó en
32%, el Margen de Reserva del Sistema Interconectado
Nacional para el periodo mayo 2014 - abril 2015.
 El 30.04.2014, Proinversión otorgó la buena Pro para la
concesión del TP General San Martín.
 El 19.05.2014, la empresa Class & Asociados S.A., en
su informe de clasificación de riesgo de la capacidad de
pago, le otorgo la categoría AAA a Electroperú.
 El 05.06.2014, Proinversión, adjudicó en concesión el
diseño, financiamiento, construcción, operación y mantenimiento de la LT y subestaciones asociadas, para
interconectar el sistema aislado de Iquitos al sistema
eléctrico interconectado nacional (SEIN), al Consorcio
Isolux Transmisora Peruana, integrada por las
empresas Isolux Ingeniería S.A. y Isolux de México S.A.
 En el mes de julio, la BVL reconoció a Electroperú por
sus buenas prácticas de BCG, formando parte de 15
empresas en recibir similar reconocimiento.
 Mediante Resolución N° 003-2014-OS/GART, 0192014-OS/GART, y 093-2014-OS/GART, se aprobaron
costos administrativos y operativos del FISE para las
empresas de distribución eléctrica para actividades
vinculadas al descuento en la compra del balón de gas.
 Mediante Resolución N° 057-2014-OS/GART se fijaron
márgenes comerciales y publicaron nuevas bandas de
precios para combustibles, vigente desde el 28 de
agosto hasta el 29 de octubre 2014
 En el mes de setiembre, las empresas distribuidoras
participaron en la Convención de Empresas
Distribuidoras Eléctricas realizada en Iquitos, en la que
se trataron temas relacionados al planeamiento
estratégico corporativo, gobierno corporativo, desarrollo
del capital humano, y reforma de la distribución
eléctrica.
 Las variaciones del precio del dólar durante el año
incidieron en los resultados de las empresas, producto
de sus transacciones en moneda de extranjera.
 En el mes de setiembre, el Directorio del BCRP acordó
reducir la tasa de interés de referencia de la política
monetaria a 3.5%
La utilidad neta consolidada al año 2014 ascendió a
S/. 2,146.2 MM, mayor en 19% a la registrada el año
anterior, explicada en un 40% por las empresas
financieras y en un 60% por las empresas no financieras.
A nivel de empresas, el Banco de la Nación
(S/. 704.8 MM), Electroperú (S/. 493.4 MM) y Sedapal
(S/. 261.1 MM), en su conjunto, contribuyeron en el 68%
del total de la Corporación.
Utilidad Neta Consolidado
(Participación Porcentual)
33%
Banco de la Nación
23%
Electroperú
12%
Sedapal
4%
Cofide
3%
Fondo Mivivienda
Hidrandina
Electrocentro
Electronoroeste
3%
3%
2%
San Gabán
2%
Egasa
2%
Respecto al año 2013, el incremento de la utilidad neta es
explicado principalmente por Electroperú y el Banco de la
Nación.
Electroperú, registró un incremento de 51%
(S/. 166.5 MM) debido principalmente a menores gastos
de ventas, combustibles, mantenimiento, compra de
energía y contingencias legales.
Banco de la Nación, presentó un aumento de 20%
(S/. 115.5 MM), debido principalmente a los mayores
ingresos por intereses de consumo y créditos soberanos.
Los activos de la Corporación en el año 2014,
ascendieron a S/. 74,559 MM, superando en 11% a los
registrados del año anterior, sustentados en 64% por los
activos de las empresas financieras y en 36% por los
activos de las empresas no financieras.
Activos Consolidados
Financieras
(En MMM de S/.)
No Financieras
41
48
26
27
Año13
Año14
A nivel de empresas, los activos del Banco de la Nación
(S/. 28,284.2 MM), Sedapal (S/. 9,387.1 MM) y Cofide
(S/. 9,714.8 MM) conformaron el 64% del total de los
activos de la Corporación.
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Activos Consolidados
(Participación Porcentual)
Banco de la Nación
38%
Sedapal
13%
Cofide
13%
Fondo Mivivienda
10%
Electroperú
5%
Agrobanco
Hidrandina
Banco de la Nación, presentó un aumento del 4%
(S/. 1,094.7 MM), sustentado por las mayores
obligaciones con el público, destacando las obligaciones
a la vista y cuentas de ahorro.
El patrimonio consolidado al año 2014, ascendió a
S/. 25,314 MM, mayor en 4% (S/. 860.7 MM) respecto a lo
registrado el anterior año, el cual estuvo sustentado en
31% por las empresas financieras y en 69% a las
empresas no financieras.
3%
2%
Electro Oriente
1%
Electrocentro
1%
Activos Mineros
1%
Respecto al año 2013, la mayor variación de los activos
es explicada principalmente por el Fondo Mivivienda
(S/. 2,578.5 MM), el Banco de la Nación
(S/. 1,263.9 MM) y Cofide (S/. 1,671.2 MM), cuyos
incrementos del 50%, 5% y 21%, respectivamente; se
sustentaron por sus mayores colocaciones crediticias y
valores negociables.
Los pasivos consolidados del año 2014, ascendieron a
S/. 49,244 MM, superando en 15% a los registrados en el
año anterior, y estuvieron explicados en un 81% por los
pasivos de las empresas financieras y en el 19% restante,
por las no financieras.
Pasivos Consolidados
Financieras
Patrimonio Consolidado
(En MMM de S/.)
Financieras
No Financieras
8
8
17
17
Año13
Año14
El incremento del patrimonio, respecto al año 2013, es
explicado principalmente el Banco de la Nación, Electro
Oriente y Electroperú.
(En MMM de S/.)
No Financieras
Banco de la Nación, registró un incremento del 9%
(S/. 169.2 MM) debido principalmente a la mayor utilidad
del ejercicio y ajustes contables.
40
34
9
9
Año13
Año14
A nivel de empresas, los pasivos del Banco de la Nación,
Cofide y Sedapal, representan el 78% del total de la
corporación, ascendiendo a S/. 26,323.2 MM
S/. 7,460.4 MM y S/. 4,512.7 MM, respectivamente.
Pasivos Consolidados
(Participación Porcentual)
53%
Banco de la Nación
Cofide
Sedapal
9%
9%
Agrobanco
Activos Mineros
Sima-Perú
Electroperú, presentó un incremento en 4%
(S/. 110.9 MM), debido principalmente a la aplicación del
Impuesto a la Renta Diferido-NIC 12 por efecto de la
mayor tasa de depreciación tributaria, registrada en los
resultados acumulados.
15%
Fondo Mivivienda
Electroperú
Electro Oriente, incrementó su patrimonio en 26%
(S/. 153.6 MM), debido principalmente a la transferencia
de activos de propiedad de Adinelsa, Electronorte y obras
de electrificación rural del MEM.
2%
3%
1%
A nivel de empresas, Sedapal (S/. 4,874.4 MM),
Fondo Mivivienda (S/. 3,228.3 MM) y Electroperú
(S/. 2,961.7 MM) sustentaron en su conjunto el 44% del
patrimonio total de la Corporación.
1%
Perupetro
1%
Hidrandina
1%
Respecto al año 2013, la mayor variación de los pasivos
es explicada principalmente por el Fondo Mivivienda,
Cofide y el Banco de la Nación.
Patrimonio Consolidado
(Participación Porcentual)
Fondo Mivivienda
Cofide, registró una variación del 28% (S/. 1,612.7 MM),
sustentado por la emisión de papeles comerciales y
certificados de depósitos negociables.
13%
Electroperú
12%
Cofide
9%
Banco de la Nación
Hidrandina
Fondo Mivivienda, presentó un aumento del 120%
(S/. 2,476.6 MM), sustentado por los mayores adeudos,
emisiones internacionales de bonos y el préstamo
otorgado por el Banco de la Nación (S/. 500 MM),
realizado en virtud al DU 002-2014.
19%
Sedapal
8%
4%
Electrocentro
3%
Corpac
3%
Egasa
3%
Electro Oriente
3%
Por otro lado, las regalías transferidas por Perupetro al
Tesoro Público ascendieron a S/. 1,948.8 MM, inferiores
en 16% respecto al Año 2013, por el menor precio del
petróleo.
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Utilidad Neta Consolidada por Sector
Utilidad Neta Consolidada y Regalías
(Participación Porcentual)
(En MMM de S/.)
Regalias
Financieras
No Financieras
1,949
2,322
MEM
44%
MTC
2%
OTROS
2%
MVCS
16%
864
754
1,046
1,283
Año13
Año14
MEF
36%
El resultado de la gestión financiera respecto al año 2013
medido a través de los principales índices, mostró un
Índice de liquidez mayor en 9.9%, debido principalmente
a las mayores inversiones del Fondo Mivivienda y la
cartera de créditos del Banco de la Nación.
Cabe resaltar que, respecto al año 2013, se registró un
incremento de las utilidades en las empresas adscritas al
sector Energía y Minas, en S/. 326.5 MM, y en el sector
Economía y Finanzas, en S/. 116.2 MM.
Utilidad Neta Consolidada por Sector
(En MM de S/.)
De igual forma, el Índice de solvencia fue mayor en
11.4%, sustentado por el Banco de la Nación
MEM
MEF
MVCS
OTROS
MTC
Ratios Financieros
945.5
Año13
Año14
Var.
Liquidez
1.33
1.46
9.9%
Solvencia
1.75
1.95
11.4%
619.0
665.7
292.8
48.6
782.0
332.6
174.1
Año13
A nivel sectorial
La evaluación consolidada a nivel sectorial considera a las
empresas de acuerdo al sector al que están adscritas,
conforme se muestra a continuación:
 Economía y Finanzas: Banco de la Nación, Cofide y
Fonafe.
 Vivienda, Construcción y Saneamiento: Fondo
Mivivienda y Sedapal.
 Energía y Minas: Egasa, Egemsa, Egesur,
Electroperú, San Gabán, Adinelsa, Electro Oriente,
Electro Sur Este, Electro Ucayali, Electrocentro,
Electronoroeste, Electronorte, Electro Puno,
Electrosur, Hidrandina, Seal, Perupetro y Activos
Mineros.
 Transporte y Comunicaciones: Corpac, Enapu y
Serpost.
 Agricultura: Agrobanco
 Otros: Agrupa los sectores Defensa con las empresas
Fame, Sima Iquitos y Sima Perú; sector Trabajo, con
Esvicsac y Silsa; y, Presidencia del Consejo de
Ministros, con Enaco y Editora Perú.
La utilidad neta consolidada por sector, muestra a los
sectores Energía y Minas y Economía y Finanzas, con una
participación del 44% y 36%, respectivamente, debido a
los resultados obtenidos por Electroperú y el Banco de la
Nación, respectivamente.
48.9
37.2
Año14
A nivel de los activos consolidados por sector, la mayor
participación (51%) correspondió a las empresas
adscritas al sector Economía y Finanzas, explicado
principalmente por los activos del Banco de la Nación. Le
siguieron en importancia, las empresas del sector
Vivienda, Construcción y Saneamiento (23%), debido
principalmente a los activos de Sedapal; los sectores de
Energía y Minas, y Transporte y Comunicaciones
participaron en el 20% y 2%, respectivamente. Las
empresas adscritas a los sectores Agricultura, Defensa,
Trabajo y PCM, alcanzaron una participación en conjunto
del 4%.
Activos Consolidados por Sector
(Participación Porcentual)
MEF
51%
OTROS
4%
MTC
2%
MEM
20%
MVCS
23%
En cuanto al comportamiento de los activos, se debe
resaltar el sector Economía y Finanzas con un aumento
de S/. 2,935.1 MM; siguiéndole en importancia al sector
Vivienda, Construcción y Saneamiento por su incremento
en S/. 2,239 MM en relación al año 2013.
Activos Consolidados por Sector
(En MMM de S/.)
El sector Vivienda, Construcción y Saneamiento, registró
una participación de 16%, explicada por Sedapal.
El de Transporte y Comunicaciones una participación del
2%; y los sectores Agricultura, Defensa, Trabajo y PCM
alcanzaron, en conjunto, una participación del 2%.
38.0
35.1
14.9
17.2
14.0
1.3
1.9
MEF
14.6
1.5
Año13
3.2
Año14
MVCS
MEM
MTC
OTROS
-6-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
En cuanto a los pasivos consolidados por sector, las
empresas adscritas al sector Economía y Finanzas
representaron el 69%, resaltando los pasivos del Banco
de la Nación. El sector Vivienda, Construcción y
Saneamiento tuvo una participación del 18%,
principalmente por los pasivos de Sedapal; el sector
Energía y Minas tuvo una participación del 8%, por los
pasivos de Perupetro e Hidrandina; el sector Transporte y
Comunicaciones tuvo una participación del 0.4%. Los
sectores Agricultura, Defensa, Trabajo, PCM en su
conjunto alcanzaron una participación del 5%.
Pasivos Consolidados por Sector
(Participación Porcentual)
MEF
69%
OTROS
5%
MTC
0.4%
Los ingresos de Perupetro, fueron inferiores en
S/. 340.8 MM, explicados por los menores precios
internacionales de los hidrocarburos líquidos y menor
producción de gas natural e hidrocarburos líquidos.
Sima Perú registró una ejecución menor en S/. 64 MM,
debido principalmente al retraso en la liquidación de los
proyectos como la construcción del Buque Multipropósito
– LPD para MGP, entre otros.
El Fondo Mivivienda registró una ejecución menor en
S/.18.4 MM, debido principalmente a la postergación de
los concursos públicos, aunado al menor rendimiento de
los depósitos e inversiones, en razón de las cancelaciones
realizadas por los saldos deudores con los bancos BBVA
y el Banco de la Nación.
En relación a la incidencia por empresas, resaltan
Perupetro, el Banco de la Nación y Sedapal; las cuales
representaron el 34%, 12%, y 9%, del total de los ingresos
obtenidos al periodo, respectivamente.
MEM
8%
MVCS
18%
Ingresos Operativos - Principales Empresas
El mayor crecimiento de los pasivos respecto al año 2013,
correspondió a las empresas adscritas al sector Economía
y Finanzas en S/. 2,707.4 MM, seguida por el sector
Vivienda, Construcción y Saneamiento en S/. 2,576.9 MM
(En MM de S/.)
6,529
Perupetro
6,188
2,048
Banco de
la Nación
2,138
1,571
Sedapal
1,555
Pasivos Consolidados por Sector
(En MMM de S/.)
Electroperú
1,043
1,052
Marco
727
33.8
31.1
Hidrandina
9.1
6.5
3.9
0.2
1.1
3.9
Año14
Año13
MEF
MVCS
MEM
MTC
0.2
2.3
OTROS
GESTIÓN PRESUPUESTARIA
El resultado económico del conjunto de empresas de la
Corporación alcanzó a S/. 2,918.7 MM, superior en
S/. 712.0 MM a la meta presupuestada, explicado
principalmente por el incremento de las transferencias
netas en S/. 260.6, la variación negativa del resultado
operativo en S/. 24.7 MM; y, los gastos de capital en
S/. 498.5 MM.
Rubros
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(En MM de S/.)
Marco
Ejecución
Año14
Año14
INGRESOS
EGRESOS
RESULTADO DE OPERACIÓN
GASTOS DE CAPITAL
INGRESOS DE CAPITAL
TRANSFERENCIAS NETAS
RESULTADO ECONÓMICO
FINANCIAMIENTO NETO
RESULTADO EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP TOTAL
18,361.0
9,421.2
8,939.8
2,286.2
769.3
-5,216.2
2,206.7
-184.6
338.6
2,360.7
2,255.8
18,104.4
9,189.3
8,915.1
1,787.7
746.9
-4,955.6
2,918.7
152.4
378.4
3,449.5
2,116.6
A nivel sectorial, las empresas adscritas al sector Energía
y Minas, sustentaron el 64% de los ingresos operativos
(S/. 11,521.8 MM). Le siguieron las empresas del sector
Economía y Finanzas con una participación de 17%, con
ingresos de S/. 3,053.5 MM, el sector Vivienda,
Construcción y Saneamiento con una participación del
10%, con ingresos de S/. 1,888.3 MM; y, finalmente, los
demás sectores en conjunto lograron alcanzar el 9% del
total.
Ingresos Operativos por Sector
(En MM de S/.)
11,522
11,750
Nivel
Ejecución %
99
98
100
78
97
95
132
-83
112
146
94
Los ingresos operativos (S/. 18,104.4 MM), al año 2014,
tuvieron una ejecución de S/. 256.6 MM por debajo de su
marco, como consecuencia de los menores ingresos
registrados por Perupetro, Sima Perú y Fondo Mivivienda
Ejecución
743
Marco
Ejecución
2,960 3,054
1,923
MEM
MEF
1,888
MVCS
685
602
MINDEF
473 476 319 311
119
MTC
MINTRA
PCM
118 132 133
MINAG
Los egresos operativos (S/. 9,189.3 MM) al año 2014
fueron inferiores en S/. 231.9 MM respecto al marco
previsto, explicados principalmente por el comportamiento
de las empresas Perupetro, Sima Perú y Sedapal.
Perupetro, tuvo una ejecución de S/. 106.3 MM por debajo
de su meta programada, debido a las menores
retribuciones de los 44 contratos de explotación de
servicios para la producción de gas y petróleo.
-7-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Sima Perú, ejecutó S/. 96.2 MM por debajo de su meta
prevista, debido principalmente a la reprogramación de las
adquisiciones de planchas de acero, sistemas de
propulsión, entre otros, para atender los proyectos de la
MGP.
Servicios
Terceros, 4,591,
19%
Sedapal, ejecutó S/. 59.4 MM por debajo de su marco,
debido principalmente a los menores gastos registrados
en mantenimiento de plantas de tratamiento de agua,
menor implantación de medidores y servicios diversos de
conexiones domiciliarias.
Locadores, 1,608,
6%
En relación a la incidencia de las empresas en los
egresos, destaca la participación de Perupetro, el Banco
de la Nación y Sedapal, que tuvieron un nivel de
representación del 14%, 14% y 12%, respectivamente.
Personal
(En Número)
Planilla, 18,201,
75%
En cuanto al personal en planilla, es importante indicar
que el 25% se encontró laborando en el Banco de la
Nación, 13% en Sedapal y el 12% en Serpost.
Personal en Planilla
(Número)
Banco de la Nación
4,485
Sedapal
Egresos Operativos - Principales Empresas
2,445
(En MM de S/.)
Serpost
1,359
1,253
Perupetro
2,268
Sima-Perú
Banco de la
Nación
1,162
1,255
Corpac
1,148
1,089
Sedapal
582
582
Hidrandina
Hidrandina
Electronorte
Marco
425
Electroperu
Ejecución
A nivel sectorial, los egresos de las empresas del sector
Energía y Minas fueron de mayor importancia, con una
participación del 54% (S/. 4,943.8 MM). Le siguieron las
empresas del sector de Economía y Finanzas, con una
participación de 18% (S/. 1,684.7 MM); las empresas del
sector Vivienda, Construcción y Saneamiento, con una
participación de 14% (S/. 1,303.4 MM); y, el resto de
sectores, en su conjunto, lograron alcanzar el 14% del
total.
Marco
Ejecución
400
369
Agrobanco
369
Otros
MVCS
3,824
El número de pensionistas alcanzó a 6,299, los mismos
que se concentraron principalmente en el Banco de la
Nación.
Pensionistas
(En Número)
Banco de la
Nación, 5,702,
90%
Electroperú,
159, 3%
Sedapal, 175,
3%
1,342
1,303
433
MEF
445
Electro Sur
Este, 62, 1%
(En MM de S/.)
5,0954,944
MEM
557
Electro Oriente
Otros, 201, 3%
Egresos Operativos por Sector
1,308
Enapu
407
1,566
1,685
1,731
371
MTC
457 356
303
MINAG
MINDEF
308
87
75
MINTRA
139 148
PCM
Los gastos de personal del holding alcanzaron a
S/. 1,696 MM, equivalentes al 95% de la meta prevista,
debido a menores gastos realizados en sueldos y salarios,
incentivos por retiro voluntario y retrasos en los procesos
de contratación. Los gastos de personal estuvieron
destinados principalmente al pago de sueldos y salarios
(64%), otros gastos de personal (15%) y jubilaciones y
pensiones (12%).
La fuerza laboral de la Corporación alcanzó a 24,400
trabajadores, entre personal de planilla, locadores y
servicios de terceros. También se registraron 1,186
practicantes.
Los gastos de capital al año 2014 (S/. 1, 787.7 MM)
alcanzaron un nivel de ejecución del 78% de su marco
previsto, conformados por las inversiones en formación
bruta de capital (S/. 1,464.5) y otros (S/. 323.2 MM)
Los gastos de capital, estuvieron sustentados en un 82%
por los programas de inversiones - Fbk
(S/. 1,464.5 MM), los mismos que registraron un nivel de
ejecución del 75%.
A nivel de proyectos, la ejecución de los 10 principales,
explicaron el 68% del total de inversiones de la
Corporación, tal como se muestra en el siguiente cuadro.
-8-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Programa de Inversiones FBK (S/. MM)
Empresa
Banco De
La Nacion
Sedapal
Sedapal
Egemsa
Sedapal
Sedapal
Enapu
Banco De
La Nacion
Sedapal
Descripción
Marco
Ejecución
Nivel
Año14
Año14
Ejecución %
Nueva sede institucional
348.2
132.7
38%
79.8
68.9
86%
65.7
59.9
91%
53.8
45.3
43.4
44.1
51.3
44.9
43.0
41.8
95%
99%
99%
95%
Mobiliario y equipo
60.2
40.1
67%
Rehabilitación redes secundarias agua potable(lima norte i)
35.0
34.5
99%
32.5
31.6
97%
807.9
1,151.7
1,961.0
548.7
915.1
1,464.5
68%
79%
75%
Amp. y mej. del sistema de agua pot. y alcant. para el macro proyecto
pachacutec. distrito de ventanilla
Rehabilitación de redes secundarias de agua potable y alcantarillado
(lima norte 1)
Segunda fase rehabilitación c.h.machupicchu
Rehabilitación redes secundarias de agua potable y alcantarillado
Unidades de transporte
Servicio dragado integral tp. salaverry
Instalación de redes secundarias de agua potable y alcantarillado
esquema huertos de villa y anexos - chorrillos
Sub Total
Otros Proyectos
Total
Sedapal
GESTIÓN POR EMPRESA
EMPRESAS GENERADORAS DE ENERGÍA
En el año 2014, las empresas de generación eléctrica
adscritas al Sistema Eléctrico Interconectado Nacional –
SEIN– han producido 41,795.9 GWh, del cual el 48%
proviene de centrales hidroeléctricas, el 49% de las
centrales térmicas y el resto de los recursos energéticos
renovables
Producción por Tipo de Inversión
(En GWh)
Las empresas con mayor desviación respecto a su marco
fueron, el Banco de la Nación y Sedapal
 Banco de la Nación, debido a retrasos en la
construcción de su nueva Sede institucional y
adquisición de nuevos cajeros automáticos.
 Sedapal, por proyectos, valorizaciones y procesos
arbitrales pendientes, demora del contratista por su falta
de liquidez, capacidad técnica y administrativa; y la
menor adquisición de maquinarias y equipos
Presupuesto de Inversiones Fbk
19,747.07
TERMICA
715.21
10,678.09
HIDRAULICA
9,350.51
PRIVADA
PUBLICA
Respecto al año 2013, la producción se incrementó en
2,126.4 GWh, principalmente por mayor generación
térmica. (1,955 Gwh)
Principales Empresas
(En MM de S/.)
Energía Producida por el Sistema
(GWh)
635
Sedapal
3,445
3,607
3,340
3,503
3,399
3,574
3,250
3,419
3,338
3,490
3,344
3,509
3,264
3,425
3,361
3,539
3,242
3,407
3,341 3,572
Dic
495
Nov
Banco de la
Nación
Oct
443
Sep
182
Ago
Jul
93
Electroperu
88
Marco
Jun
Ejecución
May
Abr
84
Electro Sur Este
Mar
86
3,050
Feb
Por su grado de representatividad, las empresas que
presentan una mayor desviación respecto a su marco,
fueron: Banco de la Nación y Sedapal
Programa de Inversiones – FBK (S/. MM)
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
EMPRESAS
Banco de la Nación
Sedapal
Corpac
Electropuno
Electrosur
Electro Oriente
Egasa
Egemsa
San Gaban
Electroperu
Sima Perú
Enapu
Electro Ucayali
Adinelsa
Perupetro
Sub Total
Otros
Total
Marco Ejecución Part % Diferencia
443.3
182.2
12.4
-261
634.8
495.2
33.8
-140
64.6
39.8
2.7
-25
17.8
7.2
0.5
-11
17.6
10.0
0.7
-8
59.9
52.7
3.6
-7
25.2
18.1
1.2
-7
60.8
54.1
3.7
-7
17.5
11.2
0.8
-6
93.1
87.9
6.0
-5
9.0
4.7
0.3
-4
47.0
43.1
2.9
-4
15.0
12.0
0.8
-3
12.0
10.0
0.7
-2
2.1
0.6
0.0
-2
1,520
1,029
70.2
-491
441
436
30
-5
1,961
1,464
100
-496
Ene
500
1,000
1,500
2,000
Año 2013
2,500
3,000
Año 2014
Las empresas de generación de energía eléctrica de la
Corporación FONAFE (Egasa, Egemsa, Egesur, San
Gabán y Electroperú), registraron una producción de
10,064.4 GWh, representando el 24% de la energía
distribuida por el SEIN.
Egasa
13%
Electroperú
64%
Egemsa
7%
San Gabán
13%
Egesur
3%
Respecto al año anterior, la energía producida fue menor
en 365.9 GWh, debido principalmente a la producción de
Electroperú, como consecuencia de las paralizaciones
realizadas por mantenimiento.
Energía Producida por la Corporación FONAFE
(GWh)
887
898
Dic
852
853
Nov
888
904
Oct
862
873
Sep
896
861
Ago
Jul
Presupuesto de Inversiones Fbk por Sector
842
Jun
(En MM de S/.)
932
Mar
Ene
500
750
934
1,000
Año 2014
83
10
MEF
250
Año 2013
113
810
878
-
187
MVCS
695
693
Feb
Marco
448
Ejecución
MEM
837
902
833
817
Abr
637
912
869
798
May
734
497
3,500
Distribución de la Energía Producida
(Participación %)
A nivel sectorial, las empresas del sector Energía y Minas
con inversiones de S/. 676.4 MM participaron en el 46%.
Las empresas del sector Vivienda, Construcción y
Saneamiento participaron del 34% (S/. 496.8 MM); el
sector Economía y Finanzas participó del 13% (S/. 186.7
MM); y los demás sectores con el 7%.
676
3,261
3,296
3,489
-
MTC
5
MINDEF
12 12
4
MINAG
PCM
2
3
3
MINTRA
-9-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Diferencia
-202,972
-127,812
-7,839
-32,448
5,080
-365,992
En el año 2014, la producción de energía de la empresa
ascendió a 1,292.9 GWh, de las cuales 756.3 GWh
correspondieron a generación hidráulica, y 536.6 GWh
restante a generación térmica, logrando cubrir con la
programación prevista, sin superar a la producción del año
anterior, debido a la escaza precipitación fluvial en la
zona.
Las ventas de las empresas generadoras, disminuyeron
igualmente en 428,002 Mwh, resaltando principalmente el
comportamiento de Electroperú y San Gabán.
La producción de la empresa representó el 13% de la
energía generada por las empresas de la Corporación
FONAFE y el 3% de la energía distribuida por el SEIN.
Producción (MWh)
Em presas
2013
Electroperú
7,244,009
Egasa
1,420,753
San Gabán
782,471
Egemsa
714,609
Egesur
268,548
Total
10,430,390
Venta (MWh)
Em presas
Electroperú
Egasa
San Gabán
Egemsa
Egesur
Total
2014
7,041,037
1,292,941
774,632
682,161
273,627
10,064,398
Venta de Energía por Destino
(Participaciones %)
2013
7,111,620
1,391,423
902,469
716,842
293,389
10,415,743
2014
6,895,680
1,307,145
760,222
753,274
271,420
9,987,741
Diferencia
-215,940
-84,278
-142,247
36,432
-21,969
-428,002
1. EGASA
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima el
15.03.1994. Tiene participación accionaria de FONAFE de
100%.
Su objeto es dedicarse a las actividades propias de la
generación y comercialización de energía eléctrica.
Su misión es generar y comercializar energía eléctrica de
manera eficiente, logrando la satisfacción de sus clientes,
brindando un entorno laboral adecuado e incrementando
el valor de la empresa bajo una política de responsabilidad
con la sociedad y el medio ambiente.
Su visión es ser reconocida como modelo de empresa
eficiente y responsable.
En el año 2014, la empresa no se encuentra listando en la
BVL.
Operaciones
La empresa cuenta con las centrales hidroeléctricas
Charcani I, II, III, IV, V, VI, además, de las centrales
térmicas de Chilina, de Mollendo y Pisco, las que le
permiten alcanzar una potencia instalada de 332.1 MW y
una potencia efectiva de 324.2 MW.
6%
Regulado
66%
Libre
28%
Asimismo, el volumen de energía disponible fue de
1,331.7 GWh, donde el volumen de venta de energía
alcanzó 1,307.1 GWh, representando el 99% de su marco,
debido principalmente a las menores ventas al mercado
regulado, producto de la variabilidad de la demanda de las
distribuidoras.
Concepto
(+) Energía Disponible ( Activa y Reactiva)
(-) Consumo Propio de Energía
(-) Pérdidas
Venta de Energía (Activa y Reactiva)
GWh
1,331.69
7.23
17.31
1,307.14
Logros
 Se concluyó con la elaboración del Estudio a Nivel
Perfil del Proyecto C.H Charcani VII, que permitirá
potenciar la capacidad instalada.
 El programa de fortalecimiento de Capacidades
Productivas de Egasa fue distinguida por la Asociación
Civil Ciudadanos al Día –CAD- en el premio a las
buenas prácticas en Gestión Pública 2014, por la labor
que se realiza para mejorar los ingresos de las
poblaciones menos favorecidas.
 Se concluyó la indemnización de Rímac Internacional
Compañía de Seguros y Reaseguros por el siniestro
sucedido en mayo del 2011 en la C.T Mollendo
reconociendo el 100% del monto reclamado por
EGASA.
Hechos Relevantes
Energía
(GWh)
1,275.0 1,292.94
1,309.2 1,269.34
59.0
Producción
Venta
Marco
-
Compra
Ejecución
 Se elaboró por primera vez el Reporte de Sostenibilidad
bajo los parámetros del Global Reporting Initiative, el
cual muestra todas las actividades y resultados de la
empresa en relación con cada uno de sus grupos de
interés y sus prácticas de responsabilidad social
empresarial.
 Al mes de diciembre todos los grupos de generación de
Egasa, tanto hidráulicos, como térmicos, se encontraron
operativos, donde resalta la C.T. Pisco, que ha
despachado con un factor de planta promedio trimestral
de 87%.
- 10 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
El Plan Operativo
El plan operativo del año 2014 alineado al plan estratégico
de la empresa alcanzó un cumplimiento del 92%, siendo
los siguientes indicadores los que presentaron menores
ejecuciones:
Cumplimiento del Programa de Proyectos de Inversión
(36%), debido a retrasos en la elaboración de los estudios
de factibilidad, de impacto ambiental, certificado de
inexistencia de restos arqueológicos, y estudio definitivo
del proyecto CH Charcani VII.
Cumplimiento del Programa Gastos no ligados a
proyectos (75%), debido a las demoras en los estudios de
mercado y los procesos de selección de los principales
proyectos.
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 232.5 MM)
aumentaron en 22%, debido a los contratos suscritos
durante el año 2014 con las empresas Luz del
Sur, Edelnor, Ede Cañete, Electro Sur Este, Electro
Oriente, Electro Dunas y Seal.
El costo de ventas (S/. 165.0 MM) aumentó en 31%,
explicado por la mayor compra de combustibles para la
generación térmica, sumado a la compra de energía para
cumplir con los contratos celebrados por venta de energía.
La utilidad del ejercicio (S/. 41.9 MM) se incrementó en
7%, debido al efecto ocasionado por la indemnización de
las compañías aseguradoras por el siniestro ocurrido en
la C.T de Mollendo.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
232
191
50
63
42
39
2013
Ingresos
2014
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguente cuadro:
Ratios Financieros
Evaluación Financiera
Respecto al año 2013, los activos (S/. 836.1 MM)
aumentaron en 7%, debido a ajustes realizados en la
valorización de la propiedad planta y equipo, por
adopción de las NIIF.
Activos
(En MM de S/.)
584
574
2013
2014
Var.
Liquidez
5.85
6.34

Solvencia
0.07
0.08

El saldo final de caja (S/. 218.6 MM) tuvo un nivel de
ejecución superior en S/. 20.6 MM respecto a lo
programado, debido al incremento de los ingresos,
menores desembolsos por postergacion de inversiones; y,
a la indemnización del siniestro de Mollendo.
Evaluacion Presupuestal
262
200
2013
2014
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 63.9 MM) aumentaron en 19%, debido al
ajuste realizado al impuesto a las ganancias e ingresos
diferidos por efecto de la adopción de las NIIF.
El patrimonio (S/. 772.2 MM) aumentó en 6% por efecto
de la adopción de las NIIF.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
772
730
34
41
20
2013
P. Corriente
23
2014
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos operativos (S/. 274.5 MM) tuvieron un nivel
de ejecución de 107% en relación a su marco, debido al
efecto de los contratos de largo plazo para la venta de
energía celebrados con nueve distribuidoras eléctricas y a
la indemnización de las compañias aseguradoras
correspondiente al siniestro ocurrido en la C.T Mollendo.
En relación al año 2013 se registró un incremento de 40%,
por el reembolso de las compañías aseguradoras por el
siniestro ocurrido en la C.T Mollendo.
En comparación al IV Trimestre 2014, aumentaron en
0.4%, debido principalmente a los mayores de ingresos
complementarios.
Los egresos operativos (S/. 156.2 MM) tuvieron un nivel
de ejecución de 95% respecto a su marco, debido al
ahorro de compra de energía activa, reactiva y potencia
al COES y menor compra de repuestos para el
mantenimiento de equipos.
- 11 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
En relación al año 2013 se registró un incremento de 35%
debido a mayores gastos de transporte y almacenamiento
de la producción energética.
Información Operativa
En comparación al IV Trimestre 2014, se incrementaron
en 0.4%, debido a la mayor participación de trabajadores.
Los gastos de capital (S/. 18.1 MM) se ejecutaron en
72% con relación a lo presupuestado, debido a la
reprogramación de los proyectos de inversión para el Año
2015.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
25.2
2. EGEMSA
18.6
18.1
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima el
07.04.1994. Tiene participación accionaria de FONAFE de
100%.
10.3
2013
2014
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 100.2 MM) tuvo un nivel de
ejecución de S/. 34.4 MM por encima de su marco
aprobado, debido a los mayores ingresos obtenidos por
efecto de los contratos de largo plazo suscritos con
distribuidoras eléctricas, aunado a la menor ejecución de
su programa de inversiones.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 22.4 MM)
alcanzó un nivel de ejecución ascendente a 99% debido
que no se han realizado las contrataciones previstas y por
el diferimiento de provisión por vacaciones.
La población laboral de la empresa alcanzó a 147, mayor
en 1.4% registrado el año anterior.
Población Laboral
Planilla, 127
Su objeto es dedicarse a las actividades propias de la
generación y comercialización de energía eléctrica.
Su misión es generar y comercializar energía eléctrica de
manera eficiente, logrando la satisfacción de sus clientes,
brindando un entorno laboral adecuado e incrementando
el valor de la empresa bajo una política de responsabilidad
con la sociedad y el medio ambiente.
Su visión es ser reconocida como modelo de empresa
eficiente y responsable.
En el año 2014, la empresa no se encuentra listando en la
BVL.
Operaciones
La empresa cuenta con la CH Machupicchu y la CT
Dolorespata; las que le permiten alcanzar una potencia
instalada de 106 MW y una potencia efectiva de 100 MW.
Energía
(GWh)
666.16 682.16
742.21 753.27
Servicios de
Terceros, 12
Locadores, 8
101.70 103.99
Finalmente, respecto al Año 2013 el número de personal
en planilla fue mayor en 2.
Planilla
(En número)
128
2010
131
2011
127
2012
125
2013
127
2014
Producción
Venta
Marco
Compra
Ejecución
En el año 2014, la producción de energía de la empresa
ascendió a 682.16 GWh, las cuales 669.27 GWh
corresponde a la generación hidráulica y 12.88 GWh
restante corrresponde a la generación térmica, donde el
total representó el 102% de lo previsto.
La producción de la empresa tuvo una participación del
7% de la energía generada por las empresas de la
Corporación FONAFE y el 2% de la energía distribuida por
el SEIN.
- 12 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Evaluación Financiera
Venta de Energía por Destino
(Participaciones %)
Libre
50%
Regulado
50%
Respecto al año 2013, los activos (S/. 926.9 MM) se
incrementaron en 7%, debido a las valorizaciones de la
segunda fase de rehabilitación de C.H Machupicchu.
Activos
(En MM de S/.)
850
800
Asi mismo el volumen de energía disponible fue de 786.2
GWh, donde el volumen de venta de energía ascendió a
753.3 GWh, el cual representa el 101.5% de su marco,
explicado por el mayor consumo de los clientes en el
mercado regulado, en especial
de Electrodunas,
Consorcio Eléctrico Vilacuri S.A.C, el grupo Distriluz; y en
el mercado libre de las Industrias Cachimayo y
Coelvicsac.
Concepto
(+) Energía Disponible ( Activa y Reactiva)
(-) Consumo Propio de Energía
(-) Pérdidas
Venta de Energía (Activa y Reactiva)
GWh
786.15
5.16
27.71
753.28
Logros
 Se inició el suministro al nuevo cliente Electro Dunas, se
coordinaron modelos para la facturación de potencia y
energía, y las transferencias de energía ante el COES.
 Se acordó la suscripción de un contrato de suministro
de energía con Agrolmos por un período de 13 meses,
a partir de junio del 2015 con una potencia contratada
inicial de 2.5 Mw y que se incrementará hasta 4.7 Mw.
77
64
2013
2014
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 204.7 MM) se incrementaron 14%,
debido a mayores provisiones para litigios y préstamos
de instituciones financieras para gastos de la parada de
C.H Machupicchu.
El patrimonio (S/. 722.3 MM) aumentó en 6%, debido a
la mayores utilidades acumuladas.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
722
684
133
126
72
55
2013
Hechos Relevantes
2014
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
 En sesión de julio 2014, se aprobó el Informe de
auditoría a los estados financieros al 31 diciembre de
2013.
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 134.8 MM)
se incrementaron en 17%, debido a la mayor venta de
energía en el mercado regulado.
El Plan Operativo
El costo de ventas (S/. 70.6 MM) aumentó en 19%,
explicado por la mayor compra de energía para antender
la mayor demanda.
El plan operativo del año 2014 alineado al plan estratégico
de la empresa alcanzó un cumplimiento del 92%, siendo
los siguientes indicadores los que presentaron menores
ejecuciones:
El Margen de Ventas (65%) y la Rentabilidad Patrimonial
- ROE (65%), debido a la menor utilidad neta obtenida,
por recomendación de la auditoria externa, se tuvo que
provisionar con cargo al 2014, gastos a realizar recién en
el 2015.
La utilidad del ejercicio (S/. 45.6 MM) aumentó en 197%,
debido a las mayores ventas de energia eléctrica.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
135
115
Información Operativa
16
14
15
2013
Ingresos
10
2014
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguente cuadro:
Ratios Financieros
2013
2014
Var.
Liquidez
1.18
1.07

Solvencia
0.26
0.28

- 13 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
El saldo final de caja (S/. 4.3 MM) tuvo un nivel de
ejecución superior en S/. 4.2 MM respecto a su meta,
debido al mayor financiamiento obtenido para la ejecución
de la segunda fase rehabilitación C.H Machupicchu.
La población laboral de la empresa alcanzó a 150, igual a
lo registrado el año anterior.
Población Laboral
Planilla
92
Evaluacion Presupuestal
Los ingresos operativos (S/. 140.0 MM) tuvieron un nivel
de ejecución de 102% en relación a su marco, debido a
ingresos obtenidos por generación adicional (DU-0372008) y por el arrendamiento de fibra óptica a las
empresas, Energía del Sur S.A, Egasa S.A. y San Gabán
S.A.
En relación al año 2013 se registró un incremento de 13%,
debido a los ingresos obtenidos por generación adicional
(DU-037-2008) y mayor venta de energia al mercado
regulado.
En comparación al IV Trimestre 2014, los ingresos
operativos aumentaron en S/. 1 803 debido a mayores
ingresos financieros.
Los egresos operativos (S/. 84.8 MM) tuvieron un nivel
de ejecución de 89% respecto a su marco, debido a los
menores gastos por transmisión, mantenimiento,
reparaciones y seguros para la operación de la segunda
fase de la C.H Machupicchu en el 2014.
Servicios de
Terceros
58
Finalmente, respecto al Año 2013 el número de personal
en planilla se incrementó en uno.
Planilla
(En número)
90
90
90
91
92
2010
2011
2012
2013
2014
Información Operativa
En relación al año 2013 se registró un incremento de 48%,
debido a la mayor compra de energía y potencia.
En comparación al IV Trimestre 2014, los egresos
operativos aumentaron en 4%, por el incremento de
egresos por compensación por transmisión y compra de
energía.
Los gastos de capital (S/. 54.1 MM) se ejecutaron en
89% con relación a lo presupuestado, debido a los
retrasos en la ejecución de la obra segunda fase
rehabilitación C.H. Machupicchría que conllevará a su
culminación en el año 2015.
Gastos de Capital
3. EGESUR
La Empresa
(En MM de S/.)
117.7
93.8
60.8
2013
Presupuestado
54.1
2014
Ejecutado
El resultado económico (S/. 1 MM) se ejecutó en
S/. 28.5 MM por encima de su marco aprobado, debido a
la menor ejecución de la obra segunda fase de
rehabilitación C.H. Machupicchu.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 15.8 MM)
alcanzó un nivel de ejecución ascendente a 93% en
relación a lo programado, debido a retrasos en los
procesos de contratación previstos.
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima el
11.10.1994. Tiene participación accionaria de 100% de
FONAFE.
Su objeto es dedicarse a las actividades propias de la
generación y comercialización de energía eléctrica.
Su misión es generar y comercializar energía eléctrica de
manera eficiente, logrando la satisfacción de sus clientes,
brindando un entorno laboral adecuado e incrementando
el valor de la empresa bajo una política de responsabilidad
con la sociedad y el medio ambiente.
Su visión es ser reconocida como modelo de empresa
eficiente y responsable.
- 14 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
En el año 2014, la empresa lista en la BVL, con 20 634181
acciones de clase B, cada una con un valor nominal de
S/.1.00. Al no tener cotización vigente, la capitalización
asciende a S/. 20.6 MM.
destinada a financiar parcialmente el proyecto de
instalación de la C.H Moquegua 1 y 3 donde la unidad
ejecutora será la empresa de Generación Eléctrica de
Sur.
Operaciones
Hechos Relevantes
La empresa cuenta con las CH Aricota I y Aricota II,
además de la CT de Independencia (ex Calana); con una
potencia instalada de 58.6 MW y una potencia efectiva de
57.9 MW. Asimismo, cuenta con la CT de Moquegua con
una potencia instalada de 1.1 MW, fuera de la operación
comercial del COES, por los altos costos de operación y
mantenimiento.
 En el mes de septiembre el Jefe de Centrales Aricota,
Ing. Rodolfo Hurtado C, presentó su carta de renuncia a
la empresa, siendo reemplazado por el Ing. Edwin
Salinas R.
Energía
(GWh)
264.20 273.6
El Plan Operativo
El plan operativo del año 2014 alineado al plan estratégico
de la empresa alcanzó un cumplimiento del 97%, siendo
el siguiente indicador de menor ejecución:
269.83 271.4
16.31
Producción
Venta
Marco
Cumplimiento del Programa de Proyectos de Inversión
(37%), debido al retraso de la C.H. Aricota 3, por no contar
con aprobación para pasar a la fase de inversión.
8.3
Compra
UNIDAD DE
MEDIDA
PRINCIPALES INDICADORES
Ejecución
En el año 2014, la producción de energía de la empresa
ascendió a 273.6 GWh, de las cuales, 111.1 GWh
corresponde a la generación hidráulica y 162.4 GWh
corresponde a la generación térmica donde el total
representó el 103.6% de lo previsto, debido
principalmente a una mayor generación de la C.T
Independencia, que representa el 59.4% del total
producido, por la programación continua del COES.
EJECUCIÓN
2014
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
Porcentaje
4.16
5.42
100.0%
Crecimiento en Ingresos
Porcentaje
(1.99)
(2.24)
112.6%
Rotación de Activos
Porcentaje
30.94
30.07
97.2%
Eficiencia Operativa
Porcentaje
71.30
70.63
100.0%
Ratio Gasto Administrativo - Producción
Soles/ MWh
18.75
18.28
100.0%
Margen de ventas
Porcentaje
11.38
14.61
100.0%
Cumplimiento Programa de Proyectos de Inversión
Porcentaje
100.00
37.35
37.4%
Generación de Energía
Avance en la implementación del Programa de
Responsabilidad Social Empresarial.
GWh
259.80
273.63
100.0%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Cumplimiento de la Directiva de Transparencia
Porcentaje
100.00
99.27
99.3%
Implementacion del Código de BGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Sistema de Control Interno
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Porcentaje
100.00
96.56
96.6%
Porcentaje
96.00
98.63
100.0%
Producción de energía
Porcentaje
100.00
105.32
100.0%
Cumplimiento del Plan Anual de Contrataciones
Porcentaje
100.00
90.59
90.6%
Indice de Clima Laboral
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Cumplimiento Programa de Capacitación
Porcentaje
100.00
101.84
100.0%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Cumplimiento del Programa de Gastos de Capital No
Ligados a Proyectos
Disponibilidad promedio de los grupos
Cumplimiento de Plan estratégico de TIC
La producción de la empresa representó el 3% de la
energía generada por las empresas de la Corporación
FONAFE y el 1% de la energía distribuida por el SEIN.
MARCO
2014
Rentabilidad Patrimonial
TOTAL CUMPLIMIENTO
96.5%
Evaluacion Financiera
Respecto al año 2013, los activos (S/. 163.4 MM) se
incrementaron en 5%, debido a los ajustes realizados a la
valorización de la propiedad, planta y equipos por
adopción de las NIIF.
Venta de Energía por Destino
(Participaciones %)
Regulado
90%
Activos
Spot Coes
10%
(En MM de S/.)
112
105
58
Asimismo, el volumen de energía disponible fue de 281.9
GWh donde el volumen de venta de energía ascendió a
271.4 GWh, alcanzó el 100.6% de lo planeado, debido
principalmente a las mayores ventas al mercado spot. Sus
principales clientes fueron, Electrodunas y Luz del Sur en
el mercado regulado.
Concepto
(+) Energía Disponible ( Activa y Reactiva)
(-) Consumo Propio de Energía
(-) Pérdidas
Venta de Energía (Activa y Reactiva)
GWh
281.89
6.52
3.96
271.41
44
2013
2014
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 23.8 MM) aumentaron en 1%, explicado
por mayores compromisos de pago por el laudo arbitral
entre las empresas Egesur y Cebasa.
El patrimonio (S/. 139.7 MM) aumentó en 5%, debido a
la incidencia en los resultados de ejercicios anteriores
producto de la adopción de las NIIF.
Logros
 Mediante DS N° 307-2014 se aprobó la operación de
endeudamiento externo entre la Republica de Perú y la
Japan International Cooperation Agency – JICA
- 15 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
reconocimiento por parte de Egesur de obligaciones con
Cebasa, provenientes del fallo de laudo arbitral.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
140
133
En relación al año 2013 se registró un incremento de 2%
debido a la obligación de Egesur con Cebasa,
provenientes del fallo del laudo arbittral.
18
16
8
6
2013
En comparación al IV Trimestre 2014, se incrementaron
en 3% explicado por ajustes realizados.
2014
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 49.1 MM)
disminuyeron en 2% explicado por la menor venta de
energía al sistema y no haber registrado ventas en el
mercado libre.
Los gastos de capital (S/. 2.3 MM) se ejecutaron en un
78% con relación a lo presupuestado, debido a la menor
ejecución de proyectos de inversión, por falta de
aprobación del estudio de factibilidad de la C.H Aricota 3.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
El costo de ventas (S/. 34.7 MM) disminuyó en 0.5%
debido a la menor compra de energía.
3.0
2.5
2.3
2.0
La utilidad del ejercicio (S/. 7.2 MM) aumentó en 24%,
debido a mayores ingresos financieros y menor compra
de energía.
2013
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
8
6
6
2013
Ingresos
7
2014
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ejecutado
El resultado económico (S/. 11.5 MM) tuvo un nivel de
ejecución mayor en S/. 1.7 MM respecto a lo programado,
debido a la menor ejecución de los proyectos de inversión.
49
50
2014
Presupuestado
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguente cuadro:
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 8.4 MM)
representó el 99% de lo programado, debido que no se
han realizado las contrataciones previstas.
La población laboral de la empresa alcanzó a 95, mayor
en 2.2% registrado el año anterior.
Ratios Financieros
Población Laboral
2013
2014
Var.
Liquidez
7.71
7.51

Solvencia
0.18
0.17

Planilla
69
El saldo final de caja (S/. 40.4 MM) tuvo un nivel de
ejecución del 98% en relación a su marco, debido
principalmente a mayores inversiones financieras a traves
de operaciones de reporte.
Evaluacion Presupuestal
Los ingresos operativos (S/. 51.4 MM) tuvieron un nivel
de ejecución de 103% con relación a lo presupuestado,
debido a la mayor venta de energía.
En relación al año 2013 se registró una reducción de 1%,
debido principalmente a que no se realizaron ventas al
mercado libre, el cual si se dio en el 2013.
Servicios de
Terceros
26
Finalmente, respecto al año 2013 el número de personal
en planilla aumentó en 2.
Planilla
(En número)
69
65
69
67
69
2012
2013
2014
En comparación al IV Trimestre 2014, disminuyeron en
0.2% debido a las ventas no emitidas a Adinelsa.
2010
2011
Los egresos operativos (S/. 37.6 MM) presentaron un
nivel de ejecución de 101% respecto a su meta, debido a
los mayores gastos como consecuencia del
- 16 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGIA (Incluye COES)
PERDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
Mercado Spot - COES
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Regimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
EJECUCIÓN
2013
268,548
110,309
158,239
6,318
35,422
4,262
293,389
198,154
83,002
12,233
59
58
MARCO
2014
264,199
110,461
153,739
6,193
16,313
4,487
269,833
248,062
0
21,771
59
58
EJECUCIÓN
2014
273,627
111,142
162,485
6,517
8,270
3,961
271,420
244,115
0
27,305
59
58
67
4
15
10
32
6
0
26
26
0
0
13
106
73
5
16
17
32
3
0
26
26
0
0
16
115
69
5
15
14
32
3
0
26
26
0
0
16
111
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
4. ELECTROPERÚ
Empresa estatal de derecho privado, constituida el
05.09.1972. Tiene participación accionaria de FONAFE de
14.29% y del Fondo Consolidado de Reservas-FCR de
85.71%.
Su objeto es dedicarse a las actividades propias de la
generación, la transmisión por el sistema secundario de
su propiedad y la comercialización de electricidad.
Su misión es generar y comercializar energía eléctrica de
manera eficiente, logrando la satisfacción de sus clientes,
brindando un entorno laboral adecuado e incrementando
el valor de la empresa bajo una política de responsabilidad
con la sociedad y el medio ambiente.
Su visión es ser reconocida como modelo de empresa
eficiente y responsable.
En el año 2014, lista en la BVL, con 216 264562 acciones
de clase B, cada una con un valor nominal de S/.1.00. Al
no tener cotización vigente, la capitalización asciende a
S/. 216.3 MM.
Operaciones
Electroperú cuenta con 2 centrales hidroeléctricas que
conforman el Complejo Hidrológico Mantaro (Santiago
Antúnez de Mayolo –SAM) y Restitución –RON y la C.T
ubicada en Tumbes, permitiéndole alcanzar una potencia
instalada de 1,027 MWh y una potencia efectiva de 903
MWh.
Energía
(GWh)
7,015.0 7,041.0
6,623.1
6,895.7
0.0
Producción
Venta
Marco
La producción de la empresa representó el 70% de la
energía generada por las empresas de la Corporación
FONAFE y el 17% de la energía distribuida por el SEIN.
Venta de Energía por Destino
(Participaciones %)
Regulado
41%
Spot - COES
39%
Libre
20%
Asimismo el volumen de energía disponible fue de
7,041.0 GWh, donde el volumen de venta de energía fue
de 6,895.7 GWh, alcanzando el 103% del nivel
presupuestado inicialmente debido a la variabilidad de la
demanda de los clientes finales y distribuidoras donde los
principales clientes fueron Aceros Arequipa – Planta Pisco
y Edelnor respectivamente, además por las mayores
entregas en el mercado spot.
Concepto
(+) Energía Disponible ( Activa y Reactiva)
(-) Consumo Propio de Energía
(-) Pérdidas
Venta de Energía (Activa y Reactiva)
GWh
7,041.04
58.61
86.74
6,895.68
Logros
 En mayo se recibió de Class&Asociados S.A el informe
de Clasificación de Riesgo de la Capacidad de Pago de
Electroperu, otorgando categoría AAA con información
financiera auditada al 31 de diciembre del 2013.
 En Junio se suscribió contrato con SOUTHERN PERU
COPPER CORPORATION Sucursal Perú, que tiene por
objeto el suministro de electricidad de 120 MW, por un
plazo de (20) años a partir del 17 de abril de 2017.
 La Bolsa de Valores de Lima reconoció a
ELECTROPERU S.A. por sus buenas prácticas de
buen gobierno corporativo, formando parte de un grupo
de quince empresas que han recibido similar
reconocimiento.
Hechos Relevantes
 Entre los meses de setiembre y octubre,la empresa
certificadora Bureau Veritas realizó la auditoría de
Recertificaciónde la Norma ISO 9001:2008 y OHSAS
18001:2007; y el seguimiento para la norma ISO
14001:2004. Al término de sus labores, dicha empresa
concluyó que “ La Alta Dirección evidencia un fuerte
compromiso con el Sistema Integrado de Gestión”.
0.0
Compra
El Plan Operativo
Ejecución
En el año 2014, la producción de energía ascendió a
7,041.0 GWh, las cuales 7,038.2 GWh corresponde a la
generación hidráulica y 2.799 GWh restante corresponde
a la generación térmica, donde el total representó el
100.1% de lo previsto, debido a la mayor producción
hídraulica en la C.H Santiago Antunez de Mayolo .
El plan operativo del año 2014 alineado al plan estratégico
de la empresa alcanzó un cumplimiento del 97%, siendo
los siguientes indicadores los que presentaron menores
ejecuciones:
- 17 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Eficiencia del programa de desarrollo de personal (69%),
debido a que el plan anual de desarrollo de personas
2014, estructurado en seis programas, presentó retrasos
en los procesos logísticos de contratación. Al cierre del
año se llegaron a firmar los siguientes contratos que están
en ejecución, Programa de Alta Especialización en
Mantenimiento de Centrales de Generación; Programa de
Entrenamiento y Certificación de Técnico en Generación;
y Programa de Entrenamiento y certificación de Técnico
en Mantenimiento.
Cumplimiento de Programa de Proyectos de Inversión
(93%), debido al retraso documentario en la instalación
C.T Quillabamba y Sistema de Transmisión Asociado,
Santa Ana, La Convención; nuevas oficinas
administrativas y servicios del CPM – Hospedajes-, y la
construcción de viviendas CPM, por deficiencias en el
portal del SEACE.
UNIDAD DE
MEDIDA
PRINCIPALES INDICADORES
MARCO
2014
EJECUCIÓN
2014
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
Rentabilidad patrimonial - ROE
Porcentaje
12.40
16.58
100.0%
Margen de ventas
Porcentaje
35.10
46.41
100.0%
Rotación de activos
Porcentaje
27.15
27.14
100.0%
Incremento de los ingresos
Porcentaje
-3.7
-2.7
100.0%
Rentabilidad sobre la Inversión - ROI
Porcentaje
10.09
13.44
100.0%
Eficiencia Operativa
Implementación del programa de
Responsabilidad Social Empresarial
Implementación del Código de Buen
Gobierno Corporativo
Índice de Disponibilidad
Cumplimiento Programa de
Proyectos de Inversión
Implementación del Sistema de
Control Interno
Indice de Disponibilidad
Grado de cumplimiento Directiva de
Transparencia
Eficacia del programa de desarrollo
de personal
Porcentaje
47.53
45.29
100.0%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Porcentaje
90.00
90.71
100.0%
Porcentaje
100.00
92.82
92.8%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Porcentaje
90.00
90.71
100.0%
Porcentaje
100.00
99.00
99.0%
Porcentaje
100.00
69.07
69.1%
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
2,962
2,851
621
600
171
168
2013
2014
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Los
ingresos
de
actividades
ordinarias
(S/. 1,018.7 MM) disminuyeron en 3%, debido a las
menores ventas por la finalización del encargo de
generación adicional y aplicación de notas de crédito a
favor de empresas distribuidoras del grupo Distriluz.
El costo de ventas (S/. 461.4 MM) disminuyó en 9%,
explicado por el menor costo de compra de energía,
mantenimiento y combustible.
La utilidad del ejercicio (S/. 493.4 MM) se incrementó en
51%, debido a los menores gastos en ventas,
combustibles y contingencias legales.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
1,047
1,019
517
475
TOTAL CUMPLIMIENTO
493
327
97.2%
Evaluación Financiera
2013
Respecto al año 2013, los activos (S/. 3,752.9 MM) han
aumentado en 4%, debido a mayores saldos en
fideicomiso.
Activos
Ingresos
2014
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
Con respecto a los ratios financieros de la empresa éstos
se muestran en el siguiente cuadro:
(En MM de S/.)
Ratios Financieros
2,862
2,819
2013
2014
Liquidez
4.51
5.48
Var.

Solvencia
0.27
0.27

934
756
2013
2014
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 791.2 MM) se incrementaron en 3%,
explicado por el mayor impuesto a las ganancias diferido,
disminuyendo el escudo fiscal para los siguientes años,
producto de la mayor tasa de depreciación tributaria
aplicada por recomendación de los auditores externos
(aplicación de la NIC 12 - Impuesto a la Renta).
El patrimonio (S/. 2,961.7 MM) aumentó en 4%, debido
al mejor resultado del ejercicio e incremento de la reserva
legal producto de la utilidad del 2013 y revaluación del
activo fijo.
El saldo final de caja (S/. 774.9 MM) tuvo un nivel de
ejecución mayor en S/. 54.5 MM en relación a lo
programado, debido a los menores gastos operativos
como compra de energía y servicios de mantenimiento.
Evaluación Presupuestal
Los ingresos operativos (S/. 1,051.7 MM) tuvieron un
nivel de ejecución de 101% en relación a su marco, debido
a la mayor cobranza de los clientes finales y empresas
distribuidoras.
En relación al año 2013 se registró una disminución de
7%, debido a las menores ventas al mercado regulado.
En comparación al IV Trimestre 2014, no se presentó
variación.
- 18 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Los egresos operativos (S/. 407.0 MM) tuvieron un nivel
de ejecución de 96% en relación a lo programado,
explicado por la menor compra en combustible para
grupos MAK Tumbes y menores gastos en servicios por
mantenimiento de adquisiciones.
En relación al año 2013 se registró una disminución del
3%, por las menores compras de combustible para
generación adicional.
En comparación al IV trimestre 2014, aumentaron en
0.5%, debido al menor gasto en compras de energía y
potencia.
Los gastos de capital (S/. 87.9 MM) alcanzaron un nivel
de ejecución de 94% en relación a su marco, debido a la
menor ejecución de proyectos de instalación térmica de la
C.T de Quillabamba y afianzamiento hídrico cuenca media
Pachacayo y sub cuenca río Huari.
UNIDAD DE
RUBROS
MEDIDA
ENERGÍA GENERADA
MWh
Hidraúlica
MWh
Térmica
MWh
CONSUMO PROPIO
MWh
COMPRA DE ENERGIA (Incluye COES)
MWh
PERDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
MWh
VENTA DE ENERGÍA
MWh
Mercado Regulado
MWh
Mercado Libre
MWh
Mercado Spot - COES
MWh
POTENCIA INSTALADA
MWh
POTENCIA EFECTIVA
MWh
PERSONAL
Planilla
Número
Gerentes
Número
Ejecutivos
Número
Profesionales
Número
Técnicos
Número
Administrativos
Número
Locación de Servicios
Número
Servicios de Terceros
Número
Personal de Services
Número
Pensionistas
Número
Regimen 20530
Número
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras ) Número
TOTAL
Número
(En MM de S/.)
87.9
60.8
45.4
MARCO
2014
7,014,961
6,992,609
22,352
58,074
0
160,322
6,623,075
3,042,051
1,784,968
1,796,056
1,027
903
EJECUCIÓN
2014
7,041,037
7,038,238
2,799
58,613
0
86,744
6,895,680
2,800,071
1,395,594
2,700,014
1,027
903
291
4
13
90
113
71
0
2
2
162
162
80
535
300
5
17
93
117
68
0
2
2
163
163
50
515
299
5
13
94
115
72
0
2
2
159
159
27
487
5. SAN GABÁN
Su objeto es dedicarse a las actividades propias de la
generación y comercialización de energía eléctrica.
2013
2014
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 555.3 MM) tuvo un nivel de
ejecución de 106% respecto de su marco, debido a los
menores gastos operativos y menor ejecución de los
proyectos de inversión.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 79.1 MM)
alcanzó el 110% de la meta prevista, debido a los
mayores gastos en asistencia médica a trabajadores del
centro de producción Mantaro y participación de
trabajadores por mejor resultado obtenido en el periodo.
La población laboral de la empresa alcanzó a 301, mayor
en 2.7% registrado el año anterior.
Población Laboral
Planilla
299
Su misión es generar y comercializar energía eléctrica de
manera eficiente, logrando la satisfacción de sus clientes,
brindando un entorno laboral adecuado e incrementando
el valor de la empresa bajo una política de responsabilidad
con la sociedad y el medio ambiente.
Su visión es ser reconocida como modelo de empresa
eficiente y responsable.
En el año 2014, lista en la BVL, con 30 729 661 acciones
de clase B, cada una con un valor nominal de S/.1.00. Al
no tener cotización vigente, la capitalización asciende a
S/. 30.7 MM.
Operaciones
La empresa cuenta con la C.H San Gabán II (110 MW),
las centrales térmicas de Bellavista y Taparachi;
permitiéndole alcanzar una potencia instalada de 119.2
MWh y una potencia efectiva de 118.6 MWh.
La empresa tiene bajo su concesión, tres líneas de
transmisión en 138 kV entre la subestaciones de San
Gabán II, Azángaro y San Rafael, a través de las cuales
se entrega la energía producida por la C.H.
Servicios de
Terceros
2
Finalmente, respecto al año 2013 el número de
trabajadores en planilla fue mayor en 8.
Energía
(GWh)
Planilla
(En número)
269
EJECUCIÓN
2013
7,244,009
7,238,964
5,045
49,845
0
82,544
7,111,620
3,316,577
1,381,929
2,413,114
1,027
903
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima el
06.12.1994. Tiene participación accionaria de FONAFE de
100%.
Gastos de Capital
93.1
Información Operativa
276
281
764.77 774.63
291
747.57 760.22
299
31.81
Producción
Venta
Marco
2010
2011
2012
2013
8.03
Compra
Ejecución
2014
- 19 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
En el año 2014, la producción de energía ascendió a
774.63 GWh, las cuales 774.2 GWh corresponde a la
generación hidráulica y 0.4 GWh restante corresponde a
la generación térmica, donde el total representó el 101%
de lo previsto, debido al mayor caudal del río San Gabán.
La producción de la empresa representó el 8% de la
energía generada por las empresas de la Corporación
FONAFE y el 2% de la energía distribuida por el SEIN.
Venta de Energía por Destino
(Participaciones %)
Regulado
32%
Spot - COES
29%
El Plan Operativo
El plan operativo del año 2014 alineado al plan estratégico
de la empresa alcanzó un cumplimiento del 97%, siendo
los siguientes indicadores los que presentaron menores
ejecuciones:
Implementación del Sistema de Control Interno (78%),
debido a los atrasos en el desarrollo de las actividades
previstas para el año.
Avance en la Implementación de los proyectos TIC
priorizados acorde con el PEI (87%), debido a la ejecución
de 10 de los 12 proyectos programados, de los cuales 2
proyectos aún están en proceso de implementación.
UNIDAD DE
MEDIDA
PRINCIPALES INDICADORES
Libre
39%
Asímismo el volumen de energía disponible fue de 782.66
GWh donde el volumen de venta de energía ascendió a
760.22 GWh representando el 102% del marco
presupuestado, debido principalmente a la mayor
generación de energía y menores pérdidas en
transmisión.
Concepto
(+) Energía Disponible ( Activa y Reactiva)
(-) Consumo Propio de Energía
(-) Pérdidas
Venta de Energía (Activa y Reactiva)
GWh
782.66
3.35
19.09
760.22
Logros
El 14 de agosto, se suscribió la Adenda N° 01 al
Contrato EGESG N° 071-A-2010 con América Móvil
Perú SAC “Servicio de Banda Ancha Rural Azángaro San Gabán”, que perfecciona el contrato a fin de cumplir
con la implementación de la Interconexión al COES;
provisión de equipos; e interconexión entre las oficinas
de Puno y la Central Hidroeléctrica.
 El 30 de septiembre, se suscribió el contrato de
transferencia de potencia firme con la empresa
Termochilca S.A.C., mediante la cual se transfiere la
Potencia Firme de la C.H. San Gabán II para los meses
de mayo a septiembre de 2014 entre 21.5 MW y 8.7 MW
 En el mes de noviembre 2014 se inició el estudio
definitivo y técnico del proyecto “Aprovechamiento de la
Quebrada Tupuri”, así como se realizó el estudio la
evaluación preliminar ambiental.
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
12.28
14.52
100.0%
Margen de Ventas
Porcentaje
31.49
36.54
100.0%
Rotación de Activos
Porcentaje
27.55
28.11
100.0%
Margen operativo
Porcentaje
50.58
45.18
89.3%
Incremento de los ingresos
Porcentaje
-23.2
-21.8
100.0%
Disponibilidad de unidades de generación
Porcentaje
94.31
98.11
100.0%
Disponibilidad de Lineas de Transmision
Porcentaje
98.02
98.64
100.0%
MMC*
2.68
2.68
100.0%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
100.0%
Incremento de la disponibilidad de recursos hídricos
Avance en la implementación de los programas anuales
de Responsabilidad Social Empresarial, alineados con la
correspondiente política corporativa
Cumplimiento del pago de servicio de la deuda por el
financiamiento de los activos
Grado de Satisfacción de los clientes contractuales
Porcentaje
85.00
90.60
Implementación del Sistema de Control Interno
Porcentaje
100.00
77.60
77.6%
Certificaciones vigentes
Nivel de cumplimiento del Código de Buen Gobierno
Corporativo
Avance en la implementación de los proyectos de TIC
priorizados acorde con el PEI
Mejora del Clima Laboral
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Porcentaje
100.00
86.76
86.8%
Porcentaje
85.37
85.37
100.0%
Eficacia de la capacitación
Porcentaje
72.00
81.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
97.3%
Evaluacion Financiera
Respecto al año 2013, los activos (S/. 448.0 MM)
aumentaron en 3%, debido al incremento de liquidez
producto de las mayores ventas de energía por la mayor
demanda del mercado spot.
Activos
En el mes de junio 2014 se aprobó la viabilidad del
estudio a nivel de factibilidad del proyecto
“Aprovechamiento de la Quebrada Tupuri”, con esto se
estará convocando los estudios definitivos y
posteriormente lanzar la licitación para iniciar las obras
en el 2015.
 Continuidad de la construcción de la obra de Regulación
del Río Pumamayo, proyectanto su finalización en mayo
del 2015.

EJECUCIÓN
2014
Porcentaje

Hechos Relevantes
MARCO
2014
Rentabilidad Patrimonial (ROE)
(En MM de S/.)
362
359
86
78
2013
2014
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 84.9 MM) disminuyeron en 29%,
explicado por el prepago y amortizaciones de la deuda
con FONAFE.
El patrimonio (S/. 363.1 MM) aumentó en 15%, debido a
la absorción del saldo negativo de resultados acumulados
con las utilidades generadas en los años 2013 y 2014.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
363
317
87
28
33
2013
P. Corriente
57
2014
P. No Corriente
Patrimonio
- 20 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Los ingresos de actividades ordinarias (S/.126.0 MM)
disminuyeron en 22%, debido a que se culminaron los
contratos de naturaleza flexible, dejando de percibir los
ingresos adicionales por compra de energía a costo
marginal y venta de la misma a tarifa en barra a las
empresas distribuidoras.
San Gabán IV; aunado a que se encuentra pendiente de
liquidación el contrato para la adquisición de equipos
medidores de energía y registradores de potencia, por
incumplimiento de las obligaciones contractuales por
parte del proveedor.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
El costo de ventas (S/. 56.9 MM) disminuyó en 37 %,
debido a la menor compra de energía del mercado spot y
menor costo de peajes de transmisión.
17.5
15.0
11.2
9.7
La utilidad del ejercicio (S/. 46.0 MM) se incrementó en
27%, debido a que el año anterior se dió de baja la
construcción del proyecto Embalse de tres lagunas en la
cuenca de río Corani, aunado a menores gastos
administrativos.
Utilidad Neta
161
126
63
54
46
36
2013
2014
Ganancia (Pérdida) Operativa
2014
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 62.7 MM) se ejecutó en
140% por encima de su meta, explicado por el mayor
resultado operativo y menor ejecución de inversiones.
(En MM de S/.)
Ingresos
2013
Ganancia (Pérdida) Neta
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 14.3 MM) se
ejecutó en 96% de su meta programada, debido a la
menor ejecución en honorarios profesionales.
La población laboral de la empresa alcanzó a 117, mayor
en 0.9% registrado el año anterior.
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguente cuadro:
Ratios Financieros
Población Laboral
Planilla, 79
2013
2014
Var.
Liquidez
2.38
3.11

Solvencia
0.38
0.23

El saldo final de caja (S/. 51.9 MM) tuvo un nivel de
ejecución superior en S/. 12.9 MM respecto a su marco
debido a sus mayores ingresos operativos, menores
gastos operativos y menor ejecución de proyectos de
inversión.
Locadores, 4
Servicios de
Terceros, 34
Finalmente, respecto al año 2013 el número de personal
en planilla se incrementó en 1.
Planilla
Evaluación Presupuestal
Los ingresos operativos (S/. 131.0 MM) se ejecutaron en
104% respecto a su marco, debido a la mayor demanda
de energía del mercado libre y spot.
(En número)
76
78
77
78
79
2010
2011
2012
2013
2014
En relación al año 2013 se registró una disminución de
24%, debido a menores ingresos por venta de energía.
En comparación al IV Trimestre 2014, disminuyeron en
0.1%, debido a la diferencia cambiaria.
Los egresos operativos (S/. 56.7 MM) tuvieron un nivel
de ejecución en 89% respecto a lo presupuestado, debido
a la menor compra de energía.
En relación al año 2013 se registró una disminución de
37%, debido a la menor compra de energía.
En comparación al IV Trimestre 2014, presentan una
variación de S/ 12,352 explicada por un reajuste en el
cálculo de la participación de los trabajadores.
Los gastos de capital (S/. 11.2 MM) se ejecutaron en
64% respecto a lo presupuestado, debido a la regulación
del rio Pumamayo, afianzamiento hídrico Ninahuisa y C.H
Información Operativa
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGIA (Incluye COES)
PERDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
Mercado Spot - COES
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Regimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCIÓN
2013
782,471
781,226
1,245
3,832
147,576
23,746
902,469
598,595
276,284
27,590
119
119
MARCO
2014
764,771
764,419
352
3,793
31,811
45,224
747,565
269,612
292,234
185,719
119
119
EJECUCIÓN
2014
774,632
774,247
385
3,349
8,033
19,094
760,222
241,887
300,652
217,683
119
119
78
6
19
23
30
0
4
34
34
0
0
19
135
82
6
20
23
33
0
5
34
34
0
0
20
141
79
6
20
23
30
0
4
34
34
0
0
19
136
- 21 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
EMPRESAS DISTRIBUIDORAS DE ENERGÍA
En el año 2014, la venta de energía total a usuarios finales
ascendió a 37,025.70 GWh1, cifra mayor en 5.65% en
relación al mismo periodo del año anterior.
Las empresas de distribución eléctrica de la Corporación
FONAFE participaron en el mercado con el 20% de las
ventas generales (7,651 GWh), destacando Hidrandina
con 1,747 GWh, Electronoroeste con 1,262 GWh y Seal
972 GWh.
Con relación al año 2013, el crecimiento en el número de
clientes atendidos por las empresas distribuidoras de
energía eléctrica bajo el ámbito de FONAFE fue del 5%.
Número de Clientes
(En Miles)
PRIVADAS
2,465
755
HDNA
679
ELCE
ENOSA
443
ELSE
437
321
ENSA
371
SEAL
337
ELPU
Venta de Energía
ELOR
(En GWh)
ELSU
HDNA, 1,747
SEAL, 972
Otros
7,561
ELUC
76
ADINELSA
55
El mercado de las empresas distribuidoras de electricidad
abarca a todo el territorio nacional, dentro de ellas las
empresas de la Corporación FONAFE tienen presencia en
todo el ámbito nacional con excepción de Lima e Ica.
ENOSA, 1,262
PRIVADO
29,464
366
146
ENSA, 761
ELCE, 703
ELOR, 657
6. ADINELSA
ELSE, 596
ELSU, 346
ELPU, 260
ELUC, 258
Cabe resaltar que el 96% de las ventas de energía de las
empresas bajo el ámbito de FONAFE correspondieron al
mercado regulado y el 4% restante al mercado libre. La
empresa Hidrandina fue la que tuvo mayor participación
en el mercado libre con 114 GWh al Año 2014, seguido
por Electro Sur Este con 93 GWh
Venta de Energía por Mercado
(En GWh)
114
LIBRE
REGULADO
18
25
28
1,633
34
1,244
93
346
260
258
ELPU
ELUC
502
ELSE
623
ELOR
703
ELCE
ENSA
SEAL
ENOSA
HDNA
733
ELSU
947
El total de clientes atendidos en el mercado al cierre del
año 2014, ascendió a 6,452 miles, mayor en 6% al
registrado en el año anterior.
Las empresas distribuidoras de energía eléctrica bajo el
ámbito de FONAFE atendieron al 62% de los clientes del
mercado. La empresa Electro Oriente, constituida como
sistema aislado, explicó en 6% de dicha participación.
1
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como Sociedad Anónima el
02.12.1994. Tiene participación accionaria de FONAFE de
100%.
Su objeto es la administración de bienes e infraestructura
eléctrica ejecutada por entidades del Estado.
Adicionalmente se le dio la facultad de administrar y
operar de manera temporal, los servicios de electricidad
en las zonas rurales y localidades aisladas y de frontera
donde no existan operadores de otras entidades del
sector público o privado. Asimismo, se le autorizó la
ejecución de obras complementarias a las realizadas y
transferidas por la DGER del MEM.
Su misión es satisfacer las necesidades de energía de
sus clientes, incrementando la calidad de los servicios que
presta la empresa, actuando en forma responsable para
contribuir con el desarrollo rural sostenible del país y
comprometidos con el bienestar de sus colaboradores, la
mejora continua y la creación de valor.
Su visión es ser reconocida como una empresa modelo,
eficiente, moderna y responsable que contribuye al
desarrollo de las poblaciones rurales en situación de
pobreza y extrema pobreza.
En el año 2014, la empresa no se encuentra listando en la
BVL.
El Mercado
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa, en el año 2014, alcanzó al
0.3% del total de la venta de energía proyectada a los
clientes finales (37,025.70 GWh2). Toda la energía fue
vendida en el mercado regulado.
Fuente: Osinergmin Diciembre.
2 Fuente: Osinergmin Diciembre 2014 Tarifas y Mercado Eléctrico
- 22 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
A Cargo de Concesionarias
N° de Clientes
A Cargo de Municipalidades y Otros
Estructura de la Venta de Energía
(En porcentaje)
100%
Regulado
142,442
145,745
34,103
41,621
42,985
47,936
55,342
2010
2011
2012
2013
2014
0%
Libre
Logros
Por su rol social, Adinelsa atiende zonas rurales no
atractivas para la inversión de otras empresas.
En el mes de mayo, la empresa inició la operación
comercial del SER Nuevo Seasme, a través de Electro
Oriente, en mérito al contrato de consorcio suscrito
con ADINELSA, permitiendo aplicar una menor tarifa
al cliente.

Operaciones
La infraestructura que administra está constituida por
centrales hidráulicas, térmicas y eólicas, pequeños
sistemas eléctricos (PSE), líneas de transmisión y
sistemas fotovoltaicos.
La empresa tiene presencia con redes eléctricas
convencionales en las regiones de Amazonas,
Cajamarca, Tumbes, Piura, Lambayeque, La Libertad,
Lima provincias, Ica, Huancavelica, Ayacucho, Junín,
Pasco, Huánuco, San Martin y Arequipa. Así mismo con
sistemas fotovoltaicos en Iquitos, Ucayali, Cajamarca,
Pasco y Ayacucho.
En el transcurso del año 2014, las centrales de generación
eléctrica del Muyo, la Pelota, Quanda y Lonya Grande
ubicadas en los departamentos de Amazonas y
Cajamarca fueron transferidas a Electro Oriente, con lo
que, la potencia instalada y efectiva de Adinelsa asciendió
a 12.2 y 10.7 MW respectivamente.
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
Concepto
GWh
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
97.78
(+) Energía generada en centrales propias
42.90
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
7.03
0.64
Energía entregada a distribución
133.01
Compra y Venta de Energía
(En GWh)
172
166
152
130
98
2010
69
63
Hechos Relevantes



Se han suscrito tres Convenios Específicos con el
Ministerio de Energía y Minas de transferencia de
recursos con el objeto de subsanar deficiencias
constructivas de acuerdo a las normas técnicas de
electrificación rural, de doce (12) Proyectos
ejecutados por la DGER/MEM (Convenio
DGER/MEM), que fueron transferidos a ADINELSA
para su operación y mantenimiento.
La empresa recibió 13 obras ejecutadas por el MEM,
Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales para su
operación y mantenimiento.
A noviembre la empresa recibió S/. 1.2 MM como
transferencia bajo la modalidad subsidio, por parte del
FONER.
Plan Operativo
El plan operativo al Año 2014 alineado al plan estratégico
de la empresa, alcanzó un cumplimiento del 99%, siendo
el siguiente indicador el que presentó la menor ejecución:
Implementación del Código del Buen Gobierno
Corporativo (96%), debido a que la empresa se
encuentras en proceso de mejoras de gestión.
Rentabilidad patrimonial - ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Rentabilidad operativa - ROA
Porcentaje
-2.97
-1.40
100.0%
Margen de ventas
Porcentaje
-15.13
-4.50
100.0%
Rotación de activos
Porcentaje
16.64
28.00
100.0%
Incremento de la venta de energía a clientes
Porcentaje
1.5
5.8
100.0%
Pérdidas de energía totales
Porcentaje
20.00
18.89
100.0%
Implementación del Programa de responsabilidad social
Porcentaje
100.00
97.00
97.0%
Percepción del alcance de la misión social
Porcentaje
25.10
25.10
100.0%
5,491.00
7,406.00
100.0%
PRINCIPALES INDICADORES
Número de usuarios incorporados por electrificación rural
135
54
Índice de satisfacción de los usuarios con el servicio de energía
eléctrica
Descarte de presencia de bifenilos policlorados - PCB
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
66
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
Mejorar las competencias
2011
2012
Compra
149,526
140,689
132,746
2013
2014
Venta
Al cierre del año 2014, la empresa atendió un total de
204,868 clientes, de los cuales el 77% son clientes a cargo
de empresas concesionarias y el 23% restante a cargo de
municipalidades y otros.
Número
MARCO
2014
-2.77
EJECUCIÓN
NIVEL DE
2014
CUMPLIMIENTO
-1.02
100.0%
Porcentaje
35.20
39.10
100.0%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Porcentaje
100.00
96.00
Porcentaje
100.00
97.00
97.0%
Horas
112.00
62.44
100.0%
96.0%
Veces
23.00
18.05
100.0%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
99.4%
Evaluación Financiera
Respecto al año 2013, los activos (S/. 306.3 MM)
disminuyeron en 25%, debido al desaporte de activos (S/.
83.9 MM), correspondientes al SER Jaén y Chachapoyas.
- 23 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
mayores ingresos y menor ejecución de proyectos de
inversión.
Activos
(En MM de S/.)
312
Evaluación Presupuestaria
215
94
Los ingresos operativos (S/. 80.7 MM) se ejecutaron en
S/. 0.8 MM por encima de su marco, explicado por mayor
venta de energía y mayores ingresos financieros
producidos por las inversiones en las subastas de fondos
y ejecución de cartas fianza.
91
2013
2014
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 35.2 MM) disminuyeron en 6%, debido a
la reclasificación de cuentas por la adopción de las NIIF,
y pago de obligaciones financieras al MEF (S/. 3.5 MM y
$ 1.2 MM)
El patrimonio (S/. 271.1 MM) disminuyó en 28%, debido
a la devolución de aportes no dinerarios por S/. 84 MM.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
369
271
30
8
2013
2014
P. Corriente
P. No Corriente
En relación al IV Trimestre 2014, se registra una
disminución en 0.6% debido a menores ventas.
Los egresos operativos (S/. 72.8 MM) se ejecutaron en
S/. 3.8 MM por debajo de su marco, debido a las menores
compras de suministros y demora de contratación de los
servicios de inventario
En relación al año 2013, aumentaron en 17% debido a
mayores gastos en mantenimiento y reparación de
infraestructura.
En relación al IV Trimestre 2014, registra una disminución
en 3.3%, debido a menores gastos en mantenimiento y
reparación de la infraestructura.
23
12
En relación al año 2013, los ingresos aumentaron en 11%,
explicado principalmente por mayores ingresos por venta
de servicios.
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 84.3 MM)
aumentaron en 15%, debido a la mejor tarifa.
Los gastos de capital (S/. 10.0 MM) se ejecutaron en
84% respecto a su marco, debido a los retrasos en los
proyectos de inversión.
El costo de ventas (S/. 77.0 MM) se incrementó en 9%,
debido a la mayor compra de energía producto de la
mayor demanda.
La utilidad del ejercicio (S/. 1.0 MM) revertió la pérdida
registrada en el año anterior (S/. -4.7 MM), debido al pago
a la SUNAT en cumplimiento a la RM 551-2011-EF-15
relacionada con el Impuesto a la Renta de los contratos
de asociación en participación.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
12.0
10.0
5.9
2013
2014
Presupuestado
Ejecutado
Resultado Neto
(En MM de S/.)
El resultado económico (S/. -1.9 MM) se ejecutó en
S/. 6.5 MM por encima de su marco, debido a los mayores
ingresos y al retraso en la ejecución de sus inversiones.
84
73
-1.0
-4.9
2013
Ingresos
-4.7
1.0
2014
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 6.0 MM) se
ejecutó en 76% respecto a su meta, debido que no se han
realizado las contrataciones previstas.
La población laboral de la empresa alcanzó a 28, menor
en 6.7% registrado el año anterior.
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Población Laboral
Planilla
23
Ratios Financieros
2013
2014
Var.
Liquidez
12.18
7.68

Solvencia
0.10
0.13

El saldo final de caja (S/. 6.0 MM) fue mayor en
S/. 2.2 MM respecto a la meta prevista, debido a los
Servicios de
Terceros
5
- 24 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
En el mercado de distribución eléctrica, delimitado por
todo el territorio nacional, la empresa desarrolla sus
actividades en un área de influencia de 469,557 km²,
equivalente al 36.5% del territorio nacional.
Planilla
(En número)
24
24
24
23
23
Operaciones
2010
2011
2012
2013
La empresa para el desarrollo de sus operaciones cuenta
con centrales térmicas e hidráulicas de generación propia
en las zonas de Loreto y San Martín, y en la zona
Amazonas-Cajamarca opera 5 centrales hidroeléctricas.
2014
La potencia instalada de la empresa en el año 2014, fue
de 157 MWh y la efectiva de 123 MWh.
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
CLIENTES
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Cooperativas
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
2013
2014
2014
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
Número
118,226
118,192
34
65,967
171,964
171,964
29
26
193,681
42,902
42,883
19
100,045
123,827
123,827
12
11
177,536
42,992
42,974
19
97,784
129,637
129,637
12
11
204,868
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Núm ero
25
3
3
14
5
0
5
5
0
8
38
25
3
3
14
5
0
5
5
0
4
34
23
3
2
13
5
0
5
5
0
4
32
Compra, Venta y Producción de Energía
(En GWh)
444
429
2012
Compra
Su misión es incrementar la satisfacción de sus clientes
mediante la calidad de servicio, la seguridad, la tecnología
y el capital humano innovador, para la creación de valor y
el desarrollo sostenible en el ámbito de influencia.
Su visión es ser modelo de empresa moderna, eficiente
y responsable en el sector energía.
275
243
211
189
7. ELECTRO ORIENTE
Su objeto es prestar servicios de generación, transmisión,
distribución y comercialización de energía eléctrica dentro
de su área de concesión.
482
445
330
2011
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima el
28.06.1984. Tiene participación accionaria de FONAFE de
100%.
656
601
558
2013
Producción
2014
Venta
El coeficiente de electrificación alcanzado al cierre del año
2014 fue de 86%, que le representó a la empresa atender
un total de 366,369 clientes dentro de su zona de
concesión.
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
366,369
351,000
301,000
251,000
186,680
214,466
234,119
246,121
201,000
151,000
101,000
68%
66%
81%
2010
2011
2012
84%
86%
2013
2014
51,000
1,000
Clientes
Coef. Electrificación
En el año 2014, la empresa no se encuentra listando en la
BVL.
Logros
El Mercado
 Se obtuvo la certificación en ISO: 9001:2008,
estandarización de los diferentes procesos de la
empresa.
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa alcanzó a 1.77% del total de
la venta de energía a los clientes finales en el año 2014
(37,025.70 GWh3).
Estructura de la Venta de Energía
(En porcentaje)
95%
Hechos Relevantes
 En el mes de marzo, la JGA aprobó los EEFF Auditados
correspondientes a la gestión económica del Año 2013.
 En el mes de agosto recibió S/. 3.0 MM en
transferencias de la empresa Adinelsa.
 En el mes de agosto se concretó la transferencia de los
activos de Electronorte a propiedad de Electro Oriente,
de las UUNN Jaén y Chachapoyas.
 Al mes de noviembre, la empresa recibió S/. 2.5 MM
como transferencia del FONER.
5%
Regulado
Libre
3 Fuente: Osinergmin Diciembre 2014 Tarifas y Mercado Eléctrico.
- 25 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
El Plan Operativo
El plan operativo del año 2014 alineado al plan estratégico
de la empresa, alcanzó un cumplimiento del 99%, siendo
los siguientes indicadores los que presentaron menores
ejecuciones:
Pérdidas de energías totales (90%), debido a que no se
completó la verificación de los sistemas de medición, el
reemplazo de las subestaciones que datan desde 1984, y
no se logró reducir las pérdidas comerciales.
Mejora de competencias (94%), debido que no se logró
cumplir con la meta de dar los cursos previstos.
Las ingresos de actividades ordinarias (S/. 428.9 MM)
se incrementaron en 26%, debido al mayor volumen de
venta de energía, producto del mayor número de clientes
por la transferencia de las UU.NN Jaén y Chachapoyas; y
la mejora tarifaria.
El costo de ventas (S/. 343.8 MM) se incrementó en 20%,
debido al mayor consumo, precio del combustible y
compra de energía.
La utilidad del ejercicio (S/. 20.8 MM) aumentó en
S/. 15.3 por encima de su marco, debido a los mayores
ingresos por mayor número de clientes producto de la
transferencia de las UU.NN Jaén y Chachapoyas.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
429
341
11
33
6
2013
Ingresos
Evaluación Financiera
Respecto al Año 2013, los activos (S/. 1,067.2 MM)
aumentaron en 28%, debido a la incorporación de obras
de electrificación, ampliación de la CT Iquitos en 20 Mwh,
y transferencia de las UU.NN Jaén y Chachapoyas
Activos
21
2014
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
2013
2014
Var.
Liquidez
1.12
1.02

Solvencia
0.39
0.41

(En MM de S/.)
845
670
Evaluación Presupuestaria
222
163
2013
Los ingresos operativos (S/. 430.1 MM) se ejecutaron en
S/. 23.8 MM por encima de su marco previsto, debido a la
mayor venta de energía y mejora tarifa.
2014
Corriente
El saldo final de caja (S/. 52.1 MM), se ejecutó en
S/. 30.3 MM por encima de su marco previsto, producto
de transferencias recibidas del MEM.
No Corriente
Los pasivos (S/. 311.9 MM) aumentaron en 35%, debido
a las mayores obligaciones contraídas con FONAFE por
la ampliación de la CT Iquitos.
El patrimonio (S/. 755.2 MM) fue mayor en 26%, debido
a la transferencia de activos de propiedad de Adinelsa, la
transferencia de las UU.NN Jaén y Chachapoyas y las
obras de electrificación rural por MEM.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
En relación al año 2013, aumentaron en 26%, debido a la
mayor venta de energía por la transferencia de las UU.NN
de Jaén y Chachapoyas.
En comparación al IV Trimestre 2014, no se registra
variación alguna.
Los egresos operativos (S/. 375.2 MM) se ejecutaron en
S/. 13.9 MM por encima de su meta, debido al mayor gasto
en combustible biodiesel B5 y residual R6.
755
En relación al año 2013, aumentaron en 6%, debido a la
mayor compra de energía.
602
216
145
96
86
2013
P. Corriente
2014
P. No Corriente
Patrimonio
En comparación al IV Trimestre 2014, aumentaron en
1.1% debido al mayor gasto en combustible.
Los gastos de capital (S/. 52.7 MM) se ejecutaron en
88%, debido al retraso de los proyectos de inversión.
- 26 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
63.6
8. ELECTRO SUR ESTE
59.9
52.7
2013
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima abierta el
21.12.1983. Tiene participación accionaria de FONAFE de
99.6% y de privados de 0.4%.
2014
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/.16.2 MM) se ejecutó en
S/. 28.2 MM por encima de su meta debido a la mayor
venta de energía y menor ejecución en los proyectos de
inversión.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 40.4 MM) se
ejecutó en 102%, debido a los mayores gastos
relacionados directamente con el personal
La población laboral de la empresa alcanzó a 785, menor
en 8% registrado el año anterior.
Población Laboral
Su misión es contribuir a generar el desarrollo económico
y bienestar de la población dentro de su área de influencia,
mediante la cobertura total de servicios de energía,
suministrados en forma confiable, segura y eficiente,
mejorando la rentabilidad de sus accionistas y
fomentando la superación de sus colaboradores.
Su visión ser una empresa eficiente y moderna,
reconocida por la calidad de su servicio y el compromiso
con el desarrollo sostenible de su comunidad.
En el año 2014, lista en la BVL, con 9 498 677 acciones
de clase B, cada una con un valor nominal de S/.1.00. Al
no tener cotización vigente, la capitalización asciende a
S/. 9.5 MM.
Locadores
30
Planilla
369
Su objeto es realizar todas las actividades relacionadas
con la distribución y comercialización de energía eléctrica
en sus zonas de concesión comprendidas por las regiones
de Cusco, Apurímac, Madre de Dios y la Provincia de
Sucre de la Región Ayacucho.
El Mercado
Servicios de
Terceros
386
Pensionistas: 40
Finalmente, respecto al año 2013 el número de personal
en planilla fue mayor en 2.
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa, al Año 2014, alcanzó el 1.6%
del total de la venta de energía proyectada a los clientes
finales (37,025.70 GWh4).
Estructura de la Venta de Energía
(En porcentaje)
Planilla
(En número)
367
369
84%
321
332
328
16%
Regulado
2010
2011
2012
2013
Libre
2014
Información Operativa
En el mercado de transmisión y generación, la
participación de la empresa fue marginal, en razón de ser
propietaria de líneas de subtransmisión de 60 kV de
capacidad.
Operaciones
Las operaciones de distribución y comercialización de
energía eléctrica de la empresa en el año 2014, estuvieron
soportadas principalmente en la compra de energía del
SEIN mediante contratos de suministro suscritos con las
empresas Egemsa, Enersur y la CH de Langui, aunado a
su generación propia (hidráulica y térmica).
4 Fuente: Osinergmin Diciembre 2014 Tarifas y Mercado Eléctrico.
- 27 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
La empresa cuenta con una potencia instalada en
generación hidroeléctrica y térmica de 23 MW.
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
Concepto
GWh
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
624.27
(+) Energía generada en centrales propias
53.40
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
11.66
0.54
Energía entregada a distribución
665.47
Compra y Venta de Energía
(En GWh)
458 442
564 542
518 495
618 596
El Plan Operativo
El plan operativo del año 2014 alineado al plan estratégico
de la empresa, alcanzó un cumplimiento del 90%, siendo
los siguientes indicadores los que presentaron menores
ejecuciones:
Incremento de venta de energía a los clientes (0%),
explicado por el retraso en la contratación de clientes
mayores el ingreso de los clientes mayores y menor
consumo de los clientes del sector minero.
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema SAIFI (87%), explicado por el incremento de tormentas
eléctricas.
Rentabilidad patrimonial - ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Rentabilidad operativa - ROA
Porcentaje
6.98
6.39
91.5%
Margen de ventas
Porcentaje
11.90
10.70
89.9%
Rotación de activos
Porcentaje
42.28
39.99
94.6%
Incremento de venta de energía a los clientes
Porcentaje
3.14
-0.07
Indice de pérdidas de energía totales
Porcentaje
10.15
10.43
97.3%
Implementación del Programa de Responsabilidad Social Empresarial
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Percepción del alcance de la misión social de la empresa
Porcentaje
624 596
PRINCIPALES INDICADORES
2011
2012
Compra
2013
2014
Venta
El coeficiente de electrificación de 95% alcanzado en el
año 2014 le representó a la empresa atender un total de
436,672 clientes.
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
383,789
332,882
84%
412,285
436,672
91%
93%
24.40
24.40
100.0%
13,422.00
14,179.00
100.0%
32.90
32.90
100.0%
Descarte de Presencia de Bifenilos Policlorados - PCB
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Horas
45.03
39.50
100.0%
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
Veces
23.90
27.34
TOTAL CUMPLIMIENTO
87.4%
Número
2011
Clientes
2012
2013
90.2%
Evaluación Financiera
Respecto al año 2013, los activos (S/. 750.5 MM) se
incrementaron en 8%, debido a la activación de obras de
infraestructura eléctrica.
Activos
95%
(En MM de S/.)
606
561
2010
0.0%
Porcentaje
353,997
87%
EJECUCIÓN
NIVEL DE
2014
CUMPLIMIENTO
5.38
91.8%
5.86
Indice de satisfacción de usuarios con el servico de Energía Eléctrica
Número de usuarios incorporados por Electrificación Rural
2010
MARCO
2014
2014
Entre sus principales clientes figuran Minera Suyamarca,
Sociedad Minera Catalina Huanca, EPS Sedacusco,
Minera Anabi, Cervesur y Xstrata Perú.
Logros
 Se ha puesto en operación comercial el segundo grupo
de la CH de Macahuara, cuya potencia instalada y
efectiva es de 3.2 MW, siendo la mayor de la
organización.
 Se logró ejecutar las inversiones por S/. 86.5 MM,
superior a su marco en 3%.
144
131
Coef. Electrificación
2013
2014
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 100.0 MM) disminuyeron en 3% debido
a la cancelación de deudas.
El patrimonio (S/. 650.6 MM) se incrementó en 9%,
debido a la transferencia dineraria efectuada por el MEM
para la ejecución de obras de mantenimiento e
infraestructura eléctrica.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
653
595
Hechos Relevantes:
 Se aprobó el presupuesto adicional para la ejecución de
la obra “Reposición de Infraestructura Eléctrica LT 60 kv
Combapata-Sicuani, por un monto total neto de
S/.102,959.24.
 Se redujo la proyección de ventas del segundo
semestre del 2014 por la postergación de la inversión
de empresas industriales y mineras.
 Al mes de noviembre recibió S/.10.3 MM como
transferencia de la DGER.
54
71
43
2013
P. Corriente
24
2014
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 299.5 MM)
se incrementaron en 18%, debido a la mejora tarifaria.
- 28 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
El costo de ventas (S/. 203.1 MM) se incrementó en 17%,
debido a la mayor compra y producción de energía.
La utilidad del ejercicio (S/. 28.4 MM) aumentó en 2%,
debido a los mayores ingresos por venta de energía
anteriormente mencionado.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
651
595
El resultado económico (S/. 28.0 MM) se ejecutó en
S/. 26.8 MM por encima de su marco, explicado por las
transferencias dinerarias del MEM.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 32.6 MM) se
ejecutó en 93% respecto a su marco, debido a que no se
realizaron las contrataciones previstas.
La población laboral de la empresa alcanzó a 500, mayor
en 3.1% registrado el año anterior.
Población Laboral
54
Planilla
279
76
43
24
2013
2014
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Servicios de
Terceros
221
Ratios Financieros
2013
2014
Var.
Liquidez
2.42
2.03

Solvencia
0.16
0.15

Finalmente, respecto al año 2013 el número de personal
en planilla fue mayor en 15.
Planilla
El saldo final de caja (S/. 69.6 MM) se ejecutó en
S/. 17.1 MM por encima de su marco debido a las
transferencias dinerarias del MEM.
(En número)
287
279
264
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 304.9 MM) se ejecutaron al
103%, debido al menor volumen de venta de energía.
En relación al año 2013, aumentaron en 17%, explicado
principalmente por los mayores volúmenes de energía
vendidos.
En relación al IV Trimestre de 2014, se incrementaron en
S/. 10.6 MM debido a los ajustes en las ventas de energía.
Los egresos operativos (S/. 234.9 MM) se ejecutaron en
S/.10.1 MM por encima de su marco, debido a la mayor
compra de energía.
En relación al año 2013, aumentaron en 22%, explicado
principalmente por una mayor compra de energía.
En relación al IV Trimestre de 2014, aumentaron en 3%
debido a los ajustes en las compras de energía.
Los gastos de capital (S/. 86.5 MM) se ejecutaron en
S/. 2.5 MM por encima de su marco, debido al mayor gasto
en el proyecto de inversión C.H Apurímac.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
86
84
53
51
246
243
2010
2011
2012
2013
2014
Información Operativa
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
CLIENTES
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PÉRDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
PÉRDIDAS DE ENERGÍA ELÉCTRICA (Técnicas y no técnicas)
PRECIO MEDIO TARIFA
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
Número
Porcentaje
MWh
Porcentaje
S/. / MWh
MW
MW
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Núm ero
EJECUCIÓN
2013
57,167
53,526
3,641
618,190
596,022
464,786
131,237
412,285
94.99
12,224
10.45
432
23
23
MARCO
2014
52,312
49,894
2,418
641,472
614,763
521,331
93,432
435,533
94.65
10,362
10.15
402
23
23
EJECUCIÓN
2014
53,400
50,433
2,966
624,268
595,598
502,497
93,101
436,672
94.99
11,660
10.43
492
23
23
264
6
22
74
119
43
0
221
221
65
65
83
633
282
7
20
93
119
43
0
221
221
65
65
85
653
279
7
21
162
18
71
0
221
221
62
62
98
660
9. ELECTRO UCAYALI
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima el
28.02.1995. Tiene participación accionaria de FONAFE de
99.9% y de privados de 0.1%.
Su objeto es realizar actividades de generación,
distribución y transmisión de energía eléctrica.
2013
Presupuestado
2014
Su visión es consolidarse como una empresa modelo
eficiente, moderna y responsable
Ejecutado
- 29 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Su misión es contribuir a generar desarrollo económico y
bienestar a la población en toda su área de influencia,
suministrando energía de forma confiable y segura, al
menor costo posible, generando una rentabilidad atractiva
a nuestros accionistas.
En el año 2014, la empresa no se encuentra listando en la
BVL.
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinada por los siguientes factores:
Concepto
GWh
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
288.19
(+) Energía generada en centrales propias
8.31
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
3.74
0.06
Energía entregada a distribución
El Mercado
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa, al cierre del año 2014,
alcanzó el 0.5% del total de la venta de energía
proyectada a los clientes finales (37,025.70 GWh5). Toda
la energía fue vendida en el mercado regulado.
292.72
El coeficiente de electrificación de 90% alcanzado en el
año 2014 le representó a la empresa atender un total de
75,673 clientes.
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
75,673
Estructura de la Venta de Energía
57,667
89%
90%
90%
2012
2013
2014
94%
100%
89%
2010
2011
Clientes
Regulado
Operaciones
A fin de suministrar energía en su área de concesión, la
empresa se provee del SEIN mediante contratos suscritos
con las empresas Electroperú y Enersur, aunado a su
generación propia (hidráulica y térmica).
La empresa para el desarrollo de sus operaciones cuenta
con 3 unidades de negocio (Chiclayo, Cajamarca Centro,
y Sucursales).
La potencia instalada de la empresa en el Año 2014, fue
de 37 MW y la efectiva de 11 MW.
Compra y Venta de Energía
(En GWh)
229
244
205
2011
264
216
2012
Compra
288
231
2013
Coef. Electrificación
Entre sus principales clientes figuran Cervecera San Juan
(4.7%), Industrial Ucayali (2.1%) e Industrias Gina S.A.C.
(1.2%)
0%
Libre
En el mercado de distribución eléctrica, delimitado por
todo el territorio nacional, la empresa desarrolla sus
operaciones dentro de un área de influencia de 102,411
km², que representa el 8% del territorio nacional.
2010
70,536
63,077
(En porcentaje)
215 198
68,155
258
2014
Venta
Logros
 En diciembre 2014, se concluyó el Planeamiento
Eléctrico 2014-2033 de los sistemas de generación,
transmisión y distribución a cargo de las empresas
Cenergia.
Hechos Relevantes
 En el mes de mayo, la empresa firmó un Convenio con
Provias Nacional para la reubicación de las
interferencias eléctricas del tramo ampliación de la
segunda calzada de la Carretera Tingo María - Aguaytía
– Pucallpa
 El MEM emitió la RM N° 529-2013-MEM/DM, de fecha
29.11.2013 que declara en situación excepcional y de
restricción temporal de generación (emergencia) en la
zona de Pucallpa, hasta la puesta en operación
comercial de la Reserva Fría de 40 MW o el
reforzamiento de la Línea 138 kV Aguaytía – Pucallpa
que ampliará la capacidad de 55 MVA hasta 80 MVA, lo
que ocurra primero.
 En diciembre 2014, se ha concluido con el servicio de
Consultoría para el Mapeo de Procesos y Elaboración
del Manual General de Procesos de Electro Ucayali.
El Plan Operativo
El plan operativo al Año 2014 alineado al plan estratégico
de la empresa, alcanzó un cumplimiento del 99%, siendo
el siguiente indicador el que presentó menor ejecución:
5 Fuente: Osinergmin Diciembre 2014 Tarifas y Mercado Eléctrico.
- 30 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Pérdidas de Energías Totales (92%), debido a trabajos
pendientes en la remodelación de redes eléctricas en el
Sistema Eléctrico Pucallpa.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
126
90
Plan Operativo
Rentabilidad patrimonial - ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Rentabilidad operativa - ROA
Porcentaje
3.65
100.0%
Margen de ventas
Porcentaje
5.99
7.81
100.0%
Rotación de activos
Porcentaje
46.24
52.74
100.0%
Incremento de venta de energía a los clientes
Porcentaje
5.42
11.30
100.0%
Indice de pérdidas de energía totales
Porcentaje
11.00
11.98
91.8%
PRINCIPALES INDICADORES
MARCO
2014
EJECUCIÓN
NIVEL DE
2014
CUMPLIMIENTO
4.64
100.0%
3.23
2.88
Implementación del Programa de Responsabilidad Social Empresarial
Porcentaje
100.00
100.0%
Percepción del alcance de la misión social de la empresa
Porcentaje
50.77
50.77
100.0%
Número
950.00
5,282.00
100.0%
Indice de satisfacción de usuarios con el servico de Energía Eléctrica
Porcentaje
51.57
51.57
100.0%
Descarte de Presencia de Bifenilos Policlorados - PCB
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Horas
20.00
21.25
94.1%
Número de usuarios incorporados por Electrificación Rural
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
Mejora de competencias
100.00
Veces
14.50
14.59
99.4%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
99.1%
2.9
2013
Ingresos
Activos
(En MM de S/.)
153
4.6
2014
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
Evaluación Financiera
Respecto al año 2014, los activos (S/. 211.5 MM)
disminuyeron en 5%, debido a la incorporación de activo
fijo por los proyectos de inversión.
6.9
3.1
2013
2014
Var.
Liquidez
3.77
2.88

Solvencia
0.11
0.11

El saldo final de caja (S/. 29.9 MM) fue superior a su
marco en S/. 5.1 MM, producto de menores desembolsos
para el programa de inversiones, aunado a mayores
ingresos por venta de energía.
152
Evaluación Presupuestaria
68
Los ingresos operativos (S/. 123.2 MM) se ejecutaron en
S/. 3.0 MM por encima de su marco, debido a los mayores
ingresos de compensación por generación adicional.
60
2013
2014
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 20.7 MM) disminuyeron en 4%, debido a
las menores obligaciones con entidades relacionadas.
El patrimonio (S/. 190.8 MM) fue menor en 5%, debido a
la transferencia de recursos del MEM y municipalidades
provinciales.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
200
191
En relación al año 2013, los ingresos aumentaron en 28%,
explicado ,mayores ingresos de generación adicional de
energía y el incremento de número de clientes.
En relación al IV Trimestre 2014, presentó un incremento
de 0.2% debido a ajustes propios de los cierres anuales.
Los egresos operativos (S/. 110.5 MM) se ejecutaron en
S/. 5.4 MM por encima de su marco, debido a la mayor
compra de combustible para generación adicional de
energía.
En relación al año 2013, los egresos aumentaron en 25%,
explicado por gastos por generación adicional de energía.
En relación al IV Trimestre 2014, presentó un incremento
de 0.2% debido a ajustes propios de los cierres anuales.
18
21
4
0
2013
P. Corriente
2014
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 126.2 MM)
se incrementaron en 40%, debido a la mayor venta de
energía proveniente de los clientes del mercado regulado.
Los gastos de capital (S/. 14.9 MM) se ejecutaron en
84%, explicado por el retraso en sus convocatorias del
programa de inversiones.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
22.2
17.9
15.0
14.9
El costo de ventas (S/. 98.1 MM) se incrementó en 31%,
debido a la generación adicional de energía.
La utilidad del ejercicio (S/. 4.6 MM) se incrementó en
48%, debido a los mayores ingresos por venta de energía
producto de la mayor demanda e ingresos de
compensación por generación adicional.
2013
Presupuestado
2014
Ejecutado
- 31 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
El resultado económico (S/. 2.2 MM) se ejecutó en
S/. 4.6 MM por encima de su meta, debido a los retrasos
en el programa de inversiones y las transferencias netas.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 11.1 MM) se
ejecutó en 99.5% de su meta programada, debido al
menor gasto en consultorías.
La población laboral de la empresa alcanzó 115, mayor en
3.6% registrado el año anterior.
Población Laboral
Planilla
111
En adición, también desarrolla actividades de transmisión
de energía eléctrica en 138 kV, 60 kV, 50 KV, 44 kV y 33
kV y en menor medida actividades de generación de
energía eléctrica con 16 puntos de generación, de los
cuales una suministra energía en centro aislado.
Su misión es satisfacer las necesidades de energía con
calidad, contribuyendo al desarrollo sostenible en su
ámbito de responsabilidad, con tecnología de vanguardia,
y talento humano comprometido, actuando con
transparencia y aprovechando sinergias corporativas para
la mejora continua y generación de valor a sus clientes,
colaboradores y accionistas.
Su visión es consolidarse como una empresa modelo,
eficiente, moderna y responsable.
En el año 2014, la empresa no se encuentra listando en la
BVL.
Servicios a
Terceros
4
El número de trabajadores contratados en planilla
aumentó en 5% respecto al año anterior debido a la
ocupación de las plazas que al término del 2014 se
encontraban vacantes.
Planilla
El Mercado
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa alcanzó a 1.90% del total de
la venta de energía a los clientes finales en el año 2014
(37,025.70 GWh6).
(En número)
Estructura de la Venta de Energía
111
104
101
100
2010
2011
(En porcentaje)
106
100%
2012
2013
2014
Regulado
Información Operativa
EJECUCIÓN
2013
5,275
4,282
993
263,623
231,494
231,494
62
70,536
90.17
12.33
378
28
2
MARCO
2014
8,516
4,638
3,878
270,868
243,713
243,713
64
75,084
91.00
11.00
389
28
2
EJECUCIÓN
2014
8,315
4,534
3,781
288,194
257,651
257,651
56
75,673
91.62
11.98
424
37
11
Número
Número
Número
106
5
15
113
4
15
111
4
14
Profesionales
Número
28
35
33
Técnicos
Número
45
46
46
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Núm ero
13
0
5
5
0
15
126
13
0
4
4
0
16
133
14
0
4
4
0
16
131
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
CONSUMO PROPIO
CLIENTES
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PÉRDIDAS DE ENERGÍA ELÉCTRICA (Técnicas y no técnicas)
PRECIO MEDIO POR TARIFA
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
Número
Porcentaje
Porcentaje
S/. / MWh
MW
MW
10. ELECTROCENTRO
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima el
06.08.1984. Tiene participación accionaria de FONAFE de
100%.
Su objeto es la distribución y comercialización de energía
eléctrica dentro de su área de concesión, comprendido
por los departamentos de Junín, Pasco y algunas
provincias de los departamentos de Ayacucho, Huánuco,
Huancavelica y Lima. En menor medida, desarrolla
actividades de generación de energía eléctrica en centros
aislados.
0%
Libre
En el mercado de distribución eléctrica, delimitado por
todo el territorio nacional, la empresa desarrolla sus
actividades en un área de concesión de 6,347.87 km²,
dentro de un área de influencia de 133,149 km².
Operaciones
La empresa para el desarrollo de sus operaciones cuenta
con 6 unidades de negocio (Huánuco - Tingo María, Selva
Central, Tarma – Pasco, Huancayo – Valle Mantaro,
Huancavelica y Ayacucho), 13 centrales hidroeléctricas
propias y 3 centrales de propiedad de Adinelsa
administradas por la empresa a través de contratos de
administración.
La potencia instalada de la empresa al Año 2014, fue de
21 MWh y la efectiva de 17 MWh.
Compra y Venta de Energía
(En GWh)
563
556
2010
604
652
590
2011
698
2012
Compra
686
713
703
634
2013
2014
Venta
6 Fuente: Osinergmin Diciembre 2014 Tarifas y Mercado Eléctrico.
- 32 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
Concepto
GWh
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
713.02
(+) Energía generada en centrales propias
91.16
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
32.30
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
Energía entregada a distribución
Evaluación Financiera
Respecto al año 2013, los activos (S/. 1,033.1 MM)
aumentaron en 4%, debido a la activación de obras
transferidas por el MEM.
Activos
(En MM de S/.)
1.70
El coeficiente de electrificación de 89%, alcanzado al
término del año 2014, representó para la empresa atender
un total de 679,142 dentro de su zona de concesión,
presentando un incremento del 6% al año anterior.
115
639,675
573,357
579,109
88%
88%
88%
No Corriente
679,142
Los pasivos (S/. 206.5 MM) disminuyeron en 9%,
explicado por la cancelación de pagarés.
533,278
88%
2014
Corriente
520, 000
420, 000
109
2013
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
620, 000
924
881
770.19
89%
El patrimonio (S/. 826.6 MM) fue mayor en 7%, explicado
por las 15 obras transferidas por el MEM.
320, 000
220, 000
120, 000
2010
2011
2012
Clientes
2013
2014
Estructura de Financiamiento
Coef. Electrificación
(En MM de S/.)
Logros
 Se inició del proyecto piloto de “Facturación en Sitio”.
 Implementación de la mejora del sistema comercial
Optimus NGC mediante el módulo de contrastes
masivos que ayudarán a sistematizar la gestión del
proceso de contraste de medidores
827
769
153
133
73
73
2013
Hechos Relevantes
 En el mes de marzo, la JGA aprobó los EEFF Auditados.
 Al mes de noviembre la empresa recibió S/.19.9 MM de
transferencia de la DGER, S/. 1.7 MM del FONER y S/.
7.8 MM del FISE.
 Se autorizó la contratación del “Servicio de tercerización
de supervisión y comunicaciones de la ejecución del
programa FISE”
 Descentralización de la toma de lectura de las UUNN con
la finalidad de tomar el estado de sus consumos de
energía mensual.
El Plan Operativo
El plan operativo del año 2014, alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
94%, siendo el siguiente indicador que presentó una
menor ejecución:
2014
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 429.6 MM)
se incrementaron en 21%, debido a la mayor tarifa.
El costo de ventas (S/. 300.2 MM) se incrementó en 13%,
debido a los costos relacionados al aumento de venta de
energía
La utilidad del ejercicio (S/. 62.3 MM) se incrementó en
83%, debido a los mayores ingresos producto de la mejora
tarifaria, recupero de provisiones de contingencias
judiciales y baja de activos por la venta de chatarra.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
430
354
Incremento de venta de energía a clientes (33%) debido
al menor consumo per cápita de energía en el sector de
baja tensión y retiro de clientes como Minera Perú Sol de
Tarma, Minera Chinalco.
93
49
62
34
2013
Ingresos
2014
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
2013
2014
Var.
Liquidez
0.75
0.82

Solvencia
0.29
0.25

- 33 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
El saldo final de caja (S/. 19.6 MM), estuvo por debajo
de su marco en S/. 3.0 MM, debido al desfase en el
financiamiento solicitado por la empresa.
Población Laboral
Planilla
346
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 434.3 MM) se ejecutaron en
98% respecto a su meta, debido a la menor venta de
energía en el mercado regulado en baja tensión y en
media tensión el retiro de clientes como Ajeper,
Manufacturas del Centro, entre otros.
En relación al año 2013, aumentaron en 26%, por la mayor
cobranza de ventas de energía y mayores ingresos
financieros.
En comparación al IV Trimestre 2014, registra un
incremento en 0.2%, por mayor venta de energía y
servicios complementarios.
Los egresos operativos (S/. 304.1 MM) se ejecutaron en
93%, debido a la menor compra de energía para
generación térmica, menor precio de compra y menor
gasto en actividades de mantenimiento y reparación.
En relación al año 2013, aumentaron en 13%, debido a la
mayor compra de energía para atender la mayor demanda
de clientes y mayor gasto en alquileres.
Locadores
30
Servicios de
Terceros
64
Pensionistas: 18
Finalmente, respecto al año 2013 el número de personal
en planilla fue mayor en 23.
Planilla
(En número)
346
322
2010
328
2011
318
323
2012
2013
2014
Información Operativa
En relación al IV Trimestre 2014, registra un incremento
en 0.4%, por haber incluido los gastos administrativos
FISE.
Los gastos de capital (S/. 77.2 MM) se ejecutaron en
99% respecto a su marco, debido a la menor ejecución de
obras.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
78
77
76
2013
Presupuestado
2014
Ejecutado
El resultado económico (S/. 74.6 MM) se ejecutó en
S/. 34.1 MM por encima de su marco, debido a las
transferencias destinadas al FISE y DGER para mejoras
de infraestructura eléctrica y menor ejecución de
proyectos de inversión.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 57.4 MM) se
ejecutó en 92% de su meta, debido al menor gasto en
servicios comerciales tercerizados y personal de
intermediación.
La población laboral de la empresa alcanzó a 440, mayor
en 9.2% registrado el año anterior.
11. ELECTRONOROESTE
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima el
02.09.1988. Tiene participación accionaria de FONAFE de
100%.
Su objeto es la distribución y comercialización de energía
eléctrica dentro de su área de concesión comprendida por
las provincias de Piura, Sechura, Sullana, Paita, Talara,
Ayabaca, Huancabamba y Morropón del departamento de
Piura; y las provincias de Tumbes, Contralmirante Villar y
Zarumilla en Tumbes.
Su misión es satisfacer las necesidades de energía con
calidad, contribuyendo al desarrollo sostenible en su
ámbito de responsabilidad, con tecnología de vanguardia,
y talento humano comprometido, actuando con
transparencia y aprovechando sinergias corporativas para
la mejora continua y generación de valor a sus clientes,
colaboradores y accionistas.
Su visión es consolidarse como una empresa modelo,
eficiente, moderna y responsable.
- 34 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
En el año 2014, la empresa no se encuentra listando en la
BVL.
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
397,662
426,011
443,232
81%
83%
2013
2014
365,834
El Mercado
335,031
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa alcanzó a 3.41% del total de
la venta de energía a los clientes finales al Año 2014
(37, 025.70 GWh7).
88%
82%
77%
2010
2011
Clientes
Estructura de la Venta de Energía
(En porcentaje)
2012
Coef. Electrificación
Logros
99%
 Plan piloto de orientación “Aprendiendo con energía”
llevado en conjunto con Enosa y la Dirección Regional de
Educación de Tumbes.
 Entro en funcionamiento un nuevo centro de
transformación en la subestación Ejidos (S/. 6MM)
1%
Regulado
Libre
Hechos Relevantes
En el mercado de distribución eléctrica, delimitado por
todo el territorio nacional, la empresa desarrolla sus
actividades en un área de concesión de 664.40 km²,
dentro de un área de influencia de 40,561.7 km².
Operaciones
La empresa para el desarrollo de sus operaciones cuenta
con 6 unidades de negocio (Piura, Tumbes, Talara, Alto
Piura, Sullana, Paita y Bajo Piura), y un Servicio Eléctrico
Mayor (Sechura).
La potencia instalada de la empresa en el año 2014, fue
de 9 MWh y la efectiva de 8 MWh.
 En el mes de marzo, la JGA aprobó los EEFF Auditados
correspondientes a la gestión económica del Año 2013.
 Al mes de noviembre recibió S/.1.5 MM de transferencia
del FISE.
 Se autorizó la modificación de las bases de licitación
privada del suministro de potencia y energía asociada
para el año 2015.
El Plan Operativo
El plan operativo del año 2014 alineado al plan estratégico
de la empresa, alcanzó un cumplimiento del 99.6%,
siendo el siguiente indicador el que presentó una menor
ejecución.
Pérdidas de energías totales (94%), debido a la avería en
la turbina de gas de centrales térmicas.
Compra y Venta de Energía
(En GWh)
1,409
950
1,116
1,090
991
1,262
1,251
1,218
1,104
850
2010
2011
2012
Compra
2013
2014
Venta
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
Concepto
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
GWh
1,409
(+) Energía generada en centrales propias
16
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
40
0.1
Energía entregada a distribución
Evaluación Financiera
Respecto al Año 2013, los activos (S/. 715.6 MM)
aumentaron en 25%, debido a la activación de obras de
electrificación rural transferidas por el MEM, la ejecución
de los proyectos de inversión en obras de electrificación y
mayor facturación de nuevos clientes.
Activos
(En MM de S/.)
1,385
620
490
El coeficiente de electrificación de 83% alcanzado al
término del año 2014 representó para la empresa atender
un total de 443,232 clientes dentro de su zona de
concesión. Algunos de sus principales clientes son
empresas de saneamiento, industriales e instituciones
educativas.
96
83
2013
Corriente
2014
No Corriente
7 Fuente: Osinergmin Diciembre 2014 Tarifas y Mercado Eléctrico.
- 35 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Los pasivos (S/. 267.5 MM) aumentaron en 21%, debido
a las mayores obligaciones obtenidas por los préstamos
de FONAFE para el pago de los proyectos de inversión.
El patrimonio (S/. 448 MM) fue mayor en 28%, debido a
las transferencias del MEM para obras de electrificación
rural.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
448
351
En relación al año 2013, aumentaron en 28%, explicado
por la mayor venta de energía y precio de venta.
En comparación al IV Trimestre 2014, registra un
incremento en 0.3%, debido a la mayor venta de energía
y precio de venta.
Los egresos operativos (S/. 402.6 MM) se ejecutaron por
encima de su marco en S/. 6.7 MM, explicado por mayores
gastos comerciales como control de pérdidas, contraste
de medidores, impresiones, etc.; y mayor gasto en
mantenimiento y reparación para las líneas eléctricas.
186
165
En relación al año 2013, aumentaron en 20.4%, explicado
por la mayor compra de energía a generadoras.
82
57
2013
2014
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Las ingresos de actividades ordinarias (S/. 483.8 MM)
se incrementaron en 28%, debido a mayores ventas de
energía producto de la mayor demanda e incorporación
de nuevos clientes.
En comparación al IV Trimestre 2014, registra variación
un incremento en 1.1%, debido a los mayores gastos
comerciales.
Los gastos de capital (S/. 61.4 MM) se ejecutaron en
98%, debido al retraso en la ejecución de los proyectos de
inversión.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
El costo de ventas (S/. 355.8 MM) se incrementó en 23%,
debido a la mayor compra de energía relacionado al
aumento de venta de energía.
64.7
62.5
La utilidad del ejercicio (S/. 36.0 MM) aumentó en 48%,
como consecuencia de los mayores ingresos por la venta
de energia, producto de la mayor demanda e
incorporación de nuevos clientes.
61.4
2013
2014
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 28.2 MM) se ejecutó en
S/. 0.8 MM por encima de su marco, debido a la menor
ejecución de los proyectos de inversión.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
484
377
38
67
24
2013
Ingresos
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 46.8 MM)
ejecutó en 99%, explicado por menores gastos de
personal.
36
2014
Ganancia (Pérdida) Operativa
La población laboral de la empresa alcanzó a 283, menor
en 2.7% registrado el año anterior.
Ganancia (Pérdida) Neta
Población Laboral
Planilla
244
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
2013
2014
Var.
Liquidez
0.51
0.52

Solvencia
0.63
0.60

El saldo final de caja (S/. 2.8 MM) fue superior al marco
previsto en S/. 0.3 MM, debido a la mejor venta de
energía.
Servicios de
Terceros
28
Pensionistas: 28
Locadores
11
Finalmente, respecto al año 2013 el número de personal
en planilla se mantuvo.
Planilla
(En número)
Evaluación Presupuestaria
244
244
2013
2014
239
Respecto a su meta, los ingresos operativos
(S/. 493 MM) se ejecutaron en S/. 7.2 MM por encima de
su marco previsto, debido a la mayor venta de energía y
precio de venta.
233
2010
235
2011
2012
- 36 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Información Operativa
Operaciones
La empresa para el desarrollo de sus operaciones cuenta
con 3 unidades de negocio (Chiclayo, Cajamarca Centro,
y Sucursales).
La potencia instalada de la empresa en el año 2014, fue
de 4 MWh y la efectiva de 4 MWh.
Compra y Venta de Energía
724
634
666
(En GWh)
796
724
832
839
762
761
586
12. ELECTRONORTE
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima el
28.03.1985. Tiene participación accionaria de FONAFE de
99.99% y de privados 0.01%.
Su objeto es la distribución y comercialización de energía
eléctrica dentro de su área de concesión comprendida por
las provincias de Lambayeque, Ferreñafe y Chiclayo en el
departamento de Lambayeque; Chota, Cutervo, Santa
Cruz y Hualgayoc en el departamento de Cajamarca. En
menor medida desarrolla actividades de generación de
energía eléctrica en localidades aisladas.
Su misión es satisfacer las necesidades de energía con
calidad, contribuyendo al desarrollo sostenible en su
ámbito de responsabilidad, con tecnología de vanguardia,
y talento humano comprometido, actuando con
transparencia y aprovechando sinergias corporativas para
la mejora continua y generación de valor a sus clientes,
colaboradores y accionistas.
Su visión es consolidarse como una empresa modelo,
eficiente, moderna y responsable.
2010
2011
2012
Compra
2013
2014
Venta
La energía disponible para la atención a clientes se
representa en el siguiente cuadro.
Concepto
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
(+) Energía generada en centrales propias
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
GWh
839
20
17
Energía entregada a distribución
842
El coeficiente de electrificación de 84% alcanzado al
término del Año 2014, representó para la empresa atender
un total de 321,073 clientes dentro de su zona de
concesión. Entre sus principales clientes se encuentran
empresas agroindustriales, del sector minero, de
construcción, entidades públicas y bancarias.
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
En el año 2014, la empresa no se encuentra listando en la
BVL.
373,624
399,380
351,242
319,890
El Mercado
321,073
78%
82%
84%
71%
84%
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa alcanzó a 2.06% del total de
la venta de energía a los clientes finales al Año 2014
(37, 025.70 GWh8).
2010
2011
Clientes
2012
2013
2014
Coef. Electrificación
Estructura de la Venta de Energía
La disminución del número de clientes se explica por la
transferencia de las UUNN de Jaén y Chachapoyas a la
empresa Electro Oriente.
(En porcentaje)
96%
Logros
4%
Regulado
 Reconstrucción de obras civiles y repotenciación de la
infraestructura electromecánica en al CH de Paltic.
Libre
En el mercado de distribución eléctrica, delimitado por
todo el territorio nacional, la empresa desarrolla sus
actividades en un área de concesión de 580 km², dentro
de un área de influencia de 73,799 km².
Hechos Relevantes
 En el mes de marzo, la JGA aprobó los EEFF Auditados
correspondientes a la gestión económica del Año 2013.
8 Fuente: Osinergmin Diciembre 2014 Tarifas y Mercado Eléctrico.
- 37 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
 Al mes de noviembre la empresa recibió transferencias
de S/.2.2 MM y S/. 1.8 MM de la DGER y FISE,
respectivamente.
 Desde el mes de agosto del 2014, las UUNN Jaén y
Chachapoyas fueron transferidas Electro Oriente, que
conforman las CH’s Pomahuaca, Pucará y Tabaconas.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
348
319
152
130
109
48
El Plan Operativo
2013
El plan operativo del año 2014 alineado al plan estratégico
de la empresa, alcanzó un cumplimiento del 98%, siendo
los siguientes indicadores los que presentaron menores
ejecuciones:
Frecuencia Promedio de Interrupciones del SistemaSAIFI (85%), debido a las interrupciones en trámites
pendientes de respuesta por Osinergmin.
Duración Promedio de Interrupciones del Sistema- SAIDI
(95%), explicado por hurto de conductor de media tensión
de los alimentadores, que generó interrupciones de fuerza
mayor.
2014
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 315.4 MM)
se incrementaron en 12%, debido a la mayor venta de
energía por la incorporación de nuevos clientes y mayor
tarifa.
El costo de ventas (S/. 226.7 MM) se incrementó en 9%,
explicado a la mayor compra de energía.
La utilidad del ejercicio (S/. 28.4 MM) aumentó en 37%,
debido a las mayores ingresos de venta de energía y
mejora tarifaria.
Utilidad Neta
Rentabilidad patrimonial - ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Rentabilidad de la inversión - ROA
Porcentaje
Margen de ventas
Porcentaje
Rotación de activos
Porcentaje
PRINCIPALES INDICADORES
Incremento de la venta de energía de clientes
MARCO
2014
7.45
7.21
Número
7.69
100.0%
8.11
8.43
100.0%
58.74
60.24
100.0%
5.84
100.0%
5.61
Pérdidas de energía totales
Porcentaje
10.78
11.36
94.9%
Implementación del programa de responsabilidad social empresarial
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Percepción del alcance de la misión social de la empresa
Porcentaje
30.20
30.20
100.0%
7,241.00
Número de usuarios incorporados por electrificación rural
10,226.00
100.0%
Porcentaje
38.10
38.10
100.0%
Porcentaje
Número
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Sistema de control interno - COSO
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Porcentaje
22.97
24.22
94.8%
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
Porcentaje
11.20
13.19
84.9%
Mejora de competencias
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
98.4%
Índice de satisfacción de los usuarios con el servicio de energía
eléctrica
Descarte de presencia de Bifenilos Policlorados - PCB
(En MM de S/.)
EJECUCIÓN
NIVEL DE
2014
CUMPLIMIENTO
8.15
100.0%
315
282
29
2013
Ingresos
Evaluación Financiera
Respecto al año 2013, los activos (S/. 558.2 MM)
aumentaron en 2%, debido del cobro pendiente por la
transferencia de las UUNN Jaén y Chachapoyas.
Activos
(En MM de S/.)
472
42
21
28
2014
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
2013
2014
Var.
Liquidez
0.50
0.68

Solvencia
0.57
0.75

470
El saldo final de caja (S/. 23.2 MM) se ejecutó en
S/. 21.0 MM por encima de su marco, debido a la mayor
venta de energía, transferencias recibidas del MEM y
Convenios por Comisión de Intermediación.
88
76
Evaluación Presupuestaria
2013
Corriente
2014
No Corriente
Los pasivos (S/. 239.4 MM) aumentaron en 20%, debido
a las mayores obligaciones financieras a largo plazo
contraídas con FONAFE.
El patrimonio (S/. 318.9 MM) fue menor en 8%, explicado
por la transferencia de las UUNN Jaén y Chachapoyas a
Electro Oriente.
Los ingresos operativos (S/. 328.5 MM) se ejecutaron en
S/. 5.9 MM por encima de su meta, explicado por la mayor
venta de energía e incremento en precios de peaje de
transmisión secundaria.
En relación al año 2013, aumentaron en 16%, debido a la
mayor tarifa.
En relación al IV Trimestre 2014, no se registra ninguna
variación.
Los egresos operativos (S/. 270.9 MM) se ejecutaron en
S/. 9.5 MM por encima de su marco, debido a la mayor
compra de energía.
- 38 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
En relación al año 2013, aumentaron en 12%, debido a la
mayor compra de energía.
En relación al IV Trimestre 2014, aumentó en 0.2% debido
a una mayor compra de energía.
Los gastos de capital (S/. 49.4 MM) se ejecutaron en
100%, de su meta prevista.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
49
49
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
Número
MWh
MWh
Porcentaje
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
CLIENTES
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Personal reincorporado (Sin plaza CAP)
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Otros
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes
TOTAL
EJECUCIÓN
2013
20,847
20,293
554
832,288
761,690
734,207
27,483
399,380
4
4
83.5%
MARCO
2014
21,767
21,358
409
829,859
759,379
735,924
23,455
320,270
4
4
85.3%
EJECUCIÓN
2014
19,791
19,215
575
839,147
761,027
732,920
28,107
321,073
4
4
84.5%
436
3
32
58
86
51
206
0
51
51
11
11
8
506
446
4
26
53
68
43
252
0
51
51
11
11
15
523
445
4
24
53
68
42
254
0
51
51
11
11
1
508
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
13. ELECTRO PUNO
46
2013
2014
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 11.9 MM) se ejecutó en
S/. 3.8 MM por debajo de su marco, debido a mayores
gastos en adquisición de energía y servicios de terceros.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 40.1 MM) se
ejecutó en 96%, debido a los menores gastos
relacionados directamente con el personal.
La población laboral de la empresa alcanzó a 496, mayor
en 1.8% registrado el año anterior.
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima abierta el
01.11.1999. Tiene participación accionaria de FONAFE de
99.6% y de privados de 0.4%, y sus títulos se transan en
la BVL.
Su objeto es distribuir y comercializar energía eléctrica
dentro del área de concesión que comprende la región
Puno.
Su misión es satisfacer las necesidades de energía de
sus clientes incrementando la calidad de los servicios que
prestan, actuando en forma responsable para contribuir
con el desarrollo sostenible del país y comprometidos con
el bienestar de sus colaboradores, la mejora continua y la
creación de valor.
Población Laboral
Su visión es consolidarse como un modelo de empresa
eficiente, moderna y responsable.
Planilla
445
En el año 2014, lista en la BVL, con 10 235 420 acciones
de clase B, cada una con un valor nominal de S/.1.00. Al
no tener cotización vigente, la capitalización asciende a
S/. 10.2 MM.
Servicios de
Terceros
51
Pensionistas: 11
El Mercado
Finalmente, respecto al año 2013 el número de personal
en planilla fue mayor en 10.
Planilla
(En número)
436
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa, al Año 2014, alcanzó el 0.7%
del total de la venta de energía proyectada a los clientes
finales (37,025.70 GWh9). Toda su energía fue vendida en
el mercado regulado.
445
Estructura de la Venta de Energía
(En porcentaje)
100%
331
246
2010
258
2011
2012
2013
2014
Regulado
Libre
0%
9 Fuente: Osinergmin Diciembre 2014 Tarifas y Mercado Eléctrico.
- 39 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Operaciones
El Plan Operativo
Las operaciones de distribución y comercialización de
energía eléctrica de la empresa en el año 2014 han estado
soportadas principalmente en la compra de energía del
SEIN mediante contratos de suministro suscritos con las
empresas San Gabán, Edegel y Electroperú, aunado a la
producción propia efectuada a través de la CH Chijisia
(14,375.09 Mwh) que alcanza una potencia instalada de
3.7 MW y efectiva de 3.4 MW.
El plan operativo del año 2014 alineado al plan estratégico
de la empresa, alcanzó un cumplimiento del 94%, siendo
los siguientes indicadores los que presentaron menores
ejecuciones:
Frecuencia Promedio de Interrupciones del SistemaSAIFI (81%), provocado por interrupciones del cliente.
Compra y Venta de Energía
(En GWh)
321
312
262
211
228
189
260
252
208
181
Incremento de venta de energía a los clientes (51%),
debido a que se viene realizando trabajos sobre un plan
de sostenimiento y control.
Rentabilidad patrimonial - ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Rentabilidad operativa - ROA
Porcentaje
6.15
5.86
95.3%
Margen de ventas
Porcentaje
12.10
12.10
100.0%
Rotación de activos
Porcentaje
39.40
37.58
Incremento de venta de energía a los clientes
Porcentaje
6.50
3.33
51.2%
Pérdidas de energía totales
Porcentaje
100.00
10.69
100.0%
Implementación del Programa de Responsabilidad Social Empresarial
Porcentaje
20.20
100.00
100.0%
Percepción del alcance de la misión social de la empresa
Porcentaje
PRINCIPALES INDICADORES
2011
2012
2013
Compra
2014
Venta
8,000.00
20.20
0.3%
Número
28.00
8,439.00
100.0%
7.55
28.00
100.0%
Descarte de Presencia de Bifenilos Policlorados - PCB
Porcentaje
100.00
15.69
15.7%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
19.44
100.0%
Horas
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
Concepto
GWh
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
321.02
(+) Energía generada en centrales propias
14.38
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
8.12
0.41
Energía entregada a distribución
326.86
95.4%
Porcentaje
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
EJECUCIÓN
NIVEL DE
2014
CUMPLIMIENTO
5.35
97.3%
5.50
Indice de satisfacción de usuarios con el servico de Energía Eléctrica
Número de usuarios incorporados por Electrificación Rural
2010
MARCO
2014
Mejora de competencias
20.00
Veces
10.00
12.43
80.5%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
83.5%
Evaluación Financiera
Respecto al Año 2013, los activos (S/. 401.1 MM)
aumentaron en 15%, debido a los mayores fondos
transferidos por el MEM, Municipalidad Atalaya, cobranza
de conexiones domiciliarias, cobro por generación
adicional, así como la activación de obras transferidas.
Activos
(En MM de S/.)
El coeficiente de electrificación de 87% alcanzado al cierre
del año 2014 le representó a la empresa atender un total
de 336,965 clientes.
301
252
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
275,099
86%
310,794
322,195
90%
90%
100
97
336,965
286,795
88%
2013
2014
Corriente
No Corriente
87%
2010
2011
Clientes
2012
2013
2014
Coef. Electrificación
Entre sus principales clientes figuran Consorcio de
Ingenieros Ejecutores Mineros, CIEM S.A., EPS
Sedajuliaca, Municipalidad Provincial de Carabaya y EPS
Empresa Municipal de Saneamiento Básico de Puno, que
representan en conjunto el 11% de la venta de energía de
la empresa.
Los pasivos (S/. 88.3 MM) aumentaron en 65%, debido a
la menores obligaciones financieras.
El patrimonio (S/. 312.8 MM) aumentó en 6%, debido a
las transferencias del MEM y municipalidades
provinciales.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
313
295
Logros
 Instalación de la modernización e integración del sistema
de automatización SCADA del sistema eléctrico.
68
17
37
20
2013
Hechos Relevantes
 Al mes de noviembre recibió S/.2.5 MM de transferencia
del FONER y S/. 2.3 MM del FISE.
 Instalación de equipos de compensación en media y alta
tensión.
P. Corriente
2014
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 150.8 MM)
se incrementaron en 17%, debido a la mayor venta de
energía y mayor número de clientes.
- 40 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
El costo de ventas (S/. 105.0 MM) se incrementó en 13%,
debido al mayor gasto en compra de energía eléctrica
producto de la mayor demanda y captación de nuevos
clientes.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
17.8
8.6
La utilidad del ejercicio (S/. 15.8 MM) aumentó en 38%,
debido al mayor volumen de la venta de energía y mejora
tarifaria.
7.2
0.0
2013
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
151
20
11
2013
Ingresos
16
2014
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ejecutado
El resultado económico (S/. 51.9 MM) se ejecutó en
S/. 31.7 MM por encima de su marco, debido a los
retrasos en los proyectos de inversión.
129
15
2014
Presupuestado
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 19.9 MM) se
ejecutó en S/. 1.3 MM por encima de su marco, debido a
la contratación de personal.
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
La población laboral de la empresa alcanzó a 241, mayor
en 13.1% registrado el año anterior.
Población Laboral
Ratios Financieros
2013
2014
Var.
Liquidez
5.83
4.92

Solvencia
0.18
0.28

El saldo final de caja (S/. 57.6 MM) fue mayor en
S/. 7.8 MM, producto de menores gastos en inversiones
FBK.
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 162.0 MM) se ejecutaron en
S/. 8.8 MM por encima de su marco, debido a la mayor
venta de energía eléctrica a los principales clientes,
constituidas por empresas privadas, municipalidades y el
sector público.
En relación al año 2013, aumentaron en 22%, explicado
principalmente por el mayor número de clientes
Locadores
18
Planilla
176
Servicios de
Terceros
47
Pensionistas: 9
Finalmente, respecto al año 2013 el número de personal
en planilla fue mayor en 24.
Planilla
(En número)
176
156
154
158
152
En relación al IV Trimestre 2014, no presentan variación
alguna.
2010
Los egresos operativos (S/. 113.3 MM) se ejecutaron en
97% respecto a su marco, debido a los menores gastos
de personal, por menores contrataciones ejecutadas
respecto de las previstas y menores gastos en
mantenimiento y reparación.
En relación al año 2013, aumentaron en 8%, explicado
principalmente por la contratación de personal del año
2013.
En relación al IV Trimestre 2014, no presentan variación
alguna.
Los gastos de capital (S/. 7.2 MM) se ejecutaron en 40%
respecto a su marco, debido a las demoras en los
proyectos de inversiones.
2011
2012
2013
2014
Información Operativa
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
CLIENTES
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
Número
Porcentaje
MW
MW
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Núm ero
EJECUCIÓN
2013
13,733
13,733
0
311,709
251,844
251,844
322,195
84%
3.7
3.5
152
4
6
52
83
7
14
47
47
10
10
52
275
MARCO
EJECUCIÓN
2014
2014
12,783
14,375
12,783
14,375
0
0
196,774
321,022
301,510
260,219
301,510
260,219
354,986
336,965
95%
87%
3.7
3.7
3.4
3.4
168
4
6
68
83
7
15
47
47
10
10
52
292
176
4
6
66
93
7
18
47
47
9
9
61
311
- 41 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
14. ELECTROSUR
Compra y Venta de Energía
(En GWh)
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima el
28.01.1985. Tiene participación accionaria de FONAFE de
100%.
Su objeto es realizar todas las actividades relacionadas
con la distribución y comercialización de electricidad en su
zona de concesión comprendida por las provincias de
Tacna, Tarata, Candarave y Jorge Basadre, en la región
de Tacna; y las provincias de Mariscal Nieto, Sánchez
Cerro e Ilo, en la región Moquegua.
Su misión es satisfacer la necesidad de energía de sus
clientes, contribuyendo a su desarrollo y bienestar, con
calidad, responsabilidad social y respeto al medio
ambiente, comprometidos con la satisfacción laboral y el
desarrollo de las competencias de nuestro personal.
Su visión es consolidarse como una empresa eficiente,
moderna y responsable.
En el año 2014, lista en la BVL, con 12 979 735 acciones
de clase D, cada una con un valor nominal de S/.1.00. Al
no tener cotización vigente, la capitalización asciende a
S/. 12.9 MM.
331
356
301
2010
362
323
2011
328
366
2012
382
332
2013
Compra
2014
Venta
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
Concepto
GWh
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
382.48
(+) Energía generada en centrales propias
0.00
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
6.84
0.49
Energía entregada a distribución
375.15
El coeficiente de electrificación de 99% alcanzado al cierre
del año 2014 le representó a la empresa atender un total
de 145,721 clientes.
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
141,885
136,277
El Mercado
346
124,376
145,721
99%
129,313
98%
97%
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa, al IV Trimestre 2014, alcanzó
el 0.9% del total de la venta de energía proyectada a los
clientes finales (37,025.70 GWh10). Toda la energía fue
vendida en el mercado regulado.
96%
96%
2010
2011
2012
Clientes
Estructura de la Venta de Energía
2013
2014
Coef. Electrificación
Logros
(En porcentaje)
100%
 Al año 2014, se implementaron 4 principios del Código
de Buen Gobierno Corporativo, generando mejores
prácticas en la gestión empresarial.
Hechos Relevantes
Regulado
Libre
0%
Asimismo, la empresa cuenta con una potencia efectiva e
instalada de 63 MW y 119 MW respectivamente, en sus
subestaciones de transformación. Cuenta con zonas de
concesión urbana y rural en las Regiones Tacna y
Moquegua.
Operaciones
Las operaciones de distribución y comercialización de
energía eléctrica de la empresa en el año 2014 han estado
soportadas en la compra de energía del SEIN,
principalmente a través de un contrato de suministro
suscrito con Edegel. La empresa no presenta generación
propia.
 Mediante AD N° 040-2014, se aprobó la solicitud de
financiamiento de la obra “Instalación de la línea sub
transmisión en 66 Kv Viñani y sub estaciones asociadas
en Tacna, por un monto de S/. 12 MM a FONAFE.
 Al mes de noviembre recibió S/. 0.1 MM de transferencia
del FISE.
El Plan Operativo
El plan operativo del año 2014 alineado al plan estratégico
de la empresa alcanzó un cumplimiento del 95%, siendo
los siguientes indicadores los que presentaron menores
ejecuciones:
Rotación de activos (64%), debido los mayores activos
frente a los ingresos en ventas.
10 Fuente: Osinergmin Diciembre 2014 Tarifas y Mercado Eléctrico.
- 42 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Rentabilidad operativa (85%), debido a los mayores
costos y gastos devengados del año.
Rentabilidad patrimonial - ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Rentabilidad operativa - ROA
Porcentaje
Margen de ventas
Porcentaje
7.87
7.35
Rotación de activos
Porcentaje
57.78
36.80
63.7%
Incremento de venta de energía a los clientes
Porcentaje
4.00
4.47
100.0%
Indice de pérdidas de energía totales
Porcentaje
7.65
7.62
100.0%
Implementación del Programa de Responsabilidad Social Empresarial
Porcentaje
PRINCIPALES INDICADORES
MARCO
2014
6.24
EJECUCIÓN
NIVEL DE
2014
CUMPLIMIENTO
6.02
96.5%
7.17
6.06
(En MM de S/.)
149
119
84.5%
93.4%
100.00
96.00
96.0%
Número
100.00
565.00
100.0%
Descarte de Presencia de Bifenilos Policlorados - PCB
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
Número de usuarios incorporados por Electrificación Rural
Utilidad Neta
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Horas
31.00
20.17
100.0%
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
Veces
20.00
11.47
100.0%
Clima laboral
Porcentaje
53.00
51.00
96.2%
Mejora de competencias
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
95.4%
12
13
8
2013
Ingresos
14
2014
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Evaluación Financiera
Respecto al Año 2013, los activos (S/. 254.1 MM)
aumentaron en 32%, debido a la incorporación de nuevas
obras por contribuciones reembolsables y por
transferencias dinerarias del MEM para ejecución de
obras de electrificación rural.
Activos
(En MM de S/.)
198
157
Ratios Financieros
2013
2014
Var.
Liquidez
1.36
1.52

Solvencia
0.24
0.44

El saldo final de caja (S/. 29.6 MM) se ejecutó en
S/. 17.3 MM por encima de su marco, debido a las
transferencias de la DGER para la ejecución de las
inversiones de electrificación rural.
Evaluación Presupuestaria
56
36
2013
2014
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 77.6 MM) se incrementaron en 11%,
debido a las mayores deudas pendiente con entidades
relacionadas y FONAFE.
El patrimonio (S/. 176.5 MM) aumentó en 13%, producto
de mayores transferencias recibidas de la MEM.
Los ingresos operativos (S/. 151.4 MM) se ejecutaron en
S/. 5.0 MM por encima de su marco, debido a la mayor
venta de energía al mercado regulado y transferencias
dinerarias por mecanismos de compensación por
generación.
En relación al año 2013, los ingresos aumentaron en 26%,
explicado principalmente por la mayor venta de energia.
En relación al IV Trimestre 2014, se incrementa en 4%
explicado por mayores ingresos en ventas de energía
eléctrica, por consumos de un mayor número de clientes.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
176
156
37
26
41
10
2013
P. Corriente
2014
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 148.8 MM)
aumentaron en 25%, debido a la mayor venta de energía
producto de la mayor demanda.
Los egresos operativos (S/. 127.4 MM) se ejecutaron en
S/. 6.0 MM por encima de su marco, debido a las
transferencias por mecanismos de compensación por
generación adicional.
En relación al año 2013, los egresos aumentaron en 26%,
explicado por la mayor compra de energía.
En relación al IV Trimestre 2014, se incrementó en 0.3%
por ajustes de conciliaciones posteriores al cierre.
Los gastos de capital (S/. 13.3 MM) se ejecutaron en
63% respecto de su marco, debido a la menor ejecución
de los proyectos de inversión, como instalación de la línea
en 66 Kv en Tacna.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
El costo de ventas (S/. 125.4 MM) se incrementó en 29%,
debido a los mayores costos relacionados al incremento
de la venta de energía.
21.0
13.3
11.5
La utilidad del ejercicio (S/. 14.2 MM) se incrementó en
71%, debido a las mayores ventas, producto de la mayor
demanda y transferencias de mecanismos de
compensación.
11.5
2013
Presupuestado
2014
Ejecutado
- 43 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
El resultado económico (S/. 30.9 MM) se ejecutó en
S/. 21 MM por encima de su marco, debido a la menor
ejecución de su programa de inversiones y a la
transferencia recibida por el MEM.
Su misión es satisfacer las necesidades de energía con
calidad, contribuyendo al desarrollo sostenible en su
ámbito de responsabilidad, con tecnología de vanguardia,
y talento humano comprometido, actuando con
transparencia y aprovechando sinergias corporativas para
la mejora continua y generación de valor a sus clientes,
colaboradores y accionistas.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 16.4 MM) se
ejecutó en 97% respecto a su meta, debido a que no se
realizaron las contrataciones previstas.
Su visión es consolidarse como una empresa modelo,
eficiente, moderna y responsable.
La población laboral de la empresa alcanzó a 356, mayor
en 6.0% registrado el año anterior.
En el año 2014, lista en la BVL, con 32 677173 acciones
de clase A2, cada una con un valor nominal de S/.1.00. La
capitalización asciende a S/. 17.9 MM.
Población Laboral
Locadores
3
El Mercado
Planilla
164
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa alcanzó a 3.5% del total de la
venta de energía a los clientes finales al Año 2014
(37,025.70 GWh11).
Servicios de
Terceros
189
Pensionistas: 10
Estructura de la Venta de Energía
(En porcentaje)
Finalmente, respecto al año 2013 el número de personal
en planilla fue mayor en 4.
94%
Planilla
(En número)
164
6%
163
Regulado
En el mercado de distribución eléctrica, delimitado por
todo el territorio nacional, la empresa desarrolla sus
actividades en un área de concesión de 897 km², dentro
de un área de influencia de 74,753 km².
161
2010
2011
Libre
160
160
2012
2013
2014
Operaciones
Información Operativa
RUBROS
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
CONSUMO PROPIO
ENERGÍA ENTREGADA A DISTRIBUCIÓN
CLIENTES
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PÉRDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
PÉRDIDAS DE ENERGÍA ELÉCTRICA (Técnicas y no técnicas)
PRECIO MEDIO TARIFA
POTENCIA INSTALADA (SUBESTACIONES DE TRANSFORMACIÓN)
POTENCIA EFECTIVA (SUBESTACIONES DE TRANSFORMACIÓN)
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Otros
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
Número
Porcentaje
MWh
Porcentaje
S/. / MWh
MW
MW
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Núm ero
EJECUCIÓN
2013
366,175
331,872
331,872
419
346,543
141,885
98%
6,549
7.6%
365
119
62
MARCO
2014
383,211
347,338
347,338
439
375,030
148,290
97%
6,882
7.6%
339
119
73
EJECUCIÓN
2014
382,478
346,064
346,064
488
375,030
145,721
99.36%
6,841.33
7.6%
397
119
63
160
3
19
36
77
25
1
175
45
130
10
10
26
372
165
6
21
36
78
24
1
168
36
132
10
10
33
377
164
5
20
42
74
23
3
189
41
148
10
10
32
398
15. HIDRANDINA
La empresa para el desarrollo de sus operaciones cuenta
con 4 unidades de negocio y 1 Central Mayor (Cajamarca,
La Libertad Norte, Trujillo, Huaraz y Chimbote)
La potencia instalada de la empresa al Año 2014, fue de
21 MWh y la efectiva de 20 MWh.
Compra y Venta de Energía
(En GWh)
1,469
1,631
1,323
2010
2011
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima el
08.07.1983. Tiene participación accionaria de FONAFE de
95.2% y de privados 4.8%.
Su objeto es realizar todas las actividades propias del
servicio público de electricidad dentro de su área de
concesión que comprende los departamentos de Ancash
y La Libertad, y algunas provincias de Cajamarca.
1,651
1,580
2012
Compra
1,961
1,852
1,764
1,467
2013
1,747
2014
Venta
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
Concepto
GWh
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
2,003.90
(+) Energía generada en centrales propias
42.86
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
86.84
3.34
Energía entregada a distribución
1,956.58
Fuente: Osinergmin Diciembre 2014 Tarifas y Mercado Eléctrico.
- 44 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
El coeficiente de electrificación de 91% alcanzado al 2014,
le representó a la empresa atender un total de 755,468
clientes dentro de su zona de concesión. Entre sus
principales clientes se encuentran empresas pesqueras,
mineras e agroindustriales.
inversiones e incorporación de las obras de electrificación
rural otorgadas por el MEM.
Activos
(En MM de S/.)
1,233
1,159
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
720,000
620,000
577,553
618,174
662,956
712,341
755,468
152
140
520,000
420,000
85%
86%
90%
88%
91%
2013
320,000
2014
Corriente
No Corriente
220,000
120,000
2010
2011
Clientes
2012
2013
2014
Coef. Electrificación
Logros
 Implementación del Site Corporativo (documentos
corporativos) del Sistema Integrado de Gestión para
acceso de las empresas.
Los pasivos (S/. 381.4 MM) disminuyeron en
S/. 0.5 MM, debido a las menores obligaciones con los
proveedores de energía diferidos en el año 2013.
El patrimonio (S/. 991.8 MM) fue mayor en 7%, debido a
las mayores utilidades del periodo.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
992
930
 En el proceso de Control Interno, se obtuvo como
resultado “Nivel implementado”.
241
252
Hechos Relevantes
2013
 En el mes de Marzo, la JGA aprobó los EEFF Auditados
correspondientes a la gestión económica del año 2013.
 Se autorizó la modificación de las bases de licitación
privada del suministro de potencia y energía asociada
para el año 2015.
El Plan Operativo
El plan operativo del año 2014 alineado al plan estratégico
de la empresa, alcanzó un cumplimiento del 99%, siendo
los siguientes indicadores los que presentaron menor
ejecución:
140
130
2014
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 712.9 MM)
se incrementaron en 18%, debido a la mayor venta de
energía y mejora tarifaria.
El costo de ventas (S/. 574.9 MM) se incrementó en 16%,
explicado por los costos relacionados a los mayores
ingresos.
La utilidad del ejercicio (S/. 65.8 MM) aumentó en 89%,
debido a la mayor venta de energía y mejora tarifaria.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
Incremento de la venta de energía de clientes (89%),
debido al menor consumo del sector pesquero.
713
602
Pérdidas de energía totales (94%), debido a las mayores
longitudes de las instalaciones urbano-marginales y
rurales, que generan mayor caída de tensión y pérdidas
internas de los transformadores de distribución.
57
88
35
2013
Ingresos
66
2014
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
Evaluación Financiera
Respecto al año 2013, los activos (S/. 1,373.3 MM)
aumentaron en 5%, explicado por la mayor ejecución de
2013
2014
Var.
Liquidez
0.60
0.58

Solvencia
0.41
0.38

El saldo final de caja (S/. 14.6 MM), se ejecutó en
S/. 11.6 MM por encima de su marco previsto, debido al
mayor financiamiento e ingresos operativos.
- 45 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Evaluación Presupuestaria
Finalmente, respecto al año 2013 el número de personal
en planilla fue mayor en 169.
Los ingresos operativos (S/. 742.7 MM), se ejecutaron
en S/. 15.6 MM por encima de su meta, debido a la mejor
gestión de cobranza, mayor venta de energía y recupero
de los gastos por generación térmica en el Servicio de
Callejón de Huaylas.
En relación al año 2013, se incrementaron en 22% debido
a la mayor cobranza por venta de energía.
En comparación al IV Trimestre 2014, registra una
disminución en 0.1%, debido a una mayor estimación de
lo ejecutado.
Los egresos operativos (S/. 582 MM), se ejecutaron en
S/. 0.3 MM por encima de su meta, debido a la mayor
compra de energía y mayores gastos financieros.
Planilla
(En número)
557
368
371
2010
2011
393
388
2012
2013
2014
Información Operativa
En relación al año 2013, se incrementaron en 14%,
producto de la mayor compra de volumen de energía,
aumento del personal por medida cautelar, mayores
gastos en mantenimiento, operación y comerciales por
mayor infraestructura y número de clientes.
En relación al IV Trimestre 2014, registra una disminución
en 0.03%, debido a menores gastos financieros.
Los gastos de capital (S/.84.1 MM), se ejecutaron por
encima de su marco en S/.1.4 MM, debido a la mayor
ejecución de los proyectos de inversión.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
84
83
81
73
2013
2014
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 76.2 MM) se ejecutó en
S/. 13.2 MM por encima de su marco previsto, debido al
mejor resultado operativo producto de la mayor venta de
energía.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 75.9 MM) se
ejecutó en 99.7% debido a los menores gastos
relacionados directamente al personal.
La población laboral de la empresa alcanzó a 713, menor
en 5.9% registrado el año anterior.
16. SEAL
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como Sociedad Eléctrica de
Arequipa S.A. el 18.03.1905, cambiando de razón social
a Sociedad Eléctrica del Sur Oeste S.A. (Seal), el
05.08.1983. Tiene participación accionaria de FONAFE de
88.72% y de privados de 11.28%, y sus títulos se transan
en la BVL.
Su misión es satisfacer las necesidades de energía de
sus clientes con innovación tecnológica y mejora continua;
con el permanente compromiso de aprovechar las
sinergias corporativas, buscar la superación de sus
colaboradores y generar valor para empresas y personas
vinculadas con sus servicios, respetando al medio
ambiente y contribuyendo al desarrollo sostenible de la
comunidad y del país.
Su visión es consolidarse como un modelo de empresa
eficiente, moderna y responsable, brindando un servicio
de calidad con alternativas energéticas que contribuyen al
desarrollo de la sociedad.
El Mercado
Población Laboral
Pensionistas: 27
Servicios de
Terceros
149
Planilla
557
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa, al Año 2014, alcanzó el 2%
del total de la venta de energía proyectada a los clientes
finales (37,025.70 GWh12).
Locadores
7
Fuente: Osinergmin Diciembre 2014 Tarifas y Mercado Eléctrico.
- 46 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Estructura de la Venta de Energía
Logros
(En porcentaje)
 Se autorizó la suscripción del contrato de suministro de
electricidad con la empresa SAMAY I S.A y KALLPA
GENERACION S.A para el periodo 2015-2016.
 En diciembre se llevó a cabo la auditoria de seguimiento
del Sistema de Gestión de Calidad de Seal, la cual tuvo
un resultado positivo.
97%
2.6%
Regulado
Hechos Relevantes
Libre
La empresa principalmente distribuye y comercializa
energía eléctrica, además realiza actividades de
generación en sistemas aislados ubicados en la zona de
Camaná y Chala, a través de sus centrales hidráulicas de
Cotahuasi y Caravelí; y sus centrales térmicas, de Atico y
Caravelí.
 Los pueblos de Chuquibamba como Yachanguillo,
Chichas, La Barrera, Chaupicorral, Salviani,
Chanchallay, entre otros, cuentan con el servicio de luz
por primera vez; y se suman a las 5,565 familias que ya
forman parte de la Concesión SEAL.
 Al mes de noviembre recibió S/. 1.3 MM de transferencia
del FONER.
Operaciones
El Plan Operativo
Las operaciones de distribución y comercialización de
energía eléctrica de la empresa en el año 2014 han estado
soportadas principalmente en la compra de energía
mediante contratos de suministro suscritos con las
empresas Egasa, Edegel, Chinango, Enersur, Kallpa,
Electroperú, Eepsa, Termochilca, Snpower y Ceepsa,
aunado a su producción propia (hidráulica y térmica).
El plan operativo del año 2014 alineado al plan estratégico
de la empresa, alcanzó un cumplimiento del 97%, siendo
el siguiente indicador el que tuvo una menor ejecución:
Compra y Venta de Energía
(En GWh)
847
951
758
2010
1,004
855
2011
1,021
905
2012
Rentabilidad patrimonial - ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Margen de ventas
Porcentaje
8.84
10.56
100.0%
Rentabilidad operativa - ROA
Porcentaje
12.47
13.33
100.0%
Rotación de activos
Porcentaje
87.20
85.82
98.4%
Índice de pérdidas de energía
Porcentaje
8.00
7.75
100.0%
Incremento de venta de energía a los clientes
Porcentaje
5.50
5.44
98.9%
Implementación del Programa de Responsabilidad
Social Empresarial
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
100.0%
PRINCIPALES INDICADORES
1,079
922
2013
Compra
Número de usuarios Incorporados por electrificación rural.
(57%), debido que las obras SER Cotahuasi III etapa y
SER ACARI Chala III etapa ejecutadas por la DGER, no
han sido entregadas a la empresa.
972
2014
Venta
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
Concepto
GWh
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
1,079.49
(+) Energía generada en centrales propias
5.49
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
Energía entregada a distribución
31.37
0.75
Percepción del alcance de la misión social de la
empresa
Número de usuarios incorporados por
Electrificación Rural
Indice de satisfacción de usuarios con el servico
de Energía Eléctrica
Descarte de Presencia de Bifenilos Policlorados PBC
Implementación del Código de Buen Gobierno
Corporativo - CBGC
Implementación del Sistema de Control Interno COSO
Duración promedio de interrupciones del sistema SAIDI
Frecuencia promedio de interrupciones del
sistema - SAIFI
MARCO
2014
Porcentaje
10.35
EJECUCIÓN
NIVEL DE
2014
CUMPLIMIENTO
12.40
100.0%
39.40
39.40
6880.00
3929.00
57.1%
Porcentaje
48.50
48.50
100.0%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Horas
33.50
29.44
100.0%
Veces
15.00
11.64
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
97.0%
Número
Evaluación Financiera
Respecto
al
Año
2013,
los
activos
(S/. 506.7 MM) aumentaron en 17%, explicado por las
transferencias realizadas por el FONER y al incremento
en Planta, Propiedad y Equipo.
1,052.86
Activos
(En MM de S/.)
El coeficiente de electrificación de 98% alcanzado al cierre
del año 2014 le representó a la empresa atender un total
de 371,155 clientes.
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
307,709
96%
2010
322,428
339,357
354,498
98%
98%
388
310
123
119
371,155
2013
97%
2011
2012
Clientes
2013
98%
2014
Corriente
2014
No Corriente
Los pasivos (S/. 116.7 MM) aumentaron en 17%, debido
a las obligaciones financieras contraída con FONAFE
para el pago de FONAVI.
Coef. Electrificación
- 47 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
El patrimonio (S/. 390 MM) aumentó en 17%, debido a
las mayores utilidades del periodo.
En relación al IV Trimestre 2014, disminuyeron en
S/. 0.1 MM, debido alos ajustes realizados a los gastos no
relacionados a GIP.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
390
334
Los gastos de capital (S/. 82.2 MM) se ejecutaron en
S/. 29.9 MM por encima de su marco, debido a que no se
realizaron las contrataciones previstas.
Gastos de Capital
99
(En MM de S/.)
79
82
38
1
2013
2014
52
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
42
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 391.9 MM)
se incrementaron en 20%, debido a la mayor venta de
energía.
41
2013
2014
Presupuestado
El costo de ventas (S/. 292.8 MM) se incrementó en 16%,
debido a la mayor compra de energía.
La utilidad del ejercicio (S/. 43.8 MM) se incrementó en
41%, debido a los mayores ingresos por venta de energía,
en el mercado regulado y libre.
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
2013
2014
Var.
Liquidez
1.25
1.51

Solvencia
0.30
0.30

El saldo final de caja (S/. 32.4 MM) estuvo por debajo de
su marco en S/. 4.8 MM, debido a un menor desembolso
en los proyectos de inversión Socabaya parque industrial
y subestaciones asociadas ya que se encuentran en
trámites y evaluación de requisitos.
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 416.6 MM) se ejecutaron en
S/. 7.3 MM por encima de su marco, debido a la mejora
tarifaria.
Ejecutado
El resultado económico (S/. 16.6 MM) se ejecutó en 89%
de su meta prevista, debido a la menor ejecución de los
gastos de capital.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 30.1 MM) se
ejecutó en 89% respecto a su meta, debido a que no se
realizaron las contrataciones previstas.
La población laboral de la empresa alcanzó a 326 menor
en 0.3% registrado el año anterior.
Población Laboral
Planilla
243
Locadores
0
Servicios de
Terceros
83
Pensionistas: 6
Finalmente, respecto al año 2013 el número de personal
en planilla fue menor en 1.
Planilla
(En número)
En relación al año 2013, los ingresos aumentaron en 23%,
explicado principalmente por mayores ingresos por venta
de servicios y a la mejora tarifaria.
En relación al IV Trimestre 2014, se incrementaron en
S/. 5.1 MM debido a los ajustes efectuados por mayor
cobranza.
244
243
2013
2014
223
212
207
2010
2011
2012
Los egresos operativos (S/. 320.7 MM) se ejecutaron en
S/. 20.4 MM por debajo de su marco, debido al menor
precio, aunado a que no se realizaron las contrataciones
previstas.
En relación al año 2013, aumentaron en 17%, explicado
por el aumento del precio en la licitación para la compra
de energía.
- 48 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Información Operativa
UNIDAD DE
RUBROS
MEDIDA
ENERGÍA GENERADA
MWh
Hidraúlica
MWh
Térmica
MWh
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
MWh
VENTA DE ENERGÍA
MWh
Mercado Regulado
MWh
Mercado Libre
MWh
CONSUMO PROPIO
MWh
CLIENTES
Número
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
Porcentaje
PÉRDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
MWh
PÉRDIDAS DE ENERGÍA ELÉCTRICA (Técnicas y no técnicas)
Porcentaje
PRECIO MEDIO TARIFA
S/. / MWh
POTENCIA INSTALADA
MW
POTENCIA EFECTIVA
MW
PERSONAL
Planilla
Número
Gerentes
Número
Ejecutivos
Número
Profesionales
Número
Técnicos
Número
Administrativos
Número
Contrato Plazo Fijo
Número
Locación de Servicios
Número
Servicios de Terceros
Número
Otros
Número
Pensionistas
Número
Régimen 20530
Número
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
Número
TOTAL
Núm ero
EJECUCIÓN
2013
6,455
2,236
4,219
1,020,954
922,222
899,900
22,322
746
354,498
97.76
30,530
7.52
356.20
5
3
MARCO
2014
6,526
2,453
4,072
1,093,883
988,234
964,087
24,148
800
372,465
97.90
28,596
0.08
341
5
3
EJECUCIÓN
2014
5,485
1,978
3,507
1,079,495
972,347
946,989
25,358
751
371,155
97.87
31,370
0.08
389
3
2
244
7
0
83
89
47
18
0
83
83
6
6
12
345
265
7
39
55
87
53
24
0
83
83
6
6
17
371
243
7
36
53
93
46
8
0
83
83
6
6
23
355
EMPRESAS DE INFRAESTRUCTURA Y TRANSPORTE
Las empresas calificadas de infraestructura y transporte
se desarrollan en los mercados aeroportuario, portuario,
saneamiento y metal mecánica.
De lado de la navegación aérea nacional, esta brinda
servicios en dos actividades:
 Aeronavegación: tránsito aéreo, información de vuelo,
alerta, telecomunicaciones aeronáuticas, servicio fijo y
móvil aeronáutico.
 Aeroportuario: alquiler de locales comerciales, espacios
publicitarios, locales para oficinas y counters, servicio
de aparcamiento de vehículos, venta de combustible,
entre otros.
Respecto a la infraestructura de aeronavegación, esta se
encuentra a cargo de Corpac en todos los aeródromos y
aeropuertos a nivel nacional.
En cuanto a la infraestructura aeroportuaria, se cuenta a
nivel nacional con 47 aeródromos y aeropuertos de uso
público, cuya administración está repartida entre Corpac,
Aeropuertos del Perú S.A. - ADP, Aeropuertos Andinos
del Perú - AAP y Lima Airport Partners S.A. - LAP, quien
administra el Aeropuerto Internacional Jorge Chávez.
 El puerto de Paita entregado en concesión al consorcio
Terminales Portuarios Euroandinos a fines de 2009.
 El Muelle Sur del TP Callao, concesionado al consorcio
árabe - peruano DP World Callao, cuyas operaciones
iniciaron en mayo de 2010.
 El Terminal Norte Multipropósito del TP Callao,
concesionado al consorcio APM Terminals Callao S.A.,
cuyas operaciones iniciaron en julio de 2011.
 En el mes de agosto 2014 se entregó al Consorcio
Paracas, ganador del proceso de concesiones de
Proinversión, la administración del Terminal Portuario
General San Martín (Pisco).
Cabe señalar que mediante Decreto Supremo N° 0492008-PCM, que aprobó el “Plan Anual de Transferencia
de Competencias Sectoriales a los Gobiernos
Regionales”, se estableció que ENAPU transfiera 6
Terminales Portuarios Regionales, los cuales se
encuentran en la siguiente situación:
 El Terminal Portuario de Chimbote al Gobierno
Regional de Ancash. Se transfirió el 31 de julio de 2013.
 Los Terminales Portuarios de Chicama y Pacasmayo al
Gobierno Regional de la Libertad. En proceso.
 Los Terminales Portuarios de Huacho y Supe al
Gobierno Regional de Lima. En proceso.
 El Terminal Portuario de Puerto Maldonado al Gobierno
Regional de Madre de Dios. En proceso
En lo que respecta al sector saneamiento, en el año 2014,
se cuenta con 54 Empresas Prestadoras de Servicios
(EPS):
Am bito Em presarial
del Sector
SEDAPAL
ADP
12
LAP
1
CORPAC
29
Asimismo, el sistema portuario nacional está constituido
por puertos administrados por Enapu, puertos de
propiedad privada y puertos concesionados al sector
privado en el marco del proceso de promoción de la
inversión privada. Dentro de los puertos concesionados se
tienen:
 El puerto de Matarani entregado en concesión a la
empresa Terminal Internacional del Sur S.A. - Tisur del
Grupo Romero, que inició operaciones en 1999.
Núm ero de
EPS
1
EPS Grandes
De 40,000 a 1'000,000
9
EPS Medianas
De 15,000 a 40,000
21
Menos de 10,000
23
EPS Pequeñas
Total
54
Del total de la población, Sedapal atiende al 29%, otras
EPS atienden el 33%, los municipios al 9% y el 29%
restante lo atienden las juntas de SS de saneamiento,
especialmente en zonas rurales.
Administradores de Aeropuertos y Aeródromos
AAP, 5
Rango por Conexiones
de Agua
Más de 1'000,000
Población Atendida
SEDAPAL
29%
Otras EPS
33%
Municipios
9%
Juntas de SS de Saneamiento
29%
Total
100%
En cuanto a la industria metal mecánica, donde participa
tanto Sima Iquitos como Sima Perú, abarca la producción
de estructuras metálicas, tales como puentes, tanques,
embarcaciones pesqueras, remolcadores, entre otros.
El crecimiento de este sector en los últimos años ha sido
paulatino, mientras el uso de la capacidad instalada viene
recuperándose favorablemente por la captación de
proyectos en construcciones y reparaciones navales. Los
precios de la industria dependen de los costos de sus
- 49 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
insumos, de estos el de mayor incidencia por su alto grado
de participación en el producto ofrecido es el acero.
17. CORPAC
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como Sociedad Anónima el
25.06.1943. Tiene participación accionaria de FONAFE de
100%.
De igual manera los servicios de pasajeros brindados por
Corpac se incrementaron en comparación al año 2013,
debido a nuevas rutas y frecuencias de las compañías
aéreas internacionales, y al crecimiento del turismo;
situación contraria sucedió con los servicios de carga que
disminuyeron en 6%.
Indicadores Operativos
 Operar, equipar y conservar aeropuertos comerciales
abiertos al tránsito aéreo, incluyendo las dependencias,
servicios, instalaciones y equipos requeridos por la
técnica aeronáutica, de acuerdo con las normas
internacionales reconocidas por el Estado Peruano y las
disposiciones legales y reglamentarias referentes al
funcionamiento de los aeropuertos y sus servicios.
 Establecer, administrar, operar y conservar los servicios
de ayuda a la aeronavegación, radiocomunicaciones
aeronáuticas y demás servicios técnicos necesarios
para la seguridad de las operaciones aéreas en el país.
 Establecer sistemas apropiados e idóneos de
comunicación requeridos para regular y controlar el
tráfico aéreo de sobrevuelo.
 Financiar y/o ejecutar proyectos de construcción y
remodelación de infraestructura aeroportuaria,
conforme al plan de inversión que establezca el
Ministerio de Transportes y Comunicaciones.
En el año 2014, la empresa no se encuentra listando en la
BVL.
Operaciones
Las líneas de negocio de Corpac se componen por
servicios aeronáuticos y no aeronáuticos. Entre estas, las
principales operaciones están relacionadas al Servicio de
Navegación Aérea en Ruta (SNAR), al número de vuelos
u operaciones atendidas, cantidad de pasajeros y la carga
movilizada.
El SNAR se ha incrementado en 9% con respecto al año
2013, habiéndose registrado 137.2 MM de kilómetros
volados.
SNAR
(MM de Km volados)
105
2010
112
2011
122
126
2012
2013
137
2014
Var. %
222,712
1%
A/D Nacional
158,237
158,412
0%
5%
61,473
64,300
Pasajeros em barcados
4,086,434
4,225,242
3%
Uso Aeropuerto Nacional
1,211,702
1,308,816
8%
Uso Aeropuerto Internacional
2,874,732
2,916,426
1%
Carga Movilizada
2,607.0
2,454.0
-6%
Carga-TM Nacional Provincias
2,607.0
2,454.0
-6%
0.0
0.0
0%
Carga-TM Internacional Provincias
Es necesario indicar que Corpac también recibe ingresos
por la concesión del Aeropuerto Jorge Chávez, 50% del
Aterrizaje y Despegue (A/D) y 20% del TUUA
internacional, por lo que su estructura de ingresos en el
año 2014 fue la que se observa en el siguiente gráfico:
Estructura de Ingresos
Ing. Concesión
AIJCh
33%
TUUA
5%
Aproximación
3%
Aterrizaje y
Despegue
2%
Otros
1%
SNAR
56%
Su misión es brindar servicios de navegación aérea y
aeroportuarios, de primer nivel, con seguridad, eficiencia
y responsabilidad social.
Su visión es ser una empresa reconocida por sus
servicios de navegación aérea y aeroportuarios seguros y
eficientes, contribuyendo a la integración de los pueblos y
en armonía con el medio ambiente.
2014
219,710
A/D Internacional
Su objeto está orientado a:
2013
Aterrizaje y Despegue
Logros
 El centro de instrucción de aviación civil de Corpac
recibió la revalidación de su acreditación como miembro
del programa Trainair Plus que administra la
Organización Civil Internacional-OACI.
Hechos Relevantes
 En el mes de marzo, se realizó un convenio con las
aerolíneas que operan en el país para que el transporte
de oro se haga exclusivamente a través de agencias de
transporte, en el marco de la lucha contra la minería
ilegal.
 En el mes de abril, se suscribió un contrato con la
empresa alemana Comsoft para modernizar el sistema
de conmutación de mensajes aeronáuticos (AMHS).
 Se nombró como Presidente de Directorio al Sr.
Sánchez del Solar Quiñones, Miguel Ángel.
 Mediante Res. N° 045-2014-CD-OSITRAN se
modificaron las tarifas del SNAR, siendo la tarifa del
SNAR nacional para hasta 10 TM, S/. 0.354; y para el
internacional, S/. 0.5292.
 Se desarrolló el Programa de Reorganización del
Espacio Aéreo Peruano y se implementó la navegación
basada en performance Proesa/Pbn.
 Se implementó el Sistema Integrado de Reporte de
Seguridad Operacional (SIrso) en los aeropuertos de
Anta-Huaraz y Jauja.
- 50 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
 Corpac participó en el congreso internacional de
ciencias aeronáuticas de la universidad San Martín de
Porres dictando conferencias.
 Las variaciones del precio del dólar inciden
directamente en los ingresos de la empresa, los cuales
son en un 98% en esta moneda.
El patrimonio (S/. 794.0 MM) se incrementó en 3%,
debido a la donación recibida del MTC, aumento de la
reserva legal y mejor utilidad del ejercicio.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
794
770
El Plan Operativo
El plan operativo del año 2014 alineado al plan estratégico
de la empresa, alcanzó un cumplimiento del 78%, siendo
los siguientes indicadores los que presentaron menor
ejecución:
68
44
45
2013
2014
P. Corriente
Implementación de nodos Red VSAT de Comunicaciones
Aeronáuticas (0%), explicada por complicaciones con el
proveedor en la ejecución del contrato para la entrega de
equipos VSAT.
Renovación de sistemas radioayudas (0%), explicada por
retrasos del proveedor para la entrega de los sistemas.
Implementación de la gestión por competencias (0%),
explicado por la demora en la contratación de la
consultora para la evaluación de desempeño basado en
competencias.
68
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 280.2 MM)
aumentaron en 10%, debido al mayor volumen de
operaciones aerocomerciales y al establecimiento de
nuevas tarifas.
El costo de ventas (S/. 218.9 MM) se incrementó en 4%,
debido al incentivo económico no remunerativo otorgado
a los colaboradores de la corporación.
La utilidad del ejercicio (S/. 34.8 MM) se incrementó en
65%, debido al mayor número de pasajeros embarcados
y mayores operaciones de aterrizaje y despegue.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
280
256
20
21
39
2013
Ingresos
35
2014
Ganancia Operativa
Ganancia Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
Evaluación Financiera
Respecto al año 2013, los activos (S/. 906.3 MM) se
incrementaron en 3%, debido al aumento de efectivo por
menor gasto en inversiones.
Activos
(En MM de S/.)
624
623
2013
2014
Var.
Liquidez
5.85
6.34

Solvencia
0.15
0.14

El saldo final de caja (S/. 248.6 MM) superó su meta en
S/. 47.9 MM, debido al menor gasto en adquisición de
equipos y al desfase de procesos de selección del plan
anual de contrataciones.
Evaluación Presupuestaria
283
258
2013
Corriente
2014
Los ingresos operativos (S/. 306.5 MM) cumplieron con
la ejecución de su presupuesto al 101%, debido a los
mayores intereses generados por las colocaciones de los
saldos en el sistema financiero.
No Corriente
Los pasivos (S/. 112.2 MM) se incrementaron en 0.3%,
debido a la mayor provisión del impuesto a la renta del
periodo 2014.
En relación al año 2013, se incrementaron en 11%,
principalmente a la mayor ejecución en el SNAR y otros
servicios aeroportuarios, debido a la mayor afluencia de
pasajeros nacionales y extranjeros.
- 51 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
En comparación al IV Trimestre 2014, se incrementaron
en 1%, debido a los intereses generados por las
colocaciones de los saldos.
Planilla
(En número)
1,330
1,241
1,294
1,246
1,308
Los egresos operativos (S/. 211.6 MM) se ejecutaron en
85% de su meta, debido al retraso en la presentación de
facturas de los proveedores; y al desfase de procesos de
selección del plan anual de contrataciones.
En relación al año 2013, son mayores en 10% por
contratación de personal operacional y por las
contribuciones a Ositran y al MTC.
2010
2011
2012
2013
2014
Información Operativa
En comparación al IV Trimestre 2014, se incrementaron
en 1%, por ajustes en gastos de asistencia médica y
contribuciones realizadas.
Los gastos de capital (S/. 39.8 MM) se ejecutaron al 62%
de su marco, por reajuste en el cronograma de entrega de
equipos de radioayuda; y al desfase en el proceso de
selección vía OACI para la adjudicación de equipos de
informática, electricidad, y de comunicaciones.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
18. ENAPU
64.6
52.4
39.8
25.9
2013
Su objeto es administrar las actividades y servicios
portuarios en los puertos de titularidad pública, de
conformidad con el Decreto Legislativo Nº 098.
2014
Presupuestado
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, creada el 21.03.1969. Tiene participación
accionaria de FONAFE de 100%.
Ejecutado
El resultado económico (S/. 55.1 MM) se ejecutó por
encima del marco en S/. 64.2 MM, debido al retraso en la
presentación de facturas de los proveedores y la menor
ejecución y desfase en la entrega de equipos.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 153.1 MM) se
ejecutó al 87% de su meta, debido a que no se realizaron
las contrataciones previstas.
La población laboral de la empresa alcanzó a 1,975 mayor
en 3.6% registrado el año anterior.
Población Laboral
Locadores
108
Planilla
1,308
Su misión es atender la demanda de servicios portuarios
a través de la administración, operación y mantenimiento
de los Terminales Portuarios bajo su ámbito de manera
eficaz, eficiente, confiable y oportuna a fin de contribuir a
la competitividad del comercio exterior y a la integración
territorial.
Su visión al 2017 es ser una empresa fortalecida y
eficiente, posicionada en el mercado, administrando
Terminales Portuarios que proveen servicios a la carga y
a la nave con oportunidad y confiabilidad, con rapidez y
con tarifas competitivas. Posee una infraestructura
portuaria adecuada, con equipamiento y tecnología
portuaria moderna, desarrollada en asociación con
entidades públicas y/o privadas, contando para ello con
un recurso humano idóneo, capacitado y comprometido
con la empresa.
En el año 2014, la empresa no lista en la BVL.
Servicios de
Terceros
559
Finalmente, respecto al año 2013 el número de personal
en planilla fue mayor en 62.
El Mercado
El mercado está constituido por los sistemas portuarios de
la costa oeste de Sudamérica, cada uno de los cuales
busca convertirse en el centro logístico y puerto pivote en
el ámbito sub-regional.
El sistema portuario nacional está constituido por puertos
administrados por Enapu, puertos de propiedad privada y
- 52 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
puertos concesionados al sector privado en el marco del
proceso de promoción de la inversión privada. Dentro de
los puertos concesionados se tienen:
 El puerto de Matarani entregado en concesión a la
empresa Terminal Internacional del Sur S.A. - Tisur del
Grupo Romero, que inició operaciones en 1999.
 El puerto de Paita entregado en concesión al consorcio
Terminales Portuarios Euroandinos a fines de 2009.
 El Muelle Sur del TP Callao, concesionado al consorcio
árabe - peruano DP World Callao, cuyas operaciones
iniciaron en mayo de 2010.
 El Terminal Norte Multipropósito del TP Callao,
concesionado al consorcio APM Terminals Callao S.A.,
cuyas operaciones iniciaron en julio de 2011.
 En el mes de agosto 2014 se entregó al Consorcio
Paracas, ganador del proceso de concesiones de
Proinversión, la administración del Terminal Portuario
General San Martín (Pisco).
Operaciones
 Terminales de Atraque Directo: Salaverry, General San
Martín (Pisco), Ilo, Iquitos y el MASP (Arica).
 Terminales de Lanchonaje: Chicama, Supe, Huacho,
Yurimaguas y Puerto Maldonado.
En los terminales portuarios administrados por ENAPU se
oferta dos tipos de servicios:
 Servicios a la nave: remolcaje, amarre y desamarre, uso
amarradero y alquiler de equipo.
 Servicios a la carga: uso de muelle, almacenamiento,
transferencia, manipuleo, alquiler de equipo y otros.
La empresa administra 3 líneas: servicio a naves, servicio
a la carga; y, servicios complementarios.
Estructura de ventas
A la carga
73%
Complementarios
4%
Durante el año, Enapu registro un tráfico de 4.8 MM de
TM de carga, compuesta en 61% por importaciones, 27%
por exportaciones y el 12% restante por otros, como se
muestra en el siguiente cuadro.
Tráfico de Carga (TM's)
2013
2014
Var. %
Importaciones
2,830,831
2,940,096
4%
Exportaciones
1,161,579
1,290,042
11%
TOTAL
390
3,666
2,946
8,844
2010
15,175
14,485
2013
2014
12,420
10,342
2011
2012
Naves de Alto Bordo
Naves Menores
Carga Movilizada
(En MM de TM)
21.74
11.33
4.72
2011
2012
4.58
2013
4.79
2014
Logros
 En el año 2014, se logró ejecutar el dragado integral del
TP de Salaverry, extrayendo más de 2.1 MM m3 de
sedimentos para alcanzar las profundidades operativas
requeridas para el puerto, mejorando el canal de
acceso, la zona de maniobras y los muelles 1 y 2.
Hechos Relevantes
 En el mes de noviembre se ejecutó el Programa de
Retiro Incentivado (PRI) por S/. 3.5 MM, con lo cual se
redujeron los gastos en sueldos y salarios, mejorando la
operación de la empresa.
 En JGA del mes de diciembre se aprobó el aporte de
capital de S/. 47.1 MM para ser orientados al servicio de
dragado del TP Salaverry.
 En el mes de agosto se entregó al Consorcio Paracas,
ganador del proceso de concesiones de Proinversión, la
administración del Terminal Portuario General San
Martín (Pisco).
El Plan Operativo
A la nave
23%
Otros
409
442
2010
Enapu tiene bajo su administración 10 puertos a nivel
nacional:
Transbordo
Tráfico de Naves
0
0
0%
582,849
557,635
-4%
4,575,259
4,787,773
5%
El plan operativo del año 2014 alineado al plan estratégico
de la empresa, alcanzó un cumplimiento del 90%, siendo
los siguientes indicadores los que presentaron menor
ejecución:
Ejecución del programa de mantenimiento del código
PBIP (49%), debido al retraso en la contratación de las
auditorías externas al código PBIP en los TP.
Rotación de activos (65%), debido a la revaloración
contable y a la implementación del dragado integral del
puerto de Salaverry.
- 53 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
142
152
43
40
-0.01
2013
2014
Ingresos
Pérdida Operativa
0.33
Pérdida Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Evaluación Financiera
Ratios Financieros
Respecto al año 2013, los activos (S/. 399.5 MM)
aumentaron en 29%, debido a la disminución de la tasa
de depreciación de las edificaciones en aplicación de las
NIIFS.
277
175
2014
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 32.7 MM) disminuyeron en 23%, debido
a las menores provisiones por juicios referidos a los
laudos arbitrales.
El patrimonio (S/. 366.8 MM) fue mayor en 37%, debido
a la creación de la reserva legal y aumento de capital
referido a los gastos del dragado integral del TP Salaverry.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
367
13
13
2013
P. Corriente

Solvencia
0.16
0.09

Los ingresos operativos (S/. 75.6 MM) se ejecutaron en
S/. 8.6 MM por encima de lo programado, debido a la
mayor venta de servicios de carga por el TP Salaverry, el
incremento cambiario y la transferencia de APM Terminals
Callao por la concesión del TP Callao.
En relación al año 2013, se incrementaron en 5%,
explicado principalmente por la participación de utilidades
de APM Terminals Callao.
En comparación al IV Trimestre 2014, estos fueron
mayores en 1.8% por ajustes en otros ingresos.
Los egresos operativos (S/. 71.6 MM) se ejecutaron al
80% de su meta, debido a los menores gastos por el PRI
(programa de retiro incentivado).
En relación al año 2013, son inferiores en S/. 18.4 MM por
una menor ejecución en el PRI.
267
30
Var.
9.44
Evaluación Presupuestaria
123
2013
2014
4.55
El saldo final de caja (S/. 50.8 MM) al cierre del año 2014,
se ejecutó al 51% de su meta, debido a retrasos en el
proceso de aprobación del aporte de capital de Fonafe.
Activos
(En MM de S/.)
134
2013
Liquidez
20
2014
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 43.2 MM)
aumentaron en 8%, debido a la mayor recaudación por el
servicio de carga.
En comparación al IV Trimestre 2014, se incrementaron
en S/. 1.5 MM por ajustes de proyección de algunos
rubros.
Los gastos de capital (S/. 43.1 MM) se ejecutaron al 92%
de su marco, debido a la menor ejecución del dragado
integral del TP Salaverry y otros proyectos menores que
no llegaron a ejecutarse.
El costo de ventas (S/. 28.2 MM) disminuyó en 16%,
debido a los ajustes por provisiones de remuneraciones,
incentivos de productividad, y servicios de terceros, que
serán cancelados en enero.
La utilidad del ejercicio (S/. 0.3 MM), disminuyó de
manera significativa debido a los menores ingresos por
operaciones de cambio y los ajustes por provisiones.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
47.0
2.4
43.1
1.0
2013
Presupuestado
2014
Ejecutado
- 54 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
El resultado económico (S/. -39.5 MM) se ejecutó en
S/. -13.7 MM por debajo de su marco, debido a que no se
realizó la transferencia del aporte de capital de S/. 41.8
MM para el servicio de dragado del TP Salaverry.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 45.2 MM) se
ejecutó al 67% de su meta, debido a los menores gastos
por el PRI.
La población laboral de la empresa alcanzó a 559, menor
en 3.5% registrado el año anterior.
Población Laboral
Planilla
400
Locadores
25
Finalmente, respecto al año 2013 el número de personal
en planilla fue menor en 21.
Planilla
(En número)
2011
En el año 2014, lista en la BVL con 548 669 acciones de
clase B, cada una con un valor nominal de S/.1,000. Al no
tener cotización vigente, la capitalización asciende a S/.
548.7 MM.
Sedapal se encuentra dentro del mercado de
saneamiento comprendido por Lima Metropolitana y el
Callao.
557
2012
Su misión es mejorar la calidad de vida de la población
de Lima y Callao, mediante el abastecimiento de agua
potable, recolección, tratamiento y disposición final de
aguas residuales, propiciando el re uso de las mismas,
preservando el medio ambiente.
El Mercado
1,039
2010
 Servicio de agua potable
 Servicios de alcantarillado, sanitario y pluvial
 Servicio de disposición de excretas, sistema de letrinas
y fosas sépticas
 Servicio de disposición de excretas, sistema de letrinas
y fosas sépticas.
 Acciones de protección al medio ambiente, vinculadas a
proyectos que ejecuta para el cumplimiento de su
actividad principal
Su visión es ser la mejor Empresa del Estado, brindando
un servicio público de calidad a toda la población de Lima
y Callao.
Servicios de
Terceros
134
570
mediante resolución del sector Vivienda. Sus operaciones
están constituidas por las siguientes actividades:
421
400
2013
2014
Información Operativa
Operaciones
Sedapal desarrolla sus actividades a través de las
siguientes líneas de negocio:
 Comercialización de los servicios de agua potable y
alcantarillado.
 Venta de servicios colaterales tales como venta de
conexiones de agua potable y alcantarillado, cierres y
reaperturas, entre otros.
 Administración del acuífero subterráneo de Lima.
Actualmente, desarrolla el plan estratégico 2013-2017, el
cual sigue los siguientes objetivos:
 Asegurar la viabilidad financiera de la empresa.
 Incrementar el acceso a los servicios de agua potable y
alcantarillado.
 Mejorar la calidad de los servicios.
 Incrementar la sostenibilidad de los servicios.
 Modernizar la gestión
19. SEDAPAL
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, creada el 12.06.1981. Tiene participación
accionaria de FONAFE de 100%.
La empresa, para el abastecimiento de agua a la ciudad
de Lima, cuenta con dos plantas de tratamiento de agua
potable ubicadas en La Atarjea y con 368 pozos tubulares
de extracción de aguas subterráneas. Adicionalmente a
ello, compra agua al operador Consorcio Agua Azul S.A.
en la planta de tratamiento del río Chillón.
Su objeto es la prestación de los servicios de
saneamiento de necesidad y utilidad pública, para el
ámbito comprendido por la provincia de Lima, la provincia
constitucional del Callao y demás provincias adscritas
- 55 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
 La clasificadora de riesgo Equilibrium ratificó la
capacidad de pago de Sedapal en AA-pe.
Volumen Facturado por Categoría
Comercial
14%
Hechos Relevantes
Industrial
3%
Doméstico
75%
Estatal
5%
Social
3%
En el año 2014, el volumen facturado de agua potable en
la red ascendió a 487.3 MM de m3, superior en 4.5 MM de
m3 respecto al año anterior. Del total facturado, el 79%
corresponde a las categorías social y doméstica y el 21%
restante a las categorías comercial, industrial y estatal.
Producción y Venta de Agua Potable
(En MM de m3)
681
447
424
2010
683
661
2011
472
483
2012
Venta
688
680
487
2013
2014
Producción
La empresa amplió su cobertura en 29,761 conexiones de
agua potable, superando su proyección en 8,372. De igual
manera, las conexiones de alcantarillado alcanzaron las
26,434 instalaciones, por encima de su marco en 10,788.
2013
Km de redes
Agua
Alcantarillado
N° de conexiones de agua
2014
13,626
13,915
12,244
12,561
1,412,305
1,438,026
En el año 2014, el caudal de tratamiento de aguas
residuales alcanzó los 12,7 m3/s, ligeramente inferior a la
meta programada de 13.5 m3/s. Siendo las principales
plantas de Taboada, San Bartolo, Puente Piedra y San
Juan, que representan el 90% del total.
Caudal de Tratamiento de Aguas Residuales por
Plantas
San Bartolo
8% Pte. Piedra
4%
San Juan
3%
Otros
10%
 En el mes de enero, se inició la operación de la primera
etapa de la planta de tratamiento de aguas residuales
Taboada, la más grande en su tipo de Sudamérica.
 En el mes de febrero, la Sunass autorizó a Sedapal a
incrementar su tarifa en 0.56% por cumplimiento de
metas del portafolio condicionado de proyectos.
 En el mes de abril, se concluyó el proyecto sistema de
información geográfica (GIS), herramienta informática
que unifica el catastro comercial con el de redes, en
mejora de la gestión comercial y operativa.
 En el mes de junio, se inició con las obras del macro
proyecto Pachacútec, que beneficiará a 184 mil
personas de 143 asentamientos humanos en Ventanilla,
Lima.
 En el mes de diciembre, la SUNASS aprobó estudio
tarifario de Sedapal correspondiente al quinquenio
2015-2020, que incluye un programa de inversiones
superior a S/. 451 MM.
 En el mes de diciembre, participó en la COP 20
exponiendo sus acciones frente al cambio climático.
 Mediante DS N° 360-2014-EF se aprobó la operación
de endeudamiento con el Banco Mundial por US$ 55
MM para el proyecto de optimización de sistemas de
agua potable y alcantarillado de la planta Huachipa.
 El MVCS transfirió S/. 564 MM para la ampliación de la
cobertura de servicios en zonas marginales
 Durante el año 2014, se detectaron y regularizaron más
de 300 conexiones clandestinas, equivalentes a 72 mil
m3 de agua potable, a través de diversos operativos
ejecutados en Lima y el Callao.
El Plan Operativo
El plan operativo del año 2014 alineado al plan estratégico
de la empresa, alcanzó un cumplimiento del 98%, siendo
los siguientes indicadores los que presentaron menor
ejecución:
Nivel de implementación de los productos previstos en el
PETIC (85%), por haberse declarado desierta la
convocatoria, ya que solo se instalaron 74 de 550 equipos.
Caudal de tratamiento de aguas residuales (94%), debido
a que no se logró derivar todo el caudal del colector
Centenario a la planta Taboada.
Taboada
75%
Logros
 La Planta de Tratamiento de Aguas Residuales
Taboada, en el mes de abril, recibió el reconocimiento
como el mejor proyecto de aguas residuales en todo el
mundo, en los "Global Water Awards", de la Cumbre
Mundial para el Agua.
 El agua no facturada se mantiene en 29%, similar a las
empresas más eficientes de Latinoamérica.
- 56 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
1,513
1,472
245
316
227
2013
Ingresos
261
2014
Ganancia Operativa
Ganancia Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
Evaluación Financiera
Respecto al año 2013, los activos (S/. 9,387.1 MM)
disminuyeron en 4%, debido a la reversión del costo
atribuido de las redes de agua y desagüe.
Activos
8,402
(En MM de S/.)
7,776
2013
2014
Var.
Liquidez
2.72
3.10

Solvencia
0.83
0.96

El saldo final de caja (S/. 1,143.6 MM), se ejecutó al 92%
de su meta, debido a la reclasificación de los fondos de
garantía de los fideicomisos de las concesiones
Huascacocha, Taboada y la Chira.
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 1,554.6 MM) se ejecutaron
al 99% de su meta, explicado por menor venta de servicios
de agua potable y servicio de alcantarillado a usuarios de
la red, clientes especiales y surtidores.
1,612
1,325
2013
2014
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 4,512.7 MM) se incrementaron en 2%,
debido a las transferencias del MVCS y mayores
obligaciones financieras con el BIRF, JICA y BID.
El patrimonio (S/. 4,874.4 MM) disminuyó en 8%, debido
a los menores resultados acumulados por la reversión del
costo atribuido a las redes de agua y desagüe.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
5,314
4,874
4,058
3,925
454
487
2013
P. Corriente
2014
P. No Corriente
Patrimonio
Los
ingresos
de
actividades
ordinarias
(S/. 1,512.9 MM) aumentaron en 3%, debido a la mayor
venta de agua potable en usuarios de tarifa comercial.
El costo de ventas (S/. 938.0 MM) se incrementó en 5%,
debido a la mayor ejecución de servicios colaterales para
la adecuación de nuevas infraestructuras.
En relación al año 2013, aumentaron en S/. 42.1 MM
debido a los mayores ingresos por ventas.
En comparación al IV Trimestre 2014, disminuyeron en
0.3% por el ajuste contable del reconocimiento de
ingresos del mes de diciembre.
Los egresos operativos (S/. 1,088.7 MM) se ejecutaron
al 95% de su meta, debido a los menores gastos en
mantenimiento de plantas de tratamiento de agua,
implantación de medidores y servicios diversos de
conexiones domiciliarias.
En relación al año 2013, aumentaron en S/. 119.9 MM
debido al incremento del mantenimiento de plantas de
tratamiento de agua.
En comparación al IV Trimestre 2014, disminuyeron en
S/. 5.2 MM debido a la menor provisión de retribución
económica por uso de agua superficial.
Los gastos de capital (S/. 495.2 MM) se ejecutaron al
78% respecto a su meta, debido a los proyectos
pendientes, valorizaciones pendientes, procesos
arbitrales pendientes, demora del contratista por su falta
de liquidez, capacidad técnica y administrativa; y la menor
adquisición de maquinarias y equipos.
La utilidad del ejercicio (S/. 261.1 MM) disminuyó en
15%, debido a los mayores costos para la implementación
de nuevas infraestructuras; y por efecto de la volatilidad
del tipo de cambio de los préstamos externos concertados
en dólares, yenes y euros.
- 57 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
20. SIMA IQUITOS
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
783.7
634.8
495.2
403.6
2013
2014
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 560.9 MM) se ejecutó en
S/.182.4 MM por encima de su marco, debido a los
retrasos de los proyectos de inversión.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 300.5 MM) se
ejecutó al 98% respecto a su meta, debido a los menores
gastos en consultorías, asesorías y auditorías.
La población laboral de la empresa alcanzó a 2,783 mayor
en 1.9% registrado el año anterior.
Población Laboral
Planilla
2,445
Servicios de
Terceros
338
Su objeto es efectuar la reparación, carena, alteración y
construcción de buques en la región amazónica,
establecer y operar astilleros, factorías, talleres,
varaderos y prestar los servicios propios de la
construcción y reparación naval, y realizar actividades en
el campo de metal mecánica y obras complementarias y
conexas.
Su misión es efectuar la construcción, mantenimiento y
modernización de las Unidades de Marina de Guerra del
Perú y ejecuta proyectos relacionados con la Industria
Naval y Metal Mecánica para el sector estatal y privado,
nacional y extranjero dentro de los más exigentes
estándares de calidad, con el fin de contribuir a la defensa
y el desarrollo socio-económico y tecnológico de la Región
Su visión es ser reconocido como el mejor astillero naval
en la Amazonía, orgullo de la industria Peruana.
En el año 2014, la empresa no lista en la BVL.
El Mercado
Pensionistas: 175
Finalmente, respecto al año 2013 el número de personal
en planilla fue mayor en 58.
Planilla
(En número)
2,157
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, filial de Sima Perú, constituida en el año 1993.
Su ámbito de operación abarca la Región Amazónica.
FONAFE no tiene participación accionaria.
2,278
2,267
2,387
2,445
La empresa se desarrolla en la industria metal mecánica,
que abarca la producción de estructuras metálicas, tales
como puentes, tanques, embarcaciones fluviales,
remolcadores, entre otros.
El crecimiento de este sector en los últimos años ha sido
paulatino, mientras el uso de la capacidad instalada viene
recuperándose favorablemente por la captación de
proyectos en construcciones y reparaciones navales. Los
precios de la industria dependen de los costos de sus
insumos, de estos el de mayor incidencia por su alto grado
de participación en el producto es el acero.
Operaciones
Las principales líneas de negocio de Sima Iquitos son:
2010
2011
2012
2013
2014

Reparaciones navales: mantenimiento preventivo y
correctivo a naves.

Construcciones
navales:
construcción
de
embarcaciones de bajo bordo y construcciones en
aluminio.

Metal mecánica: producción de estructuras metálicas
(puentes, torres, compuertas hidroeléctricas, etc).
Información Operativa
Principales Servicios
(En Número)
26
19
7
9
3
-
Reparación de Naves
Construcción de Naves
2013
Otros Servicios
2014
- 58 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Participación en los Ingresos - Año 2014
(En MM de S/.)
Reparaciones
Navales
8.6
Contrucciones
Navales
12.0
En el año 2014, el 89% de los ingresos por las ventas de
bienes y servicios presupuestadas, provienen de los
servicios brindados a clientes particulares, mientras que
el 11% restante corresponde a las ventas realizadas a la
Marina de Guerra del Perú.
Logros
 En el mes de junio, se inauguró un hangar flotante que
será utilizado como plataforma de soporte para
deslizadores "Hovercraft", utilizados por la Marina de
Guerra en labores de patrullaje y operaciones en la
Amazonía.
 En el mes de diciembre, se innauguró el buque a vela
Unión, como parte de la política del gobierno de
desarrollo, fortalecimiento y recuperación de
capacidades de nuestra fuerza armada.
 En el año 2014, las ventas alcanzaron su máximo
histórico con S/. 41.4 MM.
Hechos Relevantes
 En el mes de enero, el poder ejecutivo transfirió S/. 8
MM, de los cuales, 7 se destinarán para maquinarias y
equipos y 1 millón para repotenciar la red eléctrica, con
el objetivo de evolucionar en el proceso de construcción
naval adecuándose a una construcción modular.
 En el mes de mayo, la región de Loreto, entregó un
terreno a Sima Iquitos para realizar expediente del
puente sobre río Nanay.
 La empresa viene enfrentando una competencia desleal
de las empresas informales, las cuales no obstante de
contar con inapropiada infraestructura, no cumplen con
estándares de calidad.
 Se tiene escasez de proveedores de servicios
calificados aledaños, que encarece las operaciones.
 Se ha registrado incumplimiento de la aprobación de
convenios establecidos con MGP y clientes particulares.
 Las variaciones del precio del dólar impactan
directamente en los costos de la empresa.
El Plan Operativo
El plan operativo del año 2014 alineado al plan estratégico
de la empresa alcanzó un cumplimiento del 82.9% siendo
los siguientes indicadores los que presentaron menor
ejecución:
Solicitudes de acciones de mejora implementadas (15%),
debido que no se logró establecer las acciones correctivas
suficientes para superar los hallazgos.
Renovación de maquinaria y equipos de producción
(30%), debido a la carencia de disponibilidad de recursos.
Evaluación Financiera
Respecto al año 2013, los activos (S/. 50.3 MM)
aumentaron en 25%, debido a las cobranzas pendientes
a la PCM para la construcción de las PIAS (Plataforma
Itinerante de Acción Social), Río Morona y Río Putumayo
I y II.
Activos
(En MM de S/.)
29.5
21.6
20.7
18.6
2013
2014
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 29.4 MM) aumentaron en 60%, debido a
los adelantos recibidos de la PCM y MGP; y deudas a
proveedores.
El patrimonio (S/. 20.9 MM) fue menor en 4%, debido al
ajuste por diferencias temporales de excedente de
revaluación de años anteriores y mejores resultados del
presente periodo.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
24
22
8
21
10
5
2013
P. Corriente
2014
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 20.7 MM)
disminuyeron en 34%, debido a que no se cumplieron con
las actividades programadas en relación a las
liquidaciones de los proyectos de la MGP como la
Cañonera Fluvial.
El costo de ventas (S/. 16.1 MM) disminuyó en
S/. 10.9 MM como consecuencia de que no se liquidaron
los proyectos señalados anteriormente.
La utilidad del ejercicio (S/. 0.14 MM) disminuyó en
S/. 0.2 MM, debido a los mayores gastos relacionados al
giro del negocio.
- 59 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 6.7 MM) se
ejecutó al 94% de su meta, debido a que no se aplicaron
las mejoras salariales del personal.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
31.1
20.7
0.6
La población laboral de la empresa alcanzó a 215, menor
en 0.5% registrado el año anterior.
0.49
0.33
Ingresos
0.14
Población Laboral
2013
2014
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
Planilla
173
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
2013
2014
Var.
Liquidez
2.22
1.21

Solvencia
0.84
1.41

El saldo final de caja (S/. 8.9 MM) se ejecutó por debajo
del marco en S/. 2.6 MM, debido a los menores ingresos
por la demora en los pagos por parte MGP.
Locadores
2
Servicios de
Terceros
40
Finalmente, respecto al Año 2013 el número de personal
en planilla se mantuvo.
Planilla
(En número)
173
173
2013
2014
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 30.1 MM) se ejecutaron al
69% respecto a su meta, debido a los retrasos en la
cobranza de valorizaciones por la reparación y
mantenimiento de unidades navales de MGP.
En relación al año 2013 disminuyeron en
S/. 0.5 MM, debido al reconocimiento de ingresos del
convenio suscrito con la comandancia general de
operaciones de la amazonía para la modernización,
recorrido, carena y mantenimiento de las unidades
navalesa asignadas.
161
163
155
2010
2011
2012
Información Operativa
En comparación al IV Trimestre 2014, no registran
variación alguna.
Los egresos operativos (S/. 31.7 MM) se ejecutaron al
83% respecto a su marco, debido al retraso en la compra
de materiales para el proyecto de construcción de dos
plataformas itinerantes de acción social y pontones para
la PCM y reparación del tanque de combustible para la
firma Petróleos del Perú.
En relación al año 2013, se observa un aumento de
S/. 0.3 MM por la devolución del préstamo recibido de
Sima Perú.
En comparación al IV Trimestre 2014, no registran
variación alguna.
Los gastos de capital (S/. 0.2 MM) se ejecutaron en
25% respecto a su marco, debido a que se encuentra
pendiente la adquisición de diversas herramientas y
equipos para los talleres del astillero.
El resultado económico (S/. -1.8 MM) se ejecutó en
S/. 6.3 MM por debajo de su marco, debido al retraso en
la cobranza de los servicios a la MGP.
21. SIMA PERÚ
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida en el año 1982. Tiene participación
accionaria de FONAFE de 100%.
Su objeto es efectuar la reparación, carena, alteración y
construcción de buques, establecer y operar astilleros,
factorías, talleres, varaderos y prestar los servicios
propios de la construcción y reparación naval, y realizar
actividades en el campo de metal mecánica y obras
complementarias y conexas.
Su misión es efectuar el mantenimiento, modernización y
construcción de las Unidades de Marina de Guerra del
Perú, y ejecuta proyectos relacionados con la Industria
Naval y Metal Mecánica para el sector estatal y privado,
nacional y extranjero dentro de los más exigentes
estándares de calidad, con el fin de contribuir a la defensa
y el desarrollo socio-económico y tecnológico del país.
- 60 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Su visión es ser reconocido como el mejor astillero naval
en Latinoamérica, orgullo de la industria Peruana.
En el año 2014, la empresa no lista en la BVL.
El Mercado
La empresa se desarrolla en la industria metal mecánica,
que abarca la producción de estructuras metálicas, tales
como puentes, tanques, embarcaciones fluviales,
remolcadores, entre otros.
El crecimiento de este sector en los últimos años ha sido
paulatino, mientras el uso de la capacidad instalada viene
recuperándose favorablemente por la captación de
proyectos en construcciones y reparaciones navales. Los
precios de la industria dependen de los costos de sus
insumos, de estos el de mayor incidencia por su alto grado
de participación en el producto ofrecido es el acero.
Logros
 En el mes de abril, se suscribió una alianza estratégica
con el gobierno panameño para instalar un astillero
propio en el canal de Panamá para brindar el
mantenimiento y reparación a embarcaciones de todo el
mundo que cursen por dicho hito.
 En el mes de junio, se hizo entrega de las dos primeras
barcazas al gobierno de Panamá, estas tienen una
capacidad de 3,500 barriles y superaron el costo de US$
2.5 MM.
 En el mes de junio, se suscribió una alianza estratégica
(MoU) con el gobierno canandiense para que Sima Perú
pueda ingresas al mercado astillero en dicho país.
 En el mes de diciembre, se inauguró el navío de
instrucción B.A.P. Unión, el más grande de
Latinoamérica, construido para desarrollar, fortalecer y
recuperar las capacidades de las Fuerzas Armadas.
Operaciones
Hechos Relevantes
La empresa cuenta con tres centros de operaciones, los
cuales se ubican en: Callao, Chimbote e Iquitos (filial de
Sima Perú). Sus principales líneas de negocio son:
 En el mes de febrero, Sima Perú acordó concesionar 37
has. de la base naval al puerto del Callao para mejorar
sus operaciones ante el incremento de la demanda
portuaria.
 En el mes de febrero, se planifica el programa de
modernización y ampliación de capacidades, para
proyectarse como eje de la modernización militar del
Perú, dentro del cual está la construcción de un dique
seco valorizado en US$ 200 MM.
 En el mes de octubre, la sede de Chimbote entregó al
Minag la barcaza “Isla Chincha” para la recolección de
guano de isla y otros potenciales usos.
 En el mes de diciembre, se inauguró el puente
carrosable Chihuani, en Puno, con una longitud de 75
m. que permitirá mejorar la comunicación y el comercio
de localidades alto andinas de la región.
 En el mes de diciembre, se inauguró el puente
carrosable Motilones, en San Martín, que generará
desarrollo en más de 30 centros poblados, con una
población de más de 30,000 habitantes.

Reparaciones navales: mantenimiento preventivo y
correctivo a embarcaciones de alto y bajo bordo o
averías en casco.

Construcciones
navales:
construcción
de
embarcaciones de alto y bajo bordo. Puede ofrecer al
mercado naviero, no sólo dentro del país, la
construcción de naves de cuyo tonelaje sea menor o
igual a 25,000 toneladas.

Metal mecánica: producción de estructuras metálicas
(puentes metálicos, torres, hidromecánicos para
centrales hidroeléctricas, estructuras portuarias,
tanques, etc.).
Principales Servicios
(En Número)
378
339
32
Reparación de
Naves
38
Construcción de
Naves
2013
El Plan Operativo
16
10
Metal Mecánica
7
27
Otros Servicios
2014
El plan operativo del año 2014 alineado al plan estratégico
de la empresa, alcanzó un cumplimiento del 88%, siendo
los siguientes indicadores los que presentaron la menor
ejecución:
Margen Operativo (0%), debido a que los costos de la
mayor producción fueron muy elevados y no se liquidaron
los proyectos previstos.
Participación en los Ingresos
(En MM de S/.)
Metal
Mecánica
53.49
Contrucciones
Navales
85.96
Reparaciones
Navales
111.35
Implementación del código del bueno gobierno
corporativo (70%), debido a que aún no se manejan los
lineamientos corporativos correspondientes.
Otros
Servicios
0.11
En el año 2014, el 49% de los ingresos por ventas y
servicios provienen de los servicios brindados a clientes
particulares, mientras que el 51% restante corresponde a
los servicios que se prestan a la Marina de Guerra del
Perú (MGP).
- 61 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
250.9
213.3
4.8
-6.0
1.8
2013
Ingresos
5.9
2014
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Evaluación Financiera
Respecto al Año 2013, los activos (S/. 835.7 MM)
aumentaron en 50%, debido a los mayores ingresos
percibidos por los proyectos con la MGP y clientes
particulares.
Ratios Financieros
2013
2014
Var.
Liquidez
9.25
13.76

Solvencia
3.53
5.43

Activos
El saldo final de caja (S/. 276.4 MM) estuvo por encima
del marco en S/. 122.8 MM, debido a la menor compra de
insumos y contratación de servicios.
(En MM de S/.)
697
418
138
138
2013
2014
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 705.8 MM) aumentaron en 63%, debido
a los mayores ingresos diferidos por mayor facturación
con la MGP y los trabajos en proceso que se mantienen
en las líneas de negocio.
El patrimonio (S/. 129.9 MM) fue mayor en 6%, debido a
la mayor utilidad del periodo.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
388
130
123
51
2013
P. Corriente
2014
P. No Corriente
Los ingresos operativos (S/. 555.3 MM) se ejecutaron al
90% respecto a su meta, debido al retraso en la
liquidación de los proyectos como la construcción del
Buque Multipropósito – LPD para MGP, entre otros.
En relación al año 2013, aumentaron en 28% debido a los
mayores ingresos percibidos de los proyectos en el
periodo.
En comparación al IV Trimestre 2014, no se registra
variación alguna.
Los egresos operativos (S/. 302.2 MM) se ejecutaron al
76% respecto a su marco, debido a la reprogramación de
las adquisiciones de planchas de acero, sistemas de
propulsión, para atender los proyectos con la MGP.
655
45
Evaluación Presupuestaria
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 250.9 MM)
aumentaron en 18%, debido a la mayor venta de
construcciones y reparaciones navales a la MGP.
El costo de ventas (S/. 233.2 MM) aumentó en 26%,
debido a los costos relacionado a la mayor venta de
construcciones navales a la MGP.
La utilidad del ejercicio (S/. 5.9 MM) aumentó en
S/. 4.1 MM, debido a los mayores ingresos financieros por
intereses de depósitos a plazo y diferencias cambiarias.
En relación al año 2013, aumentaron en 5% debido a la
mayor producción encargada que implicó mayor
contratación de personal y servicios de terceros para
atender los proyectos emblemáticos con la MGP y
particulares.
En comparación al IV Trimestre 2014, los egresos
operativos disminuyeron en S/. 0.6 MM debido a la
reprogramación de adquisiciones de planchas de acero y
sistemas de propulsión.
Los gastos de capital (S/. 4.7 MM) se ejecutaron en 52%
respecto a su marco, debido a la reprogramación de la
ejecución del proyecto Sistema de Información
Empresarial (SIE) y al retraso en la adquisición de
software, servidores, equipos de información y
comunicaciones.
- 62 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Información Operativa
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
8.9
9.0
8.5
4.7
2013
2014
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 248.4 MM) se ejecutó en
S/. 36.5 MM por encima de su marco, debido a la
reprogramación de las compras de planchas de acero,
sistemas de propulsión, entre otros, para atender los
proyectos con la MGP.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 81.8 MM) se
ejecutó al 97% de su meta, debido a la menor contratación
de personal por la postergación de los proyectos con la
MGP.
La población laboral de la empresa alcanzó a 1947, mayor
en 7.2% registrado el año anterior.
Población Laboral
Servicios de
Terceros
198
En el sector hidrocarburos, las operaciones de
exploración y producción de petróleo, gas natural y
líquidos del gas natural, constituyen una primera etapa de
la cadena productiva (upstream), la cual es seguida por la
refinación o procesamiento (downstream), para la
obtención de los diversos derivados y su posterior
distribución y comercialización hasta el consumidor final.
Los precios internacionales de los hidrocarburos del año
2014 respecto al mismo periodo del año anterior
disminuyeron alcanzando el precio del petróleo WTI13 el
promedio de 58.6 US$/Bl.
22. ACTIVOS MINEROS
Locadores
18
Planilla
1,731
Finalmente, respecto al año 2013 el número de personal
en planilla fue mayor en 138.
Planilla
(En número)
1,628
1,450
EMPRESAS DE HIDROCARBUROS Y REMEDIACIÓN
1,731
1,593
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima cerrada el
22.02.2006, mediante acuerdo del Consejo Directivo de
Proinversión, asumiendo las funciones que venían
realizando Centromin Perú y Empresa Minera Regional
Grau Bayovar S.A. Tiene participación accionaria de
FONAFE de 100%.
A partir del 16.12.2009, en cumplimiento de lo aprobado
por su Junta General de Accionistas (JGA) de fecha
14.12.2009, Activos Mineros se fusionó con la empresa
Egecen.
1,443
Tiene por objeto lo siguiente:
 Realizar
2010
2011
2012
2013
2014
actividades mineras, industriales y
complementarias.
 Remediar los pasivos ambientales remanentes de la
actividad minera.
 Prestar toda clase de apoyo a Proinversión en la
ejecución de procesos de promoción de la inversión
privada.
 Supervisar el cumplimiento de las obligaciones
contractuales de los inversionistas.
 Administración del Contrato de Constitución de
Usufructo, suscrito con Enersur, de la Central
Hidroeléctrica de Yuncán.
 Administrar los activos y pasivos que le sean
encargados por el Ministerio de Energía y Minas,
FONAFE y Proinversión.
West Texas Intermediate (WTI) es un promedio, en cuanto a calidad, del
petróleo producido en los campos occidentales de Texas (Estados Unidos), usado
como precio de referencia para fijar el precio de otros petróleos crudos.
13
- 63 -
Corporación FONAFE
 Ejecutar la remediación de pasivos ambientales mineros
inventariados y calificados como de alto riesgo para la
salud y seguridad humana y para el medio ambiente, por
el Ministerio de Energía y Minas y que cuenten o no con
responsables identificados.
Su misión es remediar pasivos ambientales mineros,
articular actores para obtener la aceptación social y
atender encargos especiales del Estado para contribuir a
la promoción de la inversión privada en el sector minero.
Su visión es ser la empresa del Estado líder en
remediación ambiental minera, reconocida por devolver
vida a las áreas disturbadas por la minería y por contribuir
al desarrollo sostenible del país en alianza con la inversión
privada.
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
UNIDAD DE
MEDIDA
PRINCIPALES INDICADORES
MARCO
2014
EJECUCIÓN
2014
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
Proporción de gastos de administración de proyectos
Porcentaje
10.19
12.17
100.0%
Procesos de contrataciones públicas completados dentro de los
plazos establecidos
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo
Porcentaje
100.00
80.00
80.0%
Implementación del Sistema de Control Interno
Porcentaje
100.00
92.50
92.5%
Porcentaje
2.00
2.62
100.0%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Porcentaje
40.00
59.00
100.0%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Porcentaje
100.00
70.00
70.0%
Horas
60.00
61.92
100.0%
Porcentaje
100.00
94.87
94.9%
TOTAL CUMPLIMIENTO
94.8%
Proporción del presupuesto anual del Fideicomiso Ambiental para
proyectos de remediación destinado a gestión social
Pasivos en etapa Post Cierre, cumplen parámetros establecidos por
normativa ambiental minera
Índice de cobertura de la remediación de pasivos ambientales
encargados
Cumplimiento de entregables programados para el año (vinculados a
encargos de PROINVERSION)
Cumplimiento del plan de auditorías a los proyectos sujetos a
supervisión
Avance en la implementación de la nueva estructura organizacional
Horas de capacitación per cápita por año
Avance del plan de implementación de sistemas (ERP)
Evaluación Financiera
Respecto al año 2013, los activos (S/. 995.7 MM),
disminuyeron en 6%, debido a la constitución del
fideicomiso de pasivos ambientales de alto riesgo.
Activos
(En MM de S/.)
En el año 2014, la empresa no lista en la BVL.
991
980
Logros
 Se ejecutó la obra Sistema de Neutralización de aguas
ácidas de Quiulacocha para lo cual el Fideicomiso
Ambiental, deberá prever los fondos necesarios para su
operación y mantenimiento.
 Se ha culminado la elaboración de 4 estudios de pre
inversión para la remediación de Pasivos Ambientales de
Alto Riesgo en Cajamarca y se han iniciado las
convocatorias para los estudios en la Cuenca del Río
Rímac.
Hechos Relevantes
 En el mes de julio 2014, se firmó el Contrato de
Fideicomiso en Administración de Pasivos Ambientales
de Alto Riesgo entre Activos Mineros SAC
(Fideicomitente) y el Banco de Crédito del Perú
(Fiduciario), con el objetivo de constituir un patrimonio
fideicometido destinado a cubrir todos los gastos e
inversiones vinculados a realizar estudios relacionados
con la remediación de pasivos ambientales mineros
calificados de alto riesgo.
El Plan Operativo
El plan operativo del año 2014 alineado al plan estratégico
de la empresa alcanzó un cumplimiento del 95%, siendo
los siguientes indicadores los que presentaron menor
ejecucion:
Avance en la implementación de la nueva estructura
(70%), debido a que se encuentra pendiente cubrir 26
plazas CAP.
Implementación de Código de Buen Gobierno Corporativo
(80%), debido a que se ejecutaron 2 actividades al 100%,
y las 7 restantes en un 50% tales como Políticas de
Solución de conflictos, información y comunicación,
Funciones y Responsabilidades del Directorio y políticas
relativas a independencia de Directores, etc.
65
16
2013
2014
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 563.1 MM) disminuyeron en 15%, debido
a la cancelación de una parte de la deuda contraída con
el JICA y la constitución del fideicomiso de pasivos
ambientales de alto riesgo.
El patrimonio (S/. 432.6 MM) fue mayor en 10%, debido
al aporte de capital por el pago del saldo de la deuda al
JICA efectuado por el MEF, y el ajuste de tasación del
terreno La Brea y Pariñas transferido por la
SBN(Superintendencia Nacional de Bienes Estatales).
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
564
514
433
393
99
49
2013
P. Corriente
2014
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 24.2 MM)
aumentaron en 7%, debido a la variación por tipo de
cambio en la operación de usufructo de la C.H Yuncán.
El costo de ventas (S/. 17.9 MM) fue similar al año
anterior.
La pérdida del ejercicio (S/. -9.9 MM) aumentó en
S/. 9.1 MM, debido a la variación de la tasa del impuesto
a la renta diferido de las diferencias temporales.
- 64 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
El resultado económico (S/. 7.0 MM) se ejecutó en
S/. 21.3 MM por debajo de su marco, debido a los
menores ingresos y gastos operativos explicados
anteriormente.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
24.2
22.6
-0.8
-10.8
-11.3
2013
Ingresos
2014
Ganancia (Pérdida) Operativa
-9.9
Ganancia (Pérdida) Neta
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 9.7 MM) se
ejecutó al 81% de su meta, debido al proceso la
reorganización empresarial en que se encontró la
empresa.
La población laboral de la empresa alcanzó a 105, mayor
en 39% registrado el año anterior.
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
2013
2014
Var.
Liquidez
0.66
0.33

Solvencia
1.68
1.30

El saldo final de caja (S/. 6.5 MM) se ejecutó en un 47%
respecto a su marco, se debió a la cancelación de aportes
de capital.
Población Laboral
Locadores
72
Planilla
33
Finalmente, respecto al año 2013 el número de personal
en planilla fue mayor en 11.
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 17.6 MM) se ejecutaron al
98% respecto a su meta, debido a los menores ingresos
financieros, por menor ganancia de tipo de cambio.
Planilla
(En número)
33
33
En relación al año 2013, disminuyeron en 11%, debido a
la menor ganancia por diferencia de cambio por la
actualización de la deuda con el Japan International
Agency Corporation - JICA, entidad que financió en parte
la construcción de la CH Yuncan.
En comparación al IV Trimestre 2014, aumentaron en
S/. 78,391 debido a los ajustes por diferencia de tipo de
cambio.
Los egresos operativos (S/. 37.7 MM) se ejecutaron al
98%, debido a los menores gastos en razón de
encontrarse la empresa en proceso de reestructuración
organizacional.
En relación al año 2013, aumentaron en 11% debido a
mayores gastos de personal y servicios de terceros por la
reestructuración organizacional que caracterizó el año.
En comparación al IV Trimestre 2014, aumentaron en
S/. 28,118, debido a mayores gastos de personal.
Los gastos de capital (S/. 13.8 MM) se ejecutaron en
69% respecto a su marco, por la menor ejecución de las
Obras de Remediación de suelos en La Oroya, de pasivos
ambientales de origen minero en el Río San Juan y Delta
Upamayo.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
23.3
20.2
18.3
26
2010
2011
24
22
2012
2013
2014
Información Operativa
RUBROS
PERSONAL
Planilla
Gerente General
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCIÓN
2013
MARCO
2014
22
0
4
0
16
2
0
49
0
0
2
73
EJECUCIÓN
2014
76
1
4
9
53
2
7
60
0
0
0
136
33
0
4
6
21
2
0
72
0
0
0
105
23. PERUPETRO
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima en 1993.
Tiene participación accionaria de FONAFE de 100%.
Su objeto es promover, negociar, celebrar y supervisar en
representación del Estado Peruano los contratos en
materia hidrocarburífera, los convenios de evaluación
para la exploración. Asimismo, comercializar a través de
terceros y bajo los principios del libre mercado, los
hidrocarburos provenientes de las áreas bajo contrato en
la modalidad de servicios.
13.8
2013
Presupuestado
2014
Su misión es promover y supervisar las actividades de
exploración y explotación de hidrocarburos en el país,
armonizando los intereses del Estado, la comunidad y los
inversionistas, dentro de un marco de respeto socio –
Ejecutado
- 65 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
ambiental, contribuyendo al desarrollo sostenible del
Perú.
Transferencias al Tesoro Público
(En MM de S/.)
2,948
Su visión es ser reconocida internacionalmente como una
empresa modelo en la gestión de recursos
hidrocarburíferos, que contribuye al incremento de las
reservas del país y brinda estabilidad en el largo plazo.
En el año 2014, la empresa no lista en la BVL.
2010
El Mercado
En el sector hidrocarburos, las operaciones de
exploración y producción de petróleo, gas natural y
líquidos del gas natural, constituyen una primera etapa de
la cadena productiva (upstream), la cual es seguida por la
refinación o procesamiento (downstream), para la
obtención de los diversos derivados y su posterior
distribución y comercialización hasta el consumidor final.
Los precios internacionales de los hidrocarburos del año
2014 respecto al mismo periodo del año anterior
disminuyeron alcanzando el precio del petróleo WTI14 el
promedio de 58.6 US$/Bl.
Perupetro enfrenta una alta competencia internacional, ya
que los países con potencial hidrocarburífero, mejoran
contínuamente sus condiciones fiscales y contractuales
para atraer inversionistas. Ante esta situación Perupetro
realiza permanentemente programas de promoción de
lotes exploratorios y mantiene una presencia activa en
eventos internacionales.
Operaciones
La demanda está conformada por las áreas que tienen
contratos en etapas de exploración y explotación. Por su
parte, la oferta está constituida por las áreas que se
encuentran disponibles para la exploración.
La producción de hidrocarburos en los ultimos 5 años ha
tenido un comportamiento ligeramente creciente, tal como
se puede observar en la siguiente gráfica:
Producción de Petróleo
(En MM Bbl)
53.03
57.36
61.14
55.74
2,233
63.05
55.99
43.93
2,322.0
1,948.8
1,919
2011
2012
2013
2014
En el año 2014, la empresa administró un total de 68
contratos, de los cuales 44 se encuentran en fase de
exploración y 24 en fase de explotación.
Logros
 Mejora en la gestión y cumplimiento de planes y
programas que aseguran niveles de reserva de 26 años
de abastecimiento para hidrocarburos líquidos y 33 años
para gas natural.
 Iniciativa aprobada por el Directorio para lograr el
incremento en la renta, relacionada a la extensión del
contrato de licencia para la explotación de hidrocarburos
en los Lotes 31-B y 31-D por un plazo de 10 años.
 Se tienen 6 localidades beneficiarias de la distribución
del Canon y Sobrecanon petrolero y gasífero: Loreto,
Ucayali, Piura, Tumbes, Huánuco, Cusco.
Hechos Relevantes
 La producción de los petróleos pesados del Lote 67, fue
en promedio de 5,715 barriles por día (BPD) en el tercer
trimestre del 2014. Desde setiembre 2014, se ha
reiniciado la perforación de pozos de desarrollo,
estimándose perforar cuatro pozos en el periodo
setiembre-diciembre.
 La realización de actividades de exploración y/o
explotación de hidrocarburos es cada vez más sensible
para las comunidades y organizaciones de las áreas de
influencia.
 En el mes de diciembre 2014, Perupetro convocó una
nueva licitación pública internacional para otorgar
contratos de licencia en siete lotes de la selva.
 El desfavorable impacto del precio del petróleo
estimados para el 2015 y la continuidad de las
exportaciones del gas natural donde sus precios son los
más bajos, contribuirían a una reducción de los ingresos
de PERUPETRO, de las transferencias de canon y
sobre canon a las regiones, y de las transferencias netas
al Gobierno Central.
El Plan Operativo
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
Las áreas que conforman la oferta son cada vez menores
por los nuevos contratos de exploración y explotación de
hidrocarburos suscritos por Perupetro durante los últimos
5 años.
El plan operativo del año 2014 alineado al plan estratégico
de la empresa alcanzó un cumplimiento del 84%, siendo
el siguiente indicador el que presentó una menor
ejecución:
Lograr el incremento de la rentabilidad patrimonial (4%),
debido a la adopción de las NIIF.
West Texas Intermediate (WTI) es un promedio, en cuanto a calidad, del
petróleo producido en los campos occidentales de Texas (Estados Unidos), usado
como precio de referencia para fijar el precio de otros petróleos crudos.
14
- 66 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
UNIDAD DE
MEDIDA
PRINCIPALES INDICADORES
MARCO
2014
EJECUCIÓN
2014
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
Lograr el incremento de la rentabilidad patrimonial
Porcentaje
138,507.01
5,716.17
4.1%
Lograr la disminución promedio del costo-efectividad de PERUPETRO
Porcentaje
Menor a 30%
26.53
100.0%
Lograr una mayor rotación de activos
Porcentaje
1,327.47
1,783.52
100.0%
Lograr el incremento del margen operativo
Porcentaje
Mayor a 30%
31.55
100.0%
Número
20.00
26.33
100.0%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo
Porcentaje
100.00
71.43
71.4%
Implementación del Sistema de Control Interno (COSO)
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
84.4%
Mejorar la gestión y cumplimiento de planes y programas que aseguren
niveles de reservas según la demanda
Realizar el seguimiento a los acuerdos y convenios correspondientes al
componente Socio Ambiental derivados de los comités de supervisión de
los contratos de exploración y explotación de hidrocarburos.
(En MM de S/.)
2,948
2,322.0
2,233
1,948.8
1,919
Evaluación Financiera
2010
Respecto al Año 2013, los activos (S/. 341.0 MM)
disminuyeron en 32%, debido a los menores precios del
petróleo.
Activos
(En MM de S/.)
469
Transferencias al Tesoro Público
296
2011
2012
2013
2014
La utilidad del ejercicio es de cero (0) se explica por la
transferencia de los saldos de la Empresa al Tesoro
Público en cumplimiento de los artículos 6º y 3º de las
Leyes Nº 26221 y N° 26225 respectivamente, y del
artículo 20º de la última Ley mencionada. Cabe indicar
que la pérdida operativa (S/. 11.3 MM) fue menor en S/.
5.8 MM respecto al año anterior.
Utilidad Operativa
(En MM de S/.)
6,646.3
45
32
2013
5,993.4
2014
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 307.6 MM) disminuyeron en 35%, debido
a las menores obligaciones asociadas a los contratos de
hidrocarburos, por efecto del menor precio del petróleo.
-11.3
-17.2
2013
2014
Ingresos
El patrimonio (S/. 33.4 MM) aumentó en S/. 7.7 MM por
efecto de la adopción de las NIIF y la revaluación de los
terrenos.
Ganancia (Pérdida) Operativa
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
2013
2014
Var.
Liquidez
0.99
1.00

Solvencia
18.48
9.21

474
295
26
12.3
0.7
2013
P. Corriente
33
2014
P. No Corriente
Patrimonio
Los
ingresos
de
actividades
ordinarias
(S/. 5,993.4 MM) disminuyeron en 10%, debido a los
menores precios del petróleo.
El costo de ventas (S/. 4,062.0 MM) disminuyó en 6%,
debido a los menores gastos por servicios de los
contratistas (retribución) y gastos asociados a los
contratos, como el canon, sobrecanon, OSINERGMIN y
MEM.
Las transferencias netas del año 2014 fueron
S/. 4,794.3 MM, de las cuales las transferencias al
Tesoro Público ascendieron a S/. 1,948.8 MM, siendo
inferiores en 16% respecto al año 2013, por el menor
precio del petróleo.
El saldo final de caja (S/. 50.1 MM) estuvo por debajo del
marco en S/. 18.5 MM debido a la provisión de fondos para
el cumplimiento del pago a las regiones por concepto de
canon petrolero, gasífero y fondo Camisea – FOCAM.
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 6,188.3 MM) se ejecutaron
al 95% respecto a su meta, explicado por los menores
precios internacionales de los hidrocarburos líquidos y
menor producción de gas natural e hidrocarburos líquidos.
En relación al año 2013, se observa una disminución de
7% (S/. 498.8 MM) como consecuencia de los menores
precios internacionales de los hidrocarburos líquidos.
En comparación al IV Trimestre 2014, aumentaron en
S/. 18,658, debido a los ajustes en ingresos financieros
por ganancia por diferencia en cambio.
Los egresos operativos (S/. 1,252.9 MM) se ejecutaron
al 92%, debido a las menores retribuciones de los 44
contratos de explotación de servicios para la producción
de gas y petróleo.
- 67 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
En relación al año 2013, se observa una disminución de
S/. 0.5 MM principalmente por el menor gasto en
retribución de contratistas por los contratos de servicios.
En comparación al IV Trimestre 2014, aumentaron en
S/. 133,463 MM, debido principalmente a los ajustes en
los gastos financieros y gastos de personal.
Los gastos de capital (S/. 0.6 MM) se ejecutaron en 29%
respecto a su marco, debido a los retrasos en el programa
de inversiones.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
Información Operativa
RUBROS
PRECIOS
Petróleo WTI, 1st. Line cushing point
Gas Natural, promedio nacional
PRODUCCION
Líquidos
Gas
ACTIVIDAD EXPLORATORIA
Perforación de pozos
Registro de líneas sísmicas 2D
Registro de líneas sísmicas 3D
TRANSFERENCIAS
Tesoro Público
Canon y sobrecanon
CONTRATOS SUSCRITOS (**)
De Exploración
De Explotación
PERSONAL
Planilla
Gerente General
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
EJECUCIÓN
2013
US$/Bl
US$/MMBTU
Bbl
MMBTU
EJECUCIÓN
2014
100.93
1.76
93.17
1.76
61,143,096
462,716,835
64,961,293
487,849,392
63,046,641
489,304,902
7
1,151
757.30
18
1,892
1,823.00
12
437
273
1,948,812,963
2,773,187,569
Nº pozos
km
km2
Nuevos Soles
Nuevos Soles
MARCO
2014
97.90
2.68
2,321,962,360
3,032,140,822
2,083,224,147
3,000,540,138
Número
Número
0
0
2
2
0
2
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
105
1
6
27
58
0
13
21
22
0
32
180
135
1
9
29
82
0
14
30
22
0
37
224
116
1
5
26
72
0
12
32
28
0
27
203
2.11
EMPRESAS DIVERSAS
1.43
1.01
Las empresas calificadas como diversas se desarrollan en
los mercados de medios de comunicación,
comercialización, postal, limpieza y servicios
complementarios, fabricación y mantenimiento de
artículos para la defensa y seguridad nacional.
0.60
2013
2014
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 140.6 MM) se ejecutó en
S/. 134.8 MM por encima de su marco, debido a los
menores precios internacionales y retrasos en la
ejecución del programa de inversiones.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 35.3 MM) se
ejecutó al 94 % de su meta, debido a que no se han
realizado las contrataciones previstas.
La población laboral de la empresa alcanzó a 176, mayor
en 18.9% registrado el año anterior.
Población Laboral
Locadores
32
Planilla
116
Servicios de
Terceros
28
Finalmente, respecto al año 2013 el número de personal
en planilla fue mayor en 11.
Planilla
(En número)
103
109
El mercado de los medios de comunicación es altamente
competitivo, el DOP se desarrolla en un mercado estable
y cautivo pues tiene la exclusividad para la publicación de
las Normas Legales y Boletín Oficial. Sin embargo, en los
últimos años el tiraje del DOP ha disminuido por la
eliminación de la obligatoriedad de publicar en el DOP y
la masificación del uso de la página web.
En el mercado de hoja de coca, operan simultáneamente
tres cadenas de comercialización (formal, informal e
ilícita), que se destinan a dos tipos de consumidores
(consumidores tradicionales y narcotráfico). La cadena
formal es dirigida exclusivamente por Enaco, a través de
sus agencias o su red de comerciantes autorizados. No
obstante, existe una cadena informal constituida por
comerciantes no autorizados (contrabandistas).
El precio que ofrece el narcotráfico influye directamente
en el nivel de precios de Enaco y del mercado informal, en
la medida que es el principal comprador de hoja de coca,
ofrece el precio más alto.
El mercado postal está conformado por todas las
empresas que ofertan servicios postales. El mercado
nacional altamente fraccionado y competitivo, registró 721
empresas en el año 2014 superando en 5.3% al número
de concesiones existentes, respecto al año anterior.
116
105
94
N° de empresas por ámbito de operación
Nacional, 527
, 71%
2010
2011
2012
2013
Local LimaCallao, 32 ,
4%
Local
Provincia, 6 ,
1%
2014
Regional, 79 ,
11%
Internacional,
94 , 13%
Cabe señalar que en los últimos años el sector postal se
ha transformado como consecuencia de la masificación
del uso de correo electrónico y de telefonía celular.
- 68 -
Corporación FONAFE
El mercado de fabricación y mantenimiento de artículos
para la defensa y seguridad nacional, tiene como
principales actividades las de promover, negociar,
celebrar y supervisar los contratos, convenios; así como,
el establecimiento de alianzas estratégicas para atender
la demanda nacional e internacional para el sector estatal
y privado, con el fin de contribuir a la defensa y el
desarrollo socioeconómico y tecnológico del país.
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Los clientes del DOP son clasificados en anunciantes
(avisaje legal y comercial), suscriptores y lectores. Los
ingresos provienen principalmente de la captación de
avisaje legal, siendo sus principales clientes las entidades
del Estado.
Ingresos por Avisaje y Publicidad
(En MM de S/.)
24. EDITORA PERÚ
Empresa pública de derecho privado de la Corporación
FONAFE creada en el año de 1974. Tiene participación
accionaria de FONAFE de 100%.
Tiene como actividad principal la impresión, edición y
distribución del Diario Oficial El Peruano (DOP) y como
actividades complementarias, la difusión de noticias en el
Perú y el extranjero y la prestación de servicios gráficos.
Su objeto es ser un medio de comunicación social,
dedicado a toda clase de actividades relativas a la difusión
oportuna de la información legal y oficial, al procesamiento
y difusión de las noticias y aquellas actividades
productivas, comercializadoras y de servicios, vinculadas
a la educación, la cultura, las noticias y la publicidad,
buscando que los servicios que presta sean de acceso a
la población y desarrollando tales actividades en
condiciones de eficiencia, productividad y competitividad.
Su misión es difundir y publicar información legal, oficial
del Estado y noticias de la realidad nacional e
internacional, de manera plural, objetiva, oportuna y
confiable.
Su visión es ser la empresa de comunicación oficial del
Estado, modelo de gestión comprometido con la
excelencia.
En el año 2014, la empresa no lista en la BVL.
El Mercado
Si bien el mercado de los medios de comunicación es
altamente competitivo, el DOP se desarrolla en un
mercado estable y cautivo pues tiene la exclusividad para
la publicación de las Normas Legales y Boletín Oficial.
Cabe señalar que en los últimos años el tiraje del DOP ha
disminuido por la eliminación de la obligatoriedad de
publicar en el DOP y la masificación del uso de la página
web.
Operaciones
La empresa tiene dos unidades de negocio: La Dirección
de Medios, compuesta por el DOP y la Agencia de
Noticias Andina (ANDINA), y los Servicios Editoriales y
Gráficos (SEGRAF), impresión de revistas, libros,
volantes, formularios, entre otros. El 99% de sus ingresos
provino del DOP.
59
63
2009
2010
69
2011
67
2012
2013
74
2014
Real
Logros
 Se logró una reducción de costos ya que se migró del
transporte aéreo al transporte terrestre.
 Mejora del servicio de transporte de personal,
lográndose incrementar la capacidad de atención de
unidades y choferes, así como una reducción del costo
relacionado a la mano de obra.
 Andina se consolida como protagonista de la
información nacional e internacional al brindar noticias
de manera rápida, objetiva y veraz, dicho crecimiento se
ve reflejado en el monitoreo de los visitantes a dicho
portal.
Hechos Relevantes
 Se migró de servidor ERP a IBM con 8 procesadores y
unidades de almacenamiento.
 Se implementó la solución de WoodWing que
automatiza el flujo editorial en reemplazo del Sistema de
Información Periodístico.
 Se firmó el convenio de Cooperación Internacional para
el uso del Centro de Servicios Compartido del TIC, para
unificarse con otras empresas de la Corporación
Fonafe.
El Plan Operativo
El plan operativo del año 2014 alineado al plan estratégico
de la empresa alcanzó un cumplimiento del 99.6%, siendo
el siguiente indicador el de menor cumplimiento:
Grado de cumplimiento de la directiva de transparencia
(95%), debido a la consideración de indicadores que no
son aplicables para dicha evaluación.
PRINCIPALES INDICADORES
UNIDAD DE
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
MEDIDA
2014
2014
CUMPLIMIENTO
Rentabilidad patrimonial - ROE
Porcentaje
25.00
29.54
100.0%
Margen operativo
Porcentaje
34.00
36.97
100.0%
Rotación de activos
Porcentaje
75.00
78.37
100.0%
Margen de ventas
Porcentaje
25.00
28.25
100.0%
Incremento de los ingresos
Porcentaje
1.50
6.59
100.0%
Número
2.00
2.00
100.0%
Gastos de Ventas y Distribución respecto a ingresos de Actividades
Ordinarias
Porcentaje
12.16
10.50
100.0%
Visitantes a página w eb de Agencia Andina
Visitantes
promedio
mensuales
700,000
961,122
100.0%
4.00
5.00
100.0%
Estudios de mercado realizados
Editora Perú a nivel nacional cuenta con 14 compradores
mayoristas y 80 agentes distribuidores (27 en provincias y
53 en Lima). El 54% de las ventas fue vía consignación y
el 46% vía suscripción.
67
Productos/Servicios nuevos generados
Grado de cumplimiento de la directiva de transparencia
Automatización de procedimientos
Tasa de especialización de recursos humanos
Número
Porcentaje
100.00
95.07
95.1%
Número
1.00
1.00
100.0%
Porcentaje
92.00
100.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
99.6%
- 69 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Evaluación Financiera
Respecto al año 2013, los activos (S/. 102.6 MM)
aumentaron en 2%, debido a los mayores ingresos por
ventas de periódicos y avisaje.
Activos
69
2014
Var.
5.92
6.13

Solvencia
0.31
0.29

Evaluación Presupuestaria
37
34
2013
Los ingresos operativos (S/. 82.7 MM) se ejecutaron en
106% respecto a su meta, explicado por mayor venta de
servicios en avisaje y publicidad.
2014
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 22.9 MM) disminuyeron en 4%, por
adopción de las NIIF.
El patrimonio (S/. 79.7 MM) aumentó en 4%, debido a la
mayor utilidad en este período derivado de las mayores
ventas.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
80
77
13
11
2013
Liquidez
El saldo final de caja (S/. 58.1 MM) se ejecutó en 114%,
debido a las mayores ventas de avisaje.
(En MM de S/.)
64
Ratios Financieros
11
2013
12
2014
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
En relación al año 2013, aumentaron en 7%, debido
principalmente a mayores ventas de avisos de curso legal.
En comparación al IV Trimestre 2014, disminuyeron en
S/. 31,243 derivado de los ajustes de los ingresos
financieros.
Los egresos operativos (S/. 45.9 MM) se ejecutaron en
91% explicado por la menor adquisición de papel
periódico y menores gastos en transporte producto del
cambio aéreo al terrestre para la distribución del DOP.
En relación al año 2013, aumentaron en 10% debido al
incremento de compra de bienes para atender
requerimientos de producción.
En comparación al IV Trimestre 2014, se incrementaron
en S/. 428,564 por los ajustes diversos de información a
los resultados preliminares de ingresos y egresos en la
participación de trabajadores.
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 80.4 MM)
aumentaron en 7%, debido a los mayores ingresos por
avisaje y publicidad como avisos de curso legal,
comerciales, páginas Web-banners y servicios gráficos.
Los gastos de capital (S/. 1.9 MM) se ejecutaron en 74%
de su meta, debido a que se encuentra pendiente de
ejecución el pago del software y una suspensión de
compra del grupo electrógeno.
El costo de ventas (S/. 26.5 MM) aumentó en 7%,
explicado por la incorporación de la participación de
utilidades en los gastos de personal que en el presente
ejercicio fue mayor que el año anterior.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
2.6
2.5
2.6
1.9
La utilidad del ejercicio (S/. 22.7 MM) aumentó en 15%,
debido a las mayores ventas en los servicios de avisaje y
publicidad.
2013
Presupuestado
Utilidad Neta
El resultado económico (S/. 34.9 MM) se ejecutó en
S/. 9.9 MM por encima de su marco, debido al mejor
resultado operativo producto de menores gastos en el
cambio del transporte de distribución.
(En MM de S/.)
80.4
75.4
27.2
29.7
19.8
2013
Ingresos
2014
Ejecutado
22.7
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 35.7 MM) se
ejecutó al 97% de su meta, debido a que no se han
realizado las contrataciones previstas.
2014
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La población laboral de la empresa alcanzó a 403, menor
en 2.7% registrado el año anterior.
- 70 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Población Laboral
En el año 2014, la empresa no lista en la BVL.
Servicios de
Terceros
49
El Mercado
Locadores
3
En el mercado de hoja de coca, operan simultáneamente
tres cadenas de comercialización (formal, informal e
ilícita), que se destinan principalmente a dos tipos de
consumidores (consumidores tradicionales e ilegales).
Planilla
351
Pensionistas: 2
Finalmente, respecto al Año 2013 el número de personal
en planilla fue menor en 6.
El precio que se ofrece en el mercado ilegal influye
directamente en el nivel de precios de Enaco en la medida
que ofrece el precio más alto.
Planilla
(En número)
361
349
357
La cadena formal es dirigida exclusivamente por Enaco, a
través de sus agencias o su red de comerciantes
autorizados.
351
338
Operaciones
2010
2011
2012
2013
Enaco es la única empresa a nivel nacional autorizada
para comercializar la hoja de coca y sus derivados, para
lo cual cuenta con locales, entre sucursales, agencias u
oficinas distribuidos a nivel nacional.
2014
Información Operativa
RUBROS
VENTAS
VENTA DE PERIODICOS
Suscripción
Consignacion
VENTA DE AVISAJE
PRODUCCION DE PERIODICOS
COMPRAS DE INSUMOS
Compra de papel periódico
Compra de planchas
Compra de tintas offset
PERSONAL
Planilla
Gerente General
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Regimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
Ejemplares
Ejemplares
Ejemplares
Nuevos Soles
Ejemplares
Toneladas
Pieza
Kilogramos
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCIÓN
2013
MARCO
2014
EJECUCIÓN
2014
4,090,684
2,455,946
1,634,738
67,302,487
4,214,476
42,485
1,134
21,000
20,351
3,359,944
1,684,144
1,675,800
68,042,338
3,509,125
47,802
1,332
30,420
16,050
3,443,378
1,601,089
1,842,289
73,913,175
3,574,036
43,002
982
26,000
16,020
357
1
6
15
105
75
155
8
49
49
2
2
41
457
362
1
8
18
108
77
150
10
49
49
3
3
50
474
351
1
5
15
104
79
147
3
49
49
2
2
39
444
25. ENACO
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima en el año
1982. Tiene participación accionaria de FONAFE de
100%.
Su objeto es desarrollar actividades lícitas vinculadas a la
producción, industrialización y comercio interno y externo
de la hoja de coca y sus derivados.
Su misión es ser una empresa estratégica del Estado
Peruano, que se dedica al acopio, industrialización y
comercialización de la hoja de coca con fines benéficos
para la salud de la humanidad y coopera en la lucha contra
las drogas, con la activa participación y compromiso de
sus trabajadores y productores empadronados,
respetando los tratados internacionales, la legislación
nacional y el medio ambiente.
A través de estas sucursales, Enaco adquiere la hoja de
coca de una cartera de proveedores legalmente inscritos,
en virtud del Decreto Legislativo N° 22095.
En el año 2014 compró 1,913 TM (toneladas métricas) de
hoja de coca alcanzando el 81% de su meta anual (2,363
TM).
Compra de Hoja de Coca
(En Toneladas)
2,641
2010
2,213
2,049
2011
2012
2,284
2013
1,913
2014
El volumen de ventas de hoja de coca en el mercado
interno alcanzó las 2,079 TM. Para ello, se contó con 27
oficinas de venta, 5 distribuidores mayoristas y 3,375
comerciantes minoristas, los que a su vez abastecen al
consumidor final.
Los ingresos de Enaco se sustentan en un 90% por la
venta de hoja de coca.
Distribución de Ingresos al año 2014
Otros
(Filtrantes,
H.C.M, etc)
4%
Export. HdC
6%
Hoja de Coca
90%
Su visión es ser la única empresa en el mundo
reconocida legalmente que provee hoja de coca y
productos industrializados al mercado nacional e
internacional, revalora la tradición andina, contribuye con
la salud de la humanidad y respeta el medio ambiente.
- 71 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Logros
 La empresa a través de su actividad principal de la
comercialización de la hoja de coca, permite destinar al
consumo doméstico - chacchado, de los pobladores de
las zonas alto andinas básicamente.
El patrimonio (S/. 46.9 MM) aumentó en 15%, debido a
la revaluación de los propiedad planta y equipo por
adopción a las NIIF.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
47
41
Hechos Relevantes
 Las zonas de producción de hoja de coca, se vieron
afectadas por el cambio de clima, lo que perjudica su
calidad.
 La mayor producción ilegal de hoja de coca se dió en
los valles de San Gabán y Sandia; es distribuida en los
mercados y ferias de Juliaca e inclusive abarca los
departamentos de Arequipa, Tacna, Moquegua y Cusco
en las provincias de Canchis -Sicuani y Espinar - Yauri.
El Plan Operativo
El plan operativo del año 2014 alineado al plan estratégico
de la empresa alcanzó un cumplimiento del 68%, siendo
los siguientes indicadores los que presentaron menores
ejecuciones:
Margen de Ventas (0.2%), debido a la falta de
abastecimiento por las bajas captaciones y presencia del
mercado ilegal de la comercialización de la hoja de coca.
Rentabilidad Patrimonial ROE (3%), debido a la falta de
cumplimiento de venta de hoja de coca y derivados.
UNIDAD DE
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
MEDIDA
2014
2014
CUMPLIMIENTO
16
13
4
2
2013
2014
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 33.8 MM)
se redujeron en 6%, debido a la menor venta de hoja de
coca en el mercado interno.
El costo de ventas (S/. 19.2 MM) disminuyó en 4%,
debido a las menores compras de hoja de coca que
infieren en un menor costo en almacenaje y transporte.
La utilidad del ejercicio (S/. 0.6 MM) disminuyó en
S/. 1.2 MM, debido a las menores ventas de hoja de coca
y derivados así como la baja captación en las compras de
hojas de coca.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
36.0
33.8
PRINCIPALES INDICADORES
Rentabilidad Patrimonial- ROE
Porcentaje
3.90
0.10
2.6%
Rotación de Activos
Porcentaje
68.63
62.21
90.6%
Margen de Ventas
Porcentaje
0.01
0.2%
Incrementar la cobertura de compra de hoja de coca
Toneladas
métricas
2,362.77
1,913.48
81.0%
Número
12,120.00
10,411.00
85.9%
Número de Beneficiarios de las Actividades Realizadas
4.14
Implementacion del Codigo de Buen Gobierno Corporativo
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementacion del Sistema de Control Interno
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementacion de las Tecnologías de Información
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Horas de capacitación per cápita por año
Número
26.00
22.71
87.3%
Desarrollo de Cultura Organizacional
Número
9.00
3.00
33.3%
TOTAL CUMPLIMIENTO
68.1%
Evaluación Financiera
Activos
(En MM de S/.)
47.7
39.1
Corriente
1.2
2013
Ingresos
0.55
2014
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
2013
2014
Var.
Liquidez
4.95
8.02

Solvencia
0.40
0.38

El saldo final de caja (S/. 13.8 MM) estuvo por encima
del marco en S/. 3.8 MM, debido las menores ventas de
hoja de coca y menores gastos de personal.
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 35.6 MM) se ejecutaron al
88% respecto a su meta, debido a las menores ventas de
hoja de coca en el mercado interno.
17
2013
1.78
Ratios Financieros
Respecto al año 2013, los activos (S/. 64.9 MM)
aumentaron en 14%, debido a los ajustes realizados por
la valorización de la propiedad planta y equipo por
adopción de las NIIF.
18
2.8
2014
No Corriente
Los pasivos (S/. 18.0 MM) aumentaron en 12%, debido a
las provisiones para compras de bienes y prestaciones de
servicios; y menores pagos por los impuestos.
En relación al año 2013, los ingresos disminuyero en
S/. 2.4 MM debido a las menores ventas de hoja de coca.
En comparación al IV Trimestre 2014, aumentaron en
S/. 258,119 debido a ajustes derivados a la regularización
en los ingresos financieros.
- 72 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Los egresos operativos (S/. 29.6 MM) se ejecutaron al
81%, debido a la menor captación de hoja de coca.
En relación al año 2013, disminuyeron en S/. 4.1 MM,
debido a la menor captación de la hoja de coca.
En comparación al IV Trimestre 2014, disminuyeron en
S/. 184,706 debido a ajustes derivados del análisis y
conciliación con la información financiera.
Los gastos de capital (S/. 0.2 MM) se ejecutaron en
S/. 1.4 MM por debajo de su marco, debido a la menor
ejecución en la implementación del complejo industrial de
la hoja de coca.
Información Operativa
RUBROS
VENTAS
Cocaína al 92% pureza
Mates y mixturas delisse
Extractos
Hoja de Coca Micropulverizada
Hoja de Coca
Mercado Interno
Mercado Externo
PRODUCCION
Cocaína al 92% pureza
Mates y mixturas delisse
Extractos
Hoja de Coca Micropulverizada
COMPRAS DE HOJA DE COCA
PERSONAL
Planilla
Gerente General
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Regimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
EJECUCIÓN
2013
MARCO
2014
EJECUCIÓN
2014
Kilogramos
Filtros
Kilos-Litros
Kilogramos
265
12,161,975
4,335
13,110
0
24,752,025
4,633
17,597
0
10,475,450
1,027
16,547
Toneladas
Toneladas
2,112
91
2,348
136
2,079
136
Kilogramos
Filtros
Litros
Kilogramos
Toneladas
357
11,942,800
5,140
12,530
2,284
92
23,877,000
3,600
19,138
2,363
92
9,196,975
154
17,057
1,913
182
0
0
6
32
113
31
71
34
34
49
49
8
344
208
1
2
8
42
105
50
85
34
34
49
49
10
386
165
0
0
4
38
76
47
77
37
37
47
47
11
337
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Núm ero
Gastos de Capital
26. FAME
(En MM de S/.)
1.634
1.138
0.270
0.198
2013
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima cerrada el
10.01.2009 sobre la base de la unidad productiva de
material de guerra del Ejército Peruano. Tiene
participación accionaria de FONAFE de 100%.
2014
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 5.8 MM) se ejecutó en
S/. 3.8 MM por encima de su marco, debido a la menor
captación de hoja de coca.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 10.5 MM) se
ejecutó al 84% de su meta, debido a que no se han
realizado las contrataciones previstas.
La población laboral de la empresa alcanzó a 279, menor
en 2.8% registrado el año anterior.
Población Laboral
Locadores
77
Planilla
165
Su objeto es la comercialización, desarrollo, fabricación,
modificación, modernización, mantenimiento de armas y
municiones de guerra y de uso civil, la investigación y
desarrollo tecnológico y actividades conexas y afines para
abastecer a las Fuerzas Armadas, la Policía Nacional del
Perú, los Comités de Autodefensa, a personas naturales
y entidades nacionales y extranjeras.
Su misión es la comercialización, desarrollo, fabricación
ensamblaje,
modificación,
modernización
y
mantenimiento de sistemas de armas y municiones de
guerra y uso civil, y actividades conexas para el sector
estatal y privado, con el fin de contribuir a la defensa y el
desarrollo socioeconómico y tecnológico del país.
Su visión es constituirse en la mejor empresa
latinoamericana de fabricación de sistemas de armas,
municiones y artículos conexos para la Defensa y así
cooperar con el desarrollo y Seguridad Nacional.
En el año 2014, la empresa no lista en la BVL.
Servicios de
Terceros
37
Pensionistas: 47
Finalmente, respecto al año 2013 el número de personal
en planilla fue menor en 17.
Planilla
184
178
182
165
2010
2011
2012
 En el mes de marzo, se obtuvo la certificación de calidad
ISO 9001-2008 en la producción de equipos y
pertrechos de uso militar y policial.
Hechos Relevantes
 La producción de municiones de 7.62x51 mm y cal.
(En número)
188
Logros
2013
2014
7.62x39 no se llegó a ejecutar por problemas de
pruebas de velocidad y precisión.
 En el mes de agosto, se inauguró la unidad móvil
configurada como hospital de campaña para realizar
acciones cívicas.
 En el mes de setiembre, se firmó un convenio con la
Policía Nacional para que Fame se encargue del
abastecimiento de 30,000 pistolas 9x19 mm.
- 73 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
El Plan Operativo
El plan operativo del año 2014 alineado al plan estratégico
de la empresa alcanzó un cumplimiento del 64% siendo
los siguientes indicadores los que presentaron menor
ejecución:
Rentabilidad Patrimonial (0%), debido a la utilidad
negativa generada por problemas en la producción de
municiones.
Margen de Ventas (0%), debido a los menores ingresos
por los problemas con la pólvora en la fabricación del
producto generando paralización en la producción.
El costo de ventas (S/. 16.6 MM) aumentó en 90%,
debido al mayor consumo de materias primas y
suministros para la producción de municiones.
La pérdida del ejercicio (S/. -0.1 MM) disminuyó en
S/. 1.0 MM, debido a la devolución de municiones y placas
balísticas, aunado al aumento de los gastos
administrativos, por paralización de la producción.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
16.40
11.87
1.54
-0.14
0.89
2013
Ingresos
2014
0.40
Ganancia (Pérdida) Neta
Ganancia (Pérdida) Operativa
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
Evaluación Financiera
Respecto al año 2013, los activos (S/. 149.7 MM)
aumentaron en 72%, debido a la incorporación del terreno
y las ventas al crédito.
Activos
(En MM de S/.)
125
25
2013
No Corriente
Los pasivos (S/. 24.9 MM) aumentaron en 39%, debido a
las mayores deudas con el Banco de Comercio para la
fabricación de municiones solicitadas por el ejército.
El patrimonio (S/. 124.9 MM) fue mayor en S/. 55.4 MM
debido a la incorporación de los nuevos terrenos.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
124.9
69.0
18.7
17.6
6.1
0.3
2013
P. Corriente
2014
P. No Corriente
Var.
1.35

Solvencia
0.260
0.199

El saldo final de caja (S/. 2.7 MM) se ejecutó en 38%,
debido a los menores gastos relacionados al giro del
negocio.
Evaluación Presupuestaria
En relación al año 2013, los ingresos operativos
disminuyeron en S/. 1.5 MM debido a los menores
ingresos por ventas.
2014
Corriente
2014
1.36
Los ingresos operativos (S/. 16.3 MM) se ejecutaron al
72% respecto a su meta, explicado por los problemas
generados en la producción de municiones.
63
24
2013
Liquidez
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 16.4 MM)
aumentaron en 38%, debido a los problemas de
producción que no han permitido cumplir con el marco de
ventas al ejército.
En comparación al IV trimestre del 2014, disminuyó en
0.4% por los problemas en la producción de municiones.
Los egresos operativos (S/. 21.7 MM) se ejecutaron al
107%, debido a la devolución al Ejército del Perú por
S/. 3.1 MM por no culminar la entrega correspondiente a
un contrato del 2013.
En relación al año 2013, los egresos operativos
aumentaron en 83% debido al incremento de las compras
de insumos y suministros para el proceso productivo por
las mayores ventas del año 2014.
En comparación al IV trimestre del 2014, varió en 10% por
la devolución al Ejército ya explicada.
Los gastos de capital (S/. 0.07 MM) se ejecutaron al
71%, debido a la postergación de la compra de mobiliario,
equipos de cómputo y software para el control de calidad.
- 74 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
27. SERPOST
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
0.10
0.10
0.08
0.07
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, creada el 05.11.1991. Tiene participación
accionaria de FONAFE de 100%.
Su objeto es el siguiente:
2013
2014
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. – 5.5 MM) se ejecutó en
S/. 7.8 MM por debajo de su marco, debido al
incumplimiento de las órdenes de producción de
municiones por problemas de planta, aunado a los gastos
en insumos que ya se habían incurrido.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 2.7 MM) se
ejecutó al 86% de su meta, debido al retraso en la
contratación de nuevo personal por la paralización de la
producción.
La población laboral de la empresa alcanzó a 121, mayor
en 12% registrado el año anterior.
 Prestar el servicio postal en todas sus modalidades en
el ámbito nacional e internacional, así como servicios y
actividades conexas y complementarias al servicio
postal.
 Prestar servicios de asesoría y consultoría nacional e
internacional en materia postal.
 Realizar actos y contratos relacionados con
operaciones comerciales, industriales, de servicios o
cualquier otra actividad, conexas con su objeto social,
sin más limitaciones que las emanadas del
ordenamiento del país.
 En general toda clase de operaciones afines y / o
complementarias permitidas por Ley.
Su visión es ser la opción preferida por los usuarios y
reconocida por el mercado, como la mejor empresa de
servicios postales en Latinoamérica.
Población Laboral
Locadores
105
Su misión es garantizar a nuestros clientes un servicio
postal oportuno y de calidad, fortalecer la integración
social y contribuir al desarrollo del país.
En el Año 2014, la empresa no lista en la BVL.
Planilla
6
El Mercado
Finalmente, respecto al año 2013 el número de personal
en planilla fue mayor en 3.
Planilla
(En número)
El mercado postal está conformado por todas las
empresas que ofertan servicios postales. El mercado
nacional altamente fraccionado y competitivo, registra 721
empresas en el año 2014, superando en 5.3% al número
de concesiones existentes al Año 2013.
8
N° de empresas por ámbito de operación
6
491
5
527
4
92
2011
2012
2013
94
34
2014
Internacional
Información Operativa
Nacional
2013
32
Local LimaCallao
67
79
6
5
Local Provincia
Regional
2014
El sector postal ha venido transformándose en los últimos
años producto de la masificación del correo electrónico,
observándose una reducción del uso de la carta común.
Además, la ampliación del uso de la telefonía celular
ofrece la posibilidad de transmisión de mensajes e
imágenes.
Operaciones
Serpost desarrolla sus actividades a través de las
siguientes líneas de negocio:
- 75 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
 Correo personal, comprende la correspondencia
tradicional, como las cartas, impresos, servicio
overnight y otros.
 Correo empresarial, comprende el servicio expreso local
y nacional.
 Correo encomiendas, comprende el servicio de
encomiendas nacionales, internacionales y el express
mail service.
 Correo filatelia y nuevos negocios, comprende el sello
postal, sello conmemorativo, hoja souvenirs, SETENANT, sellos con bandaleta, sobres de primer día de
emisión, aerograma, mini pliego, matasellos
conmemorativos y los giros postales.
La empresa cuenta con 679 puntos de atención a nivel
nacional (159 propios y 520 a cargo de terceros) llevando
el servicio postal hasta los lugares más inaccesibles.
En el año 2014, la empresa ha alcanzado un nivel de
envíos de 20 MM, cifra superior en 4% respecto al año
2013.
SERVICIOS POSTALES
(en Miles de Envíos)
Nacional
Correo Personal
2013
2014
16,220
VAR %
17,047
5.1%
2,190
1,890
-13.7%
13,737
14,750
7.4%
Correo Encomiendas
158
165
4.4%
Filatelia y Nuevos Negocios
135
242
79.3%
3,182
3,068
-3.6%
2,685
2,505
-6.7%
497
19,402
563
20,115
13.3%
3.7%
Correo Empresarial
Internacional
Correo Personal
Correo Encomiendas
TOTAL
Porcentaje de Envíos por Línea de Negocio
Encomiendas
Nac.
1%
Correo
Empresarial
73%
 Se renovó el módulo de expendio en la oficina postal de
Villa El Salvador.
 Se mejoró la gestión logística con la ampliación de los
locales alquilados de diversas localidades
 La huelga llevada por los colaboradores generó retraso
en las operaciones de la empresa.
 Se avanzó con los requerimientos del Acta de Acuerdo
Bilateral con el Correo Chino, ya que se gestionó la
emisión de la información operativa de los envíos
provenientes de China.
 Se capacitó a 1,188 colaboradores a nivel nacional,
superando la meta de 1,080.
 Se atendió 22 casos sociales, por saludo y necesidad
extrema a través del programa de contingencia social.
 Se interconectó a 121 oficinas a nivel nacional, 55%
superior respecto al inicio del año.
 Se captó 55 nuevos clientes para el servicio de
mensajería local y nacional; y 31, para el servicio
internacional.
 Las ventas en el exterior fueron de
S/. 20.5
MM, superándose en 15% respecto al año anterior.
El Plan Operativo
El plan operativo del año 2014 alineado al plan estratégico
de la empresa, alcanzó un cumplimiento del 84%, siendo
los siguientes indicadores los que presentaron la menor
ejecución:
Rentabilidad patrimonial (ROE) (45%), debido a la menor
utilidad obtenida respecto a lo presupuestado para el
ejercicio.
Rotación de activos (49%), por las menores ventas del
correo empresarial nacional y de encomiendas en el
exterior.
Filatelia
1%
Correo
Personal Nac.
9%
Correo
Personal Inter.
13%
Encomiendas
Inter.
3%
Logros
 Se descentralizó el reparto a través de las
administraciones postales de Jesús María y La Victoria.
 En el mes de enero, se obtuvo la buena pro en el
proceso convocado por la Contraloría General de la
República, con el monto adjudicado S/. 1.96 MM.
 En el mes de abril, se inició las operaciones del servicio
con Money Gram, lo cual permite abarcar mayor
participación de mercado.
 Se optimizó los tiempos de descarga de envíos
aforables, a través de la implementación del módulo
SOP en diversas administraciones postales.
 En el mes de julio, se consintió la buena pro a Telefónica
del Perú S.A., para interconectar 50 oficinas a nivel
nacional, incrementando así la oferta comercial y social
del portafolio de productos.
Evaluación Financiera
Respecto al año 2013 los activos (S/. 244.0 MM)
aumentaron en 83%, debido a la implementación de las
NIIF.
Activos
(En MM de S/.)
216
Hechos Relevantes
 Se realizaron diversas actividades filatélicas en
homenaje a la flora y fauna nacional.
101
32
28
2013
Corriente
2014
No Corriente
- 76 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Los pasivos (S/. 60.6 MM) aumentaron en 83%, debido a
la implementación de las NIIF.
El patrimonio (S/. 183.3 MM) fue mayor en 84%, debido
a la implementación de las NIIF.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
183
En comparación al IV Trimestre 2014, fue mayor en 0.1%,
por ajustes en otros ingresos.
Los egresos operativos (S/. 87.0 MM) se ejecutaron al
92% respecto a su meta, debido a las menor compra de
combustibles y lubricantes; y al desfase en la contratación
de nuevo personal.
En relación al año 2013, son superiores en 9%,
principalmente por mayores bonificaciones al personal y
penalidades operativas al cierre.
100
46
23
15
10
2013
2014
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 89.1 MM)
se incrementaron en 13%, debido al aumento de ventas
del correo empresarial en el país y del correo personal en
el exterior.
En comparación al IV Trimestre 2014, se incrementaron
en S/. 1.2 MM por los registros de penalidades operativas
al cierre.
Los gastos de capital (S/. 0.4 MM) se ejecutaron al 31%
respecto a su meta, debido al retraso en los proyectos de
mejoramiento de locales y del servicio postal.
Gastos de Capital
El costo de ventas (S/. 75.2 MM) se incrementó en 11%,
debido a la mayor contratación del personal operario y de
atención al cliente.
(En MM de S/.)
5.6
4.6
La utilidad del ejercicio (S/. 2.0 MM) aumentó en 9%,
debido al incremento de las ventas y a la implementación
de las NIIFs.
1.2
0.4
Utilidad Neta
2013
2014
(En MM de S/.)
Presupuestado
89.1
Ejecutado
78.9
0.6
2.1
-1.9
2013
Ingresos
1.5
2014
Pérdida Operativa
Pérdida Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
2013
2014
Var.
Liquidez
1.39
1.92

Solvencia
0.39
0.33

El resultado económico (S/. 7.0 MM) se ejecutó en
S/. 0.8 MM por encima de su marco, debido a la menor
liquidación de proyectos, por retrasos en las
contrataciones.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 53.1 MM) se
ejecutó al 90% respecto a su meta, debido al retraso en
las contrataciones para el mejoramiento de locales y
servicio postal; y menores compras de combustibles y
lubricantes.
La población laboral de la empresa alcanzó a 2,413 menor
en 1.7% registrado el año anterior.
Población Laboral
El saldo final de caja (S/. 6.0 MM) se ejecutó en
S/. 711.8 MM por encima de su marco debido al retraso
en la contratación de nuevos colaboradores.
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 94.4 MM) se ejecutaron al
93% respecto a su meta, explicado por las menores
ventas del correo empresarial nacional, de encomiendas
en el exterior; y menores ingresos financieros por la
diferencia de cambio.
Planilla
2,268
Servicios de
Terceros
108
Locadores
37
Finalmente, respecto al año 2013 el número de personal
en planilla fue menor en 70.
En relación al año 2013, se incrementaron en 12%,
explicado por la mayor facturación del servicio
empresarial y el incremento de las ventas provenientes
del exterior.
- 77 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Logros
Planilla
(En número)
2,208
2,338
2,163
2,268
2,070
 La empresa ganó el proceso convocado por el MTC para
la prestación sus servicios por un periodo de 24 meses,
vigente desde el mes de Octubre.
Hechos Relevantes
2010
2011
2012
2013
2014
Información Operativa
28. SILSA
Empresa estatal de derecho privado de Essalud,
constituida como sociedad anónima el 08.06.1987 e
incorporada al ámbito de regulación presupuestaria de
FONAFE el 09.12.2011 mediante Ley N° 29626, Ley de
presupuesto del sector público para el año fiscal 2011.
Tiene participación accionaria de Essalud (94.9%),
Esvicsac (5.0%) y Cafae (0.1%).
Su objeto es brindar servicios de limpieza, mantenimiento
y servicios complementarios a empresas públicas y
privadas a nivel nacional.
 La Contraloría General designó a la sociedad
SANTIVAÑEZ GUARNIZ Y ASOCIADOS SOCIEDAD
CIVIL para efectuar la Auditoría Financiera y
Presupuestaria de los ejercicios 2013, 2014 y 2015.
 Se presentó al directorio la información de los Estados
Financieros y Presupuestarios auditados al 31 de
diciembre del 2013 por la sociedad SANTIVAÑEZ
GUARNIZ Y ASOCIADOS SC.
 Silsa ha obtenido la buena pro del concurso Nacional de
Limpieza con EsSalud, con un contrato por un periodo
de 3 años, con mejores condiciones de precio del
servicio y rentabilidad.
 Mediante AD N° 02-Silsa-2014 La JGA designó a los
señores Nerio Sanchez Quiroz, José Castro Niño, Juana
Avellaneda Soto y Carlos Cáceres Mayorga como
nuevos miembros del Directorio de la empresa.
El Plan Operativo
El plan operativo del año 2014 alineado al plan estratégico
de la empresa, alcanzó un cumplimiento del 97%, siendo
el siguiente indicador el que presentó una menor
ejecución:
Gastos administrativos respecto a ventas (91%), debido a
los mayores gastos en patrocinio legal, auditorías y
consultorías de sistemas.
PRINCIPALES INDICADORES
Ampliacion de mercado de terceros
Su misión es brindar a sus clientes servicios de manera
oportuna responsable y eficiente.
Su visión es ser la empresa líder en servicios de limpieza,
higiene hospitalaria, y mantenimiento a nivel nacional.
En el año 2014, la empresa no lista en la BVL.
UNIDAD DE
MEDIDA
S/.
Gastos de Administración respecto a ventas
%
Utilidad Operativa respecto a ventas
%
MARCO
2014
24,579,178.00
EJECUCIÓN
NIVEL DE
2014
CUMPLIMIENTO
28,956,668.00
100.0%
4.00
4.39
91.1%
1.00
4.75
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
97.0%
Evaluación Financiera
Respecto al año 2013, los activos (S/. 58.5 MM)
aumentaron en 25%, debido al incremento de las cuentas
por cobrar a Essalud, incluido el mayor servicio otorgado.
Operaciones
Activos
(En MM de S/.)
Las operaciones de la Empresa están orientadas
principalmente a brindar los siguientes servicios:
 La limpieza integral de edificaciones, ambientes
hospitalarios, educativos, administrativos e industriales.
 Mantenimiento
de
equipos
biomédicos,
electromecánicos e infraestructura.
 Servicios complementarios como operación de centrales
telefónicas, jardinería y mantenimiento de plantas, entre
otros.
VENTAS DE SERVICIOS
(En Nuevos Soles)
Servicios de Limpieza
MARCO
2014
124,150,826.00
EJECUCIÓN
2014
135,952,299.00
Servicios de Mantenimiento
5,037,350.00
4,234,210.00
Servicios Complementarios
15,004,064.00
13,294,232.00
53
41
6
2013
Corriente
5
2014
No Corriente
Los pasivos (S/. 30.7 MM) aumentaron en 42%, explicado
por las obligaciones financieras por factoring y
endeudamiento de corto plazo, aunado a las mayores
compras relacionados con el nuevo contrato de Essalud.
El patrimonio (S/. 27.8 MM) aumentó en 10%, debido a
la mejor utilidad obtenida en el periodo.
- 78 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
para atender la demanda de los clientes y compras de
licencias Office.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
28
25
25
17
En comparación al IV Trimestre 2014, aumentó en
S/. 0.02 MM debido a la mayor compra de insumos.
6
5
2013
En relación al año 2013, aumentaron en 5%, debido que
en el Año 2014 hubo mayor compra de materiales e
insumos de limpieza; y licencias informáticas, para
atender la demanda de los clientes.
2014
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 153.5 MM)
aumentaron en 8%, en especial, por mayores ventas en
servicios de limpieza (9.50%), debido a la adjudicación del
contrato nacional de limpieza con Essalud.
Los gastos de capital (S/. 0.4 MM) se ejecutaron en 45%
respecto a su marco, explicado por el desfase en la
adquisición de nuevos equipos de cómputo, maquinarias,
producto de la postergación del Contrato Nacional de
Limpieza con Essalud.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
El costo de ventas (S/. 138.6 MM) aumentó en 7%,
debido a las mayores compras de insumos para atender
el nuevo contrato con Essalud.
0.8
La utilidad del ejercicio (S/. 4.7 MM) se incrementó en
S/. 2.9 MM, debido a los mayores servicios de limpieza
prestados.
0.6
0.5
0.4
2013
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
141.7
7.3
4.1
4.7
1.9
2013
Ingresos
2014
Ganancia (Pérdida) Operativa
2014
Presupuestado
153.5
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
2013
2014
Var.
Liquidez
2.41
2.11

Solvencia
0.86
1.10

El saldo final de caja (S/. 2.4 MM) se ejecutó en 42%
respecto a su meta, debido a la menor captación de
ingresos, por demoras administrativas de Essalud que
retrasan el proceso de cobranza.
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 139.7 MM) se ejecutaron en
S/. 4.5 MM por debajo de su meta, debido a la menor
cobranza de su cliente ESSALUD.
Ejecutado
El resultado económico (S/. -4.9 MM) se ejecutó en
S/. 13.0 MM por debajo de su meta prevista, debido a la
menor cobranza de los servicios prestados el año anterior
a Essalud y mayores gastos operativos en adquisiciones
de materiales e insumos.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 6.0 MM) se
ejecutó en 98% de su marco programado, debido a la no
ejecución del servicio de auditoría.
La población laboral de la empresa alcanzó a 108 menor
en 1.8% registrado el año anterior.
Población Laboral
Planilla
108
Finalmente, respecto al año 2013 el número de personal
en planilla fue menor en 2.
Planilla
(En número)
122
En relación al año 2013, disminuyeron en 2%, debido a al
retraso en la cobranza de ESSALUD.
110
106
108
En comparación al IV Trimestre 2014, no se registra
variación alguna.
Los egresos operativos (S/. 144.2 MM) se ejecutaron en
S/. 9.0 MM por encima de su marco programado, debido
a la mayor compra de materiales e insumos de limpieza
2011
2012
2013
2014
- 79 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Información Operativa
RUBROS
Personal asignado a los Servicios
Personal de Servicios de Limpieza
Personal de Servicios de Mantenimiento
Personal de Servicios Complementarios
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Practicantes
TOTAL
El Plan Operativo
UNIDAD DE
MEDIDA
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
2013
2014
2014
Número
Número
Número
Número
7,649
6,399
200
1,050
7,802
6,847
163
792
7,333
6,302
187
844
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
110
3
9
0
0
98
0
0
0
10
120
111
4
9
0
0
98
0
0
0
10
121
108
3
9
0
0
96
0
0
0
16
124
El plan operativo al año 2014 alineado al plan estratégico
de la empresa, alcanzó un cumplimiento del 97%, siendo
el siguiente indicador el que presentó una menor
ejecución:
Mejorar el proceso de administración de liquidez (89%),
debido a los retrasos en la cobranza acumulada.
PRINCIPALES INDICADORES
29. ESVICSAC
Lograr rentabilidad bruta del 5.4% sobre las ventas al año 2014
Lograr una estructura Público / Privado del 85% / 15% al año 2014
Mejorar el nivel de satisfacción del cliente
Mejora del proceso de administración de liquidez
Promover la capacitación contínua
Empresa estatal de derecho privado de Essalud,
constituida como sociedad anónima cerrada el 15.05.1987
e incorporada al ámbito de regulación presupuestaria de
FONAFE el 09.12.2011 mediante Ley N° 29626, Ley de
presupuesto del sector público para el año fiscal 2011.
Tiene participación accionaria de Essalud de 94.9%, de
Silsa 5.0% y de Cafae 0.1%.
Operaciones
Las operaciones de la Empresa están orientadas
principalmente a brindar los siguientes servicios:
 Seguridad privada orientado a la protección y cuidado
de la integridad física, vida y patrimonio de personas
naturales y jurídicas.
 De rescate.
 Operadores de centro de control y circuitos cerrados de
televisión.
 Servicios de ascensoristas, choferes, teleoperadoras,
guías y personal de recepción.
EJECUCIÓN
2014
7.4%
84.7%
89.7%
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
100%
100%
%
93.0%
91.0%
ratio
2.4
2.1
89%
horas
32
32
100%
98%
97%
Evaluación Financiera
Respecto al año 2013, los activos (S/. 51.9 MM)
aumentaron en 22%, explicado por la aplicación de
precios competitivos a los clientes y cobranza de deuda
del año 2013 al Ministerio Público.
Activos
(En MM de S/.)
43
36
Su misión es consolidar el liderazgo en el mercado de la
seguridad privada a nivel nacional.
En el año 2014, la empresa no lista en la BVL.
MARCO
2014
5.4%
%
TOTAL CUMPLIMIENTO
Su objeto es proteger a los clientes contra los riesgos de
la delincuencia común u organizada, custodiar
instalaciones de su propiedad y velar por sus
pertenencias.
Su visión es brindar a sus clientes servicios de seguridad
personal y corporativa, con cobertura nacional,
manteniendo permanente innovación tecnológica y
personal altamente calificado, cumpliendo con los
estándares internacionales.
UNIDAD DE
MEDIDA
%
8
7
2013
2014
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 20.5 MM) aumentaron en 24%, debido a
las mayores obligaciones fiscales por mayor contratación
de personal operativo.
El patrimonio (S/. 31.5 MM) se incrementó en 20%, por
mejor utilidad obtenida en el periodo producto de mayores
ingresos por clientes recuperados.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
31
26
20
16
0
0
2013
2014
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Logros
 En el mes de noviembre se ganó el concurso público con
Sunat para la prestación de vigilancia.
 En el mes de diciembre ganó por concurso público la
adjudicación de servicios con la empresa Cenfotur.
Las ingresos de actividades ordinarias (S/. 169.7 MM)
aumentaron en 8%, debido a la mejora en los precios de
los servicios ofrecidos y mayores clientes atendidos.
Hechos Relevantes
El costo de ventas (S/. 157.2 MM) fue mayor en 4%,
debido a la contratación de mayor personal operativo en
el año 2014.
 La empresa durante el primer semestre se encontraba
inhabilitada de realizar contrataciones con entidades por
una Resolución del OSCE.
 La empresa ganó el concurso público para la prestación
de servicios a la SUNAT.
La utilidad del ejercicio (S/. 5.0 MM) fue mayor en
S/. 5.6 MM respecto a su meta, explicado por el aumento
de precios de los servicios ofrecidos y la recuperación de
sus clientes.
- 80 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 5.0 MM) se
ejecutó al 90% de su meta, explicado por menores gastos
en personal operativo.
170
157
La población laboral de la empresa alcanzó a 158, mayor
en 43.6% registrado el año anterior.
7
2013
Ingresos
5.0
2014
Ganancia (Pérdida) Operativa
Población Laboral
Ganancia (Pérdida) Neta
Planilla
149
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
2013
2014
Var.
Liquidez
2.17
2.12

Solvencia
0.63
0.65

El saldo final de caja (S/. 13.3 MM), se ejecutó en
S/.6.5 MM por encima de su meta prevista, debido a la
cobranza de deuda del año 2013 al Ministerio Público.
Servicios de
Terceros, 9
Finalmente, respecto al año 2013 el número de personal
en planilla fue mayor en 40.
Planilla
(En número)
Evaluación Presupuestaria
149
Los ingresos operativos (S/. 171.7 MM) se ejecutaron al
98% respecto a su meta, debido a la menor cobranza de
clientes principales como Essalud.
81
86
En relación al año 2013, aumentaron en 9%, debido a una
mayor cobranza por la recuperación de su cartera de
clientes.
2011
2012
En comparación al IV Trimestre 2014, registró una ligera
variación.
Los egresos operativos (S/. 163.6 MM) se ejecutaron al
98% respecto a su marco, explicado por menores gastos
en personal operativo.
En relación al año 2013, aumentaron en 4%, por el
incremento en la compra de suministros, gastos de
personal y servicios de asesorías.
En comparación al IV Trimestre 2014, registró una ligera
variación.
Los gastos de capital (S/. 2.3 MM) se ejecutaron en
S/. 0.1 MM por debajo de su marco, debido a la menor
adquisición de enseres.
Gastos de Capital
109
2013
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
RUBROS
PERSONAL
Planilla
Gerente General
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Practicantes
TOTAL
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Núm ero
MARCO
2014
109
1
2
12
2
67
25
1
5
2
117
EJECUCIÓN
2014
122
1
3
13
2
103
0
1
8
4
135
149
1
2
11
2
133
0
0
9
7
165
EMPRESAS FINANCIERAS
El sistema financiero nacional se compone por empresas
de operaciones múltiples (banca múltiple, empresas
financieras, cajas municipales de ahorro y crédito
(CMAC), cajas rurales de ahorro y crédito (CRAC) y
entidades para el desarrollo de la pequeña y mediana
empresa (Edpymes)) y por entidades financieras de
Fonafe (Banco de la Nación, Cofide, Fondo Mivivienda y
Agrobanco), que en el año 2014 suman 66 entidades.
(En Números)
CRAC
10
2.4
2.28
CMAC
12
1.3
Empresas
Financieras
12
0.5
Presupuestado
EJECUCIÓN
2013
Composición del Sistema Financiero Nacional
(En MM de S/.)
2013
2014
Edpymes
11
Empresas
FONAFE
4
Banca Múltiple
17
2014
Ejecutado
El resultado económico (S/. 6.1 MM) fue mayor en
S/. 1.4 MM respecto a la meta prevista, explicado por la
cobranza de deuda del año 2013 al Ministerio Público.
En el año 2014, el sistema financiero nacional de primer
piso registró activos por S/. 355,518 MM, cuyos
principales aportes son de la banca múltiple por
S/. 289,482.0 MM, y por los bancos de Fonafe (Banco de
- 81 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
la Nación y Agrobanco) por S/. 30,199.2 MM, que respecto
al año anterior estos se incrementaron en 10%, 11% y 8%
respectivamente.
Estructura del Balance
(En MM de S/.)
Banca Múltiple
289,482
Ent. Financieras
Fonafe
260,160
Activos del Sistema Financiero
(Part. %)
Banca Múltiple
81.4%
Empresas
Financieras
4.2%
CMAC
4.8%
CRAC
0.6%
47,687
Activo
39,810
29,322
Pasivo
7,877
Patrimonio
Edpyme
0.4%
Bancos - Fonafe
8.5%
Cabe indicar, que en el año 2014 el monto total de créditos
directos del sistema financiero, ascendió a
S/. 225,777.3 MM, cuyos principales aportes son de la
banca múltiple con S/. 193,128.4 MM y las cajas
municipales con S/. 13,438.1 MM; que respecto al año
anterior fueron superiores en 13%, 14% y 8%,
respectivamente.
De acuerdo a lo informado por la SBS, al mes de
diciembre del año 2014 los créditos hipotecarios
otorgados por el sistema financiero de operaciones
múltiples sumaron S/. 35,367.5 MM, incrementándose en
14% con relación al año anterior. Por su parte, FMV colocó
S/. 1,182.4 MM, inferior en 15% respecto al año anterior.
En tanto que, los índices de dolarización y calidad de
cartera alcanzaron niveles de 38.5% y 1.03%,
respectivamente.
Créditos
(Part. %)
Banca Múltiple
85.5%
Montos de Créditos Hipotecarios
(Part.%)
Empresas
Financieras
5.0%
CMAC
6.0%
Empresas CMAC
Financieras 2.5%
0.2%
Banca Múltiple
92.5%
CRAC
0.7%
CRAC
0.6%
Edpyme
0.5%
Edpyme
0.6%
FMV
3.3%
Bancos - Fonafe
2.2%
Respecto a la captación de depósitos, el año 2014, se
alcanzó S/. 177,978.4 MM, cuyos principales aportes
fueron de la banca múltiple por S/. 177,978.4 MM y del
Banco de la Nación por S/. 23,260.0 MM, siendo el único
banco de Fonafe que capta depósitos; que respecto al año
anterior, los depósitos variaron en 5%, 4% y 4%,
respectivamente.
De acuerdo a lo informado por la SBS, al mes de
diciembre del año 2014 los créditos agropecuarios
otorgados por el sistema financiero de operaciones
múltiples sumaron S/. 7,748.0 MM, incrementándose en
16% con relación al año anterior. Por su parte, Agrobanco
colocó S/. 1,204.2 MM, superior en 65% respecto al año
anterior.
Montos de Créditos Agrícolas
(Part.%) Empresas
Banca Múltiple
63.2%
Depósitos
(Part. %)
Banca Múltiple,
80.2%
Banco de la
Nación
0.4%
Empresas
Financieras,
2.6%
Financieras
7.1%
CMAC
10.5%
CRAC
2.9%
Edpyme
0.8%
CMAC, 6.0%
Agrobanco
15.5%
CRAC, 0.7%
Bancos - Fonafe,
10.5%
30. BANCO DE LA NACIÓN
Por su parte, las entidades financieras de Fonafe,
considerando a las entidades de primer y segundo piso,
tuvieron un ratio de apalancamiento de 5, menor a la
banca múltiple, cuyo ratio es 9.
Empresa estatal de derecho público de la Corporación
Empresa estatal de derecho público de la Corporación
FONAFE, constituida el 27.01.1966 como caja de
depósitos y consignaciones, cuyas actividades
empresariales como banco se iniciaron en 1981. Es
integrante del sector Economía y Finanzas, que opera con
autonomía económica, financiera y administrativa.
Su objeto es administrar por delegación las subcuentas
del Tesoro Público y proporcionar al Gobierno Central los
servicios bancarios para la administración de los fondos
públicos. De acuerdo a los requerimientos del Ministerio
de Economía y Finanzas, el banco actuará como agente
- 82 -
Corporación FONAFE
financiero del estado atendiendo la deuda pública externa
y las operaciones de comercio exterior. Asimismo,
recauda tributos y efectúa pagos, sin que esto sea
exclusivo, por encargo del Tesoro Público o cuando
medien convenios con los órganos de la administración
tributaria.
Su misión es brindar servicios a las entidades estatales,
promover la bancarización y la inclusión financiera en
beneficio de la ciudadanía complementando al sector
privado, y fomenta el crecimiento descentralizado del
país, a través de una gestión eficiente y auto-sostenible.
Su visión es ser reconocido como socio estratégico del
Estado Peruano para la prestación de servicios
financieros innovadores y de calidad, dentro de un marco
de gestión basado en prácticas de Buen Gobierno
Corporativo y gestión del talento humano.
En el año 2014, la empresa no lista en la BVL
Operaciones
El Banco de la Nación está presente en un total de 920
distritos, que representan el 50% de todos los distritos a
nivel nacional mediante oficinas (agencias de oficinas
especiales),
cajeros
automáticos
y
cajeros
corresponsables (agentes multired).
El Banco de la Nación ofrece servicios bancarios
principalmente al sector público. Dentro de sus servicios
encontramos: pagaduría (pago de cheques, depósitos en
cuenta corriente y de ahorros, retiros de ahorro en
agencias y cajeros automáticos, así como servicio de
compra y venta de moneda extranjera), recaudación (se
ofrece a SUNAT, Poder Judicial, Ministerios y Aduanas),
giros y transferencias, depósitos judiciales y
administrativos, corresponsalías (servicio a la banca
comercial para la atención de sus clientes), servicios de
créditos municipales, créditos a organismos del gobierno
nacional y entidades, servicio de crédito Multired,
préstamos IFIS, servicio de operaciones externas.
En el año 2014, los ingresos por operaciones de los
principales servicios fueron los siguientes:
 Los ingresos por Negociación y Ventas ascendieron a
S/. 751.2 MM, mayor en 14% respecto a lo previsto,
principalmente por los mayores ingresos por derivados
e instrumentos negociables.
 Los ingresos por Banca Minorista ascendieron a
S/. 528.1 MM, alcanzando el 101% de la meta,
principalmente por los mayores préstamos multired.
 Los ingresos por Banca Comercial ascendieron a
S/. 203.8 MM, representando el 92% de la meta,
principalmente por los menores créditos corporativos.
 Los ingresos por Liquidación y Pagos ascendieron a
S/. 290.8 MM, mayor en 5% respecto a su meta,
destacando las transferencias y el servicio de
recaudación.
 Los ingresos por Otros Servicios, ascendieron a
S/. 359.3 MM que representa el 99% de la meta,
destacando el servicio de corresponsalía.
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Logros
 El Fitch elevó el rating de viabilidad del Banco de la
Nación a BBB El Banco de la Nación obtuvo la recertificación de los 8
procesos de Sistema de Gestión de la Calidad. (ISO
9001:2008)
 El Banco de la Nación obtuvo la certificación
internacional ISO/IEC 20000-I: 2011 del Sistema de
Gestión de Servicios de Tecnología de Información.
 El Banco de la Nación obtuvo el premio “Creatividad
Empresarial” en su categoría, con el servicio de
Multiexpress que simplifica el trámite documentario con
entidades públicas.
 La Sociedad Nacional de Industrias otorgó dos las
certificaciones al Banco de la Nación, por el “Pago
Electrónico a proveedores del estado a través del SIAF”
y otro por mantener el sistema de “Gestión de la
Calidad”.
Hechos Relevantes
 Durante el año, el Banco de la Nación lanzó dos nuevos
productos “Tarjeta de crédito BN” y “Nuevo Canal de
Atención: Multired Celular”.
 A través de Resolución SBS, se autoriza a la Banco de
la Nación a abrir una agencia y oficina principal en el
Centro Comercial Jockey Plaza, en Lima.
 Al Año 2014, el Banco de la Nación ha implementado
1,601 cajeros corresponsales agentes Multired a nivel
nacional.
El Plan Operativo
El plan operativo del año 2014, alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
90%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecución:
Índice de inclusión financiera (30%), debido a la
reformulación de la implementación del programa de
canales de atención.
Cobertura del canal virtual – Internet (64%), debido a
fallas en la comunicación en el host y sistemas de clave
dinámica.
RUBROS
Creditos indirectos
Creditos directos
Creditos al personal
TOTAL CARTERA DE CREDITO
RIESGO DE CARTERA
Normal
Problema potencial
Deficiente
Dudoso
Perdida
TOTAL CARTERA
BENEFICIARIOS
Clientes
Usuarios
Clientes
No Clientes
VOLUMEN DE OPERACIONES
INDICE DE MOROSIDAD
MONTO DE RECUPERACIONES
AGENCIAS UOB
AGENCIAS NO UOB
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas - 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
EJECUCIÓN
2013
1,179,084,239
7,036,554,657
69,387,786
8,285,026,682
MARCO
2014
121,249,950
7,698,361,109
67,131,784
7,886,742,843
EJECUCIÓN
2014
1,928,536,803
7,794,318,132
68,074,310
9,790,929,245
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Porcentaje
Nuevos Soles
Número
Número
8,132,791,826
20,025,466
13,948,694
83,635,036
34,625,660
8,285,026,682
534,714
5,030,589
17,434,140
6,322,364
11,111,776
316,178,033
0.60
14,405,541,475
347
243
7,670,013,337
36,703,954
20,277,702
79,062,742
80,685,108
7,886,742,843
527,262
4,907,655
18,786,378
6,500,792
12,285,586
302,601,461
0.65
15,668,401,281
362
276
9,542,959,250
27,329,097
20,411,447
160,574,100
39,655,351
9,790,929,245
537,769
5,667,242
17,935,547
7,093,054
10,842,493
378,812,169
0.54
16,351,934,691
363
250
4,438
15
901
326
2,614
582
780
1,649
5,814
130
12,811
5,095
18
739
607
3,357
374
509
1,507
5,744
200
13,055
4,485
17
862
362
2,568
676
623
1,637
5,702
202
12,649
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
- 83 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Evaluación Financiera
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Respecto al año 2013, los activos (S/. 28,284.2 MM)
aumentaron en 5%, debido a las inversiones en
certificados de depósitos y la mayor cartera de créditos
indirectos.
2014
Var.
1.10
1.09

Solvencia
14.08
13.42

El saldo final de caja (S/. 11,084.9 MM) se ejecutó por
encima del marco en S/. 3,506.3 MM, debido a los
menores gastos en la cartera de crédito y obligaciones
con el público.
Activos
(En MM de S/.)
26,498
25,388
2013
Liquidez
Evaluación Presupuestaria
1,786
1,632
2013
2014
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 26,323.2 MM) aumentaron en 4%,
debido a las mayores obligaciones con el público,
destacando las obligaciones a la vista y cuentas de
ahorro.
El patrimonio (S/. 1,961.0 MM) aumentó en 9%, debido a
la mayor utilidad obtenida en el periodo y ajustes
contables.
Los ingresos operativos (S/. 2,137.6 MM) tuvieron un
nivel de ejecución de 104%, debido a los mayores
ingresos por nivelación de cambio, intereses por
disponibles e inversiones negociables a vencimiento.
En relación al año 2013, se incrementaron en 11%, debido
principalmente a los mayores ingresos financieros
(S/. 1,470.5 MM) debidos a mayores intereses por créditos
y valorización de inversiones.
En relación al IV Trimestre 2014, aumentó en 0.1%, por
otros ingresos debido a las mayores comisiones por venta
de seguro.
Estructura de Financiamiento
Los egresos operativos (S/. 1,255.1 MM) tuvieron un
nivel de ejecución de 108%, debido a los mayores gastos
en la valoración de inversiones disponibles para la venta.
(En MM de S/.)
24,228
23,024
2,205
2,096
1,792
2013
1,961
En relación al año 2013, fueron superiores en 7%,
principalmente por los mayores gastos en la valoración de
inversiones disponibles para la venta.
2014
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos por intereses (S/. 1,214.0 MM) se
incrementaron en 9%, debido al aumento de créditos y
mayor colocación de tarjetas de crédito; y mayor venta de
certificados de depósitos y títulos valores de deuda país.
En comparación al IV Trimestre 2014, aumentaron en 3%
debido principalmente a los mayores impuestos y por el
servicio de mantenimiento y reparación.
Los gastos de capital (S/. 182.2 MM) tuvieron un nivel de
ejecución de 41%, debido a los retrasos en la ejecución
de la nueva sede institucional y la adquisición de equipos.
Los gastos por intereses (S/. 48.8 MM aumentaron en
23%, debido al mayor volumen de depósitos a plazo fijo y
cuentas de ahorro.
La utilidad del ejercicio (S/. 704.8 MM) aumentó en 20%,
debido a los mayores ingresos por intereses de créditos y
mayor colocación de tarjetas de crédito.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
443.3
182.2
153.3
46.6
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
2013
1,214
Presupuestado
1,117
833
717
705
589
2013
Ingresos
2014
Ganancia Operativa
2014
Ejecutado
El resultado económico (S/. 699.3 MM) tuvo un nivel de
ejecución de S/. 260.0 MM por encima de lo previsto,
debido a los mayores ingresos por nivelación de cambio,
intereses e inversiones y retraso en los proyectos de
inversión antes mencionados.
Ganancia Neta
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 703.5 MM)
tuvo un nivel de ejecución de 93%, debido al retraso en la
- 84 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
contratación de nuevo personal y menores gastos en
consultorías y asesorías técnicas.
inversiones productivas y de infraestructura pública y
privada en el ámbito nacional.
La población laboral de la empresa alcanzó a 6,745 menor
en 1.8% registrado el año anterior.
Su misión es participar activamente en el desarrollo
sostenible e inclusivo del país, a través del financiamiento
de la inversión y del sistema financiero, así como
apoyando al emprendimiento, con productos y servicios
innovadores, y siendo socialmente responsables.
Población Laboral
Planilla
4,485
Locadores
623
Servicios de
Terceros
1,637
Pensionistas: 5,702
Finalmente, respecto al año 2013 el número de personal
en planilla fue mayor en 47.
Planilla
(En número)
4,009
4,128
4,218
2010
2011
2012
4,438
4,485
2013
2014
Información Operativa
Su visión es ser reconocido como un banco de inversión
y desarrollo referente, con una cultura innovadora y de
capital humano orientado a la excelencia en la gestión y
comprometido con el desarrollo sostenible e inclusivo del
país.
En el año 2014, lista en la BVL con 469.2 MM acciones de
clase C15, cada una con un valor nominal de S/.1. Al no
tener cotización vigente, la capitalización asciende a S/.
469.2 MM.
Operaciones
Cofide es un banco promotor y facilitador de recursos
financieros para la inversión en infraestructura y medio
ambiente, desarrolla estructuras financieras de
envergadura regional y nacional. De igual manera, a
través de intermediarios financieros ofrece diversos
programas multisectoriales enfocados al financiamiento
de proyectos de productivos, líneas de capital de trabajo,
comercio exterior, programas de apoyo a las MYPE,
programas hipotecarios y de capacitación, tanto en
moneda nacional, como extranjera.
Desarrolla los siguientes programas que incluyen a las
líneas de negocio:
31. COFIDE
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima en 1971,
mantiene autonomía administrativa, económica y
financiera. Tiene participación accionaria de FONAFE
(98.00%), Corporación Andina de Fomento - CAF (1.00%)
y acciones en cartera (1.00%).
Su objeto es contribuir al desarrollo integral del país,
mediante la captación de fondos e intermediación
financiera para la promoción y financiamiento de
15
Acciones de fondo mutual a las que se les cobra una
tarifa de salida si se las vende dentro del año y
 Multisectoriales de inversión:
o “Probid”
o “Multisectorial Soles”
o “Cofigas”.
 MYPES:
o “Microglobal”
o “Propem”
o “Hábitat Productivo”
o “Créditos Subordinados”.
 Capital de trabajo: Para el corto y mediano plazo.
 Comercio exterior: Para la exportación e importación.
 Hipotecario:
o “Coficasa”
o “Mircrocrédito Habitacional”.
 Capacitación y desarrollo tecnológico:
o “Cofiestudios”
o “Cofide Tecnifica”.
 Otros programas: “Centros Urbanos”
Desarrolla los siguientes fideicomisos crediticios que
incluyen a las líneas de negocio:
 Hipotecarios:
o “Fondo Mivivienda”
 MYPES
comisiones anuales más elevadas que las acciones de
clase A por la vida de la inversión.
- 85 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Fondemi, DUE
o
Durante el año 2014, Cofide acumuló desembolsos de la
cartera intermediada por US$ 838.6 MM, que en relación
al año anterior resultaron menores en US$ 193.9 MM.
Con respecto a las recuperaciones, durante el Año 2014
ascendieron a US$ 749.5 MM, que en relación al año
anterior resultaron mayores en US$ 75.5 MM.
Actividad Crediticia
Factoring
Cajas Rurales
Arrendadoras
Edpymes
Cajas Municipales
6.0
4.9
4.5
2.0
11.9
5.9
7.3
5.7
11.1
18.2
35.2
42.7
Financieras
296.9
309.5
El plan operativo al Año 2014, alineado al plan estratégico
de la empresa alcanzó un cumplimiento del 98%, siendo
el siguiente indicador el que presentó una menor
ejecución:
Bancos
EVA
UNIDAD DE
MEDIDA
US$ Millones
MARCO
2014
22.36
EBITDA
US$ Millones
42.88
38.40
Rentabilidad Patrimonial -ROE
Porcentaje
12.34
12.10
98.1%
Margen de ingresos financieros
Porcentaje
14.84
17.20
100.0%
Veces
197.17
232.80
100.0%
PRINCIPALES INDICADORES
376.7
449.9
Recuperaciones
El Plan Operativo
EBITDA (89.6%), debido al efecto cambiario, se
registraron pérdidas por valorización de inversiones,
siendo el tipo de cambio a diciembre S/. 2.99 por US$ y el
presupuestado S/. 2.8 por US$.
(En MM de US$)
Cooperativas
 Se inscribieron 358 gestores voluntarios, 766
instituciones solicitaron servicios y fueron todos
cumplidos.
Desembolsos
Eficiencia operativa
Nivel de cumplimiento del Programa de empoderamiento institucional y
fortalecimiento patrimonial
Monto de aprobaciones por estructuraciones financieras
El saldo de colocaciones brutas ascendió a
US$ 1,899.2 MM, resultando mayor en US$ 39.8 MM
respecto al mismo periodo del año 2013, como resultado
principalmente del aumento de la cartera cedida y el
aumento de las colocaciones de mediano plazo.
En tanto que el saldo de recursos administrados
fideicomisos y comisiones de confianza ascendió a
US$ 2,688.0 MM, el mismo que resulta mayor en
US$ 274.7 MM con respecto al mismo periodo del 2013
debido al incremento del saldo del fideicomiso con el
Fondo Mivivienda, Fise y Agroinversiones Valle y Pampa.
Logros
 En el mes de diciembre, en la Cop20 realizada en Lima,
Cofide participó en los eventos “Venue” y “Voces por el
Clima”, como líder y articulador del financiamiento
“verde” del país.
 En el mes de julio, la BVL reconoció a Cofide por sus
buenas prácticas de gobiernos corporativo.
 En el mes de diciembre, el programa de gestores
voluntarios de Cofide fue reconocido por el MMP en el
día internacional del voluntariado.
 Se obtuvo la recertificación del sistema de gestión de
calidad – ISO 9001:2008.
Hechos Relevantes
 En el mes de julio, se colocó US$ 300 MM en bonos
senior y US$ 300 MM en bonos subordinados serie II.
 En el mes de octubre, se modificó los artículos 20° y 26°
del Estatuto Social, inscrito en la partida en SUNARP.
 El centro de desarrollo empresarial (CDE) atendió a
24,286 empresarios y se prestaron 24,154 servicios
solicitados.
 El programa de capacitación empresarial tabla de
negocios mype certificó a 6,760 participantes a nivel
nacional, a través de tres ediciones del programa en
Lima y Callao; y nueve, en provincias.
EJECUCIÓN
NIVEL DE
2014
CUMPLIMIENTO
20.10
89.9%
89.6%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
US$ Millones
804.00
1,160.00
100.0%
US$ Millones
330.00
474.00
100.0%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Número
150.00
144.00
96.0%
Implementación de la Gestión Integral de Riesgos
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Programa de Responsabilidad Sociald e la Empresa
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Porcentaje
100.00
98.00
98.0%
Porcentaje
86.00
86.70
100.0%
Porcentaje
100.00
96.10
96.1%
Porcentaje
100.00
95.30
Porcentaje
100.00
94.00
94.0%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Porcentaje
100.00
101.00
100.0%
29.20
98.90
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
97.8%
Monto de aprobaciones orientadas a la micro y pequeña empresa a
través de las líneas y programas
Nivel de cumplimiento de los servicios de desarrollo empresarial
Generación de UNICA
Avance del Programa de Implementación de Gerencia Basada en
Valor
Nivel de satisfacción de los clientes de los producos y servicios
Cumplimiento del plan de trabajo de adecuación del SICOB a la
normativa SBS y de implementación de aplicativos
Nivel de cumplimiento del plan de mantenimiento de la Gestión por
Procesos
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Nivel de cumplimiento del plan de trabajo de la certificación ISO
9001:2008
Grado de cobertura del plan de desarrollo para la reducción de las
brechas de competencias de personal
Cumplimiento del plan de trabajo para el desarrollo de la cultura de la
excelencia
Porcentaje
95.3%
Evaluación Financiera
Respecto al año 2013, los activos (S/. 9,714.8 MM)
aumentaron en 21%, debido a la mayor liquidez producto
de la emisión internacional realizada en el mes de julio,
por un total de US$ 600 MM; así mismo, por la mayor
cartera de créditos y las mayores inversiones negociadas.
Activos
(En MM de S/.)
6,238
4,643
3,477
3,401
2013
Corriente
2014
No Corriente
Los pasivos (S/. 7,460.4 MM) se incrementaron en 28%,
debido a la emisión de papeles comerciales y certificados
de depósito negociables.
El patrimonio (S/. 2,254.4 MM) se incrementó en 3%,
debido a la capitalización de utilidades y ajustes del Año
2013 por revalorización de la propiedad de la empresa.
- 86 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
En relación al año 2013, se incrementaron en 25%, debido
al incremento de los gastos, producto del mayor saldo de
valores en circulación.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
5,907
4,256
2,254
2,196
En comparación al VI Trimestre 2014, no se registra
variación alguna.
1,554
1,591
2013
Los gastos de capital (S/. 4.3 MM) tuvieron un nivel de
ejecución de 107% debido a la implementación del
sistema Data Warehouse.
2014
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Gastos de Capital
Los ingresos por intereses (S/. 446.7 MM) aumentaron
en 15%, debido a los mayores ingresos por créditos a
instituciones financieras intermediarias, inversiones y
fideicomisos.
Los gastos por intereses (S/. 268.6 MM) se
incrementaron en 28%, debido a las mayores deudas con
empresas del sistema financiero destacando el banco
brasileño BTG Pactual y los nacionales BCP y Scotiabank
Perú.
La utilidad del ejercicio (S/. 77.1 MM) aumentó en 1%,
debido a los mayores ingresos por créditos a instituciones
financieras intermediarias, inversiones y fideicomisos.
6.2
4.3
4.0
2013
2014
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 96.4 MM) presenta un nivel
de ejecución de 86% con respecto al nivel presupuestado,
debido a la pérdida por la valorización del fondo de
inversión Brookfield y la depreciación del nuevo sol.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 50.2 MM) se
ejecutó en 97% con respecto al nivel presupuestado,
debido a los menores gastos en servicios de consultoría.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
447
389
La población laboral de la empresa alcanzó a 208, menor
en 10.3% registrado el año anterior.
123
115
(En MM de S/.)
6.6
76
77
Población Laboral
2013
Ingresos
2014
Ganancia Operativa
Planilla
193
Ganancia Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
2013
2014
Var.
Liquidez
2.92
4.01

Solvencia
2.66
3.31

El saldo final de caja (S/. 2,078.9 MM) superó su marco
en S/. 401.6 MM, debido a las mayores colocaciones y
recuperaciones de la cartera intermediaria.
Pensionistas: 3
Servicios de
Terceros
15
Finalmente, respecto al año 2013 el número de personal
en planilla fue menor en 4.
Planilla
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 503.0 MM) tuvieron un nivel
de ejecución de 102% respecto a lo previsto, debido a los
mayores ingresos por créditos, inversiones y fideicomisos.
Locadores
0
(En número)
197
197
197
194
193
En relación al año 2013, se incrementaron en 17%, debido
a los mayores ingresos por intereses y por fideicomisos.
En comparación al VI Trimestre 2014, no se registra
variación alguna.
2010
2011
2012
2013
2014
Los egresos operativos (S/. 402.4 MM) lograron un nivel
de ejecución de 107% respecto a su meta, debido a la
menor valorización de las inversiones, mayores intereses
por nuevas deudas y gastos por la volatilidad cambiaria.
- 87 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Información Operativa
RUBROS
Créditos directos
Créditos a instituciones financieras intermediarias
Prestamos
Créditos reestructurados
Créditos refinanciados
Créditos vencidos, por liquidar y en cobranza judicial
+ rendimiento devengado de créditos
TOTAL CREDITOS DIRECTOS
- Provision para Créditos
- Rendimientos no devengados
TOTAL CREDITOS NETOS
CLASIFICACION CARTERA DE CREDITOS
Cartera de segundo piso
Bancos
Arrendadoras financieras
Cajas municipales
Cajas rurales
Financieras
Edpymes
Cooperativas
TOTAL CARTERA DE SEGUNDO PISO
Cartera de primer piso
Arrendamiento financiero
Otros créditos
TOTAL CARTERA DE PRIMER PISO
Rendimiento devengado de créditos
TOTAL DE CARTERA DE CREDITO
CARTERA VENCIDA / COLOCACIONES BRUTAS
CREDITOS APROBADOS POR TAMAÑO DE EMPRESA
Mediana y Grande
Pequeña Empresa
Micro Empresa
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Otros
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
Colcaciones Hipotecarias Anuales
UNIDAD DE
MEDIDA
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
EJECUCIÓN
2013
5,163,086,840
12,531,251
12,383,508
7,360,635
1,599,363
51,942,162
5,248,903,757
599,096,751
3,796,318
4,646,010,688
MARCO
2014
6,730,633,000
9,264,000
5,065,783
3,321,217
3,070,000
433,086,000
7,184,440,000
629,836,000
0
6,554,604,000
5,498,213,403
9,917,122
12,491,573
5,066,484
145,277,146
121,436,784
5,792,402,511
594,442,356
3,212,947
5,194,747,208
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
3,968,536,048
40,347,092
290,982,014
37,621,743
686,229,868
110,263,174
29,106,901
5,163,086,840
5,230,722,258
53,967,340
465,982,653
57,221,980
722,940,473
158,690,673
41,107,623
6,730,633,000
4,241,601,695
38,231,970
316,827,224
20,726,515
781,736,370
72,732,844
26,356,785
5,498,213,403
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Porcentaje
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
9,550,151
24,324,605
33,874,756
51,942,162
5,248,903,757
0.03%
4,996,649,295
2,576,199,301
39,570,055
2,380,879,939
6,047,716
14,673,284
20,721,000
433,086,000
7,184,440,000
0.00
2,891,092,172
1,993,492,172
14,673,665
882,926,335
3,813,497
168,938,828
172,752,325
121,436,784
5,792,402,511
0.03
6,712,859,464
4,061,503,461
0
2,651,356,003
197
14
55
76
41
11
1
34
34
3
3
23
258
197
14
55
76
41
11
0
18
18
3
3
20
238
193
14
54
74
40
11
0
15
15
3
3
20
231
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
(Miles)
EJECUCIÓN
2014
32. FONDO MIVIVIENDA
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida en el año 1998. Tiene participación
accionaria de FONAFE de 100%.
Su objeto es promover y financiar la adquisición,
mejoramiento y construcción de viviendas, especialmente
las de interés social, realizar actividades relacionadas con
el fomento del flujo de capitales hacia el mercado de
financiamiento para vivienda, participar en el mercado
primario y secundario de créditos hipotecarios y contribuir
con el desarrollo del mercado de capitales.
58.4
2.5
10.8
39.0
30.2
1.9
24.4
1.4
0.8
13.2
11.3
45.2
11.1
12.5
17.5
2011
2012
Techo Propio
23.9
2013
Mivivienda
2014
Banco de la Nación
Durante el año 2014, los créditos otorgados por el FMV
fueron de 10,777, disminuyeron en 18.1% respecto al año
anterior, según el detalle siguiente:
 Nuevo Crédito Mivivienda: Esta modalidad otorgó 9,453
créditos, en comparación con el año anterior disminuyó
en 16%.
 Crédito Complementario Techo Propio: Ha brindado 551
créditos, disminuyendo en 50% respecto al año anterior.
 Miconstrucción: Se desembolsó 760 créditos,
disminuyendo en 0.4% en comparación con el año
anterior.
 Micasa Más: Se desembolsó 12 créditos de este nuevo
producto.
 Miterreno: Se desembolsó 1 crédito de este nuevo
producto.
Colcaciones Hipotecarias Anuales
(S/. MM)
2,123
1,925
1,207
138
104
1,485
72
48
1 182
1 403
1 114
947
Su misión es promover el acceso a la vivienda única y
adecuada, principalmente de las familias con menores
ingresos, a través de la articulación entre el Estado y los
sectores inmobiliario y financiero, impulsando su
desarrollo.
Su visión es ser el referente en la solución de
necesidades de vivienda y la reducción del déficit
habitacional, generando bienestar.
En el año 2014, la empresa no lista en la BVL.
Operaciones
Las actividades del FMV pueden dividirse en dos grandes
grupos:
 Actividades orientadas al apoyo de la demanda de
viviendas para el desarrollo de los programas de
financiamiento de viviendas, como: Nuevo Crédito
Mivivienda, Programa Complementario Techo Propio,
Miconstrucción y Micasa Más.
 Actividades destinadas a promover la oferta, en las que
se consideran los concursos públicos sobre terrenos del
Estado y la habilitación urbana de terrenos, con el fin de
incentivar el desarrollo de proyectos de construcción de
viviendas de parte del sector privado.
803
212
299
418
2011
2012
2013
Techo Propio
Mivivienda
2014
Banco de la Nación
Logros
 En el mes de noviembre, se realizó con éxito la
colocación de bonos corporativos (fixed-rate bonds due)
en el mercado suizo.
 CAD-Ciudadanos al día, reconoció al FMV entre las 111
instituciones innovadoras para servir mejor al
ciudadano.
 la SBS autorizó al FMV para emisiones en el mercado
internacional en diversas monedas (franco suizo, euros y
yen japonés).
 las calificaciones de riesgo alcanzadas por FMV son A y
A+, mientras que, por la emisión de instrumentos
financieros en Perú, se tiene “AAA” en soles; y BBB+ en
moneda extranjera.
Hechos Relevantes
 Se mitigaron los riesgos cambiarios del largo plazo a
través del derivado cross currency swap.
 En el mes de agosto, como medida de estímulo
económico, el ejecutivo aprobó el financiamiento de
S/. 500 MM a través de un préstamo del Banco de la
Nación, para cubrir el otorgamiento del bono familiar
habitacional y el bono al buen pagador.
- 88 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
 En el mes de diciembre, a través de la Ley de
Presupuesto del Sector Público para el año 2015, se
incrementó el bono del buen pagador (BBP) hasta S/.
17,000 para la adquisición de viviendas valuadas hasta
17 UIT y se estableció un bono escalonado para
inmuebles valuados hasta 50 UIT.
 El Programa Techo Propio desembolsó 45,164 bonos
familiares habitacionales (FBH), superando su meta en
138%.
 Se benefició a 55,390 familias, superior en 53% a lo
realizado en el 2013, siendo un nuevo máximo histórico
de la empresa.
 Se logró tener presencia en todas las regiones del país,
a través de 784 centros autorizados y 842 convenios con
los municipios de las localidades.
El patrimonio (S/. 3,228.3 MM) aumentó en 3%, debido a
la capitalización de utilidades del año 2014, por la
reversión de provisiones de Cofide y efecto cambiario de
los swaps.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
3,150
3,126
3,228
1,396
1,408
661
2013
2014
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
El Plan Operativo
El plan operativo del año 2014, alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
98%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menores ejecuciones:
Monto de créditos desembolsados (79%), debido a la
rigurosa evaluación a los clientes trabajadores
independientes e informales por parte de las IFI, aunado
a la expectativa del anuncio sobre bono del buen pagador
escalonado para el 2015.
Los ingresos por intereses (S/. 315.8 MM) son mayores
en 27%, debido a los intereses generados por el crédito
hipotecario Mivivienda e inversiones.
Los gastos por intereses (S/. 144.7 MM) aumentaron en
66%, debido a las mayores deudas y obligaciones
contraídas con el Banco de la Nación.
La utilidad del ejercicio (S/. 71.5 MM) aumentó en 9%,
debido a la reversión de provisiones de Cofide y al efecto
cambiario de los swaps.
Utilidad Neta
Número de centros autorizados (92%), debido al retraso
en la ejecución de nuevos centros autorizados.
(En MM de S/.)
316
249
89
102
71
66
2013
Ingresos
2014
Ganancia Operativa
Ganancia Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Evaluación Financiera
Respecto al año 2013, los activos (S/. 7,773.4 MM)
aumentaron en 50%, debido a la mayor captación de
fondos a través de las emisiones internacionales de bonos
y del préstamo recibido del Banco de la Nación.
Activos
(En MM de S/.)
4,921
4,094
2013
2014
Var.
Liquidez
1.67
2.04

Solvencia
0.66
1.41

El saldo final de caja (S/. 1,494.7 MM) aumentó en
S/. 1,060.8 MM respecto a la meta aprobada, debido a la
recuperación del capital de colocaciones crediticias,
aunada a la disminución de desembolsos por
colocaciones.
Evaluación Presupuestaria
2,853
1,101
2013
Corriente
2014
No Corriente
Los pasivos (S/. 4,545.1 MM) se incrementaron en
120%, debido a las mayores deudas y emisiones
internacionales de bonos.
Los ingresos operativos (S/. 333.6 MM) se ejecutaron en
95% de su marco, debido a la postergación de los
concursos públicos; aunado al menor rendimiento de los
depósitos e inversiones, ya que se usaron recursos para
pre cancelar los saldos deudores con los bancos BBVA y
el Banco de la Nación.
En relación al año 2013, se incrementaron en 23%, por los
mayores ingresos financieros provenientes del mejor
rendimiento de las colocaciones.
- 89 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Planilla
En comparación al IV Trimestre 2014, se incrementaron
en 2%, debido al ajuste de las ganancias por cobertura de
los non delivery forward.
Los egresos operativos (S/. 214.7 MM) tuvieron un nivel
de ejecución del 111% respecto a la meta prevista, debido
a las pérdidas obtenidas por las operaciones forwards
(S/. 34.8 MM).
En relación al año 2013, aumentaron en 98%, debido
principalmente al pago del cupón generado por la primera
y segunda emisión internacional de bonos y las pérdidas
por operaciones forward.
(En número)
196
97
93
2011
2012
205
73
2010
2013
2014
Información Operativa
En comparación al IV Trimestre 2014, aumentaron en
20%, debido a las pérdidas por operaciones forward.
Los gastos de capital (S/. 1.7 MM), alcanzaron un nivel
de ejecución de 90% respecto a su marco, debido a que
se decidió adecuar el mobiliario existente y no hacer la
adquisición de uno nuevo; y al retraso de la adquisición de
licencias de Microsoft.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
1.9
1.7
1.0
1.0
33. AGROBANCO
2013
2014
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. -53.9 MM) tuvo un nivel
deficitario por debajo de su meta en S/. 210.3 MM, debido
a que se dejó de percibir las transferencias provenientes
del MVCS, para cubrir el préstamo obtenido del Banco de
la Nación.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 32.1 MM), se
ejecutó en 93% debido al menor gasto en los servicios de
asesoría para la emisión internacional.
La población laboral de la empresa alcanzó a 230, mayor
en 5% registrado el año anterior.
Población Laboral
Planilla
205
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida el 17.06.2002 como empresa
financiera. Tiene participación accionaria de FONAFE de
100%.
Su objeto es financiar la producción en el agro, la
ganadería, la acuicultura, la forestación y las actividades
de transformación y comercialización de los productos del
sector agropecuario.
Su misión es brindar productos y servicios financieros
que promuevan el ahorro rural y acompañen el desarrollo
de la producción, los negocios agrarios y las actividades
complementarias en el entorno rural, enfocados en la
inclusión de la población con menores recursos y mayores
restricciones.
Su visión es ser un banco de desarrollo rural, con
accionariado mixto, innovador y líder en productos y
servicios financieros, sustentados en un alto desempeño
del recurso humano y el uso de tecnología de vanguardia.
Pensionistas: 0
Servicios de
Terceros
25
Locadores
0
Finalmente, respecto al año 2013 el número de personal
en planilla fue mayor en 9.
En el año 2014, la empresa no lista en la BVL.
Operaciones
En el año 2014, la cartera de créditos total de Agrobanco
ascendió a S/.1,338.3 MM, de los cuales, el 98%
corresponde a créditos de primer piso y 2% a créditos de
segundo piso. Asimismo, respecto al 2013, la cartera de
créditos se ha incrementado en S/. 488.5 MM, equivalente
al 57%.
- 90 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
El número de clientes que atendió ascendió a 85,577, de
los cuales 64% (54,709) corresponden a clientes
exclusivos y 23% (19,843) a productores bancarizados
(recibieron su primer crédito bancario).
La mora contable del portafolio de préstamos fue 2.14%.
Además, su tasa de interés promedio llegó a 17%.
El Plan Operativo
El plan operativo al Año 2014, alineado al plan estratégico
de la empresa, alcanzó un cumplimiento de 94%, siendo
los siguientes indicadores los que presentaron menores
ejecuciones:
Distribución de la Cartera de Créditos
Rentabilidad patrimonial - ROE (53%), debido a los
mayores gastos en servicios financieros de las mayores
colocaciones y reconversión de las sedes en provincias.
(En MM de S/.)
1,311.3
824.4
Margen de ingresos financieros (53%), debido a la menor
tasa promedio (de 16.79 a 16.73) y los gastos por esta
operación.
25.5
Primer Piso
2013
Eficiencia operativa (84%), debido al incremento de los
gastos por consultorías y asesorías; y, la disminución de
la cartera de créditos.
27.0
Segundo Piso
2014
En relación a la cartera de créditos directos
(S/. 1,311.3 MM), se incrementó con respecto al año
anterior en S/. 487.0 MM, estando constituidas en su
mayor parte por los créditos agrícolas.
Distribución de los Créditos Directos
(En MM de S/.)
Crédito Agrícola
Agroequipo
Compra Deuda
Credifinca
Creditierra
Crédito Ganadero
Credito Inclusivo
Otros
963
541
64
60
56
37
54
39
47
38
46
30
43
29
38
49
2014
2013
Logros
PRINCIPALES INDICADORES
Rentabilidad patrimonial - ROE
Margen de ingresos financieros
Eficiencia operativa
Líneas de financiamiento
Cartera atrasada
Cartera total
Colocaciones de mediano y largo plazo
Participación en el financiamiento del sector agropecuario
Implementación de canales alternativos
Número de clientes atendidos
Implementación de la banca transaccional
Colocaciones en zonas de pobreza
Implementación del programa de responsabilidad social empresarial
Nivel de satisfacción de los clientes de los productos y servicios
Implementación del código marco de buen gobierno corporativo
Implementación del sistema de control interno
Implementación de la gestión integral de riesgos
Duración del proceso crediticio
Avance en la ejecución en los planes de inversión
Modelo de desarrollo de talento humano
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
Millones S/.
Porcentaje
Millones S/.
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
Número
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
Días
Porcentaje
Porcentaje
MARCO
2014
EJECUCIÓN
NIVEL DE
2014
CUMPLIMIENTO
4.51
2.38
52.8%
10.31
5.45
52.9%
52.10
61.74
84.4%
1435.00
1425.00
99.3%
1.87
2.14
100.0%
1350.00
1338.00
99.1%
60.00
67.00
100.0%
13.73
17.00
100.0%
100.00
100.00
100.0%
95,000
117,164
100.0%
100.00
100.00
100.0%
13.73
15.61
100.0%
100.00
100.00
100.0%
82.00
90.00
100.0%
100.00
100.00
100.0%
100.00
100.00
100.0%
100.00
100.00
100.0%
10.00
10.00
100.0%
100.00
100.00
100.0%
100.00
100.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
94.1%
Evaluación Financiera
Respecto al año 2013, los activos (S/. 1,893.9 MM)
aumentaron en 101%, debido a las mayores colocaciones
del crédito agrícola para la producción de café, uva, entre
otros; aunado a la mayor liquidez y acondicionamiento de
nuevos puntos de venta.
Activos
(En MM de S/.)
 En el mes de octubre, se obtuvo la autorización por parte
de la SBS para realizar operaciones con derivados
(swaps de monedas).
 En el mes de octubre, las agencias calificadoras
nacionales e internacionales de riesgos (Standard &
Poor’s y Fitch Ratings) ratificaron a Agrobanco las
calificaciones de A-, BBB- y BBB+ respectivamente.
 Se obtuvo dos préstamos internacionales sin garantías
adicionales con el Deutche Bank y Bladex, por un monto
de U$D 230 MM.
Hechos Relevantes
 Se inauguraron 14 oficinas especiales, y una de enlace
en el Vraem.
 Se elevaron de categoría 13 oficinas, 7 centros
especiales de atención remota a oficina especial y 6
oficinas especiales a agencias regionales, para
satisfacer a la demanda.
 Se incrementó el spread (diferencia de tasa activa con
pasiva) en 140 pbs.
 Desde diciembre, por convenio con Devida (Comisión
Nacional para el Desarrollo y Vida sin Drogas), 400
familias excocaleras de Huánuco podrán acceder a
créditos directos para desarrollar cultivos alternativos.
 Se logró bancarizar a 19,843 clientes y se logró
beneficiar a más de 117 mil productores agrarios
1,874
924
41
18
2013
2014
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 1,460.5 MM) aumentaron en
S/. 941.6 MM, debido a la mayor utilización de líneas de
créditos y deudas con terceros para apoyar al mayor
crecimiento de la cartera de créditos.
El patrimonio (S/. 433.4 MM) aumentó en 2%, debido a
la capitalización de utilidades del año 2013.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
1,055
357
423
426
433
162
2013
P. Corriente
2014
P. No Corriente
Patrimonio
- 91 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Los ingresos por intereses (S/. 184.8 MM) se
incrementaron en 78%, debido al crecimiento de los
intereses por créditos agrícolas de uva y café, asociados
al crecimiento de la cartera de primer piso.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
11.7
9.0
11.7
8.8
Los gastos por intereses (S/. 72.4 MM) aumentaron en
S/. 54.5 MM, debido a la mayor utilización de líneas de
adeudos con el BCRP y con instituciones financieras
nacionales e internacionales.
2013
La utilidad del ejercicio (S/. 10.1 MM) disminuyó en 56%,
debido al mayor gasto en intereses por la nueva deuda
contraída con el BCRP y demás instituciones financieras.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
2014
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. -26.5 MM) es menor en
S/. -7.7 MM respecto a lo programado debido a los
mayores gastos por fondeo y la implementación de las
nuevas oficinas transaccionales.
185
104
31
23
14
2013
Ingresos
10
2014
Ganancia Operativa
Ganancia Neta
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 49.6 MM)
alcanzó un nivel de ejecución de S/. 0.7 MM por encima
de su marco, debido al gasto por compensación de tiempo
de servicios (CTS) del 2013, que se registró en el año
2014.
La población laboral de la empresa alcanzó a 780, mayor
en 16.8% registrado el año anterior.
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Población Laboral
Ratios Financieros
2013
2014
Var.
Liquidez
5.70
4.40

Solvencia
1.23
3.42

Planilla
369
Locadores
356
El saldo final de caja (S/. 469.1 MM) alcanzó un nivel de
ejecución mayor en S/. 41.4 MM, debido al menor
financiamiento para sostener el crecimiento de la cartera.
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 133.0 MM) tuvieron un nivel
de ejecución de S/. 1.3 MM por encima de su marco,
debido al incremento de las colocaciones de créditos
agrícolas de segundo piso.
Servicios de
Terceros
55
Finalmente, respecto al año 2013 el número de personal
en planilla fue mayor en 83.
Planilla
(En número)
369
En relación al año 2013, se incrementaron en 64%, debido
principalmente al aumento de las colocaciones.
En comparación al IV Trimestre 2014, no se registra
variación alguna.
Los egresos operativos (S/. 147.8 MM) se ejecutaron en
S/. 9.0 MM por encima de su marco, debido la
implementación logística de las nuevas oficinas
transaccionales.
286
243
213
153
2010
2011
2012
2013
2014
En relación al año 2013, aumentaron en S/. 80.6 MM,
debido principalmente al ingreso de nuevo personal,
alquileres de equipos de cómputo y mayores adeudados.
En comparación al IV Trimestre 2014, varió en –0.5%
debido a los ajustes devengados en los servicios públicos.
Los gastos de capital (S/. 11.7 MM) se ejecutaron al
99.9% de su marco, debido principalmente a la menor
inversión en intangibles
- 92 -
Corporación FONAFE
Información Operativa
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Operaciones
Las operaciones de FONAFE están orientadas a las
siguientes acciones:
Normar y dirigir la actividad empresarial del Estado.
Administrar los recursos derivados de la titularidad de
las acciones del Estado.
 Llevar el registro y custodia de los títulos representativos
del capital de las empresas del Estado.
 Dirigir el proceso presupuestario y la gestión de las
empresas bajo su ámbito, de conformidad con las
normas, directivas y acuerdos que se emitan para
dichos efectos.


Bajo su ámbito se encuentran 31
participación mayoritaria del Estado,
inversiones Silsa y Esvicsac, 12
participación minoritaria del Estado y
liquidación.
empresas con
Essalud, y sus
empresas con
9 empresas en
Logros
FONAFE está considerado como un modelo de
organización empresarial por el Banco Mundial,
situación que conllevado a recibir la visita de diversos
países, como el realizado por los gestores de empresas
del Gobierno de Bolivia para conocer de cerca sobre el
modelo de Gestión Empresarial Estatal, y temas
relacionados a la gobernanza corporativa, control
financiero, y planificación estratégica del sector
empresarial estatal.
 Se culminó con el proceso de reestructuración del
centro corporativo, el cual busca fortalecer la gestión de
portafolios de empresas, para gestionar oportunidades
de crecimiento y desarrollo de las empresas de la
corporación hacia la búsqueda de maximizar el valor
generado.

FONAFE
La Empresa
Empresa matriz de la Corporación FONAFE, constituida
como empresa estatal de derecho público el 9.9.1999,
mediante Ley N° 27170.
Su ámbito societario está comprendido por las empresas
en las que el Estado tiene participación mayoritaria y
minoritaria, independientemente de encontrarse en
situación operativa, no operativa o en proceso de
liquidación.
Su objeto es normar y dirigir la actividad empresarial del
Estado. Su competencia funcional y regulatoria alcanza a
las empresas con participación accionaria mayoritaria del
Estado, así como aquellas entregadas por encargo.
Su misión es gestionar corporativamente la actividad
empresarial del Estado con transparencia y eficiencia para
crear valor y contribuir al desarrollo sostenible del país.
Su visión “Empresas del Estado fortalecidas y
modernizadas que brindan servicios de calidad
responsablemente”.
Adicionalmente, por mandato del DU Nº 062-2002 y
normas complementarias, administra la cartera de
créditos de propiedad del MEF.
Hechos Relevantes

Mediante RS N° 081-2014-EF se acepta la renuncia
solicitada por el señor Carlos Titto Almora Ayona como
director ejecutivo del Fondo Nacional del
Financiamiento y Actividad Empresarial del Estado FONAFE, encargándose de la dirección ejecutiva a la
señora Patricia Isabel Elliot Blas.
Evaluación Financiera
Respecto
al
año
2013,
los
activos
(S/. 21,951.9 MM) disminuyeron en 0.3%, debido a las
menores inversiones inmobiliarias, por el uso del método
del valor de participación patrimonial.
Activos
(En MM de S/.)
En relación al encargo de los Créditos Tributarios este
concluyó a mediados del año pasado.
21,360
21,126
Asimismo, tiene a su cargo la liquidación de los fondos
económicos especiales y la administración de los fondos
financieros conforme a lo dispuesto por la Ley N° 28027.
826
658
2013
Corriente
2014
No Corriente
- 93 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Los pasivos (S/. 330.1 MM) aumentaron en 333%, debido
que las provisiones se incrementaron en
S/. 197.1 MM respecto al año 2013.
El patrimonio (S/. 21,621.8 MM) fue menor en 2%, por
efecto de las valorizaciones de las inversiones de
FONAFE bajo el método del valor de participación
patrimonial.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
21,942
reprogramación de préstamos otorgados a las empresas
de la corporación, fraccionamiento de dividendos a favor
de FONAFE.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 19.3 MM) se
ejecutó en 87% de su meta, debido a las
reprogramaciones de consultorías, patrocinios judiciales,
y contratación de personal previsto.
La población laboral de la empresa alcanzó a 102, menor
en 4.7% registrado el año anterior.
21,622
Población Laboral
Planilla
71
23
77
54
2013
P. Corriente
253
2014
P. No Corriente
Patrimonio
El saldo final de caja (S/. 609.8 MM), se ejecutó en
S/. 87 MM por encima de su meta, debido al
apalancamiento otorgado a las empresas no financieras
de la Corporación.
Locadores
0
Finalmente, respecto al año 2013 el número de personal
en planilla fue menor en 4.
Planilla
(En número)
Evaluación Presupuestaria
81
76
Los ingresos operativos (S/. 413.0 MM), se ejecutaron
en S/. 7.8 MM por debajo de su meta, explicado por la
reprogramación y fraccionamiento de dividendos a favor
de FONAFE y menor percepción de intereses sobre
préstamos otorgados a las empresas de la Corporación.
En relación al año 2013, aumentaron en 54%, debido que
en el año 2013 se reprogramaron dividendos para ser
pagados en el año 2014.
En comparación al IV Trimestre 2014, registra una
disminución de 1% debido a menores ingresos
financieros.
Los egresos operativos (S/. 27.1 MM) se ejecutaron en
S/. 0.8 MM por debajo de su meta, debido a menores
gastos de personal por reprogramación de la contratación
de nuevas plazas, de consultorías, mantenimiento de
inmuebles.
En relación al año 2013, disminuyeron en 2%, por
menores gastos administrativos y operativos.
En comparación al IV Trimestre 2014, registra un aumento
de 15% debido a ajustes en los gastos de personal.
Los gastos de capital (S/. 272.9 MM) se ejecutaron en
91% respecto de su marco, debido a la reprogramación
de préstamos y aportes previstos, aunado a los menores
gastos en la adquisición de software, acondicionamiento
de oficinas, entre otros.
El resultado económico (S/. 120.5 MM) se ejecutó en
S/. 36.0 MM por encima de su marco previsto, debido a la
75
71
2010
2011
71
2012
2013
2014
Información Operativa
RUBROS
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Cooperativas
Pensionistas
Practicantes
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCIÓN
2013
MARCO
2014
EJECUCIÓN
2014
75
1
5
66
3
72
1
4
64
3
71
1
4
63
3
32
0
0
0
24
131
32
0
0
0
30
134
31
0
0
0
24
126
ESSALUD
Organismo público descentralizado, con personería
jurídica de derecho público interno, incorporado al ámbito
de regulación presupuestaria de FONAFE el 9 de
diciembre del año 2010 mediante Ley N° 29626, Ley de
presupuesto del sector público para el año fiscal 2011.
Su objeto es dar cobertura a los asegurados y sus
derechohabientes, a través del otorgamiento de
prestaciones de prevención, promoción, recuperación,
rehabilitación de salud, prestaciones económicas, y
prestaciones sociales bajo el régimen contributivo de la
Seguridad Social en Salud, así como otros seguros de
riesgos humanos.
Su misión es ser una institución de seguridad social de
salud que persigue el bienestar de los asegurados y
acceso oportuno a prestaciones de salud, económicas y
- 94 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
sociales integrales mediante una gestión transparente y
eficiente.
Su visión es ser una institución que lidere el proceso de
universalización de la seguridad social, en el marco de la
política de inclusión social del estado.
Operaciones
Las operaciones de la Entidad están orientadas
principalmente a las siguientes acciones:
 Brindar prestaciones de salud, a través de
aproximadamente 480 actividades asistenciales.
 Otorgar subsidio por incapacidad temporal para el
trabajo.
 Otorgar subsidio por maternidad, para resarcir el lucro
cesante, por el alumbramiento y necesidades de
cuidado del recién nacido.
 Otorgar subsidio por lactancia para contribuir al cuidado
del recién nacido.
 Otorgar una asignación económica por sepelio, ante el
fallecimiento de un asegurado titular.
 Brindar prestaciones sociales para el adulto mayor y
personas con discapacidad para mejorar su calidad de
vida.
asegurados y capacitar en estilos de vida saludables a
42,522.
El Plan Operativo
El plan operativo del año 2014, alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
85%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menores ejecuciones:
Diferimiento de Citas de Consulta Externa de Pacientes
referidos (66%), debido a que el 72% de las Redes
Asistenciales, presentan asegurados con más de 15 días
de espera para ser atendidos.
Tiempo de espera para intervención quirúrgica (76%),
debido a que el 52% de la Redes Asistenciales, no
alcanzaron la meta programa de 45 días de espera
quirúrgica. Los mayores tiempos de espera para
intervención quirúrgica se concentran en los hospitales de
mediana y alta complejidad.
Cobertura de Tamizaje de Cáncer de Cuello Uterino
(77%), debido a la carencia de unidades de citología de
los servicios de anatomía patológica; de capacitaciones al
personal y nuevas tecnologías.
UNIDAD DE
MEDIDA
PRINCIPALES INDICADORES
Diferimiento de Citas de Consulta Externa de Pacientes referidos (*)
Essalud para el cumplimiento de sus fines cuenta con más
de 392 Centros Asistenciales de diferente nivel de
complejidad.
M Cierre
E Cierre
19,821,290
18,609,934
-1,211,356
348,226
279,474
-68,752
430
282
-148
Mamografías preventivas
222,705
169,682
-53,023
Muestras PAP
840,398
598,632
-241,766
92,263
95,015
2,752
Consultas (I, II y III Nivel)
Intervenciones quirúrgicas
Transplante de órganos
Visita domiciliaria
Diferencia
Logros
EJECUCIÓN
2014
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
15.00
22.87
65.6%
Tiempo de Espera para intervención quirúrgica (*)
Dias espera
45.00
59.00
76.3%
Promedio de Permanencia en Hospitalización General (*)
Dias estancia
4.80
5.34
89.9%
Porcentaje de Pacientes Dias en Sala de Observación < de 24 horas
P.dia SalaObs
75.00
76.52
100.0%
Mejoramiento de Capacidad Resolutiva en el Primer Nivel de Atención
Consultas
0.68
0.68
100.0%
Mamografías
21.80
18.03
82.7%
Cobertura de Tamizaje de Cancer de Cuello Uterino (PAPANICOLAU)
PAP
27.50
21.22
77.2%
Cobertura de Vacunación Pentavalente en Niños menores de 1 año
Vacunas
80.00
70.10
87.6%
TOTAL CUMPLIMIENTO
84.9%
Cobertura de Tamizaje de Cáncer de mama (Mamografias Preventivas)
(*) Indicadores decrecientes, cuyo cálculo de nivel de cumplimiento es inverso a los indicadores crecientes.
Evaluación Financiera
Respecto al año 2013, los activos (S/. 10,883.5 MM)
aumentaron en 40%, debido a la mayor inversión
inmobiliaria y activación de proyectos de inversión
ejecutados.
 Los titulares y derchohabientes del Seguro Social al
cierre del 2014 llegaron a 10 664 593 personas.
Activos
(En MM de S/.)
7,216
Hechos Relevantes
 Se elaboró la primera versión del Plan Maestro 20132021 con reuniones macro regional, con la asesoría del
Banco Mundial, para validar el análisis interno y externo
de la institución.
 Se intervino a 4,443 familias, de las cuales 3,443 son
familias nuevas; que representan 11,632 asegurados.
 Se realizaron 21,322 atenciones, entre teleconsultas,
rayos x, mamografías y tomografías.
 Se atendió a 954 aseguradas con resultados de
papanicolaou
a
través
del
servicio
de
teleanatomopatología en redes asistenciales rurales.
 Se contó con 61,902 niños de 5to control del programa
de crecimiento y desarrollo (CRED).
 Se disminuyó el consumo de medicamentos en 68% de
los atendidos y se difundió la medicina complementaria
a 57,757 asegurados.
 A través del programa de reforma de vida renovada se
logró disminuir los factores de riesgo de 6,012
MARCO
2014
Dias espera
4,520
3,667
3,262
2013
Corriente
2014
No Corriente
Los pasivos (S/. 1,761.2 MM) aumentaron en 34%,
debido a las mayores deudas con las entidades públicas
y empleados.
El patrimonio (S/. 9,122.3 MM) fue mayor en 40%, debido
a la valorización de instrumentos financieros y a la
actualización de la reserva legal, proveniente del
resultado del ejercicio superavitario.
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
9,122
6,465
1,171
957
590
360
2013
2014
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 4,695.3 MM)
se ejecutó en S/. 46.8 MM por debajo de su meta, debido
a que varios procesos de convocatoria y selección de
personal asistencial han sido declarados desiertos por
efecto de las huelgas de médico que ha afrontado Essalud
recientemente.
La fuerza laboral de Essalud registrada al Año 2014, fue
de 52,569 trabajadores, de los cuales 41,453 estuvo
representado por trabajadores en planilla; y, 11,116
trabajadores, por contrato CAS.
Población Laboral
Ratios Financieros
2013
2014
Var.
Liquidez
3.41
3.13

Solvencia
0.20
0.19

Planilla
41,453
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 8,874.1 MM) se ejecutaron
en S/. 9.9 MM por debajo de su meta, explicado por los
menores ingresos previstos por aportaciones de
asegurados.
Contrato Adm.
de Serv.
11,116
Pensionistas: 15,007
Finalmente, respecto al Año 2013 el número de personal
en planilla fue mayor en 881.
En relación al año 2013, aumentaron en 7%, por el
crecimiento de las aportaciones.
En comparación al IV Trimestre 2014, registra una mínima
variación.
Los egresos operativos (S/. 8,015.0 MM) se ejecutaron
en S/. 86.0 MM por encima de su marco, debido a la mayor
adquisición de medicinas, material médico, material de
laboratorio, herramientas y repuestos.
En relación al año 2013, aumentaron en 13%, por mayor
gasto en servicios prestados por terceros por el inicio de
operaciones en nuevos hospitales de Callao y Villa maría
del Triunfo.
Planilla
(En número)
39,771
40,321
40,572
41,453
2011
2012
2013
2014
Información Operativa
En comparación al IV Trimestre 2014, registra una mínima
variación alguna.
Los gastos de capital (S/. 482.6 MM) se ejecutaron en
85% respecto a su marco, debido al retraso en procesos
logísticos en la compra de equipamiento, aunado a la no
ejecución del proyecto “Mejoramiento de los Servicios
Inmunizados a Nivel Nacional”.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
566.5
509.9
482.6
379.5
2013
Presupuestado
2014
Ejecutado
El resultado económico (S/.207.5 MM) disminuyó en
S/. 6.9 MM respecto a su marco, explicado por menores
aportaciones.
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
ANEXOS
- 97 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
RUBROS
CONSOLIDADO EMPRESAS
EVALUACION PRESUPUESTAL AL AÑO 2014 ( S/. )
Marco
Ejecución
Diferencia
2014
PRESUPUESTO DE OPERACIÓN
1 INGRESOS
18,361,033,075
1.1 Venta de Bienes
9,271,381,317
1.2 Venta de Servicios
5,053,679,260
1.3 Ingresos Financieros
2,482,485,235
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
363,144,419
1.5 Ingresos complementarios
139,958,078
1.6 Otros
1,050,384,766
2 EGRESOS
9,421,190,274
2.1 Compra de Bienes
3,833,997,490
2.1.1 Insumos y suministros
2,283,675,318
2.1.2 Combustibles y lubricantes
183,131,791
2.1.3 Otros
1,367,190,381
2.2. Gastos de personal (GIP)
1,783,532,651
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
1,129,817,040
2.2.1.1 Basica (GIP)
700,502,995
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
119,945,506
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
156,587,995
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
85,253,871
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
49,926,150
2.2.1.6 Otros (GIP)
17,600,523
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
83,019,521
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
82,401,866
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
4,915,046
2.2.5 Capacitacion (GIP)
14,456,307
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
196,986,733
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
271,936,138
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
12,223,300
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
14,899,412
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
37,722,136
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
5,691,730
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2,782,336
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
50,673,798
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
3,916,052
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
490,239
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
95,548,895
2.2.7.10 Otros (GIP)
47,988,240
2.3 Servicios prestados por terceros
2,286,503,099
2.3.1 Transporte y almacenamiento
369,860,476
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
142,256,869
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
153,823,286
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
18,620,292
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
58,393,614
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
30,684,933
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
46,124,447
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
610,001,702
2.3.5 Alquileres
128,120,909
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y lim p. (GIP)
127,120,443
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
95,286,897
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
790,306
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
31,043,240
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
46,277,105
2.3.8 Otros
709,042,309
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
5,771,593
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
24,524,488
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
97,371,385
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
581,374,843
2.4 Tributos
250,800,182
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2,101,201
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
248,698,981
2.5 Gastos diversos de Gestion
253,635,161
2.5.1 Seguros
111,612,499
2.5.2 Viaticos (GIP)
27,750,994
2.5.3 Gastos de Representacion
830,589
2.5.4 Otros
113,441,079
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
35,872,530
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
77,568,549
2.6 Gastos Financieros
581,886,587
2.7 Otros
430,835,104
RESULTADO DE OPERACION
8,939,842,801
3 GASTOS DE CAPITAL
2,286,236,383
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
1,960,973,552
3.1.1 Proyecto de Inversion
1,383,370,426
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
577,603,126
3.2 Inversion Financiera
0
3.3 Otros
325,262,831
4 INGRESOS DE CAPITAL
769,273,704
4.1 Aportes de Capital
714,785,747
4.2 Ventas de activo fijo
700,294
4.3 Otros
53,787,663
5 TRANSFERENCIAS NETAS
-5,216,151,263
5.1 Ingresos por Transferencias
716,225,665
5.2 Egresos por Transferencias
5,932,376,928
RESULTADO ECONOMICO
2,206,728,859
6 FINANCIAMIENTO NETO
-184,592,076
6.1 Financiam iento Externo Neto
-56,530,281
6.1.1. Financiamiento largo plazo
-56,530,281
6.1.1.1
Desembolsos
159,336,328
6.1.1.2
Servicios de Deuda
215,866,609
6.1.1.2.1
Amortizacion
160,992,925
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
54,873,684
6.1.2. Financiamiento corto plazo
0
6.1.2.1
Desembolsos
0
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
0
6.1.2.2.1
Amortizacion
0
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0
6.2 Financiam iento Interno Neto
-128,061,795
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
121,321,305
6.2.1.1
Desembolsos
245,394,509
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
124,073,204
6.2.1.2.1
Amortizacion
82,188,094
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
41,885,110
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
-249,383,100
6.2.2.1
Desembolsos
525,451,446
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
774,834,546
6.2.2.2.1
Amortizacion
759,190,103
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
15,644,443
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
338,593,308
SALDO FINAL
2,360,730,091
GIP-TOTAL
2,255,767,370
Impuesto a la Renta
622,926,108
2014
18,104,433,883 -256,599,192.0
8,650,988,208 -620,393,109.0
5,266,129,291
212,450,031.0
2,579,147,329
96,662,094.0
359,135,933
-4,008,486.0
155,140,155
15,182,077.0
1,093,892,967
43,508,201.0
9,189,284,191 -231,906,083.0
3,594,096,828
-239,900,662.0
2,142,347,967 -141,327,351.0
194,799,239
11,667,448.0
1,256,949,622 -110,240,759.0
1,696,273,149
-87,259,502.0
1,074,635,015
-55,182,025.0
663,922,760
-36,580,235.0
111,947,778
-7,997,728.0
149,635,945
-6,952,050.0
82,437,318
-2,816,553.0
50,285,264
359,114.0
16,405,950
-1,194,573.0
77,664,781
-5,354,740.0
78,653,559
-3,748,307.0
4,533,497
-381,549.0
12,177,898
-2,278,409.0
198,040,093
1,053,360.0
250,568,306
-21,367,832.0
10,670,911
-1,552,389.0
14,312,612
-586,800.0
36,338,516
-1,383,620.0
5,099,508
-592,222.0
2,722,483
-59,853.0
10,492,998
-40,180,800.0
3,439,028
-477,024.0
478,354
-11,885.0
123,266,704
27,717,809.0
43,747,192
-4,241,048.0
2,110,259,720
-176,243,379.0
381,652,436
11,791,960.0
134,008,986
-8,247,883.0
119,322,568
-34,500,718.0
16,678,793
-1,941,499.0
38,927,609
-19,466,005.0
20,564,226
-10,120,707.0
43,151,940
-2,972,507.0
551,426,579
-58,575,123.0
114,503,767
-13,617,142.0
118,335,445
-8,784,998.0
86,474,105
-8,812,792.0
773,919
-16,387.0
31,087,421
44,181.0
30,784,528
-15,492,577.0
660,225,411
-48,816,898.0
5,550,925
-220,668.0
23,545,846
-978,642.0
95,154,162
-2,217,223.0
535,974,478
-45,400,365.0
243,096,597
-7,703,585.0
2,030,873
-70,328.0
241,065,724
-7,633,257.0
246,720,819
-6,914,342.0
108,510,335
-3,102,164.0
23,970,411
-3,780,583.0
572,114
-258,475.0
113,667,959
226,880.0
34,415,233
-1,457,297.0
79,252,726
1,684,177.0
835,669,598
253,783,011.0
463,167,480
32,332,376.0
8,915,149,692
-24,693,109.0
1,787,745,151 -498,491,232.0
1,464,480,813
-496,492,739.0
1,025,299,532 -358,070,894.0
439,181,281 -138,421,845.0
0
0.0
323,264,338
-1,998,493.0
746,914,652
-22,359,052.0
692,159,954
-22,625,793.0
260,239
-440,055.0
54,494,459
706,796.0
-4,955,577,865
260,573,398.0
757,703,381
41,477,716.0
5,713,281,246 -219,095,682.0
2,918,741,328
712,012,469.0
152,398,494
336,990,570.0
-65,028,708
-8,498,427.0
-65,028,708
-8,498,427.0
144,885,453
-14,450,875.0
209,914,161
-5,952,448.0
157,150,788
-3,842,137.0
52,763,373
-2,110,311.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
217,427,202
345,488,997.0
91,400,721
-29,920,584.0
203,265,921
-42,128,588.0
111,865,200
-12,208,004.0
73,363,019
-8,825,075.0
38,502,181
-3,382,929.0
126,026,481
375,409,581.0
849,228,248
323,776,802.0
723,201,767
-51,632,779.0
708,027,365
-51,162,738.0
15,174,402
-470,041.0
378,390,710
39,797,402.0
3,449,530,532 1,088,800,441.0
2,116,567,739 -139,199,631.0
598,616,927
-24,309,181.2
Nivel Ejec
%
98.6
93.3
104.2
103.9
98.9
110.8
104.1
97.5
93.7
93.8
106.4
91.9
95.1
95.1
94.8
93.3
95.6
96.7
100.7
93.2
93.6
95.5
92.2
84.2
100.5
92.1
87.3
96.1
96.3
89.6
97.8
20.7
87.8
97.6
129.0
91.2
92.3
103.2
94.2
77.6
89.6
66.7
67.0
93.6
90.4
89.4
93.1
90.8
97.9
100.1
66.5
93.1
96.2
96.0
97.7
92.2
96.9
96.7
96.9
97.3
97.2
86.4
68.9
100.2
95.9
102.2
143.6
107.5
99.7
78.2
74.7
74.1
76.0
0.0
99.4
97.1
96.8
37.2
101.3
95.0
105.8
96.3
132.3
-82.6
115.0
115.0
90.9
97.2
97.6
96.2
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-169.8
75.3
82.8
90.2
89.3
91.9
-50.5
161.6
93.3
93.3
97.0
111.8
146.1
93.8
96.1
- 98 -
Corporación FONAFE
RUBROS
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
ADINELSA
PRESUPUESTO AL AÑO 2014 ( S/. )
Marco
Ejecución
2014
PRESUPUESTO DE OPERACIÓN
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Compra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y lim p. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiamiento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiamiento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Impuesto a la Renta
79,925,319
57,213,080
17,951,141
2,141,452
1,984,531
0
635,115
76,529,087
2,185,000
2,020,000
84,542
80,458
3,484,918
2,591,421
2,140,598
80,586
354,862
15,375
0
0
215,193
205,135
125,350
57,092
0
290,727
0
34,148
159,732
0
0
0
11,501
0
0
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68,815,309
300,000
120,000
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2,043,000
200,000
1,199,851
63,504,799
150,000
164,399
130,594
0
33,805
82,181
791,079
26,347
422,732
0
342,000
39,892
7,258
32,634
1,756,252
1,350,091
100,000
6,161
300,000
0
300,000
45,492
202,224
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12,000,000
12,000,000
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0
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0
0
0
202,224
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-84,207
-84,207
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84,207
0
84,207
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0
0
0
0
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0
2014
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1,984,531
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800,503
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364,682
230,719
57,244
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3,145,180
2,413,388
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13,425
0
0
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181,660
97,750
30,979
0
242,233
0
22,742
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0
0
0
9,615
0
0
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256,836
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253,330
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132,721
157,180
125,154
0
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29,992
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26,215
420,044
0
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40,184
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2,342,792
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837,023
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837,023
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189,077
7,957,276
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10,014,568
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0
0
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0
0
189,077
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0
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-70,290
-70,290
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0
1,938,505
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5,986,844
0
Nivel Ejec
EGASA
PRESUPUESTO AL AÑO 2014 ( S/. )
Marco
Ejecución
2014
%
101.0
99.4
104.1
110.5
100.0
0.0
126.0
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0.0
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0.0
0.0
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0.0
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77.5
90.4
99.2
88.5
95.6
95.8
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94.7
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99.5
99.4
0.0
100.3
100.7
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133.4
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108.6
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0.0
279.0
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0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
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0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
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0.0
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0.0
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132,416
0
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9,264,053
6,429,941
1,270,966
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223,872
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104,380
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730,596
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160,000
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856,000
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1,074,464
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204,729
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1,700,000
0
148,415
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1,843,933
20,905
575,602
312,130
935,296
5,741,793
46,274
5,695,519
14,974,917
5,113,028
271,526
20,000
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25,236,933
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2014
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8,789,609
0
20,657,330
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120,881
0
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9,026,932
6,222,356
1,265,027
1,138,997
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88,100
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675,574
147,000
147,180
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5,975,558
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914,525
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36,450
0
24,289
0
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1,081,284
52,464,474
43,363,608
305,940
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1,172,095
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2,808,900
157,447
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1,485,727
0
146,350
27,213
1,576,076
23,584
564,801
305,123
682,568
5,189,011
31,566
5,157,445
11,508,009
5,129,530
240,247
19,191
6,119,041
34,188
6,084,853
3,913,068
0
121,767,560
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18,102,174
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19,543,628
Nivel Ejec
EGEMSA
PRESUPUESTO AL AÑO 2014 ( S/. )
Marco
Ejecución
2014
%
107.4
102.4
0.0
105.7
0.0
263.5
101.3
92.9
76.5
76.5
91.3
0.0
103.5
97.4
96.8
99.5
101.7
108.0
61.7
84.4
98.7
92.5
97.2
92.0
0.0
117.3
86.9
64.0
94.3
75.3
100.0
0.0
58.7
0.0
111.8
333.5
120.0
137.9
35.7
75.6
85.3
73.7
64.8
51.1
70.2
76.9
88.3
87.4
0.0
98.6
33.7
85.5
112.8
98.1
97.8
73.0
90.4
68.2
90.6
76.8
100.3
88.5
96.0
63.9
113.3
63.8
254.2
0.0
133.6
71.7
71.7
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0.0
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0.0
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0.0
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0.0
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0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
157.3
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0
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476,887
133,233
0
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160,000
0
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0
0
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0
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5,000
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0
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60,832,279
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2014
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0
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0
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20,368
2,190,294
2,735,672
2,179,151
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0
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15,870,989
8,256,792
Nivel Ejec
EGESUR S.A.
PRESUPUESTO AL AÑO 2014 ( S/. )
Marco
Ejecución
2014
%
102.2
96.9
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101.5
0.0
0.0
176.0
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93.0
95.1
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82.4
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43.8
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0.0
41.9
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56.2
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88.9
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0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
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-5.3
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0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
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0.0
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104.6
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0
0
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0
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0
0
347,173
317,994
147,200
112,219
0
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0
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0
20,000
0
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11,426,857
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331,953
37,600
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1,024,283
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685,573
0
0
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1,054,430
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254,147
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392,548
1,065,576
8,116
1,057,460
1,984,053
1,564,910
146,708
18,000
254,435
0
254,435
253,055
0
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2,957,481
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0
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0
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9,765,938
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2014
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0
1,713,611
0
0
547,744
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15,802,029
119,572
0
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4,470,855
3,270,893
282,815
680,909
236,238
0
0
340,638
315,699
146,050
114,285
0
841,447
18,607
0
52,703
53,563
0
0
15,898
0
422,367
278,309
11,006,296
7,124,117
290,328
733,463
337,378
315,884
18,639
61,562
1,070,525
76,161
691,562
691,562
0
0
5,567
1,014,573
14,169
234,540
360,453
405,411
991,220
5,819
985,401
2,911,236
1,446,304
177,070
9,778
1,278,084
0
1,278,084
576,369
0
13,769,484
2,315,838
2,315,838
340,501
1,975,337
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11,453,646
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0
0
0
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0
0
0
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0
0
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0
0
0
0
0
0
0
11,453,646
8,440,231
2,656,115
Nivel Ejec
%
102.5
101.4
0.0
122.9
0.0
0.0
186.5
100.5
96.2
96.0
121.1
0.0
101.0
102.0
102.3
115.4
97.0
100.0
0.0
0.0
98.1
99.3
99.2
101.8
0.0
97.8
87.3
0.0
95.3
88.9
0.0
0.0
79.5
0.0
110.1
87.0
96.3
96.0
101.0
82.6
72.2
95.2
49.6
120.7
104.5
128.3
100.9
100.9
0.0
0.0
64.9
96.2
186.1
92.3
90.1
103.3
93.0
71.7
93.2
146.7
92.4
120.7
54.3
502.3
0.0
502.3
227.8
0.0
108.2
78.3
78.3
37.3
96.6
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
117.3
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
117.3
98.7
107.2
- 99 -
Corporación FONAFE
RUBROS
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
ELECTROCENTRO S.A.
PRESUPUESTO AL AÑO 2014 ( S/. )
Marco
Ejecución
2014
PRESUPUESTO DE OPERACIÓN
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Compra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y lim p. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiamiento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiamiento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Impuesto a la Renta
444,132,026
0
427,432,406
1,114,404
0
0
15,585,216
325,931,094
194,515,352
193,503,727
1,011,625
0
29,210,159
19,809,549
13,290,365
1,674,250
2,727,209
382,920
265,000
1,469,805
1,490,802
1,696,103
0
375,408
500,000
5,338,297
102,384
183,105
233,493
327,167
0
500,000
132,300
0
3,604,923
254,925
82,651,944
1,007,258
2,144,492
2,882,110
971,323
645,129
1,244,518
21,140
27,010,957
14,004,602
3,561,575
2,846,915
0
714,660
594,798
31,446,152
194,179
5,908,129
19,869,735
5,474,109
5,570,263
156,614
5,413,649
11,881,261
3,769,131
682,704
14,512
7,414,914
84,808
7,330,106
2,102,115
0
118,200,932
78,060,537
78,060,537
71,682,094
6,378,443
0
0
0
0
0
0
385,533
63,953,741
63,568,208
40,525,928
-44,955,727
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-44,955,727
4,405,150
6,000,000
1,594,850
1,438,419
156,431
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1,603,001
163,800
133,151
1,075,545
4,600,699
0
172,150
923,495
200,523
120,371
500,000
72,500
0
1,775,885
835,775
56,244,317
1,198,637
384,410
1,002,294
256,244
52,000
192,900
501,150
17,762,492
4,709,218
4,404,989
3,788,417
0
616,572
752,285
26,029,992
85,000
0
3,957,063
21,987,929
6,030,253
61,600
5,968,653
5,400,077
3,622,477
613,244
6,000
1,158,356
68,481
1,089,875
703,800
0
44,921,275
59,926,535
59,926,535
40,213,713
19,712,822
0
0
0
0
0
0
3,045,335
5,795,191
2,749,856
-11,959,925
22,865,574
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
22,865,574
4,455,749
18,924,509
14,468,760
10,385,461
4,083,299
18,409,825
60,954,585
42,544,760
41,503,203
1,041,557
0
10,905,649
39,754,267
6,478,978
2014
430,051,431
0
414,863,230
1,280,547
0
0
13,907,654
375,221,920
276,629,422
97,917,337
177,110,809
1,601,276
29,032,210
20,441,613
12,518,751
3,241,456
2,527,221
843,695
1,310,490
0
1,412,609
1,649,632
163,800
141,716
1,073,610
4,149,230
0
192,539
923,495
191,239
176,264
296,820
48,647
0
1,568,655
751,571
57,026,316
1,082,410
333,342
1,235,755
390,442
2,000
122,683
720,630
17,755,898
5,175,507
4,503,383
3,841,133
0
662,250
710,964
26,229,057
90,969
0
4,775,633
21,362,455
6,091,332
54,120
6,037,212
5,624,959
3,748,726
689,370
4,850
1,182,013
61,642
1,120,371
817,681
0
54,829,511
52,728,163
52,728,163
34,202,067
18,526,096
0
0
0
0
0
0
14,093,011
15,821,158
1,728,147
16,194,359
43,805,773
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
43,805,773
8,209,464
18,924,509
10,715,045
7,662,477
3,052,568
35,596,309
102,399,578
66,803,269
64,862,410
1,940,859
0
60,000,132
40,388,962
8,934,958
Nivel Ejec
%
105.9
0.0
105.8
106.7
0.0
0.0
108.8
103.9
105.1
99.3
109.1
70.8
98.0
99.0
99.5
94.4
97.1
92.2
117.5
0.0
101.0
102.9
100.0
106.4
99.8
90.2
0.0
111.8
100.0
95.4
146.4
59.4
67.1
0.0
88.3
89.9
101.4
90.3
86.7
123.3
152.4
3.8
63.6
143.8
100.0
109.9
102.2
101.4
0.0
107.4
94.5
100.8
107.0
0.0
120.7
97.2
101.0
87.9
101.1
104.2
103.5
112.4
80.8
102.0
90.0
102.8
116.2
0.0
122.1
88.0
88.0
85.1
94.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
462.8
273.0
62.8
-135.4
191.6
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
191.6
184.2
100.0
74.1
73.8
74.8
193.4
168.0
157.0
156.3
186.3
0.0
550.2
101.6
137.9
- 100 -
Corporación FONAFE
RUBROS
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
ELECTRO SUR ESTE S.A
PRESUPUESTO AL AÑO 2014 ( S/. )
Marco
Ejecución
2014
PRESUPUESTO DE OPERACIÓN
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Compra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y lim p. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiamiento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiamiento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Impuesto a la Renta
296,777,586
0
261,913,107
2,419,875
0
29,310,241
3,134,363
224,817,085
147,527,782
144,411,057
927,707
2,189,018
27,770,455
18,728,822
10,299,323
5,017,464
2,557,111
659,840
75,084
120,000
1,577,244
1,351,633
184,800
275,000
1,353,289
4,299,667
0
458,614
332,219
107,865
0
500,000
140,369
0
1,900,000
860,600
38,429,879
1,018,168
1,829,571
2,859,344
429,224
904,392
720,969
804,759
21,818,642
328,932
2,887,344
2,466,634
0
420,710
1,084,968
6,602,910
44,527
757,575
0
5,800,808
3,532,955
45,531
3,487,424
6,074,847
2,775,438
599,707
12,000
2,687,702
176,213
2,511,489
142,960
1,338,207
71,960,501
84,000,000
84,000,000
60,212,150
23,787,850
0
0
11,812,834
11,812,834
0
0
1,363,057
10,685,090
9,322,033
1,136,392
0
0
0
0
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0
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35,095,165
13,797,419
2014
304,885,139
0
266,439,771
2,120,958
0
33,624,993
2,699,417
234,894,105
159,199,307
157,019,228
874,554
1,305,525
25,892,777
17,620,026
9,672,115
4,323,694
3,001,576
517,428
92,024
13,189
1,262,132
1,278,483
151,200
419,233
1,203,983
3,957,720
0
479,789
279,272
107,247
0
200,129
108,971
0
1,900,000
882,312
38,426,601
990,549
1,164,147
2,093,262
562,515
227,986
408,332
894,429
23,589,292
211,608
2,877,063
2,450,699
0
426,364
852,526
6,648,154
51,424
795,922
0
5,800,808
4,036,988
48,944
3,988,044
6,459,490
2,703,738
716,020
5,936
3,033,796
178,466
2,855,330
201,909
677,033
69,991,034
86,474,682
86,474,682
64,207,501
22,267,181
0
0
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44,463,052
0
0
0
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0
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0
0
0
1,761,287
29,740,691
32,604,934
13,797,419
Nivel Ejec
ELECTRO UCAYALI S.A.
PRESUPUESTO AL AÑO 2014 ( S/. )
Marco
Ejecución
2014
%
102.7
0.0
101.7
87.6
0.0
114.7
86.1
104.5
107.9
108.7
94.3
59.6
93.2
94.1
93.9
86.2
117.4
78.4
122.6
11.0
80.0
94.6
81.8
152.4
89.0
92.0
0.0
104.6
84.1
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40.0
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0.0
100.0
102.5
100.0
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73.2
131.1
25.2
56.6
111.1
108.1
64.3
99.6
99.4
0.0
101.3
78.6
100.7
115.5
105.1
0.0
100.0
114.3
107.5
114.4
106.3
97.4
119.4
49.5
112.9
101.3
113.7
141.2
50.6
97.3
102.9
102.9
106.6
93.6
0.0
0.0
376.4
376.4
0.0
0.0
0.0
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13.6
2,462.1
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
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0
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0
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105,025,224
78,302,346
78,069,826
187,993
44,527
8,704,456
6,612,283
4,800,971
557,387
935,765
245,808
28,808
43,544
502,217
487,338
96,600
136,000
0
870,018
259,187
73,261
125,870
64,466
126,516
0
48,948
0
0
171,770
14,258,157
402,474
834,699
964,099
250,367
595,819
117,913
0
3,553,165
5,047,537
1,224,942
958,570
0
266,372
122,294
2,108,947
32,064
0
0
2,076,883
2,314,945
11,008
2,303,937
1,239,543
815,281
202,980
6,000
215,282
0
215,282
32,523
173,254
15,142,580
17,879,797
15,000,000
11,474,316
3,525,684
0
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0
0
0
0
329,415
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0
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0
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0
0
0
0
0
0
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Nivel Ejec
ELECTROPUNO
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Marco
Ejecución
2014
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2014
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Nivel Ejec
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PRESUPUESTO AL AÑO 2014 ( S/. )
Marco
Ejecución
2014
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2014
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393,810
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13,309,318
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190,272
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704,534
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17,000
1,105,283
201,211
19
24,019,331
13,266,351
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19,968,183
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Nivel Ejec
%
103.4
0.0
102.7
102.0
0.0
90.3
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104.9
105.4
105.6
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96.1
94.2
95.5
86.6
95.8
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72.9
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104.1
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105.3
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49.7
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102.4
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81.9
224.4
100.0
228.8
58.3
0.0
95.9
63.2
56.6
32.8
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97.2
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0.0
0.0
0.0
113.7
22.9
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-5,869.5
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-5,869.5
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0.0
0.0
0.0
0.0
-3,879.8
150.0
99.9
100.0
96.0
0.0
865.0
97.4
17.3
- 101 -
Corporación FONAFE
RUBROS
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
HIDRANDINA S.A.
PRESUPUESTO AL AÑO 2014 ( S/. )
Marco
Ejecución
2014
PRESUPUESTO DE OPERACIÓN
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Compra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y lim p. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiamiento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiamiento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Impuesto a la Renta
727,021,594
0
681,973,538
1,754,713
235,094
20,464,115
22,594,134
581,748,984
416,191,861
414,895,931
1,230,320
65,610
35,209,919
24,779,362
16,688,855
2,779,755
2,911,272
421,771
415,840
1,561,869
1,740,789
1,858,338
183,600
631,191
0
6,016,639
0
122,587
409,696
289,287
500,000
0
425,874
0
3,821,692
447,503
102,730,823
7,995,301
2,900,385
4,802,954
588,895
2,589,518
1,568,925
55,616
36,279,598
8,888,833
5,484,825
3,952,122
0
1,532,703
867,739
35,511,188
282,891
8,771,256
20,032,208
6,424,833
8,839,912
89,607
8,750,305
16,170,575
6,316,815
954,034
0
8,899,726
659,055
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0
145,272,610
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82,607,322
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0
0
0
0
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2,316,745
0
226,248
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23,758,491
2014
742,663,850
0
694,647,865
1,017,339
0
24,233,035
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582,034,797
416,781,409
415,585,760
1,139,122
56,527
34,936,974
23,842,974
16,322,920
1,794,263
3,376,070
414,075
371,101
1,564,545
1,857,142
1,808,672
183,600
565,520
134,056
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0
178,535
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0
0
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0
1,430,810
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20,238,458
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104,539
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14,841,196
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0
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0
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84,054,009
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0
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-384,507
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0
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Nivel Ejec
%
102.2
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101.9
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35.8
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87.1
113.9
0.0
21,893.0
99.7
87.9
SAN GABAN S.A.
PRESUPUESTO AL AÑO 2014 ( S/. )
Marco
Ejecución
2014
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2014
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17,237,543
Nivel Ejec
SEAL S.A.
PRESUPUESTO AL AÑO 2014 ( S/. )
Marco
Ejecución
2014
%
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103.1
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171.9
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0.0
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2014
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250,138,837
265,069
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14,362,970
10,657,980
1,291,972
1,994,599
229,016
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124,200
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0
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0
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1,905,189
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1,028,973
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998,630
15,265,146
592,792
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1,964,467
0
227,318
261,926
11,013,301
19,396
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3,731,834
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0
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27,500,000
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-218,387
0
218,387
0
218,387
19,233,271
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30,093,907
16,055,182
Nivel Ejec
ELECTROPERU S.A.
PRESUPUESTO AL AÑO 2014 ( S/. )
Marco
Ejecución
2014
%
101.8
0.0
101.8
116.1
0.0
93.1
120.5
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88.8
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88.9
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94.8
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110.1
91.8
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86.8
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1,054,375
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0
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1,000,000
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0
202,684
0
19,050,626
1,426,021
268,653,778
224,835,691
1,613,192
5,660,983
607,382
2,432,122
1,928,357
693,122
15,917,829
852,283
6,027,860
4,769,195
0
1,258,665
431,840
13,314,100
55,482
153,040
416,386
12,689,192
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85,632
23,223,745
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0
6,322,901
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617,452,610
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93,104,235
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2014
1,051,679,127
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1,019,119,377
1,805,197
0
22,891,417
7,863,136
406,965,142
18,399,731
17,911,107
488,624
0
66,407,208
21,818,127
15,360,252
2,181,059
2,941,679
476,269
588,206
270,662
1,701,470
1,569,076
306,000
691,754
6,009,480
34,311,301
678,222
306,783
4,824,967
124,700
133,605
0
195,828
0
27,213,514
833,682
261,646,530
233,514,086
1,619,193
5,333,223
603,709
1,994,615
2,180,519
554,380
9,677,711
592,351
6,333,857
4,981,152
0
1,352,705
368,377
4,207,732
33,604
127,801
421,264
3,625,063
22,350,735
22,846
22,327,889
32,586,033
26,192,646
435,534
7,959
5,949,894
0
5,949,894
4,177,160
1,397,745
644,713,985
87,932,399
87,932,399
20,966,362
66,966,037
0
0
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0
0
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555,301,586
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Nivel Ejec
%
100.9
0.0
101.1
171.2
0.0
88.0
100.6
95.7
50.3
49.7
83.4
0.0
112.1
95.0
95.4
97.8
93.7
83.7
91.7
91.8
91.7
94.6
100.0
69.2
97.8
135.5
99.2
77.2
146.5
91.4
100.0
0.0
96.6
0.0
142.8
58.5
97.4
103.9
100.4
94.2
99.4
82.0
113.1
80.0
60.8
69.5
105.1
104.4
0.0
107.5
85.3
31.6
60.6
83.5
101.2
28.6
95.9
26.7
96.1
98.2
99.4
87.6
63.4
94.1
0.0
94.1
119.4
177.2
104.4
94.4
94.4
92.8
95.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
100.0
0.0
100.0
106.2
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
106.2
109.7
67.4
- 102 -
Corporación FONAFE
RUBROS
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
PERUPETRO
PRESUPUESTO AL AÑO 2014 ( S/. )
Marco
Ejecución
2014
PRESUPUESTO DE OPERACIÓN
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Compra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y lim p. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiamiento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiamiento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Impuesto a la Renta
6,529,124,410
6,512,349,143
0
16,775,267
0
0
0
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705,049
61,960
1,287,527,088
21,264,540
16,849,475
11,943,993
2,602,812
1,976,955
303,270
22,445
0
1,216,907
1,085,281
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120,000
0
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0
0
62,860
0
0
685,329
22,029,368
1,133,453
524,058
11,341,363
347,500
0
608,309
10,385,554
2,031,129
2,400,814
1,383,888
1,007,975
0
375,913
2,691,203
523,460
223,876
0
0
299,584
5,769,797
637,582
5,132,215
4,307,833
271,766
3,451,305
189,011
395,751
0
395,751
12,063,611
5,505,377
5,169,889,787
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2,105,246
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1,775,246
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2014
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0
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1,183,713,273
19,336,958
15,550,531
10,977,152
2,583,305
1,800,643
173,548
15,883
0
1,025,344
897,072
163,200
109,611
0
1,591,200
0
79,829
743,531
0
0
0
53,296
0
148,642
565,902
19,691,121
820,156
477,032
11,580,521
347,500
0
450,941
10,782,080
1,420,839
1,856,888
1,142,753
765,142
0
377,611
2,016,270
376,662
159,454
0
0
217,208
6,399,612
573,216
5,826,396
3,916,321
205,922
3,120,615
111,584
478,200
0
478,200
17,002,177
2,332,977
4,935,440,482
600,055
600,055
0
600,055
0
0
42,883
0
42,883
0
-4,794,285,999
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4,794,285,999
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0
140,597,311
35,340,301
847,259
Nivel Ejec
ACTIVOS MINEROS S.A.C.
PRESUPUESTO AL AÑO 2014 ( S/. )
Marco
Ejecución
2014
%
94.8
94.6
0.0
168.8
0.0
0.0
0.0
92.2
91.9
65.5
54.5
91.9
90.9
92.3
91.9
99.3
91.1
57.2
70.8
0.0
84.3
82.7
84.2
91.3
0.0
88.4
0.0
83.9
77.8
0.0
0.0
0.0
84.8
0.0
0.0
82.6
89.4
72.4
91.0
102.1
100.0
0.0
74.1
103.8
70.0
77.3
82.6
75.9
0.0
100.5
74.9
72.0
71.2
0.0
0.0
72.5
110.9
89.9
113.5
90.9
75.8
90.4
59.0
120.8
0.0
120.8
140.9
42.4
95.5
28.5
28.5
0.0
33.8
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- 103 -
Corporación FONAFE
RUBROS
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
CORPAC S.A.
PRESUPUESTO AL AÑO 2014 ( S/. )
Marco
Ejecución
2014
PRESUPUESTO DE OPERACIÓN
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Compra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y lim p. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiamiento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiamiento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Impuesto a la Renta
304,193,900
0
194,167,907
7,447,022
0
9,681,823
92,897,148
248,670,131
7,406,494
5,991,399
1,415,095
0
152,379,943
115,298,570
57,215,050
25,937,269
14,659,014
4,069,677
13,417,560
0
8,259,094
8,627,037
121,800
1,890,000
0
18,183,442
93,205
2,055,480
7,101,671
488,078
300,000
0
150,000
0
2,243,670
5,751,338
52,428,753
4,213,322
10,192,336
4,038,417
319,000
1,341,816
528,500
1,849,101
8,329,897
4,162,329
16,706,804
14,351,630
0
2,355,174
357,221
4,428,427
0
0
150,000
4,278,427
24,669,021
53,468
24,615,553
11,285,920
7,529,400
2,377,772
6,700
1,372,048
49,600
1,322,448
500,000
0
55,523,769
64,617,928
64,617,928
10,406,709
54,211,219
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-9,094,159
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0
0
9,094,159
0
175,702,536
15,690,165
2014
306,531,484
0
193,148,812
12,835,669
0
8,918,530
91,628,473
211,636,504
4,646,175
3,533,148
1,113,027
0
131,620,556
98,541,865
47,113,053
22,277,218
12,952,605
3,656,539
12,542,450
0
6,815,138
7,513,182
106,400
1,442,849
0
17,201,122
84,899
2,056,305
6,344,538
330,359
18,306
0
130,255
0
2,887,960
5,348,500
41,558,697
3,431,143
8,227,620
2,757,758
306,797
909,986
190,938
1,350,037
5,393,297
2,209,758
16,508,306
14,188,188
0
2,320,118
183,371
2,847,444
0
0
53,398
2,794,046
23,143,699
38,077
23,105,622
10,024,320
7,038,295
2,176,750
1,801
807,474
28,037
779,437
643,057
0
94,894,980
39,792,635
39,792,635
6,171,472
33,621,163
0
0
0
0
0
0
0
0
0
55,102,345
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
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0
0
0
0
0
0
0
0
0
55,102,345
153,144,805
15,242,790
Nivel Ejec
ENAPU S.A.
PRESUPUESTO AL AÑO 2014 ( S/. )
Marco
Ejecución
2014
%
100.8
0.0
99.5
172.4
0.0
92.1
98.6
85.1
62.7
59.0
78.7
0.0
86.4
85.5
82.3
85.9
88.4
89.8
93.5
0.0
82.5
87.1
87.4
76.3
0.0
94.6
91.1
100.0
89.3
67.7
6.1
0.0
86.8
0.0
128.7
93.0
79.3
81.4
80.7
68.3
96.2
67.8
36.1
73.0
64.7
53.1
98.8
98.9
0.0
98.5
51.3
64.3
0.0
0.0
35.6
65.3
93.8
71.2
93.9
88.8
93.5
91.5
26.9
58.9
56.5
58.9
128.6
0.0
170.9
61.6
61.6
59.3
62.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-605.9
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
87.2
97.1
66,954,748
0
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0
0
23,521,589
89,964,677
2,958,560
1,743,938
1,214,622
0
59,738,653
23,598,368
7,145,794
11,021,560
2,938,913
361,643
798,771
1,331,687
2,577,422
2,007,814
100,380
64,521
0
31,390,148
0
222,647
940,085
233,092
0
29,500,000
21,429
0
0
472,895
15,214,615
397,300
1,008,555
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180,000
1,564,998
890,295
755,902
5,979,019
60,248
4,099,022
3,597,644
0
501,378
24,110
255,166
27,762
0
2,843
224,561
2,923,223
7,751
2,915,472
4,565,041
3,625,216
253,679
2,111
684,035
212,984
471,051
3,179,591
1,384,994
-23,009,929
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46,986,991
1,230,000
45,756,991
0
0
44,078,531
44,078,531
0
0
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218,052
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25,700,337
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67,726,138
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2014
75,575,429
0
44,386,324
5,055,051
0
0
26,134,054
72,160,019
3,122,949
1,918,400
1,204,549
0
36,971,018
26,726,368
7,174,534
13,877,416
3,014,086
376,367
836,368
1,447,597
2,081,671
2,124,526
115,500
55,390
0
5,867,563
0
203,280
655,019
241,633
0
4,172,000
20,004
0
0
575,627
15,590,244
461,622
987,053
3,484,968
189,661
1,755,681
692,132
847,494
6,057,986
65,759
4,241,917
3,697,527
0
544,390
15,451
275,488
28,312
0
0
247,176
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14,234
5,586,749
5,113,601
4,093,243
265,965
0
754,393
227,373
527,020
4,109,943
1,651,281
3,415,410
43,069,178
43,069,178
627,220
42,441,958
0
0
0
0
0
0
206,518
206,518
0
-39,447,250
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0
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0
0
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0
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0
0
0
39,447,250
0
45,219,553
0
Nivel Ejec
SIMA IQUITOS SR LTDA
PRESUPUESTO AL AÑO 2014 ( S/. )
Marco
Ejecución
2014
%
112.9
0.0
114.0
112.8
0.0
0.0
111.1
80.2
105.6
110.0
99.2
0.0
61.9
113.3
100.4
125.9
102.6
104.1
104.7
108.7
80.8
105.8
115.1
85.8
0.0
18.7
0.0
91.3
69.7
103.7
0.0
14.1
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0.0
0.0
121.7
102.5
116.2
97.9
102.8
105.4
112.2
77.7
112.1
101.3
109.1
103.5
102.8
0.0
108.6
64.1
108.0
102.0
0.0
0.0
110.1
191.6
183.6
191.6
112.0
112.9
104.8
0.0
110.3
106.8
111.9
129.3
119.2
-14.8
91.7
91.7
51.0
92.8
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
94.7
94.7
0.0
153.5
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
153.5
0.0
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0.0
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185,075
0
0
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38,231,779
16,684,195
16,354,099
330,096
0
6,594,802
3,990,807
2,680,135
57,965
567,936
419,643
101,099
164,029
353,748
307,828
0
70,200
0
1,872,219
481,074
89,000
16,800
77,232
0
0
40,286
60,000
107,630
1,000,197
14,396,718
93,610
319,721
471,909
33,619
0
45,600
392,690
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165,660
25,020
25,020
0
0
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0
0
0
12,657,756
155,496
3,072
152,424
188,998
23,978
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5,602
129,686
0
129,686
211,570
0
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820,144
0
820,144
0
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0
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0
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-462,185
-462,185
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0
0
0
0
0
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7,121,463
290,601
2014
30,074,879
25,395,481
2,553,513
225,060
0
0
1,900,825
31,662,740
12,542,528
12,338,988
203,540
0
6,188,075
3,876,912
2,620,308
55,940
574,178
413,783
64,381
148,322
373,967
309,236
0
36,245
0
1,591,715
421,576
89,000
0
87,998
0
0
42,806
0
90,871
859,464
10,085,280
123,088
342,003
455,334
33,619
0
45,600
376,115
49,285
161,660
26,508
26,508
0
0
26,637
8,900,765
0
0
0
8,900,765
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319,307
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26,768
530
262,255
0
262,255
316,162
1,872,100
-1,587,861
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207,615
0
207,615
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0
0
0
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0
-1,795,476
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0
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0
0
0
0
-462,185
-462,185
0
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0
0
0
0
2,257,661
0
6,696,685
245,351
Nivel Ejec
SIMA PERU S.A.
PRESUPUESTO AL AÑO 2014 ( S/. )
Marco
Ejecución
2014
%
69.0
65.2
57.6
121.6
0.0
0.0
6,785.3
82.8
75.2
75.4
61.7
0.0
93.8
97.1
97.8
96.5
101.1
98.6
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105.9
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0.0
0.0
70.3
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209.5
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193.2
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9.5
202.2
0.0
202.2
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25.3
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25.3
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0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-39.7
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0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
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100.0
100.0
100.0
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0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
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619,229,965
484,389,444
119,990,299
5,408,660
0
7,513,794
1,927,768
398,426,819
161,221,970
158,881,034
2,340,936
0
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52,422,922
33,704,611
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6,862,845
1,250,745
8,265,607
1,475,407
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243,800
436,344
0
14,913,079
1,315,537
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477,477
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0
329,991
490,568
0
444,675
11,083,858
152,512,710
1,389,547
2,874,076
5,070,956
221,000
99,280
202,306
4,548,370
1,545,258
2,567,689
2,538,267
1,826,270
0
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0
0
16,000
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0
466,587
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0
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1,263,267
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1,263,267
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25,000,000
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6,666,668
1,050,000
0
227,845,214
84,262,756
1,200,622
2014
555,250,773
401,581,087
126,051,869
14,181,002
0
8,782,791
4,654,024
302,228,377
72,495,008
70,670,894
1,824,114
0
73,324,174
50,373,239
32,298,374
707,011
6,970,047
1,218,359
7,808,271
1,371,177
3,394,962
3,992,748
238,625
293,362
0
15,031,238
1,274,141
5,932
409,422
707,960
0
181,424
393,236
0
1,374,638
10,684,485
143,748,588
1,341,480
2,728,728
4,272,302
172,364
18,700
272,871
3,808,367
2,677,124
2,547,677
3,415,028
1,628,784
0
1,786,244
760,398
126,005,851
0
0
0
126,005,851
3,273,133
387,866
2,885,267
4,114,502
1,159,732
789,353
70,936
2,094,481
0
2,094,481
5,272,972
0
253,022,396
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4,670,896
0
4,670,896
0
0
0
0
0
0
0
0
0
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0
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0
0
0
0
0
0
-1,263,267
-1,263,267
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1,263,267
0
1,263,267
0
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0
0
0
0
247,088,233
81,800,857
3,711,523
Nivel Ejec
%
89.7
82.9
105.1
262.2
0.0
116.9
241.4
75.9
45.0
44.5
77.9
0.0
96.8
96.1
95.8
81.9
101.6
97.4
94.5
92.9
92.5
97.6
97.9
67.2
0.0
100.8
96.9
12.4
85.7
97.9
0.0
55.0
80.2
0.0
309.1
96.4
94.3
96.5
94.9
84.3
78.0
18.8
134.9
83.7
173.2
99.2
134.5
89.2
0.0
250.9
113.8
92.7
0.0
0.0
0.0
92.8
115.7
357.5
106.1
168.6
109.6
91.9
123.7
448.9
0.0
448.9
144.7
0.0
114.6
52.0
52.0
0.0
53.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
117.2
-7.9
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-7.9
100.0
0.0
100.0
0.0
100.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
108.4
97.1
309.1
- 104 -
Corporación FONAFE
RUBROS
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
ENACO S.A.
PRESUPUESTO AL AÑO 2014 ( S/. )
Marco
Ejecución
2014
PRESUPUESTO DE OPERACIÓN
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Compra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y lim p. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiamiento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiamiento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Impuesto a la Renta
40,351,157
38,393,533
98,438
242,868
0
0
1,616,318
36,646,448
20,256,643
17,733,444
516,150
2,007,049
8,883,306
6,975,437
4,745,159
334,031
808,989
1,086,258
1,000
0
505,600
473,245
102,600
88,400
266,588
471,436
25,168
72,800
0
0
52,000
0
16,640
0
211,100
93,728
4,351,550
144,228
338,520
1,779,994
113,000
300,000
378,999
987,995
288,116
284,897
934,316
83,640
661,436
189,240
110,779
470,700
38,669
0
0
432,031
249,708
7,820
241,888
2,193,764
377,510
812,567
11,998
991,689
0
991,689
163,069
548,408
3,704,709
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1,633,502
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2014
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377,905
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0
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16,147,933
14,031,742
447,521
1,668,670
7,623,937
5,831,141
4,165,570
272,927
673,812
718,688
144
0
414,550
398,664
79,800
67,431
264,050
568,301
8,297
56,054
0
0
35,654
0
12,126
0
387,817
68,353
3,455,857
105,799
332,973
1,333,946
129,300
81,027
210,179
913,440
236,465
238,408
844,165
73,085
627,413
143,667
38,714
325,387
34,053
0
0
291,334
177,802
5,025
172,777
1,667,993
382,534
621,759
493
663,207
0
663,207
150,682
328,098
6,045,391
197,558
197,558
0
197,558
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0
5,847,833
10,457,860
1,000,172
Nivel Ejec
SEDAPAL
PRESUPUESTO AL AÑO 2014 ( S/. )
Marco
Ejecución
2014
%
88.2
87.9
105.3
155.6
0.0
0.0
85.2
80.6
79.7
79.1
86.7
83.1
85.8
83.6
87.8
81.7
83.3
66.2
14.4
0.0
82.0
84.2
77.8
76.3
99.0
120.5
33.0
77.0
0.0
0.0
68.6
0.0
72.9
0.0
183.7
72.9
79.4
73.4
98.4
74.9
114.4
27.0
55.5
92.5
82.1
83.7
90.4
87.4
94.9
75.9
34.9
69.1
88.1
0.0
0.0
67.4
71.2
64.3
71.4
76.0
101.3
76.5
4.1
66.9
0.0
66.9
92.4
59.8
163.2
12.1
12.1
0.0
22.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
282.3
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
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0
0
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70,183,259
276,015,844
207,386,916
115,121,737
39,270,961
33,816,461
8,702,587
6,355,646
4,119,524
15,327,510
16,715,957
224,400
1,626,804
6,060,711
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6,268,149
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1,125,851
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0
20,000
0
4,531,283
5,001,017
689,553,165
3,816,709
60,135,575
16,841,381
1,584,000
13,602,517
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0
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0
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279,752,764
1,651,026
0
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262,000
50,707,381
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0
0
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0
3,352,368
270,000
0
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634,791,502
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0
0
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590,021,294
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0
0
0
0
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-14,857,193
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0
0
0
0
0
-45,043,189
-45,043,189
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45,043,189
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0
0
0
0
0
247,468,092
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2014
1,554,649,744
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0
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0
0
102,836,207
1,088,654,214
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277,208,848
204,472,473
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37,179,542
33,301,204
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15,327,511
16,715,057
206,550
1,399,408
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33,058,361
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1,275,228
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0
0
0
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0
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0
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1,922,544
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1,511,615
0
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175,462
40,155,605
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0
0
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0
5,279,657
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0
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495,153,176
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0
0
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590,021,298
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0
0
0
0
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-27,321,287
-27,321,287
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0
0
0
0
0
-45,341,362
-45,341,362
0
45,341,362
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0
0
0
0
0
240,400,122
728,601,125
300,513,392
42,080,702
Nivel Ejec
FAME SAC
PRESUPUESTO AL AÑO 2014 ( S/. )
Marco
Ejecución
2014
%
98.9
98.8
0.0
110.0
0.0
0.0
98.3
94.8
95.8
101.4
74.9
94.1
100.4
98.6
99.9
94.7
98.5
100.0
100.0
94.4
100.0
100.0
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100.0
0.0
0.0
0.0
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78.9
93.1
104.2
96.9
63.5
91.5
62.9
41.8
0.0
89.8
95.5
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96.5
0.0
100.0
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97.0
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0.0
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97.0
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0.0
0.0
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0.0
157.5
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0.0
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78.0
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0.0
0.0
100.0
100.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
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121.3
183.9
183.9
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99.2
97.9
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
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100.7
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100.7
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0.0
0.0
0.0
0.0
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0
0
0
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20,229,037
14,723,050
14,555,842
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498,000
0
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0
0
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12,000
0
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108,000
22,000
2,400
42,000
0
0
44,000
0
0
38,400
3,076,995
24,000
641,940
1,607,900
30,000
10,200
247,700
1,320,000
157,200
12,000
470,300
440,300
0
30,000
64,800
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6,000
0
0
92,855
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3,000
325,560
49,840
3,000
0
31,680
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0
15,160
9,600
918,516
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97,800
0
97,800
0
0
0
0
0
0
0
0
0
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0
0
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-553,725
-553,725
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553,725
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0
0
0
0
0
0
1,799,728
3,206,676
0
2014
16,272,033
5,798,514
3,203
0
0
0
10,470,316
21,675,563
13,878,984
13,748,649
49,095
81,240
786,592
300,495
247,208
0
41,744
5,443
0
6,100
24,339
23,034
180,378
197
0
258,149
96,366
18,621
0
42,736
0
0
13,890
0
0
86,536
2,901,857
26,941
483,104
1,730,918
29,476
0
192,004
1,509,438
327,144
0
231,202
231,202
0
0
9,435
93,113
0
0
0
93,113
358,904
1,203
357,701
21,917
1,701
0
11,221
8,995
0
8,995
20,791
3,706,518
-5,403,530
68,912
68,912
0
68,912
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-5,472,442
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0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,958,158
-181,842
0
181,842
159,991
21,851
3,140,000
3,140,000
0
0
0
6,327,395
3,813,111
2,748,712
0
Nivel Ejec
%
71.7
34.1
3.0
0.0
0.0
0.0
187.4
107.2
94.3
94.5
68.2
85.3
70.1
51.4
49.6
0.0
50.3
151.2
0.0
0.0
56.0
124.0
87.1
1.6
0.0
100.5
89.2
84.6
0.0
101.8
0.0
0.0
31.6
0.0
0.0
225.4
94.3
112.3
75.3
107.7
98.3
0.0
77.5
114.4
208.1
0.0
49.2
52.5
0.0
0.0
14.6
94.2
0.0
0.0
0.0
100.3
109.2
40.1
109.9
44.0
56.7
0.0
35.4
59.3
0.0
59.3
216.6
403.5
-220.4
70.5
70.5
0.0
70.5
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-232.5
-534.2
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-534.2
32.8
0.0
32.8
34.1
26.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
211.9
85.7
0.0
- 105 -
Corporación FONAFE
RUBROS
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
ESVICSAC
PRESUPUESTO AL AÑO 2014 ( S/. )
Marco
Ejecución
2014
PRESUPUESTO DE OPERACIÓN
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Compra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y lim p. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiamiento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiamiento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Impuesto a la Renta
174,496,723
0
174,408,440
48,825
0
0
39,458
167,621,138
1,734,475
1,413,530
226,845
94,100
4,384,068
3,197,234
2,424,215
185,930
410,386
35,102
0
141,601
239,335
239,088
148,350
19,668
0
540,393
18,493
0
8,590
0
201,182
0
50,000
202,268
0
59,860
4,293,600
251,644
794,118
932,377
89,513
0
725,467
117,397
225,995
547,381
66,864
0
0
66,864
114,793
1,360,428
42,995
0
0
1,317,433
468,805
15,476
453,329
609,875
243,824
79,684
33,101
253,266
0
253,266
91,673
156,038,642
6,875,585
2,351,736
2,351,736
0
2,351,736
0
0
150,294
0
150,294
0
0
0
0
4,674,143
-27,104
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-27,104
0
0
0
0
0
-27,104
5,806,911
5,834,015
5,806,911
27,104
0
4,647,039
5,505,988
0
2014
171,747,113
0
169,582,367
114,172
0
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30,299,736
19,660,880
35,828,639
22,447,816
0
13,380,823
3,573,443
40,069,840
1,897,836
0
18,746,574
19,425,430
65,620,654
52,802
65,567,852
49,526,258
7,405,194
7,048,859
97,043
34,975,162
31,523,074
3,452,088
223,666,135
125,101,995
882,407,975
182,192,277
182,192,277
132,674,341
49,517,936
0
0
0
0
0
0
-866,800
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0
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0
0
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Nivel Ejec
%
104.4
0.0
0.0
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95.5
95.4
94.1
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92.6
98.3
109.1
0.0
92.4
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90.6
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100.1
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0.0
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63.0
94.6
40.9
100.0
42.7
22.7
55.6
73.9
82.9
82.6
76.4
0.0
95.4
22.4
72.3
101.2
0.0
86.2
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103.6
0.0
103.5
89.2
98.5
69.9
57.7
92.6
95.9
70.7
473.8
118.5
99.6
41.1
41.1
38.1
52.1
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
25.6
0.0
25.6
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0.0
0.0
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0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
159.2
92.6
105.8
- 106 -
Corporación FONAFE
RUBROS
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
COFIDE
PRESUPUESTO AL AÑO 2014 ( S/. )
Marco
Ejecución
2014
PRESUPUESTO DE OPERACIÓN
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Compra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y lim p. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiamiento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiamiento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Impuesto a la Renta
491,272,734
0
0
477,457,000
0
0
13,815,734
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652,458
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69,871
31,271
40,637,585
22,433,770
16,205,898
2,724,113
3,392,465
85,650
25,644
0
1,775,635
1,731,902
143,650
604,272
157,990
13,790,366
0
1,443,194
3,416,639
507,747
367,508
878,655
145,944
0
6,109,219
921,460
17,176,176
386,786
740,769
9,900,971
894,966
8,276,534
729,471
0
967,471
356,815
1,252,978
925,390
0
327,588
1,179,649
2,390,737
118,395
0
0
2,272,342
4,803,283
9,819
4,793,464
5,883,657
178,666
143,593
22,464
5,538,934
0
5,538,934
280,480,000
26,054,108
115,585,467
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4,000,000
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2014
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19,652
0
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153,850
509,557
159,828
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0
1,443,194
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515,582
1,063,669
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0
5,066,574
1,293,556
15,268,403
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6,032,606
638,938
0
991,110
377,251
1,249,824
923,133
0
326,691
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0
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10,105
5,219,928
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162,794
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0
6,543,044
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28,949,803
100,656,950
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Nivel Ejec
FMV
PRESUPUESTO AL AÑO 2014 ( S/. )
Marco
Ejecución
2014
%
102.4
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0.0
102.2
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0.0
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107.1
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98.7
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109.4
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107.1
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100.0
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101.5
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188.1
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82.9
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114.8
102.8
76.7
103.4
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0.0
102.4
105.7
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99.8
0.0
99.7
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110.9
82.5
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0.0
112.4
108.9
102.9
108.9
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118.1
0.0
118.1
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111.1
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106.6
106.6
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106.6
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0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
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0
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588,005,019
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2014
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0
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132,427
88,694
38,702
22,579,827
13,055,324
11,004,033
135,903
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91,125
0
0
1,056,609
1,042,897
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0
253,981
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0
0
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1,708,170
2,832,531
2,462,972
0
779,078
1,841,872
219,932
199,112
0
20,820
13,827,169
4,663,895
241,743
0
794,354
3,627,798
319,178
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256,432
2,400,323
273,340
990,605
0
1,136,378
235,285
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0
118,890,645
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1,670,266
0
1,670,266
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-171,127,980
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300,000,000
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0
246,092,399
32,065,419
31,315,615
Nivel Ejec
FONAFE
PRESUPUESTO AL AÑO 2014 ( S/. )
Marco
Ejecución
2014
%
94.8
0.0
97.8
95.6
0.0
0.0
41.7
110.8
94.4
96.2
90.3
98.1
96.5
99.1
99.7
84.9
97.0
96.5
0.0
0.0
100.3
100.8
104.9
64.9
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92.0
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0.0
81.3
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0.0
0.0
54.4
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91.4
100.0
78.2
86.3
100.0
93.5
72.9
0.0
79.0
94.0
109.0
111.7
0.0
89.0
96.9
86.5
100.3
0.0
80.7
87.0
77.1
86.3
75.1
88.6
106.3
84.7
0.0
89.0
95.1
87.5
118.6
0.0
75.1
89.7
89.7
0.0
89.7
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
102.8
131.9
-34.5
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
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2014
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Nivel Ejec
ESSALUD
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Marco
Ejecución
2014
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Nivel Ejec
%
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99.8
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0.0
100.3
101.1
105.3
105.9
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98.5
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100.3
100.1
97.3
98.1
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98.9
99.6
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99.9
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100.0
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102.4
0.0
103.6
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105.1
89.7
0.0
104.6
105.1
93.3
0.0
93.3
103.0
87.3
117.3
0.0
103.0
0.0
103.0
0.0
0.0
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99.0
0.0
- 107 -
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RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
ADINELSA
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AÑO 2014 ( S/. )
Ejecución
Ejecución
Variacion
2013
2014
%
3,025,744
69,668,071
14,140,944
5,354,602
0
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0
0
0
802,885
0
94,492,314
0
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1,695,949
0
0
0
0
261,248,867
64,961
25,473,911
0
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0
0
0
0
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0
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0
0
0
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0
21,464,506
0
503,822
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7,593,847
0
0
0
0
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0
0
-204,690,294
0
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406,467,156
38,791,867
6,002,746
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6,176,601
13,451,507
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0
0
0
970,104
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0.0
0.0
13.0
0.0
-26.6
-24.7
7.2
EGASA
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AÑO 2014 ( S/. )
Ejecución
Ejecución
Variacion
2013
2014
%
117,112,150
29,017,124
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0
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0
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842,271
0
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101,856,762
0
0
0
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16,342,956
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0
8,377,318
19,612,050
53,890,333
0
807,197,319
0
17,608
0
32,804,707
0
-109,734,348
0
730,285,286
784,175,619
101,856,762
43,774,610
174,871,519
15,651,625
11,919,260
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0
0
0
4,139,966
0
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0
906,002
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0
0
0
518,394
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589,797
0
23,818
573,787,774
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0
0
0
0
9,653,651
24,589,438
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0
0
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4,462,170
0
41,381,480
0
0
0
80,259
0
17,880,428
0
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0
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22,529,525
63,911,005
0
807,197,319
0
17,608
0
32,804,707
0
-67,788,623
0
772,231,011
836,142,016
185,202,946
-62.6
502.6
28.7
113.8
-79.1
-48.1
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0.0
0.0
31.0
0.0
30.9
0.0
0.0
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0.0
0.0
-2.0
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-30.0
0.0
-5.6
-1.7
6.6
81.8
0.0
0.0
0.0
0.0
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50.5
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0.0
0.0
-77.4
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20.7
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
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0.0
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-48.9
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0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-38.2
0.0
5.7
6.6
81.8
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
EGEMSA
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AÑO 2014 ( S/. )
Ejecución
Ejecución
Variacion
2013
2014
%
18,399,687
0
10,963,633
20,053,847
4,585,589
6,498,395
0
49,191
0
3,825,115
0
64,375,457
0
0
0
0
0
0
0
799,392,774
391,574
0
0
799,784,348
864,159,805
0
0
0
0
0
3,777,761
10,588,107
1,687,531
30,049,630
0
5,084,175
3,394,974
0
54,582,178
0
0
0
0
69,608,652
55,688,577
0
0
0
234,436
125,531,665
180,113,843
0
555,662,478
0
5,702,262
0
28,695,284
0
93,985,938
0
684,045,962
864,159,805
0
4,291,427
0
25,408,401
20,028,349
5,434,662
5,416,882
0
49,191
0
16,576,070
0
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0
0
0
0
0
0
0
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0
0
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0
0
0
0
19,959,527
18,567,915
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0
0
3,418,852
0
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0
0
0
0
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0
0
0
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0
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0
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0
28,695,285
0
132,213,625
0
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926,985,419
0
-76.7
0.0
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-0.1
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-16.6
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0.0
0.0
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0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
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0.0
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0.0
0.0
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0.0
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-6.1
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0.0
0.0
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0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
40.7
0.0
5.6
7.3
0.0
EGESUR S.A.
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AÑO 2014 ( S/. )
Ejecución
Ejecución
Variacion
2013
2014
%
20,172,916
12,000,000
5,971,895
628,418
20,557
4,272,746
0
84,049
0
900,238
0
44,050,819
0
0
946,607
0
0
0
0
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0
0
112,228,108
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0
0
0
0
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0
0
0
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0
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0
0
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0
0
0
17,801,089
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0
206,341,813
0
0
0
3,598,132
0
-77,175,794
0
132,764,151
156,278,927
2,096,768
33,430,089
9,012,491
4,416,876
2,039,268
467,067
3,527,750
0
4,131,976
502,807
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0
58,300,752
0
0
987,716
0
0
0
0
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0
0
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0
0
0
0
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0
0
0
0
1,076,332
0
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0
0
0
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0
0
0
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0
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163,433,662
1,267,344
65.7
-24.9
-26.0
224.5
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-17.4
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0.0
-14.2
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0.0
0.0
0.0
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0.0
0.0
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0.0
0.0
0.0
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0.0
0.0
0.0
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0.0
0.0
0.0
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0.0
0.0
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0.0
-108.0
0.0
5.2
4.6
-39.6
ELECTROCENTRO S.A.
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AÑO 2014 ( S/. )
Ejecución
Ejecución
Variacion
2013
2014
%
14,092,810
0
49,841,188
22,135,059
7,107,689
16,769,536
0
0
0
2,428,070
2,371,717
114,746,069
0
0
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0
0
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0
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0
0
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185,012,002
0
0
0
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19,063,426
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14,150,149
0
0
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3,008,229
153,472,637
0
0
0
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10,176,335
4,281,612
0
7,720,832
0
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72,566,947
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0
549,791,520
0
183,184,170
0
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0
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0
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995,350,650
185,012,002
19,616,150
0
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14,726,554
0
0
0
2,796,327
0
109,458,221
0
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1,000
0
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0
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198,664,833
0
0
0
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60,378,478
24,082,568
8,831,225
13,789,689
0
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9,205,248
2,308,822
133,309,156
0
0
0
232,088
13,842,147
4,616,440
0
6,154,073
0
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73,158,045
206,467,201
0
549,791,520
0
207,871,243
0
6,895,122
0
62,059,164
0
826,617,049
1,033,084,250
198,664,833
39.2
0.0
7.3
-42.8
-12.9
-12.2
0.0
0.0
0.0
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-100.0
-4.6
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0.0
0.0
0.0
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0.0
0.0
0.0
-86.0
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-57.2
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0.0
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0.0
0.0
-85.7
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0.0
-20.3
0.0
-0.9
0.8
-8.7
0.0
0.0
0.0
13.5
0.0
90.3
0.0
89.7
0.0
7.4
3.8
7.4
- 92 -
Corporación FONAFE
RUBRO
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
ELECTRONORTE
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AÑO 2014 ( S/. )
Ejecución
Ejecución
Variacion
2013
2014
%
16,406,536
0
40,032,001
5,793,509
907,157
8,962,792
0
0
2,360,376
1,129,785
0
75,592,156
0
111,473
0
0
0
0
0
469,867,340
2,197,486
0
0
472,176,299
547,768,455
27,235,776
0
0
0
76,688,964
24,276,914
10,493,239
34,554,524
2,197,727
0
0
3,911,439
0
152,122,807
0
0
0
0
14,396,882
9,319,398
0
2,611,854
0
21,420,572
47,748,706
199,871,513
0
230,753,562
0
92,580,604
0
3,880,145
0
20,682,631
0
347,896,942
547,768,455
27,235,776
23,161,138
0
36,204,405
9,695,096
9,156,710
8,083,579
0
0
0
1,523,745
0
87,824,673
0
108,210
0
226,417
0
0
0
466,935,414
2,981,830
0
139,980
470,391,851
558,216,524
0
0
0
0
53,357,322
26,720,479
10,584,781
26,119,452
2,046,585
0
4,972,242
5,179,964
952,401
129,933,226
0
0
0
0
81,592,446
6,698,533
0
2,294,661
0
18,833,926
109,419,566
239,352,792
0
220,056,312
0
64,495,293
0
5,948,408
0
28,363,719
0
318,863,732
558,216,524
0
41.2
0.0
-9.6
67.3
909.4
-9.8
0.0
0.0
-100.0
34.9
0.0
16.2
0.0
-2.9
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-0.6
35.7
0.0
0.0
-0.4
1.9
-100.0
0.0
0.0
0.0
-30.4
10.1
0.9
-24.4
-6.9
0.0
0.0
32.4
0.0
-14.6
0.0
0.0
0.0
0.0
466.7
-28.1
0.0
-12.1
0.0
-12.1
129.2
19.8
0.0
-4.6
0.0
-30.3
0.0
53.3
0.0
37.1
0.0
-8.3
1.9
-100.0
ENOSA
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AÑO 2014 ( S/. )
Ejecución
Ejecución
Variacion
2013
2014
%
8,027,793
0
57,164,601
4,461,758
545,230
11,265,779
0
49,700
0
1,872,921
0
83,387,782
0
303,367
0
0
0
0
0
467,948,370
471,022
20,792,961
0
489,515,720
572,903,502
38,528,299
0
0
0
62,694,949
41,756,942
18,148,562
34,339,302
4,390,690
0
0
3,665,313
0
164,995,758
0
20,385,827
0
0
3,595,906
0
0
5,700,534
0
27,104,216
56,786,483
221,782,241
0
209,424,247
0
114,580,120
0
3,722,966
0
23,393,928
0
351,121,261
572,903,502
38,528,299
2,803,632
0
72,953,334
3,765,818
3,488,785
11,165,229
0
49,700
0
1,781,031
0
96,007,529
0
177,278
0
0
0
0
0
604,136,138
326,262
14,926,584
0
619,566,262
715,573,791
32,205,418
0
0
0
66,645,496
59,844,562
22,562,952
19,008,736
4,571,264
0
6,992,156
6,341,760
0
185,966,926
0
0
0
0
51,130,945
0
0
5,080,784
0
25,366,423
81,578,152
267,545,078
0
209,424,247
0
196,524,213
0
6,062,359
0
36,017,894
0
448,028,713
715,573,791
32,205,418
-65.1
0.0
27.6
-15.6
539.9
-0.9
0.0
0.0
0.0
-4.9
0.0
15.1
0.0
-41.6
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
29.1
-30.7
-28.2
0.0
26.6
24.9
-16.4
0.0
0.0
0.0
6.3
43.3
24.3
-44.6
4.1
0.0
0.0
73.0
0.0
12.7
0.0
-100.0
0.0
0.0
1,321.9
0.0
0.0
-10.9
0.0
-6.4
43.7
20.6
0.0
0.0
0.0
71.5
0.0
62.8
0.0
54.0
0.0
27.6
24.9
-16.4
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
ELECTRO-ORIENTE S.A.
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AÑO 2014 ( S/. )
Ejecución
Ejecución
Variacion
2013
2014
%
30,698,626
0
64,603,846
15,080,888
0
51,080,649
0
0
0
1,782,790
0
163,246,799
0
0
0
0
0
0
0
663,378,882
742,649
6,033,508
0
670,155,039
833,401,838
5,624,543
0
0
0
38,926,312
52,070,040
50,496,954
0
0
0
0
3,831,433
0
145,324,739
0
65,850,952
0
1,201,108
0
0
0
10,818,785
0
8,583,999
86,454,844
231,779,583
0
405,746,106
0
201,829,953
0
2,467,206
0
-8,421,010
0
601,622,255
833,401,838
56,245,643
53,400,689
0
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17,474,181
0
74,332,785
0
0
0
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0
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0
0
0
0
0
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857,885
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0
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53,914,473
0
0
0
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0
0
0
2,146,940
5,195,535
0
216,276,994
0
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0
2,155,578
0
0
0
9,854,188
0
9,291,646
95,646,176
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0
536,693,830
0
207,978,045
0
2,467,206
0
8,100,862
0
755,239,943
1,067,163,113
53,914,473
74.0
0.0
11.6
15.9
0.0
45.5
0.0
0.0
0.0
145.8
0.0
35.8
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
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15.5
0.0
0.0
26.2
28.0
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0.0
0.0
0.0
97.1
-0.5
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0.0
0.0
0.0
0.0
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0.0
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0.0
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0.0
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0.0
0.0
0.0
-8.9
0.0
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10.6
34.6
0.0
32.3
0.0
3.0
0.0
0.0
0.0
-196.2
0.0
25.5
28.0
-4.1
ELECTRO SUR ESTE S.A
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AÑO 2014 ( S/. )
Ejecución
Ejecución
Variacion
2013
2014
%
62,897,298
0
38,610,825
17,528,912
0
10,246,695
0
0
0
1,697,399
0
130,981,129
0
0
0
0
0
0
0
552,607,126
0
8,385,253
0
560,992,379
691,973,508
30,425,827
0
0
0
1,651,825
27,581,600
16,562,357
0
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0
0
5,822,196
0
54,060,542
0
0
0
0
0
6,655,960
14,907,341
11,572,301
8,164,129
1,694,411
42,994,142
97,054,684
0
338,737,022
0
226,559,224
0
5,450,705
0
24,171,873
0
594,918,824
691,973,508
30,425,827
63,979,379
0
45,387,464
20,504,528
406,635
12,042,237
0
0
0
2,036,312
0
144,356,555
0
0
0
0
0
0
0
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0
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66,476,389
0
0
0
0
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15,930,706
1,483,570
3,991,894
0
0
6,239,985
0
75,535,950
0
0
0
8,082,360
0
1,807,409
0
10,726,746
0
3,802,040
24,418,555
99,954,505
0
338,737,022
0
275,043,708
0
7,801,960
0
28,982,606
0
650,565,296
750,519,801
66,476,389
1.7
0.0
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17.0
0.0
17.5
0.0
0.0
0.0
20.0
0.0
10.2
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
9.7
0.0
-100.0
0.0
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8.5
118.5
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0.0
0.0
-100.0
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-3.8
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0.0
0.0
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0.0
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0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-72.8
-100.0
-7.3
-100.0
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-43.2
3.0
0.0
0.0
0.0
21.4
0.0
43.1
0.0
19.9
0.0
9.4
8.5
118.5
ELECTRO UCAYALI S.A.
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AÑO 2014 ( S/. )
Ejecución
Ejecución
Variacion
2013
2014
%
31,458,273
0
11,275,352
13,279,841
36,000
11,692,328
0
0
0
422,253
0
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0
0
0
0
0
0
0
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26,453
522,997
0
153,468,158
221,632,205
47,318,958
0
0
0
0
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2,418,238
10,495,613
0
0
0
625,397
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0
0
0
0
0
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0
0
0
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0
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0
0
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-17,997,375
0
200,029,288
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47,318,958
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0
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0
0
0
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0
0
0
0
0
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0
0
0
0
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0
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0
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0
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20,704,241
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0
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381,624
-30,296,033
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190,792,438
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91,956,372
-4.8
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-58.8
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-33.1
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0.0
0.0
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0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
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0.0
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0.0
0.0
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0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-100.0
0.0
0.0
0.0
-100.0
-100.0
-4.2
0.0
0.0
0.0
4.0
0.0
0.0
0.0
68.3
0.0
-4.6
-4.6
94.3
- 93 -
Corporación FONAFE
RUBRO
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
ELECTROPUNO
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AÑO 2014 ( S/. )
Variacion
Ejecución
Ejecución
%
2014
2013
51,475,067
0
22,469,676
8,946,616
42,891
11,180,441
0
0
2,578,284
596,883
0
97,289,858
0
0
0
0
0
0
0
250,547,820
193,053
684,474
256,125
251,681,472
348,971,330
0
0
0
0
0
8,622,317
4,992,405
1,474,823
0
0
0
1,611,031
0
16,700,576
0
30,032,492
0
0
0
0
5,153,391
1,679,760
0
0
36,865,643
53,566,219
0
129,775,548
0
138,899,453
0
2,204,127
0
24,525,983
0
295,405,111
348,971,330
0
57,544,668
0
24,231,858
4,060,728
48,093
9,803,908
0
0
0
4,611,470
0
100,300,725
0
0
0
0
0
0
0
281,634,796
0
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0
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0
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0
0
0
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0
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0
0
0
0
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0
0
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0
129,775,548
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0
-26,743,368
0
312,837,300
401,149,191
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11.8
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-54.6
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-12.3
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0.0
-100.0
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0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
12.4
-100.0
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102.7
19.5
15.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-4.2
27.5
109.2
0.0
0.0
0.0
66.0
0.0
22.1
0.0
79.5
0.0
0.0
0.0
0.0
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11.1
0.0
0.0
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64.9
0.0
0.0
0.0
48.6
0.0
54.3
0.0
-209.0
0.0
5.9
15.0
0.0
ELECTROSUR S.A.
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AÑO 2014 ( S/. )
Variacion
Ejecución
Ejecución
%
2014
2013
10,408,248
0
16,233,222
665,167
15,876
7,786,497
0
0
163,510
661,288
0
35,933,808
0
1,384,825
0
0
0
0
0
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930,817
117,639
0
156,950,000
192,883,808
33,789,579
0
0
0
2,586,481
17,566,670
1,784,764
143,368
2,414,406
0
0
1,981,484
0
26,477,173
0
9,119,168
0
0
0
0
0
1,187,057
0
0
10,306,225
36,783,398
0
129,797,350
0
7,476,171
754,000
5,661,640
0
12,411,249
0
156,100,410
192,883,808
33,789,579
29,646,132
0
17,729,619
407,367
266,087
7,187,910
0
0
188,235
1,031,200
0
56,456,550
0
0
0
0
0
0
0
196,740,652
924,013
0
0
197,664,665
254,121,215
46,896,411
0
0
0
3,000,000
13,760,695
10,958,389
6,395,554
1,211,307
0
0
1,768,232
0
37,094,177
0
0
0
10,276,565
0
28,919,896
0
1,330,870
0
0
40,527,331
77,621,508
0
129,797,350
0
27,032,400
0
6,494,679
0
13,175,278
0
176,499,707
254,121,215
46,896,411
184.8
0.0
9.2
-38.8
1,576.0
-7.7
0.0
0.0
15.1
55.9
0.0
57.1
0.0
-100.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
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-0.7
-100.0
0.0
25.9
31.7
38.8
0.0
0.0
0.0
16.0
-21.7
514.0
4,360.9
-49.8
0.0
0.0
-10.8
0.0
40.1
0.0
-100.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
12.1
0.0
0.0
293.2
111.0
0.0
0.0
0.0
261.6
-100.0
14.7
0.0
6.2
0.0
13.1
31.7
38.8
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
HIDRANDINA S.A.
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AÑO 2014 ( S/. )
Variacion
Ejecución
Ejecución
%
2014
2013
21,142,553
0
86,542,133
24,160,905
4,840,019
9,678,048
0
0
2,301,000
3,596,250
0
152,260,908
0
0
219,595
0
0
0
0
1,150,629,495
3,865,024
0
4,783,249
1,159,497,363
1,311,758,271
76,801,407
0
0
0
66,727,091
104,847,848
42,437,199
6,060,020
6,897,730
0
0
5,982,339
18,892,704
251,844,931
0
0
0
60,684
2,955,066
38,131,119
0
4,032,075
0
84,938,084
130,117,028
381,961,959
0
678,277,973
0
199,336,821
20,103
17,423,428
0
34,737,987
0
929,796,312
1,311,758,271
76,801,407
14,602,224
0
91,354,935
10,654,682
8,310,134
11,331,523
0
0
0
3,718,064
0
139,971,562
0
0
24,681
0
0
4,445,309
0
1,225,911,233
2,902,004
0
0
1,233,283,227
1,373,254,789
89,778,142
0
0
0
73,180,887
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55,901,620
8,709,037
8,126,113
0
0
8,212,674
0
241,171,951
0
0
0
64,872
6,390,557
29,953,303
0
3,825,424
0
100,019,266
140,253,422
381,425,373
0
678,277,973
0
227,130,270
0
20,897,227
0
65,800,977
-277,031
991,829,416
1,373,254,789
89,778,142
-30.9
0.0
5.6
-55.9
71.7
17.1
0.0
0.0
-100.0
3.4
0.0
-8.1
0.0
0.0
-88.8
0.0
0.0
0.0
0.0
6.5
-24.9
0.0
-100.0
6.4
4.7
16.9
0.0
0.0
0.0
9.7
-17.0
31.7
43.7
17.8
0.0
0.0
37.3
-100.0
-4.2
0.0
0.0
0.0
6.9
116.3
-21.4
0.0
-5.1
0.0
17.8
7.8
-0.1
0.0
0.0
0.0
13.9
-100.0
19.9
0.0
89.4
0.0
6.7
4.7
16.9
SAN GABAN S.A.
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AÑO 2014 ( S/. )
Variacion
Ejecución
Ejecución
%
2014
2013
42,474,025
0
5,239,655
10,536,719
9,892,624
7,313,311
0
0
0
2,942,922
0
78,399,256
0
0
5,536,458
0
0
0
0
352,908,381
424,477
0
0
358,869,316
437,268,572
18,453,912
0
0
0
11,300,856
9,183,039
3,428,410
1,078,481
5,725,957
0
0
2,288,232
0
33,004,975
0
69,642,891
0
0
0
17,561,377
0
0
0
0
87,204,268
120,209,243
0
307,296,618
0
12,000,000
0
17,256,976
0
-19,494,265
0
317,059,329
437,268,572
18,453,912
51,947,949
0
14,540,625
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7,387,186
0
0
0
1,664,050
0
86,456,511
0
0
2,028,772
0
0
0
0
359,187,783
349,406
0
0
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20,123,404
0
0
0
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4,595,644
650,494
2,068,867
0
3,535,960
2,936,057
0
27,765,731
0
37,584,824
0
0
0
19,588,983
0
0
0
0
57,173,807
84,939,538
0
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0
12,000,000
0
17,256,976
0
26,529,340
0
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448,022,472
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22.3
0.0
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-27.2
-67.2
1.0
0.0
0.0
0.0
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0.0
0.0
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0.0
0.0
0.0
0.0
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-17.7
0.0
0.0
0.8
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9.0
0.0
0.0
0.0
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-26.4
34.0
-39.7
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0.0
0.0
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0.0
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0.0
0.0
0.0
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0.0
0.0
0.0
0.0
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0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-236.1
0.0
14.5
2.5
9.0
SEAL S.A.
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AÑO 2014 ( S/. )
Variacion
Ejecución
Ejecución
%
2014
2013
44,467,154
0
44,340,209
4,152,943
1,630,220
26,877,293
0
0
0
1,738,168
0
123,205,987
0
0
0
0
0
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0
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426,690
18,835,969
0
309,816,175
433,022,162
0
0
0
0
46,024,253
16,194,022
18,955,921
16,847,914
351,742
0
0
167,778
0
98,541,630
0
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0
0
0
0
0
0
0
0
940,977
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0
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0
30,923,682
0
15,730,043
0
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0
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433,022,162
0
32,365,475
0
51,011,233
2,990,308
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28,019,713
0
0
0
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0
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0
0
0
0
0
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0
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0
0
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0
0
0
0
12,361,844
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12,131,443
7,212,847
2,162,786
0
0
4,545,981
0
78,625,089
0
685,995
0
0
22,587,868
14,841,715
0
0
0
0
38,115,578
116,740,667
0
230,410,825
0
30,923,682
0
18,827,707
0
109,839,562
0
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506,742,443
0
-27.2
0.0
15.0
-28.0
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0.0
0.0
0.0
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-100.0
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17.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-73.1
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-36.0
-57.2
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0.0
0.0
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0.0
-20.2
0.0
-27.1
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
3,950.6
17.3
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
19.7
0.0
94.5
0.0
16.9
17.0
0.0
- 94 -
Corporación FONAFE
RUBRO
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
ELECTROPERU S.A.
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AÑO 2014 ( S/. )
Ejecución
Ejecución
Variacion
2013
2014
%
639,468,353
0
62,611,626
5,098,121
36,153,768
8,642,966
0
137,447
0
4,107,979
0
756,220,260
0
0
753,626
0
0
29,192
0
2,857,638,093
3,777,500
0
0
2,862,198,411
3,618,418,671
405,882,285
0
0
0
0
25,543,030
33,291,649
2,712,122
45,565,541
0
25,894,497
34,505,334
0
167,512,173
0
0
0
0
0
544,697,707
0
55,414,952
0
0
600,112,659
767,624,832
0
2,162,645,620
0
0
0
338,323,295
0
349,824,924
0
2,850,793,839
3,618,418,671
405,882,285
774,865,037
0
67,168,666
37,248,775
31,258,078
5,174,613
0
0
0
17,989,032
0
933,704,201
0
0
810,811
0
0
28,521
0
2,813,801,714
4,401,323
0
137,447
2,819,179,816
3,752,884,017
575,022,476
0
0
0
0
31,290,571
14,806,691
2,014,442
59,691,873
0
25,814,332
36,887,495
0
170,505,404
0
0
0
0
0
568,437,387
0
52,248,287
0
0
620,685,674
791,191,078
0
2,162,645,620
0
0
0
371,007,984
0
428,039,335
0
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3,752,884,017
575,022,476
21.2
0.0
7.3
630.6
-13.5
-40.1
0.0
-100.0
0.0
337.9
0.0
23.5
0.0
0.0
7.6
0.0
0.0
-2.3
0.0
-1.5
16.5
0.0
0.0
-1.5
3.7
41.7
0.0
0.0
0.0
0.0
22.5
-55.5
-25.7
31.0
0.0
-0.3
6.9
0.0
1.8
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
4.4
0.0
-5.7
0.0
0.0
3.4
3.1
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
9.7
0.0
22.4
0.0
3.9
3.7
41.7
PERUPETRO
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AÑO 2014 ( S/. )
Ejecución
Ejecución
Variacion
2013
2014
%
134,581,119
0
286,890,753
46,534,481
0
0
0
0
0
656,678
0
468,663,031
0
0
0
0
0
0
0
32,010,048
0
0
0
32,010,048
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0
0
0
0
25,393,797
445,952,780
6,820
0
0
0
2,885,379
0
474,238,776
0
0
0
0
0
0
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0
0
0
730,401
474,969,177
0
87,271
0
0
0
17,454
0
25,599,177
0
25,703,902
500,673,079
221,400,895
50,110,423
0
145,099,619
67,606,389
0
0
0
31,969,390
0
1,636,528
0
296,422,349
0
0
0
0
0
0
0
44,622,371
0
0
0
44,622,371
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188,496,083
0
0
0
0
18,372,432
273,758,002
18,440
0
0
0
3,194,633
0
295,343,507
0
0
0
0
0
10,385,642
1,916,461
0
0
0
12,302,103
307,645,610
0
87,271
0
0
13,379,829
17,454
0
19,914,556
0
33,399,110
341,044,720
188,496,083
-62.8
0.0
-49.4
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0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
149.2
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0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
39.4
0.0
0.0
0.0
39.4
-31.9
-14.9
0.0
0.0
0.0
0.0
-27.6
-38.6
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0.0
0.0
0.0
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0.0
-37.7
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0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
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0.0
0.0
0.0
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-35.2
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-22.2
0.0
29.9
-31.9
-14.9
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
ACTIVOS MINEROS S.A.C.
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AÑO 2014 ( S/. )
Ejecución
Ejecución
Variacion
2013
2014
%
57,273,211
0
0
8,029,485
0
0
0
0
0
3,548
0
65,306,244
0
0
60,224,922
0
0
0
0
928,311,791
2,080,130
0
0
990,616,843
1,055,923,087
1,597,559,083
0
0
0
45,867,304
774,380
50,287,432
0
1,515,124
0
0
198,947
0
98,643,187
0
299,934,113
0
0
0
89,871,226
0
0
0
174,089,473
563,894,812
662,537,999
0
395,078,731
0
65,746,138
0
449,178
0
-67,888,959
0
393,385,088
1,055,923,087
1,597,559,083
6,536,435
0
0
9,550,709
0
0
0
0
0
0
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0
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0
0
0
921,748,458
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0
0
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0
0
0
42,059,811
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0
2,119,342
0
0
379,571
0
49,114,906
0
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0
0
0
84,817,240
0
0
0
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513,941,051
563,055,957
0
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0
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0
449,178
0
-77,780,442
0
432,603,106
995,659,063
1,152,997,104
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0.0
0.0
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0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-100.0
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0.0
0.0
0.0
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-0.1
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0.0
0.0
0.0
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39.9
0.0
0.0
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0.0
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0.0
0.0
0.0
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0.0
0.0
0.0
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-8.9
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0.0
4.8
0.0
45.7
0.0
0.0
0.0
14.6
0.0
10.0
-5.7
-27.8
EDITORA PERU S.A.
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AÑO 2014 ( S/. )
Ejecución
Ejecución
Variacion
2013
2014
%
9,193,591
41,000,000
8,944,905
1,318,085
29,198
2,601,361
0
0
0
698,827
0
63,785,967
0
0
0
0
0
0
0
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2,781,171
0
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36,943,551
100,729,518
2,876,461
0
0
0
0
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0
0
0
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0
10,770,580
0
0
0
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0
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398,842
0
0
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0
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420,105
0
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4,303,798
0
44,203,648
0
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100,729,518
2,876,461
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20,000,000
6,275,760
1,677,107
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1,688,357
0
0
0
1,022,608
0
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0
0
0
0
0
0
0
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2,687,564
0
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102,602,918
4,546,903
0
0
0
0
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0
0
0
5,451,835
0
11,217,333
0
0
0
5,228,573
0
4,493,573
1,638,998
319,073
0
0
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22,897,550
0
21,518,989
420,105
0
6,449,868
4,303,798
0
47,012,608
0
79,705,368
102,602,918
4,546,903
314.0
-51.2
-29.8
27.2
-16.2
-35.1
0.0
0.0
0.0
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0.0
7.8
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-8.8
-3.4
0.0
-1.8
-8.4
1.9
58.1
0.0
0.0
0.0
0.0
-33.5
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3,668.9
0.0
0.0
0.0
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0.0
4.1
0.0
0.0
0.0
7.8
0.0
-26.3
-4.6
-20.0
0.0
0.0
-10.6
-3.9
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
6.4
0.0
3.7
1.9
58.1
SERPOST S.A.
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AÑO 2014 ( S/. )
Ejecución
Ejecución
Variacion
2013
2014
%
14,505,062
0
9,357,430
3,992,565
292,618
1,618,409
0
0
0
2,691,602
0
32,457,686
0
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0
0
0
0
0
72,673,248
2,654,893
1,293,438
0
100,673,235
133,130,921
26,266,864
0
0
0
0
4,521,390
12,888,306
0
2,156,587
0
0
3,847,981
0
23,414,264
0
0
8,982,436
0
0
838,214
0
0
0
0
9,820,650
33,234,914
0
9,119,000
0
75,209,417
16,627,988
0
0
-1,060,398
0
99,896,007
133,130,921
26,266,864
6,007,266
0
15,507,066
1,658,770
138,195
1,819,002
0
0
0
2,773,473
0
27,903,772
0
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0
0
0
0
0
188,839,239
2,791,979
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0
216,051,498
243,955,270
32,686,759
0
0
0
0
4,027,127
5,492,635
0
2,323,813
0
0
2,703,803
0
14,547,378
0
0
7,657,585
0
0
38,437,709
0
0
0
0
46,095,294
60,642,672
0
9,119,000
0
75,209,417
90,797,467
0
0
8,186,714
0
183,312,598
243,955,270
32,686,759
-58.6
0.0
65.7
-58.5
-52.8
12.4
0.0
0.0
0.0
3.0
0.0
-14.0
0.0
-2.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
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5.2
-35.0
0.0
114.6
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0.0
0.0
0.0
0.0
-10.9
-57.4
0.0
7.8
0.0
0.0
-29.7
0.0
-37.9
0.0
0.0
-14.7
0.0
0.0
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0.0
0.0
0.0
0.0
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82.5
0.0
0.0
0.0
0.0
446.1
0.0
0.0
-872.0
0.0
83.5
83.2
24.4
- 95 -
Corporación FONAFE
RUBRO
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
CORPAC S.A.
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AÑO 2014 ( S/. )
Ejecución
Ejecución
Variacion
2013
2014
%
78,317,604
147,146,137
15,002,292
5,436,607
362,476
8,632,626
0
0
0
2,933,863
0
257,831,605
0
0
0
0
0
0
0
619,049,056
4,705,243
0
0
623,754,299
881,585,904
204,770,023
0
0
0
0
12,689,816
8,374,011
685,132
0
0
6,495,687
15,854,210
0
44,098,856
0
0
0
0
0
49,793,043
17,967,810
0
0
0
67,760,853
111,859,709
0
317,290,321
0
198,723,879
2,629,178
0
0
251,082,817
0
769,726,195
881,585,904
204,770,023
109,802,175
138,842,935
15,411,550
9,379,064
583,616
8,953,572
0
0
0
445,180
0
283,418,092
0
0
0
0
0
0
0
616,889,212
5,962,818
0
0
622,852,030
906,270,122
156,067,998
0
0
1,778
0
10,891,836
10,686,575
1,282,079
0
0
5,047,705
16,768,854
0
44,678,827
0
0
0
0
0
48,611,046
18,953,739
0
0
0
67,564,785
112,243,612
0
317,290,321
0
198,784,598
2,629,178
4,339,690
0
270,982,723
0
794,026,510
906,270,122
156,067,998
40.2
-5.6
2.7
72.5
61.0
3.7
0.0
0.0
0.0
-84.8
0.0
9.9
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-0.3
26.7
0.0
0.0
-0.1
2.8
-23.8
0.0
0.0
0.0
0.0
-14.2
27.6
87.1
0.0
0.0
-22.3
5.8
0.0
1.3
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-2.4
5.5
0.0
0.0
0.0
-0.3
0.3
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
7.9
0.0
3.2
2.8
-23.8
ENAPU S.A.
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AÑO 2014 ( S/. )
Ejecución
Ejecución
Variacion
2013
2014
%
102,694,232
0
3,075,722
6,834,624
0
10,848,872
0
0
0
10,764,481
0
134,217,931
0
0
0
0
0
0
0
125,838,533
77,212
0
49,099,541
175,015,286
309,233,217
39,538,108
0
0
0
0
1,949,899
3,530,493
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18,026,298
0
0
6,005,183
0
29,514,346
0
0
0
0
0
0
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0
0
0
12,892,761
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0
49,852,249
0
-14,867,763
0
0
0
231,841,624
0
266,826,110
309,233,217
39,538,108
50,807,410
0
3,502,790
15,872,644
47,148,661
5,620,387
0
0
0
0
0
122,951,892
0
0
0
0
0
0
0
256,169,085
26,535
0
20,350,189
276,545,809
399,497,701
57,776,369
0
0
0
0
2,907,354
2,529,300
0
0
0
0
7,591,980
0
13,028,634
0
0
0
0
0
0
19,661,145
0
0
0
19,661,145
32,689,779
0
233,408,737
0
-101,829,454
0
15,158,165
0
220,070,474
0
366,807,922
399,497,701
57,776,369
-50.5
0.0
13.9
132.2
0.0
-48.2
0.0
0.0
0.0
-100.0
0.0
-8.4
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
103.6
-65.6
0.0
-58.6
58.0
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46.1
0.0
0.0
0.0
0.0
49.1
-28.4
-100.0
-100.0
0.0
0.0
26.4
0.0
-55.9
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
52.5
0.0
0.0
0.0
52.5
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0.0
368.2
0.0
584.9
0.0
0.0
0.0
-5.1
0.0
37.5
29.2
46.1
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
SIMA IQUITOS SR LTDA
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AÑO 2014 ( S/. )
Ejecución
Ejecución
Variacion
2013
2014
%
7,852,300
0
4,689,618
56,924
0
5,367,345
0
0
0
593,855
0
18,560,042
0
0
1,455,588
0
0
0
0
19,259,700
886,386
0
0
21,601,674
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20,967,240
0
0
0
0
6,719,729
704,509
540,661
0
0
0
401,546
0
8,366,445
0
0
0
0
1,296,184
1,462,906
0
0
0
7,187,800
9,946,890
18,313,335
0
23,035,275
0
190,400
3,413,447
337,106
0
-5,127,847
0
21,848,381
40,161,716
20,967,240
8,894,074
0
14,260,729
52,530
0
5,095,615
0
0
0
1,232,168
0
29,535,116
0
0
1,455,588
0
0
0
0
18,479,384
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0
0
20,734,125
50,269,241
32,845,984
0
0
0
0
22,992,858
513,707
483,089
0
0
0
367,705
0
24,357,359
0
0
0
0
887,593
1,399,606
0
0
0
2,732,098
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29,376,656
0
23,035,275
0
190,400
3,265,747
337,106
0
-5,935,943
0
20,892,585
50,269,241
32,845,984
13.3
0.0
204.1
-7.7
0.0
-5.1
0.0
0.0
0.0
107.5
0.0
59.1
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
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-9.8
0.0
0.0
-4.0
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56.7
0.0
0.0
0.0
0.0
242.2
-27.1
-10.6
0.0
0.0
0.0
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0.0
0.0
0.0
0.0
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0.0
0.0
0.0
-62.0
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0.0
0.0
0.0
0.0
-4.3
0.0
0.0
15.8
0.0
-4.4
25.2
56.7
SIMA-PERU S.A.
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AÑO 2014 ( S/. )
Ejecución
Ejecución
Variacion
2013
2014
%
130,433,984
0
215,814,575
2,388,706
543,159
37,162,599
0
0
0
31,568,263
0
417,911,286
0
0
0
0
0
21,669,734
0
107,147,921
9,567,529
0
0
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556,296,470
410,581,133
0
0
0
0
35,508,892
5,943,558
0
0
0
0
3,703,288
0
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0
0
0
0
33,816,084
1,041,374
0
0
0
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433,439,022
0
145,346,093
0
0
8,931,381
2,786,033
0
-34,206,059
0
122,857,448
556,296,470
410,581,133
276,390,558
0
349,831,766
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464,406
49,680,015
0
0
0
17,886,546
0
697,422,711
0
4,625,769
0
0
0
21,848,381
0
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0
0
138,309,978
835,732,689
0
0
0
0
0
37,746,545
8,204,639
0
0
0
0
4,726,613
0
50,677,797
0
0
0
0
32,552,816
1,041,374
0
0
0
621,562,207
655,156,397
705,834,194
0
145,346,093
0
0
8,931,381
2,786,033
0
-27,165,012
0
129,898,495
835,732,689
0
111.9
0.0
62.1
32.7
-14.5
33.7
0.0
0.0
0.0
-43.3
0.0
66.9
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.8
0.0
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-12.3
0.0
0.0
-0.1
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-100.0
0.0
0.0
0.0
0.0
6.3
38.0
0.0
0.0
0.0
0.0
27.6
0.0
12.2
0.0
0.0
0.0
0.0
-3.7
0.0
0.0
0.0
0.0
75.9
68.7
62.8
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-20.6
0.0
5.7
50.2
-100.0
ENACO S.A.
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AÑO 2014 ( S/. )
Ejecución
Ejecución
Variacion
2013
2014
%
12,204,522
0
284,893
523,198
0
4,672,676
0
0
0
150,839
0
17,836,128
0
0
2,767,116
0
0
0
0
35,744,484
133,178
490,470
0
39,135,248
56,971,376
1,202,147
0
0
0
0
611,757
1,498,857
0
681,805
0
0
811,054
0
3,603,473
0
0
0
4,575,159
0
7,995,629
0
0
0
0
12,570,788
16,174,261
0
12,379,951
0
3,583,187
22,290,049
1,447,223
0
1,096,705
0
40,797,115
56,971,376
1,202,147
13,805,701
0
162,286
398,447
0
2,699,773
0
0
4,223
138,658
0
17,209,088
0
0
3,070,616
0
0
0
0
44,456,867
189,641
0
0
47,717,124
64,926,212
1,026,930
0
0
0
0
222,386
534,174
0
702,175
0
0
688,099
0
2,146,834
0
0
0
0
0
10,818,789
0
5,075,531
0
0
15,894,320
18,041,154
0
12,379,951
0
3,583,187
11,817,136
0
1,498,519
17,606,265
0
46,885,058
64,926,212
1,026,930
13.1
0.0
-43.0
-23.8
0.0
-42.2
0.0
0.0
0.0
-8.1
0.0
-3.5
0.0
0.0
11.0
0.0
0.0
0.0
0.0
24.4
42.4
-100.0
0.0
21.9
14.0
-14.6
0.0
0.0
0.0
0.0
-63.6
-64.4
0.0
3.0
0.0
0.0
-15.2
0.0
-40.4
0.0
0.0
0.0
-100.0
0.0
35.3
0.0
0.0
0.0
0.0
26.4
11.5
0.0
0.0
0.0
0.0
-47.0
-100.0
0.0
1,505.4
0.0
14.9
14.0
-14.6
- 96 -
Corporación FONAFE
RUBRO
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
SEDAPAL
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AÑO 2014 ( S/. )
Ejecución
Ejecución
Variacion
2013
2014
%
885,602,534
0
263,903,874
167,331,051
0
4,764,893
0
0
0
3,048,659
0
1,324,651,011
0
40,154,243
35,010,995
0
0
0
0
8,326,012,531
832,300
0
0
8,402,010,069
9,726,661,080
670,407,622
0
0
0
157,854,827
196,707,640
56,248,868
0
0
0
32,619,428
43,580,601
0
487,011,364
0
2,044,157,438
0
0
0
616,341,888
384,394,536
51,076,238
0
829,416,623
3,925,386,723
4,412,398,087
0
5,486,687,000
0
0
0
13,170,626
0
-185,594,633
0
5,314,262,993
9,726,661,080
670,407,622
1,143,647,699
0
257,001,246
201,587,108
0
6,688,121
0
0
0
2,710,797
0
1,611,634,971
0
32,282,466
162,811,907
0
0
0
0
7,562,352,961
18,059,820
0
0
7,775,507,154
9,387,142,125
760,081,459
0
0
0
120,843,965
204,960,114
86,922,280
0
0
0
0
41,656,969
0
454,383,328
0
2,135,030,533
0
0
0
176,438,049
240,005,406
48,608,399
0
1,458,271,646
4,058,354,033
4,512,737,361
0
5,486,687,000
0
0
0
0
0
-612,282,236
0
4,874,404,764
9,387,142,125
760,081,459
29.1
0.0
-2.6
20.5
0.0
40.4
0.0
0.0
0.0
-11.1
0.0
21.7
0.0
-19.6
365.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-9.2
2,069.9
0.0
0.0
-7.5
-3.5
13.4
0.0
0.0
0.0
-23.4
4.2
54.5
0.0
0.0
0.0
-100.0
-4.4
0.0
-6.7
0.0
4.4
0.0
0.0
0.0
-71.4
-37.6
-4.8
0.0
75.8
3.4
2.3
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-100.0
0.0
229.9
0.0
-8.3
-3.5
13.4
FAME SAC
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AÑO 2014 ( S/. )
Ejecución
Ejecución
Variacion
2013
2014
%
5,556,870
0
4,123,041
201,032
0
13,532,595
0
0
0
0
574,493
23,988,031
0
0
0
0
0
0
0
62,885,736
66,735
0
0
62,952,471
86,940,502
0
0
0
0
0
1,505,761
12,812,166
162,729
0
0
0
0
3,152,997
17,633,653
0
0
0
0
302,585
0
0
0
14,361
0
316,946
17,950,599
0
22,631,510
0
34,469,600
0
54,825
0
4,557,014
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68,989,903
86,940,502
0
2,708,255
0
10,868,551
1,152,228
0
9,572,887
0
0
0
2,199
894,311
25,198,431
0
0
0
0
0
0
14,830,566
108,591,170
56,646
1,060,335
0
124,538,717
149,737,148
0
0
0
0
3,332,735
5,119,652
10,095,755
169,345
0
0
0
4,652
11,224
18,733,363
0
0
0
0
134,832
6,005,462
0
0
3,137
0
6,143,431
24,876,794
0
22,631,510
0
90,884,258
0
54,825
0
11,289,761
0
124,860,354
149,737,148
0
-51.3
0.0
163.6
473.2
0.0
-29.3
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0.0
0.0
0.0
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5.0
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0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
72.7
-15.1
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0.0
97.8
72.2
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0.0
0.0
0.0
0.0
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0.0
0.0
0.0
-99.6
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0.0
0.0
0.0
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0.0
0.0
-78.2
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0.0
0.0
0.0
163.7
0.0
0.0
0.0
147.7
-100.0
81.0
72.2
0.0
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
ESVICSAC S.A.
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AÑO 2014 ( S/. )
Ejecución
Ejecución
Variacion
2013
2014
%
3,601,393
0
8,915,553
345,827
18,982,685
1,179,046
0
0
2,508,610
306,447
0
35,839,561
0
0
0
0
0
956,674
0
4,242,668
0
1,690,239
0
6,889,581
42,729,142
199,042,861
0
0
0
329
1,059,278
2,853,589
84,641
65,676
0
0
12,425,774
0
16,489,287
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
16,489,287
0
19,411,405
0
0
0
2,971,622
0
3,856,828
0
26,239,855
42,729,142
199,042,861
13,324,433
0
9,041,631
672,154
18,809,963
1,086,355
0
0
308,571
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0
43,447,965
0
0
0
0
0
956,674
0
5,503,901
0
2,023,033
0
8,483,608
51,931,573
202,012,982
0
0
0
0
2,062,572
3,078,295
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77,396
0
0
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0
20,473,738
0
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0
0
0
0
0
0
0
0
0
20,473,738
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0
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0
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202,012,982
270.0
0.0
1.4
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-0.9
-7.9
0.0
0.0
-87.7
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0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
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0.0
0.0
-100.0
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-5.5
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0.0
0.0
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0.0
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0.0
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0.0
0.0
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0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
135.3
0.0
19.9
21.5
1.5
SILSA
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AÑO 2014 ( S/. )
Ejecución
Ejecución
Variacion
2013
2014
%
5,121,566
979,569
5,454,769
2,242,370
24,149,756
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0
0
0
18,372
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0
0
0
0
0
0
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0
0
0
0
0
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0
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0
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0
0
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0
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0
0
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0
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0
1,349,784
0
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46,808,870
0
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0
0
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0
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0
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0
0
0
0
0
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0
0
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0
0
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0
0
0
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-100.0
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0.0
298.5
0.0
10.4
24.9
0.0
FONAFE
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AÑO 2014 ( S/. )
Ejecución
Ejecución
Variacion
2013
2014
%
450,587,391
103,157,263
1,173,872
11,041,441
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0
0
0
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0
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0
0
0
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0
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17,895,308
303,360
712,187
2,394,501
21,360,323,714
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2,094,819,615
0
0
0
0
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0
0
0
2,731,482
0
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0
0
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0
0
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0
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22,018,040,542
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0
0
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0
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0
0
0
0
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0
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0
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0
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0.0
0.0
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-0.3
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0.0
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0.0
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0.0
0.0
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0.0
0.0
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0.0
0.0
0.0
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0.0
0.0
-25.7
0.0
-1.5
-0.3
6.7
ESSALUD
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AÑO 2014 ( S/. )
Ejecución
Ejecución
Variacion
2013
2014
%
1,791,235,502
0
840,949,406
241,278,090
2,073,868
386,625,599
0
0
0
0
0
3,262,162,465
0
15,747,180
0
0
0
1,447,572,265
0
3,044,983,997
11,573,842
0
0
4,519,877,284
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0
0
0
0
303,818,272
372,758,910
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0
0
247,370,162
0
956,847,936
0
0
0
289,571,305
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0
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0
0
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0
0
0
0
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0
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2,006,483,160
0
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2,073,868
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0
0
0
0
0
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0
13,647,555
0
0
0
1,641,841,447
0
5,550,817,109
10,062,690
0
0
7,216,368,801
10,883,519,837
7,472,668,311
0
0
0
0
304,317,502
445,120,357
10,431,652
144,163,551
0
0
266,749,120
0
1,170,782,182
0
0
0
480,380,640
0
0
95,881,895
14,149,872
0
0
590,412,407
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0
0
0
0
0
1,893,230,160
0
4,206,015,619
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9,122,325,248
10,883,519,837
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12.0
0.0
4.1
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0.0
5.7
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0.0
0.0
0.0
0.0
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-13.3
0.0
0.0
0.0
13.4
0.0
82.3
-13.1
0.0
0.0
59.7
39.9
-8.1
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0.0
0.0
0.0
0.2
19.4
13.7
507.7
0.0
0.0
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0.0
0.0
0.0
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0.0
0.0
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1.0
0.0
0.0
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0.0
0.0
0.0
0.0
-100.0
15.9
0.0
5.8
0.0
41.1
39.9
-8.1
- 97 -
Corporación FONAFE
RUBRO
AGROBANCO
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AÑO 2014 ( S/. )
Ejecución
Ejecución
Variación
2013
2014
%
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones Negociables y a Vencimiento (Neto)
Cartera de Créditos (Neto)
Cuentas por Cobrar (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto)
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Impuestos Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cartera de Créditos (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto)
Inversiones en subsid. Asociad. Y Partic. En Negoc. Conj. (Neto)
Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos (Neto)
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL ACTIVO
CUENTAS DE ORDEN
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Financ. Y Organismos Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo
Cuentas por Pagar
Provisiones
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Impuesto Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo
Provisiones
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL PASIVO
PATRIMONIO
Capital Social
Capital Adicional
Reservas
Ajustes al Patrimonio
Resultados Acumulados
Resultado Neto del Ejercicio
TOTAL DEL PATRIMONIO
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
CUENTAS DE ORDEN
2,943,683
0
0
872,692,224
1,547,113
316,583
0
0
0
6,518,793
924,434,516
0
0
0
0
9,518,951
269,467
5,564,123
0
17,777,141
942,211,657
0
0
0
0
0
0
13,244,775
2,249,886
726,759
0
7,271,755
0
22,158
162,115,333
0
0
0
356,781,381
0
0
0
356,781,381
518,896,714
0
3,436,228
6
195,487
0
0
22,757,176
423,314,943
942,211,657
0
423,405,978
0
0
1,395,876,439
0
0
0
0
0
47,799,136
1,867,081,553
0
0
0
0
17,975,652
0
8,872,252
0
26,847,904
1,893,929,457
0
0
0
0
378,527,941
0
874
0
-19,591,345
0
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405,093,484
0
0
1,055,445,156
0
0
0
1,055,445,156
1,460,538,640
420,843,730
0
2,471,213
0
0
10,075,874
433,390,817
1,893,929,457
0
14,283.5
0.0
0.0
60.0
-100.0
-100.0
0.0
0.0
0.0
633.3
102.0
0.0
0.0
0.0
0.0
88.8
-100.0
59.5
0.0
51.0
101.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
2,757.9
-100.0
-99.9
0.0
-369.4
0.0
208,204.1
149.9
0.0
0.0
0.0
195.8
0.0
0.0
0.0
195.8
181.5
0.0
12,147.3
-100.0
1,164.1
0.0
0.0
-55.7
2.4
101.0
0.0
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
BANCO NACION
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AÑO 2014 ( S/. )
Ejecución
Ejecución
Variación
2013
2014
%
12,313,289,779
0
6,684,784,358
5,637,433,285
382,987,523
0
0
102,566,487
113,123,260
153,629,769
25,387,814,461
0
1,306,456,846
0
0
290,561,542
34,281,055
0
1,184,674
1,632,484,117
27,020,298,578
69,088,565,115
0
0
22,227,280,142
0
358,315,097
0
230,828,092
0
0
0
0
207,143,436
23,023,566,767
0
2,076,159,030
0
0
128,814,174
0
0
2,204,973,204
25,228,539,971
0
1,000,000,000
1,452,198
350,000,000
-140,847,607
-8,193,336
589,347,352
1,791,758,607
27,020,298,578
69,088,565,115
11,084,866,869
0
8,294,231,320
6,387,505,505
422,841,863
0
0
102,351,829
96,101,695
110,226,961
26,498,126,042
0
1,298,180,985
0
0
434,397,378
52,283,999
0
1,213,941
1,786,076,303
28,284,202,345
71,939,195,206
0
0
23,001,198,495
0
443,382,265
0
351,233,131
0
0
0
8,583,444
423,278,491
24,227,675,826
0
2,004,661,839
0
0
90,901,098
0
0
2,095,562,937
26,323,238,763
0
1,000,000,000
1,452,197
350,000,000
-80,686,914
-14,650,971
704,849,270
1,960,963,582
28,284,202,345
71,939,195,206
-10.0
0.0
24.1
13.3
10.4
0.0
0.0
-0.2
-15.0
-28.3
4.4
0.0
-0.6
0.0
0.0
49.5
52.5
0.0
2.5
9.4
4.7
4.1
0.0
0.0
3.5
0.0
23.7
0.0
52.2
0.0
0.0
0.0
0.0
104.3
5.2
0.0
-3.4
0.0
0.0
-29.4
0.0
0.0
-5.0
4.3
0.0
0.0
0.0
0.0
-42.7
78.8
19.6
9.4
4.7
4.1
COFIDE
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AÑO 2014 ( S/. )
Ejecución
Ejecución
Variación
2013
2014
%
244,733,681
0
3,094,157,129
1,266,639,116
16,019,144
78,015
0
16,019,242
0
4,888,928
4,642,535,255
0
3,379,371,572
0
0
13,729,100
5,389,141
0
2,576,483
3,401,066,296
8,043,601,551
32,938,659,998
0
0
72,226,199
0
188,634,366
1,123,919,981
19,380,994
48,238,397
131,802,398
0
0
5,034,824
1,591,424,338
0
0
0
1,981,581,036
0
256,003,930
2,018,736,193
4,256,321,159
5,847,745,497
0
1,498,761,918
0
279,708,120
319,262,612
21,742,123
76,381,281
2,195,856,054
8,043,601,551
32,938,659,998
523,681,532
0
3,890,232,820
2,138,103,297
56,290,252
78,015
0
25,306,407
0
3,156,837
6,636,849,160
0
3,056,643,912
0
0
13,148,154
7,318,577
0
884,542
3,077,995,185
9,714,844,345
38,732,590,568
0
0
47,557,147
0
195,468,509
1,093,635,276
31,666,129
55,641,126
128,683,137
0
0
1,079,426
1,553,730,750
0
0
0
1,741,596,370
119,298
249,697,309
3,915,267,435
5,906,680,412
7,460,411,162
0
1,532,778,527
83,811
287,346,249
335,377,567
21,742,123
77,104,906
2,254,433,183
9,714,844,345
38,732,590,568
114.0
0.0
25.7
68.8
251.4
0.0
0.0
58.0
0.0
-35.4
43.0
0.0
-9.5
0.0
0.0
-4.2
35.8
0.0
-65.7
-9.5
20.8
17.6
0.0
0.0
-34.2
0.0
3.6
-2.7
63.4
15.3
-2.4
0.0
0.0
-78.6
-2.4
0.0
0.0
0.0
-12.1
0.0
-2.5
93.9
38.8
27.6
0.0
2.3
0.0
2.7
5.0
0.0
0.9
2.7
20.8
17.6
FONDO MIVIENDA
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AÑO 2014 ( S/. )
Ejecución
Ejecución
Variación
2013
2014
%
408,505,758
0
337,177,418
0
341,366,303
0
0
13,722,713
0
439,311
1,101,211,503
0
0
0
0
1,122,035
825,425
7,841,888
4,083,880,054
4,093,669,402
5,194,880,905
2,896,170,122
0
0
162,572
0
0
402,524,548
254,961,997
0
0
0
0
2,864,966
660,514,083
0
0
0
1,399,138,081
6,760,613
0
2,181,008
1,408,079,702
2,068,593,785
0
3,050,653,965
34,247
43,283,528
-29,797,045
-3,677,373
65,789,798
3,126,287,120
5,194,880,905
2,896,170,122
1,495,316,195
0
336,437,394
0
993,880,845
0
0
26,955,276
0
178,486
2,852,768,196
0
0
0
0
862,887
2,022,578
0
4,917,749,223
4,920,634,688
7,773,402,884
4,725,315,788
0
0
175,290
0
0
806,147,681
581,978,579
0
0
0
5,571,529
1,729,459
1,395,602,538
0
0
0
3,146,911,909
2,289,913
0
344,616
3,149,546,438
4,545,148,976
0
3,109,899,030
0
49,862,509
-751,947
-2,255,594
71,499,910
3,228,253,908
7,773,402,884
4,725,315,788
266.0
0.0
-0.2
0.0
191.1
0.0
0.0
96.4
0.0
-59.4
159.1
0.0
0.0
0.0
0.0
-23.1
145.0
-100.0
20.4
20.2
49.6
63.2
0.0
0.0
7.8
0.0
0.0
100.3
128.3
0.0
0.0
0.0
0.0
-39.6
111.3
0.0
0.0
0.0
124.9
-66.1
0.0
-84.2
123.7
119.7
0.0
1.9
-100.0
15.2
-97.5
-38.7
8.7
3.3
49.6
63.2
- 98 -
Corporación FONAFE
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES AÑO 2014
RUBRO
ADINELSA
Ejecución
2013
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
60,506,862
Prestación de Servicios
12,718,289
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
73,225,151
Costo de Ventas
70,814,511
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA)
2,410,640
Gastos de Ventas y Distribución
3,642,832
Gastos de Administración
3,949,253
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros medidos al Costo
0
Otros Ingresos Operativos
462,994
Otros Gastos Operativos
151,032
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
-4,869,483
Ingresos Financieros
2,270,926
Diferencia de cambio (Ganancias)
346,381
Gastos Financieros
151,656
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
2,257,381
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y Negocios Conjunto
0
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre el Valor Libro
0
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS GANANCIAS
-4,661,213
Gasto por Impuesto a las Ganancias
0
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES CONTINUADAS
-4,661,213
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias Procedente de Oper
0
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
-4,661,213
Ejecución
2014
63,126,337
21,166,252
84,292,589
76,987,739
7,304,850
4,398,377
4,389,088
0
532,611
0
-950,004
3,257,991
498,663
70,535
1,778,406
0
0
957,709
0
957,709
0
957,709
Variación
%
4.3
66.4
15.1
8.7
203.0
20.7
11.1
0.0
15.0
-100.0
-80.5
43.5
44.0
-53.5
-21.2
0.0
0.0
-120.5
0.0
-120.5
0.0
-120.5
EGASA
Ejecución
2013
184,674,602
6,041,505
190,716,107
126,336,064
64,380,043
3,747,344
12,842,218
0
2,651,215
0
50,441,696
3,029,816
2,179,784
49,887
2,632,963
0
0
52,968,446
13,751,990
39,216,456
0
39,216,456
Ejecución
2014
227,333,737
5,119,428
232,453,165
165,028,741
67,424,424
3,807,568
13,153,645
0
20,657,329
7,681,348
63,439,192
6,948,118
1,841,491
1,689,106
2,223,962
0
0
68,315,733
26,370,008
41,945,725
0
41,945,725
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Variación
%
23.1
-15.3
21.9
30.6
4.7
1.6
2.4
0.0
679.2
0.0
25.8
129.3
-15.5
3,285.9
-15.5
0.0
0.0
29.0
91.8
7.0
0.0
7.0
EGEMSA
Ejecución
2013
115,496,731
0
115,496,731
59,377,359
56,119,372
1,001,972
6,269,810
0
8,270,028
40,912,766
16,204,852
221,935
7,627,767
527,322
1,116,653
0
0
22,410,579
7,060,075
15,350,504
0
15,350,504
Ejecución
2014
134,818,619
0
134,818,619
70,593,324
64,225,295
1,049,815
7,287,610
0
2,884,909
5,237,895
53,534,884
80,748
1,475,324
338,728
846,260
0
0
53,905,968
8,256,792
45,649,176
0
45,649,176
Variación
%
16.7
0.0
16.7
18.9
14.4
4.8
16.2
0.0
-65.1
-87.2
230.4
-63.6
-80.7
-35.8
-24.2
0.0
0.0
140.5
17.0
197.4
0.0
197.4
EGESUR S.A.
Ejecución
2013
50,268,478
0
50,268,478
34,874,392
15,394,086
2,740,253
4,871,257
0
345,380
0
8,127,956
779,741
459,948
799,165
263,555
0
0
8,304,925
2,513,578
5,791,347
0
5,791,347
Ejecución
2014
49,143,810
0
49,143,810
34,711,045
14,432,765
2,616,990
5,003,190
0
547,744
985,461
6,374,868
1,395,686
317,926
170,761
405,610
0
0
7,512,109
333,830
7,178,279
0
7,178,279
Variación
%
-2.2
0.0
-2.2
-0.5
-6.2
-4.5
2.7
0.0
58.6
0.0
-21.6
79.0
-30.9
-78.6
53.9
0.0
0.0
-9.5
-86.7
23.9
0.0
23.9
ELECTROCENTRO S.A.
Ejecución
Ejecución
2013
2014
0
353,862,917
353,862,917
266,474,682
87,388,235
20,015,546
25,398,584
0
10,856,119
3,827,101
49,003,123
1,809,190
137,891
1,495,065
482,336
0
0
48,972,803
14,850,639
34,122,164
0
34,122,164
0
429,598,483
429,598,483
300,204,212
129,394,271
21,080,206
30,042,076
0
15,833,648
911,409
93,194,228
2,837,433
1,309,976
2,465,147
1,488,892
0
0
93,387,598
31,044,662
62,342,936
0
62,342,936
Variación
%
0.0
21.4
21.4
12.7
48.1
5.3
18.3
0.0
45.8
-76.2
90.2
56.8
850.0
64.9
208.7
0.0
0.0
90.7
109.0
82.7
0.0
82.7
- 99 -
Corporación FONAFE
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES AÑO 2014
RUBRO
ELECTRONORTE
Ejecución
2013
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
0
Prestación de Servicios
281,729,073
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
281,729,073
Costo de Ventas
208,474,962
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA)
73,254,111
Gastos de Ventas y Distribución
34,767,577
Gastos de Administración
17,837,144
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros medidos al Costo
0
Otros Ingresos Operativos
8,318,458
Otros Gastos Operativos
0
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
28,967,848
Ingresos Financieros
1,155,485
Diferencia de cambio (Ganancias)
93,165
Gastos Financieros
459,263
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
422,018
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y Negocios Conjunto
0
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre el Valor Libro
0
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS GANANCIAS
29,335,217
Gasto por Impuesto a las Ganancias
8,652,586
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES CONTINUADAS
20,682,631
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias Procedente de Oper
0
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
20,682,631
Ejecución
2014
0
315,369,515
315,369,515
226,728,169
88,641,346
37,238,879
23,965,511
0
14,663,510
0
42,100,466
1,340,313
39,778
1,329,512
139,352
0
0
42,011,693
13,647,974
28,363,719
0
28,363,719
Variación
%
0.0
11.9
11.9
8.8
21.0
7.1
34.4
0.0
76.3
0.0
45.3
16.0
-57.3
189.5
-67.0
0.0
0.0
43.2
57.7
37.1
0.0
37.1
ENOSA
Ejecución
2013
0
377,016,787
377,016,787
288,427,405
88,589,382
45,220,412
15,981,003
0
10,364,964
0
37,752,931
3,730,078
95,856
2,507,936
579,434
0
0
38,491,495
14,083,342
24,408,153
0
24,408,153
Ejecución
2014
0
483,835,650
483,835,650
355,835,128
128,000,522
51,308,549
20,415,881
0
10,245,155
0
66,521,247
2,261,035
115,291
4,625,344
490,887
0
0
63,781,342
27,763,448
36,017,894
0
36,017,894
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Variación
%
0.0
28.3
28.3
23.4
44.5
13.5
27.8
0.0
-1.2
0.0
76.2
-39.4
20.3
84.4
-15.3
0.0
0.0
65.7
97.1
47.6
0.0
47.6
ELECTRO-ORIENTE S.A.
Ejecución
Ejecución
2013
2014
335,678,279
4,951,663
340,629,942
287,717,182
52,912,760
28,547,352
19,555,148
0
6,071,362
0
10,881,622
2,013,403
7,204
4,480,092
697,503
0
0
7,724,634
2,178,492
5,546,142
0
5,546,142
422,702,151
6,192,599
428,894,750
343,785,579
85,109,171
34,558,749
26,081,818
0
8,385,567
0
32,854,171
1,630,926
1,971,565
6,423,953
249,515
0
0
29,783,194
8,934,958
20,848,236
0
20,848,236
Variación
%
25.9
25.1
25.9
19.5
60.8
21.1
33.4
0.0
38.1
0.0
201.9
-19.0
27,267.6
43.4
-64.2
0.0
0.0
285.6
310.1
275.9
0.0
275.9
ELECTRO SUR ESTE S.A
Ejecución
Ejecución
2013
2014
28,727,642
224,999,210
253,726,852
173,330,550
80,396,302
25,479,421
12,103,624
0
3,484,207
4,904,900
41,392,564
2,016,359
0
0
27,831
0
0
43,381,092
15,613,626
27,767,466
0
27,767,466
0
299,455,188
299,455,188
203,114,993
96,340,195
29,772,603
12,685,543
0
3,323,582
9,396,211
47,809,420
2,121,139
0
0
157,454
0
0
49,773,105
21,388,491
28,384,614
0
28,384,614
Variación
%
0.0
33.1
18.0
17.2
19.8
16.8
4.8
0.0
-4.6
91.6
15.5
5.2
0.0
0.0
465.8
0.0
0.0
14.7
37.0
2.2
0.0
2.2
ELECTRO UCAYALI S.A.
Ejecución
Ejecución
2013
2014
0
90,085,356
90,085,356
75,012,679
15,072,677
14,034,093
5,435,007
0
7,289,254
0
2,892,831
1,062,832
3,194
40,640
59,632
0
0
3,858,585
765,123
3,093,462
0
3,093,462
0
126,221,494
126,221,494
98,142,914
28,078,580
15,147,754
7,206,690
0
1,133,054
0
6,857,190
1,241,781
8,226
6,391
39,003
0
0
8,061,803
3,488,849
4,572,954
0
4,572,954
Variación
%
0.0
40.1
40.1
30.8
86.3
7.9
32.6
0.0
-84.5
0.0
137.0
16.8
157.5
-84.3
-34.6
0.0
0.0
108.9
356.0
47.8
0.0
47.8
- 100 -
Corporación FONAFE
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES AÑO 2014
RUBRO
ELECTROPUNO
Ejecución
2013
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
0
Prestación de Servicios
129,159,381
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
129,159,381
Costo de Ventas
92,608,290
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA)
36,551,091
Gastos de Ventas y Distribución
11,739,028
Gastos de Administración
6,103,822
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros medidos al Costo
0
Otros Ingresos Operativos
1,062,780
Otros Gastos Operativos
4,780,029
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
14,990,992
Ingresos Financieros
1,394,962
Diferencia de cambio (Ganancias)
0
Gastos Financieros
0
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
86,311
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y Negocios Conjunto
0
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre el Valor Libro
0
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS GANANCIAS
16,299,643
Gasto por Impuesto a las Ganancias
4,889,893
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES CONTINUADAS
11,409,750
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias Procedente de Oper
0
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
11,409,750
Ejecución
2014
0
150,750,047
150,750,047
104,972,394
45,777,653
18,465,377
7,035,387
0
1,459,115
1,271,833
20,464,171
2,182,157
0
0
77,288
0
0
22,569,040
6,770,712
15,798,328
0
15,798,328
Variación
%
0.0
16.7
16.7
13.4
25.2
57.3
15.3
0.0
37.3
-73.4
36.5
56.4
0.0
0.0
-10.5
0.0
0.0
38.5
38.5
38.5
0.0
38.5
ELECTROSUR S.A.
Ejecución
Ejecución
2013
2014
0
118,962,923
118,962,923
97,246,186
21,716,737
7,630,179
4,867,796
0
2,954,647
0
12,173,409
480,612
0
195,579
84,046
0
0
12,374,396
4,044,003
8,330,393
0
8,330,393
0
148,823,747
148,823,747
125,352,473
23,471,274
9,387,055
5,537,004
0
4,416,173
0
12,963,388
517,312
0
138,636
18,968
0
0
13,323,096
-925,343
14,248,439
0
14,248,439
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Variación
%
0.0
25.1
25.1
28.9
8.1
23.0
13.7
0.0
49.5
0.0
6.5
7.6
0.0
-29.1
-77.4
0.0
0.0
7.7
-122.9
71.0
0.0
71.0
HIDRANDINA S.A.
Ejecución
2013
0
601,802,517
601,802,517
497,760,503
104,042,014
26,357,248
36,532,604
0
17,783,041
1,476,663
57,458,540
2,382,823
756,214
8,140,446
1,592,688
0
0
50,864,443
16,126,456
34,737,987
0
34,737,987
Ejecución
2014
0
712,851,323
712,851,323
574,915,723
137,935,600
29,554,211
36,514,040
0
18,937,747
2,759,328
88,045,768
2,900,411
629,372
3,835,312
1,054,842
0
0
86,685,397
20,884,420
65,800,977
0
65,800,977
Variación
%
0.0
18.5
18.5
15.5
32.6
12.1
-0.1
0.0
6.5
86.9
53.2
21.7
-16.8
-52.9
-33.8
0.0
0.0
70.4
29.5
89.4
0.0
89.4
SAN GABAN S.A.
Ejecución
2013
160,967,532
0
160,967,532
90,621,867
70,345,665
1,474,502
10,829,633
0
0
3,604,047
54,437,483
315,872
1,184,037
4,304,196
503,027
0
0
51,130,169
14,946,679
36,183,490
0
36,183,490
Ejecución
2014
125,960,060
0
125,960,060
56,914,972
69,045,088
1,576,416
8,525,070
0
4,005,633
0
62,949,235
1,749,671
1,368,573
2,407,507
398,824
0
0
63,261,148
17,237,543
46,023,605
0
46,023,605
Variación
%
-21.7
0.0
-21.7
-37.2
-1.8
6.9
-21.3
0.0
0.0
0.0
15.6
453.9
0.0
-44.1
-20.7
0.0
0.0
23.7
15.3
27.2
0.0
27.2
SEAL S.A.
Ejecución
2013
0
326,466,783
326,466,783
251,771,020
74,695,763
19,594,563
15,468,923
0
4,866,486
0
44,498,763
2,044,056
0
1,536,921
0
0
0
45,005,898
14,029,263
30,976,635
0
30,976,635
Ejecución
2014
391,881,046
0
391,881,046
292,813,539
99,067,507
21,119,784
25,623,169
0
6,828,371
968,321
58,184,604
2,377,007
130,501
501,389
309,820
0
0
59,880,903
16,055,182
43,825,721
0
43,825,721
Variación
%
0.0
0.0
20.0
16.3
32.6
7.8
65.6
0.0
40.3
0.0
30.8
16.3
0.0
-67.4
0.0
0.0
0.0
33.1
14.4
41.5
0.0
41.5
- 101 -
Corporación FONAFE
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES AÑO 2014
RUBRO
ELECTROPERU
Ejecución
2013
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
0
Prestación de Servicios
1,046,703,250
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
1,046,703,250
Costo de Ventas
507,975,805
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA)
538,727,445
Gastos de Ventas y Distribución
19,544,044
Gastos de Administración
41,412,147
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros medidos al Costo
0
Otros Ingresos Operativos
33,799,023
Otros Gastos Operativos
36,817,992
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
474,752,285
Ingresos Financieros
8,017,369
Diferencia de cambio (Ganancias)
5,411,109
Gastos Financieros
2,344,614
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
5,577,919
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y Negocios Conjunto
0
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre el Valor Libro
0
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS GANANCIAS
480,258,230
Gasto por Impuesto a las Ganancias
153,411,344
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES CONTINUADAS
326,846,886
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias Procedente de Oper
0
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
326,846,886
Ejecución
2014
0
1,018,653,749
1,018,653,749
461,371,788
557,281,961
19,445,906
45,380,580
0
40,811,148
16,589,507
516,677,116
26,992,390
19,053,229
205,401
3,971,759
0
0
558,545,575
65,154,826
493,390,749
0
493,390,749
Variación
%
0.0
-2.7
-2.7
-9.2
3.4
-0.5
9.6
0.0
20.7
-54.9
8.8
236.7
252.1
-91.2
-28.8
0.0
0.0
16.3
-57.5
51.0
0.0
51.0
PERUPETRO
Ejecución
2013
6,646,306,219
0
6,646,306,219
4,327,587,982
2,318,718,237
0
16,304,768
0
2,584,657
2,322,150,251
-17,152,125
44,640,937
0
26,417,834
0
0
0
1,070,978
1,070,978
0
0
0
Ejecución
2014
5,993,427,738
0
5,993,427,738
4,062,038,876
1,931,388,862
0
22,388,364
0
29,337,611
1,949,660,222
-11,322,113
28,324,290
0
17,002,177
0
0
0
0
0
0
0
0
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Variación
%
-9.8
0.0
-9.8
-6.1
-16.7
0.0
37.3
0.0
1,035.1
-16.0
-34.0
-36.6
0.0
-35.6
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
ACTIVOS MINEROS
Ejecución
Ejecución
2013
2014
0
22,595,138
22,595,138
17,853,524
4,741,614
380,837
8,686,071
0
3,417,668
9,879,685
-10,787,311
63,421
66,642,462
9,979,023
40,239,045
0
0
5,700,504
6,495,792
-795,288
0
-795,288
0
24,157,632
24,157,632
17,853,524
6,304,108
395,666
9,523,749
0
3,137,036
10,866,775
-11,345,046
29,803
56,884,517
9,149,216
51,365,527
0
0
-14,945,469
-5,053,986
-9,891,483
0
-9,891,483
Variación
%
0.0
6.9
6.9
0.0
33.0
3.9
9.6
0.0
-8.2
10.0
5.2
-53.0
-14.6
-8.3
27.7
0.0
0.0
-362.2
-177.8
1,143.8
0.0
1,143.8
EDITORA PERU
Ejecución
2013
8,083,322
67,355,652
75,438,974
24,824,557
50,614,417
9,176,973
14,698,957
0
484,908
0
27,223,395
1,453,132
46,588
0
77,940
0
0
28,645,175
8,854,180
19,790,995
0
19,790,995
Ejecución
2014
6,425,389
73,983,912
80,409,301
26,520,674
53,888,627
8,441,261
16,381,291
0
665,132
0
29,731,207
1,597,157
56,918
59,890
79,820
0
0
31,245,572
8,529,293
22,716,279
0
22,716,279
Variación
%
-20.5
9.8
6.6
6.8
6.5
-8.0
11.4
0.0
37.2
0.0
9.2
9.9
0.0
0.0
2.4
0.0
0.0
9.1
-3.7
14.8
0.0
14.8
SERPOST
Ejecución
2013
0
78,914,479
78,914,479
68,165,749
10,748,730
1,368,467
11,550,467
0
2,653,183
43,925
439,054
63,600
2,590,027
24,793
1,928,598
0
0
1,139,290
0
1,139,290
340,854
1,480,144
Ejecución
2014
0
89,139,613
89,139,613
75,227,022
13,912,591
1,826,344
12,034,454
0
2,699,289
603,257
2,147,825
55,603
2,525,984
786,804
1,607,589
0
0
2,335,019
0
2,335,019
-297,185
2,037,834
Variación
%
0.0
13.0
13.0
10.4
29.4
33.5
4.2
0.0
1.7
1,273.4
389.2
-12.6
-2.5
3,073.5
-16.6
0.0
0.0
105.0
0.0
105.0
0.0
37.7
- 102 -
Corporación FONAFE
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES AÑO 2014
RUBRO
CORPAC S.A.
Ejecución
2013
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
0
Prestación de Servicios
255,814,923
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
255,814,923
Costo de Ventas
210,958,987
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA)
44,855,936
Gastos de Ventas y Distribución
0
Gastos de Administración
35,100,926
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros medidos al Costo
0
Otros Ingresos Operativos
10,663,179
Otros Gastos Operativos
0
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
20,418,189
Ingresos Financieros
10,905,462
Diferencia de cambio (Ganancias)
3,202,661
Gastos Financieros
169,391
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
3,589,180
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y Negocios Conjunto
0
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre el Valor Libro
0
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS GANANCIAS
30,767,741
Gasto por Impuesto a las Ganancias
9,714,867
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES CONTINUADAS
21,052,874
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias Procedente de Oper
0
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
21,052,874
Ejecución
2014
0
280,172,178
280,172,178
218,933,545
61,238,633
0
33,279,797
0
11,271,522
0
39,230,358
11,440,122
2,877,052
409,284
2,937,537
0
0
50,200,711
15,376,882
34,823,829
0
34,823,829
Variación
%
0.0
9.5
9.5
3.8
36.5
0.0
-5.2
0.0
5.7
0.0
92.1
4.9
-10.2
141.6
-18.2
0.0
0.0
63.2
58.3
65.4
0.0
65.4
ENAPU S.A.
Ejecución
2013
0
39,812,115
39,812,115
33,634,630
6,177,485
0
66,015,715
0
211,255,701
9,499,289
141,918,182
2,677,484
11,864,942
179,942
4,699,014
0
0
151,581,652
0
151,581,652
0
151,581,652
Ejecución
2014
0
43,150,933
43,150,933
28,182,740
14,968,193
0
53,715,946
0
46,611,181
7,875,180
-11,752
2,612,669
8,442,931
4,876,001
5,833,204
0
0
334,643
0
334,643
0
334,643
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Variación
%
0.0
8.4
8.4
-16.2
142.3
0.0
-18.6
0.0
-77.9
-17.1
-100.0
-2.4
-28.8
2,609.8
24.1
0.0
0.0
-99.8
0.0
-99.8
0.0
-99.8
SIMA IQUITOS SR LTDA
Ejecución
Ejecución
2013
2014
18,371,221
12,761,157
31,132,378
26,963,932
4,168,446
1,130,600
2,842,989
0
374,455
0
569,312
4,205
799,535
103,414
607,131
0
0
662,507
330,882
331,625
0
331,625
12,021,317
8,635,039
20,656,356
16,086,882
4,569,474
1,390,272
3,068,372
0
381,921
0
492,751
3,235
259,481
53,595
316,161
0
0
385,711
245,351
140,360
0
140,360
Variación
%
-34.6
-32.3
-33.6
-40.3
9.6
23.0
7.9
0.0
2.0
0.0
-13.4
-23.1
0.0
-48.2
0.0
0.0
0.0
-41.8
-25.8
-57.7
0.0
-57.7
SIMA-PERU S.A.
Ejecución
2013
213,283,548
39,319
213,322,867
185,247,036
28,075,831
342,544
25,695,198
0
2,812,512
45,979
4,804,622
275,770
4,202,559
2,998,118
2,891,409
0
0
3,393,424
1,590,783
1,802,641
0
1,802,641
Ejecución
2014
250,913,520
0
250,913,520
233,223,422
17,690,098
732,379
24,589,945
0
1,629,969
37,050
-6,039,307
6,488,202
15,458,347
1,989,605
4,299,637
0
0
9,618,000
3,711,523
5,906,477
0
5,906,477
Variación
%
17.6
0.0
17.6
25.9
-37.0
113.8
-4.3
0.0
-42.0
-19.4
-225.7
2,252.8
267.8
-33.6
48.7
0.0
0.0
183.4
133.3
227.7
0.0
227.7
ENACO S.A.
Ejecución
2013
35,966,972
489
35,967,461
19,930,669
16,036,792
8,769,552
4,783,207
154,875
1,751,828
1,622,017
2,768,719
192,744
54,391
295
31,210
0
0
2,984,349
1,205,738
1,778,611
0
1,778,611
Ejecución
2014
33,838,774
3,518
33,842,292
19,154,779
14,687,513
9,095,256
4,193,445
0
1,377,496
1,574,704
1,201,604
282,622
66,821
130
0
0
0
1,550,917
1,000,686
550,231
0
550,231
Variación
%
-5.9
619.4
-5.9
-3.9
-8.4
3.7
-12.3
0.0
-21.4
-2.9
-56.6
46.6
22.9
-55.9
0.0
0.0
0.0
-48.0
-17.0
-69.1
0.0
-69.1
- 103 -
Corporación FONAFE
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES AÑO 2014
RUBRO
SEDAPAL
Ejecución
2013
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
1,471,680,470
Prestación de Servicios
0
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
1,471,680,470
Costo de Ventas
903,996,639
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA)
567,683,831
Gastos de Ventas y Distribución
180,045,038
Gastos de Administración
139,577,932
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros medidos al Costo
0
Otros Ingresos Operativos
43,050,019
Otros Gastos Operativos
46,375,399
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
244,735,481
Ingresos Financieros
26,689,201
Diferencia de cambio (Ganancias)
84,055,698
Gastos Financieros
38,642,192
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
0
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y Negocios Conjunto
0
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre el Valor Libro
0
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS GANANCIAS
316,838,188
Gasto por Impuesto a las Ganancias
89,826,923
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES CONTINUADAS
227,011,265
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias Procedente de Oper
0
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
227,011,265
Ejecución
2014
1,512,882,337
0
1,512,882,337
938,043,225
574,839,112
194,411,174
250,174,166
0
233,822,262
48,320,585
315,755,449
28,771,827
207,428,889
67,143,942
181,606,920
0
0
303,205,303
42,080,702
261,124,601
0
261,124,601
Variación
%
2.8
0.0
2.8
3.8
1.3
8.0
79.2
0.0
443.1
4.2
29.0
7.8
146.8
73.8
0.0
0.0
0.0
-4.3
-53.2
15.0
0.0
15.0
FAME SAC
Ejecución
2013
9,486,551
2,378,961
11,865,512
8,680,673
3,184,839
152,917
2,139,481
0
645,806
0
1,538,247
0
0
29,269
202,362
0
0
1,306,616
419,428
887,188
0
887,188
Ejecución
2014
16,380,875
18,458
16,399,333
16,568,989
-169,656
797,053
2,788,368
0
4,157,858
0
402,781
0
0
84,307
209,980
0
0
108,494
249,575
-141,081
0
-141,081
Variación
%
72.7
-99.2
38.2
90.9
-105.3
421.2
30.3
0.0
543.8
0.0
-73.8
0.0
0.0
188.0
0.0
0.0
0.0
-91.7
0.0
-115.9
0.0
-115.9
ESVICSAC S.A.
Ejecución
2013
0
156,924,980
156,924,980
151,371,746
5,553,234
2,847,193
4,346,011
0
810,943
320,305
-1,149,332
378,771
5,839
11,671
24,705
0
0
-801,098
-144,116
-656,982
0
-656,982
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Ejecución
2014
0
169,741,196
169,741,196
157,245,025
12,496,171
2,148,444
5,091,422
0
2,464,317
575,487
7,145,135
116,371
7,812
80,134
11,233
0
0
7,177,951
2,213,442
4,964,509
0
4,964,509
Variación
%
0.0
8.2
8.2
3.9
125.0
-24.5
17.2
0.0
203.9
79.7
-721.7
-69.3
33.8
586.6
-54.5
0.0
0.0
-996.0
-1,635.9
-855.7
0.0
-855.7
SILSA
Ejecución
2013
141,713,354
0
141,713,354
130,114,489
11,598,865
911,889
6,733,499
0
156,645
0
4,110,122
53,671
0
171,398
0
0
0
3,992,395
2,111,854
1,880,541
0
1,880,541
Ejecución
2014
0
153,480,741
153,480,741
138,598,653
14,882,088
859,785
6,738,674
0
35,493
0
7,319,122
25,188
0
200,336
0
0
0
7,143,974
2,412,453
4,731,521
0
4,731,521
Variación
%
0.0
0.0
8.3
6.5
28.3
-5.7
0.1
0.0
-77.3
0.0
78.1
-53.1
0.0
16.9
0.0
0.0
0.0
78.9
14.2
151.6
0.0
151.6
FONAFE
Ejecución
2013
0
0
0
0
0
0
77,438,311
-398,732
40,604,387
10,242,921
-47,475,577
28,949,272
2,613,979
957,656
2,339,646
948,371,810
22,083,396
951,245,578
11,263,926
939,981,652
0
939,981,652
Ejecución
2014
0
0
0
0
0
0
24,885,241
-2,462
36,420,977
246,735,964
-235,202,690
43,062,223
26,021,799
805,471
25,660,312
955,758,085
37,487,381
800,661,015
14,827,265
785,833,750
0
785,833,750
Variación
%
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-67.9
-99.4
-10.3
2,308.8
395.4
48.8
895.5
-15.9
996.8
0.8
69.8
-15.8
31.6
-16.4
0.0
-16.4
ESSALUD
Ejecución
2013
0
8,186,256,292
8,186,256,292
0
8,186,256,292
0
7,881,244,624
0
490,571,466
2,801,002
792,782,132
224,927,122
26,421,186
174,952,648
32,153,890
0
0
837,023,902
0
837,023,902
0
837,023,902
Ejecución
2014
0
8,707,852,011
8,707,852,011
0
8,707,852,011
0
9,013,065,965
0
506,468,754
2,558,279
198,696,521
286,651,779
41,553,616
119,686,235
61,059,134
0
0
346,156,547
0
346,156,547
0
346,156,547
Variación
%
0.0
6.4
6.4
0.0
6.4
0.0
14.4
0.0
3.2
-8.7
-74.9
27.4
57.3
-31.6
89.9
0.0
0.0
-58.6
0.0
-58.6
0.0
-58.6
- 104 -
Corporación FONAFE
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES AÑO 2014
RUBRO
AGROBANCO
Ejecución
2013
INGRESOS POR INTERESES
103,945,028
Disponible
787,595
Fondos Interbancarios
0
Inversiones a Valor Razonable con Cambios en Resultados
0
Inversiones Disponibles para la Venta
0
Inversiones a Vencimiento
0
Cartera de Créditos Directos
103,157,433
Resultados por Operaciones de Cobertura
0
Cuentas por Cobrar
0
Otros Ingresos Financieros
0
GASTOS POR INTERESES
17,909,623
Obligaciones con el Público
0
Fondos Interbancarios
0
Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y Organis. Financ. Internac.
0
Adeudos y Obligaciones Financieras
17,909,623
Adeudos y Obligaciones con el Banco Central de Reserva del Perú
0
Adeudos y Obligaciones del Sistema Financieros del país
12,507,411
Adeudos y Obligaciones con Instituc.Financ. del Exter. Y Organ.
0
Otros Adeudos y Obligaciones del País y del Exterior
4,420,518
Comisiones y Otros Cargos por Obligaciones Financieras
981,694
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
0
Cuentas por Pagar
0
Intereses de Cuentas por Pagar
0
Resultado por de Operaciones de Cobertura
0
Otros Gastos Financieros
0
MARGEN FINANCIERO BRUTO
86,035,405
Provisiones para Créditos Directos
-10,009,030
MARGEN FINANCIERO NETO
76,026,375
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
5,566,560
Ingresos por Creditos Indirectos
0
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
5,566,560
Ingresos Diversos
0
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
2,824,085
Gastos por Creditos Indirectos
0
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
0
Primas al Fondo Seguro de Deposito
0
Gastos Diversos
2,824,085
MARGEN FINANCIERO NETO DE INGRESOS Y GASTOS POR
SERVICIOS
78,768,850
RESULTADOS POR OPERACIONES FINANCIERAS (ROF)
631,666
Inversiones al Valor Razonable con Cambios en Resultados
0
Inversiones al Valor Razonable con Cambios en Resultados
0
Inversiones en Commodities
0
Inversiones Disponibles para la Venta
0
Derivados de Negociación
0
Resultados por Operaciones de Cobertura
0
Ganancia (Pérdida) en Participaciones
0
Utilidad-Pérdida en Diferencia de Cambio
637,172
Otros
-5,507
MARGEN OPERACIONAL
79,400,514
GASTOS DE ADMINISTRACION
46,433,854
Gasto de Personal y Directorio
28,138,729
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
17,869,668
Impuestos y Contribuciones
425,457
DEPRECIACION Y AMORTIZACION
-1,567,821
MARGEN OPERACIONAL NETO
31,398,841
VALUACION DE ACTIVOS Y PROVISIONES
404,470
Provisiones para Créditos Indirectos
0
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar
281,413
Provisiones para Bienes Realizables,Recibidos en pago, Recueprados
85,533
Provisiones para Activos no Corrientes Mantenidos para la Venta
0
Deterioro de Inversiones
0
Deterioro de Activo Fijo
0
Deterioro de Activo Intangibles
0
Provisiones por Litigios y Demandas
37,524
Otras Provisiones
0
RESULTADO DE OPERACIÓN
30,994,371
OTROS INGRESOS Y GASTOS
8,289,907
Otros Ingresos
9,050,879
Otros Gastos
760,972
RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA
39,284,278
IMPUESTO A LA RENTA
16,527,102
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
22,757,176
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Ejecución
2014
184,779,064
2,789,510
0
0
0
0
181,989,554
0
0
0
72,425,269
0
0
0
0
8,330,440
26,610,369
30,215,103
0
7,269,357
0
0
0
0
0
112,353,795
-25,742,813
86,610,982
5,927,751
35,787
5,886,957
5,007
3,924,773
0
0
0
3,924,773
Variación
%
77.8
254.2
0.0
0.0
0.0
0.0
76.4
0.0
0.0
0.0
304.4
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
112.8
0.0
0.0
640.5
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
30.6
157.2
13.9
6.5
0.0
5.8
0.0
39.0
0.0
0.0
0.0
39.0
BANCO NACION
Ejecución
2013
1,116,748,190
234,275,102
0
0
174,397,205
98,489,984
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0
0
0
39,595,894
39,591,339
0
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0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,077,152,296
-24,538,842
1,052,613,454
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4,595,566
3,099,196
619,563,458
82,283,608
2,432
5,602
0
82,275,574
Ejecución
2014
1,213,972,808
187,366,263
0
0
219,207,591
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719,946,771
0
0
0
48,789,911
48,784,975
0
4,936
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
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1,144,179,058
658,700,271
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3,081,486
647,948,632
100,849,992
2,753
9,288
0
100,837,951
88,613,960
197,105
0
0
0
0
0
0
0
200,704
-3,599
88,811,065
71,446,816
38,142,852
32,329,065
974,899
-2,740,582
14,623,667
872,304
875
296,829
136,875
0
0
0
0
437,725
0
13,751,363
1,289,333
2,218,543
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15,040,696
4,964,822
10,075,874
12.5
-68.8
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-68.5
-34.6
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35.6
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129.1
74.8
-53.4
115.7
0.0
5.5
60.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-55.6
-84.4
-75.5
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-70.0
-55.7
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0
0
0
61,672
0
0
0
49,427,488
5,476,952
1,652,554,178
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536,013,915
242,869,578
67,854,638
-47,373,478
758,442,569
41,461,357
6,401,591
-9,148,346
0
0
716,198
-500,517
0
43,816,305
176,126
716,981,212
8,045,838
21,624,675
13,578,837
725,027,050
135,679,698
589,347,352
1,702,029,337
83,184,807
0
0
0
21,032,862
0
0
0
62,111,859
40,086
1,785,214,144
868,767,716
547,702,886
255,450,525
65,614,305
-52,588,864
863,857,564
31,294,313
6,199,054
10,726,522
0
0
2,191,904
0
0
11,406,802
770,031
832,563,251
51,280,053
57,344,308
6,064,255
883,843,304
178,994,034
704,849,270
8.7
-20.0
0.0
0.0
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-11.2
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0.0
0.0
0.0
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23.2
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0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
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-14.4
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5.0
66.9
-0.6
4.6
22.6
13.2
65.8
0.0
22.6
COFIDE
Ejecución
2013
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0
0
50,199,411
0
336,693,891
0
0
0
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0
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0
0
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100,467,339
0
0
20,985,851
0
178,851,863
15,804,722
194,656,585
26,570,677
7,287,509
19,228,180
54,988
4,978,365
0
9,000
0
4,969,365
Ejecución
2014
446,672,409
4,999,324
0
0
69,354,642
0
372,318,443
0
0
0
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0
0
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0
34,284
18,765,385
0
178,049,835
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195,497,986
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21,731,802
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3,473,957
0
16,500
0
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Variación
%
14.7
110.2
0.0
0.0
38.2
0.0
10.6
0.0
0.0
0.0
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-10.6
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-0.4
10.4
0.4
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0.0
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0.0
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0
0
-1,419,900
0
-88,458,442
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39,722,921
18,733,450
4,455,406
-1,854,956
129,504,224
14,386,270
14,262,828
599,071
569,484
0
-1,853,872
0
0
132,711
676,048
115,117,954
-7,103,379
0
7,103,379
108,014,575
31,633,294
76,381,281
223,269,997
-21,811,219
0
0
0
-4,186,845
0
-66,309,986
0
48,087,053
598,559
201,458,778
69,234,847
41,138,262
22,866,552
5,230,033
-2,948,554
129,275,377
6,745,122
-6,029,949
2,420,456
-1,513,078
0
0
0
0
949,820
10,917,873
122,530,255
-16,450,270
0
16,450,270
106,079,985
28,975,079
77,104,906
3.2
-0.8
0.0
0.0
0.0
194.9
0.0
-25.0
0.0
-28.1
-42.7
3.7
10.1
3.6
22.1
17.4
59.0
-0.2
-53.1
-142.3
304.0
-365.7
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
1,515.0
6.4
131.6
0.0
0.0
-1.8
-8.4
0.9
Variación
%
FONDO MIVIENDA
Ejecución
Ejecución
2013
2014
248,711,984
315,754,564
12,207,584
8,356,661
0
0
0
0
12,147,249
18,332,767
301,732
107,261
0
0
0
0
222,642,776
287,710,826
1,412,643
1,247,049
87,330,142
144,689,778
0
0
0
0
0
0
48,255,173
0
0
0
2,967,460
19,308,985
0
0
0
0
0
0
45,287,713
79,247,451
157,311
0
157,311
0
0
0
38,917,658
46,133,342
161,381,842
171,064,786
0
0
161,381,842
171,064,786
6,877,699
6,106,138
0
0
498,177
520,649
6,379,522
5,585,489
123,149
131,911
0
0
0
0
0
0
123,149
131,911
168,136,392
-31,666,646
0
0
0
0
-6,832,657
-4,219,974
0
-22,126,928
1,512,913
136,469,746
40,087,141
17,904,878
21,914,779
267,484
-680,064
95,702,541
6,566,159
0
5,684,814
0
0
0
0
0
633,935
247,410
89,136,382
1,010,047
1,039,186
29,139
90,146,429
24,356,631
65,789,798
177,039,013
-20,962,780
0
0
0
0
-2,258,629
-7,715,975
0
-947,919
-10,040,257
156,076,233
51,325,016
21,429,458
29,497,431
398,127
-696,655
104,054,562
2,375,305
0
944,620
0
11,117
0
0
0
1,172,157
247,411
101,679,257
1,136,267
1,207,351
71,084
102,815,524
31,315,614
71,499,910
Variación
%
27.0
-31.5
0.0
0.0
50.9
-64.5
0.0
0.0
29.2
-11.7
65.7
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
550.7
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
18.5
6.0
0.0
6.0
-11.2
0.0
4.5
-12.4
7.1
0.0
0.0
0.0
7.1
5.3
-33.8
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
82.8
0.0
-95.7
-763.6
14.4
28.0
19.7
34.6
48.8
2.4
8.7
-63.8
0.0
-83.4
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
84.9
0.0
14.1
12.5
16.2
0.0
14.1
28.6
8.7
- 105 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
PROGRAMA DE INVERSIONES FBK
Em presa de Saneam iento
Sedapal
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
DIFERENCIA
2014
2014
EJECUCIÓN
AMP. Y MEJ. DEL SISTEMA DE AGUA POT. Y ALCANT. PARA EL MACRO PROYECTO
79,831,136
PACHACUTEC.
68,912,553
DISTRITO DE VENTANILLA
86%
-10,918,583
REHABILITACIÓN DE REDES SECUNDARIAS DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO
65,691,368
(LIMA NORTE
59,857,847
1)
91%
-5,833,521
REHABILITACIÓN REDES SECUNDARIAS DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO
45,252,738
44,907,803
99%
-344,935
UNIDADES DE TRANSPORTE
43,357,321
42,954,713
99%
-402,608
REHABILITACIÓN REDES SECUNDARIAS AGUA POTABLE(LIMA NORTE I)
35,037,724
34,537,133
99%
-500,591
INSTALACIÓN DE REDES SECUNDARIAS DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO
32,453,376
ESQUEMA HUERTOS
31,586,908
DE VILLA Y ANEXOS
97% - CHORRILLOS
-866,468
REHABILITACIÓN REDES SECUNDARIAS AGUA POTABLE(LIMA NORTE I)
25,261,826
22,842,022
90%
-2,419,804
EQUIPOS DE EXPLOTACION
33,143,264
20,742,461
63%
-12,400,803
OBRAS COMPLEMENTARIAS A LOS LOTES 1, 2, 3, PLANTA HUACHIPA
27,356,486
20,642,889
75%
-6,713,597
OTROS
247,406,263
148,168,847
60%
-99,237,416
TOTAL
634,791,502
495,153,176
78% -139,638,326
PROGRAMA DE INVERSIONES
VAR %
-14%
-9%
-1%
-1%
-1%
-3%
-10%
-37%
-25%
-40%
-22%
Em presas Generadoras
Egasa
PROGRAMA DE INVERSIONES
ADQ. DE REPUESTOS Y CONSUMIBLES PARA LAS TURBINAS A GAS
MANTENIMIENTO POR HORAS DE OPERACION TURBINAS A GAS PISCO
REPARACION DEL TRANSFORMADOR DE POTENCIA
CENTRAL HIDROELÉCTRICA DE LLUTA Y LLUCLLA SISTEMA DE EVACUAC
MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL Y COMUNICACIONES
OTROS
TOTAL
MARCO
2014
9,050,000
3,990,610
1,610,273
0
1,114,162
9,471,888
25,236,933
EJECUCIÓN
2014
9,525,264
2,084,956
1,897,124
786,287
763,755
3,044,788
18,102,174
NIVEL
EJECUCIÓN
105%
52%
118%
0%
69%
32%
72%
MARCO
2014
53,820,528
3,609,253
1,469,090
105,721
51,850
1,775,837
60,832,279
EJECUCIÓN
2014
51,280,410
2,089,868
588,595
105,721
18,657
4,402
54,087,653
NIVEL
EJECUCIÓN
95%
58%
40%
100%
36%
0%
89%
MARCO
2014
1,242,159
911,678
383,475
186,048
62,354
171,767
2,957,481
EJECUCIÓN
2014
1,339,728
340,501
296,399
186,048
72,986
80,176
2,315,838
NIVEL
EJECUCIÓN
108%
37%
77%
100%
117%
47%
78%
MARCO
2014
12,439,499
3,439,924
150,287
355,406
407,690
756,024
17,548,830
EJECUCIÓN
2014
8,718,604
1,689,681
142,137
139,919
128,860
348,714
11,167,915
NIVEL
EJECUCIÓN
70%
49%
95%
39%
32%
46%
64%
DIFERENCIA
475,264
-1,905,654
286,851
786,287
-350,407
-6,427,100
-7,134,759
VAR %
5%
-48%
18%
0%
-31%
-68%
-28%
Egem sa
PROGRAMA DE INVERSIONES
SEGUNDA FASE REHABILITACIÓN C.H.MACHUPICCHU
MAQUINARIA Y EQUIPO GENERACIÓN
EQUIPOS DIVERSOS
RECUBRIMIENTO POLIMERICO DE GALERIA DE DESCARGA I FASE CHM
MUEBLES Y ENSERES
OTROS
TOTAL
DIFERENCIA
-2,540,118
-1,519,385
-880,495
0
-33,193
-1,771,435
-6,744,626
VAR %
-5%
-42%
-60%
0%
-64%
-100%
-11%
Egesur
PROGRAMA DE INVERSIONES
EQUIPOS DE GENERACION
CENTRAL HIDRAULICA ARICOTA 3
EQUIPOS DE TRANSMISION
UNIDADES DE TRANSPORTE DE PERSONAL
MAQUINARIA Y EQUIPOS PARA PROCESAMIENTO DE DATOS
OTROS
TOTAL
DIFERENCIA
97,569
-571,177
-87,076
0
10,632
-91,591
-641,643
VAR %
8%
-63%
-23%
0%
17%
-53%
-22%
San Gabán
PROGRAMA DE INVERSIONES
REGULACION DEL RIO PUMAMAYO
MAQUINARIA, EQUIPO Y OTROS
CENTRAL HIDROELECTRICA SAN GABAN III
APROVECHAMIENTO DE LA QUEBRADA TUPURI
UNIDADES DE TRANSPORTE
OTROS
TOTAL
DIFERENCIA
-3,720,895
-1,750,243
-8,150
-215,487
-278,830
-407,310
-6,380,915
VAR %
-30%
-51%
-5%
-61%
-68%
-54%
-36%
Electroperú
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
DIFERENCIA
2014
2014
EJECUCIÓN
PROYECTO INTEGRAL EMBALSE TABLACHA
17,508,805
17,824,416
102%
315,611
ADQUISICIÓN, PUESTA EN SERVICIO Y SUPERVISIÓN SISTEMA LIMPIAREJAS TOMA
10,885,145
PRESA TABLACHACA
12,445,542(SP 20130055)
114%
1,560,397
OVERHAUL 36,000 HORAS GRUPOS MAK C.T. TUMBES
8,940,677
10,547,125
118%
1,606,448
DIVERSOS EQUIPOS Y MAQUINARIAS PARA EL CENTRO DE PRODUCCIÓN MANTARO
3,426,181
7,736,202
226%
4,310,021
DRAGADO DEL EMBALSE TABLACHACA INCLUYE SUPERVISIÓN Y PROCESO DE6,156,512
CONTRATACIÓN6,289,404
102%
132,892
ADQUISICIÓN Y SUPERVISIÓN DE NUEVO SISTEMA DE SUPERVISIÓN Y CONTROL3,091,980
DEL COMPLEJO 4,643,445
MANTARO (N° 142862
150%
Y 143851)1,551,465
ADQUISICIÓN E INSTALACIÓN DE ELECTROBOMBAS PARA REFRIGERACIÓN CIRCUITO
4,429,419
ABIERTO C.H.
4,548,395
RON (SP 20120096)
103%
118,976
OTROS
38,665,516
23,897,870
62%
-14,767,646
TOTAL
93,104,235
87,932,399
94%
-5,171,836
PROGRAMA DE INVERSIONES
VAR %
2%
14%
18%
126%
2%
50%
3%
-38%
-6%
- 106 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Em presas Distribuidoras
Adinelsa
MARCO
2014
6,886,266
1,470,067
1,058,500
317,432
242,660
2,025,075
12,000,000
EJECUCIÓN
2014
6,532,688
1,567,174
998,932
313,530
256,948
345,296
10,014,568
NIVEL
EJECUCIÓN
95%
107%
94%
99%
106%
17%
83%
MARCO
2014
AMPLIACIÓN CT IQUITOS 20 MW
23,322,654
MAQUINARIA Y EQUIPO
3,589,944
OVER HAUL GRUPOS DE GENERACIÓN
4,360,097
UNIDADES DE TRANSPORTE
3,370,321
AMPLIACIÓN DE REDES DISTRITO DE SAN JUAN BAUTISTA III ETAPA (DU 116) 3,183,231
OTROS
22,100,288
TOTAL
59,926,535
EJECUCIÓN
2014
23,870,831
4,675,697
4,418,840
3,397,523
2,692,718
13,672,554
52,728,163
NIVEL
EJECUCIÓN
102%
130%
101%
101%
85%
62%
88%
EJECUCIÓN
2014
28,733,331
16,110,319
15,675,954
7,068,420
4,664,456
14,222,202
86,474,682
NIVEL
EJECUCIÓN
130%
95%
95%
153%
94%
75%
103%
MARCO
EJECUCIÓN
2014
2014
ACTIVOS FIJOS (EQUIPOS DE DISTRIBUCION)
3,525,684
3,853,743
MEJORAMIENTO DE OBRAS TRANSFERIDAS POR EL GOBIERNO REGIONAL DE UCAYALI
2,613,952
3,496,371
AMPLIACION Y MODERNIZACION DE LA SUBESTACION DE POTENCIA PUCALLPA 2,407,303
- SEPU
2,529,967
CONSTRUCCION DE LA LINEA DE TRANSMISION 60 KV SET PARQUE INDUSTRIAL 1,395,243
- SET PUCALLPA1,187,874
PROYECTO DE ELECTRIFICACION (ESTUDIOS)
1,027,073
743,287
OTROS
4,030,745
229,774
TOTAL
15,000,000
12,041,016
NIVEL
EJECUCIÓN
109%
134%
105%
85%
72%
6%
80%
PROGRAMA DE INVERSIONES
ADECUACION A NORMATIVIDAD
UNIDADES DE REEMPLAZO
MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACION
PERFIL
EJEC. OBRA - C.H. SAN FRANCISCO
OTROS
TOTAL
DIFERENCIA
-353,578
97,107
-59,568
-3,902
14,288
-1,679,779
-1,985,432
VAR %
-5%
7%
-6%
-1%
6%
-83%
-17%
Electro Oriente
PROGRAMA DE INVERSIONES
DIFERENCIA
548,177
1,085,753
58,743
27,202
-490,513
-8,427,734
-7,198,372
VAR %
2%
30%
1%
1%
-15%
-38%
-12%
Electro Sur Este
PROGRAMA DE INVERSIONES
PROYECTOS ESPECIALES
REDES Y EQUIPOS DE SUBESTACIONES
RENOVACION DE REDES DE DISTRIBUCION CUSCO
AMPLIACION DE REDES DE DISTRIBUCION CUSCO
RENOVACION DE REDES DE DISTRIBUCION APURIMAC
OTROS
TOTAL
MARCO
2014
22,083,021
16,915,735
16,482,818
4,628,065
4,949,434
18,940,927
84,000,000
DIFERENCIA
6,650,310
-805,416
-806,864
2,440,355
-284,978
-4,718,725
2,474,682
VAR %
30%
-5%
-5%
53%
-6%
-25%
2.9%
Electro Ucayali
PROGRAMA DE INVERSIONES
DIFERENCIA
328,059
882,419
122,664
-207,369
-283,786
-3,800,971
-2,958,984
VAR %
9%
34%
5%
-15%
-28%
-94%
-19.7%
Electrocentro
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
DIFERENCIA
2014
2014
EJECUCIÓN
04-014-13 IMPLEMENTACIÓN DE TRANSFORMADORES DE POTENCIA, Y CELDAS
14,471,189
UUNN HUANCAYO
12,703,261
- SELVA CENTRAL88%
-1,767,928
04-015-13 IMPLEMENTACIÓN DE TRANSFORMADORES DE POTENCIA, BANCOS DE
12,182,980
COMPENSACIÓN
8,829,918
Y CELDAS UUNN AYACUCHO
72%
-3,353,062
04-007-2014 AMPLIACION DE REDES MT Y BT UUNN HUANCAYO, VALLE DEL MANTARO,
4,547,287 AYACUCHO
5,070,349
Y HUANCAVELICA
112% ( CACI523,062
XVII )
04-001-2014 REMODELACION DE REDES MT Y BT UN AYACUCHO I ETAPA
2,838,763
3,878,422
137%
1,039,659
04-009-11 REHABILITACIÓN DE CENTRALES HIDROELÉCTRICAS EN ELECTROCENTRO
3,778,779
S.A. (COMPRENDE
3,837,407
ESTUDIOS Y OBRAS)
102%
58,628
OTROS
40,241,539
42,886,494
107%
2,644,955
TOTAL
78,060,537
77,205,851
99%
-854,686
PROGRAMA DE INVERSIONES
VAR %
-12%
-28%
12%
37%
2%
7%
-1%
Electronoroeste
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
DIFERENCIA
2014
2014
EJECUCIÓN
01-015-2013 REMODELACIÓN DE REDES DE MT Y BT PIURA Y TUMBES, NO EJECUTADO
6,684,520
CON CONTRATO
7,121,476
N° RP-031-2010
107%
(45 SED'S)436,956
01-019-2013 REMODELACIÓN DE REDES DE DISTRIBUCIÓN EN LAS UU.NN. PIURA 6,779,922
Y SULLANA, DEPARTAMENTO
6,555,391
DE PIURA
97%
-224,531
01-021-2013 REMODELACIÓN DE LOS ALIMENTADORES A1027, A1028, A1029, A1030
6,978,625
6,468,435
93%
-510,190
01-020-2013 REMODELACIÓN DE REDES DE DISTRIBUCIÓN EN LAS UNIDADES DE 7,996,137
NEGOCIO PAITA 6,020,495
Y SULLANA-ELECTRONOROESTE
75%
-1,975,642
S.A
01-030-2013 LEVANTAMIENTO DE OBSERVACIONES DE LA NORMATIVA 011 EN LA
4,957,229
UU.NN. PIURA4,130,601
83%
-826,628
OTROS
29,103,567
31,112,558
107%
2,008,991
TOTAL
62,500,000
61,408,956
98%
-1,091,044
PROGRAMA DE INVERSIONES
VAR %
7%
-3%
-7%
-25%
-17%
7%
-2%
- 107 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Electronorte
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
DIFERENCIA
2014
2014
EJECUCIÓN
LÍNEA DE TRANSMISIÓN 60 KV SET MOTUPE - SET PAMPA PAÑALA Y ALIMENTADORES
1,910,000
(RES. 151-2012
9,244,903
OS/CD): 38 KM
484%
7,334,903
REMODELACIÓN DE REDES MT Y BT EN CHICLAYO, JOSÉ LEONARDO ORTIZ, LA11,484,122
VICTORIA, PIMENTEL,
5,758,043
SANTA ROSA, POMALCA
50%
Y
-5,726,079
SAN JOSÉ
REMODELACIÓN DE ALIMENTADOR C-214 II ETAPA: TRAMO PRO VÍAS Y RADIALES977,788
DEL PARQUE 3,853,954
INDUSTRIAL
394%
2,876,166
LÍNEA DE TRANSMISIÓN 60 KV SET LA VIÑA - SET MOTUPE (RES. 151-2012 OS/CD):
1,966,097
21 KM
3,499,820
178%
1,533,723
AMPLIACIÓN DE REDES MT Y BT POR DEMANDA EN LAS UU.NN. CHICLAYO Y SUCURSALES
999,996 20143,320,668
332%
2,320,672
OTROS
31,925,280
23,726,757
74%
-8,198,523
TOTAL
49,263,283
49,404,145
100%
140,862
PROGRAMA DE INVERSIONES
VAR %
384%
-50%
294%
78%
232%
-26%
0%
Electro Puno
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
DIFERENCIA
VAR %
2014
2014
EJECUCIÓN
REDES Y EQUIP. DE SS.EE.- TRANSFORMADORES Y EQUIPOS DE MEDICION
1,602,315
1,599,350
100%
-2,965
0%
UNIDADES DE TRANSPORTE.-ADQUISICION DE CAMIONETAS GRUAS Y OTROS 1,405,410
1,285,410
91%
-120,000
-9%
AMPLIACION DE REDES PRIMARIAS Y SECUNDARIAS EN ZONAS URBANO MARGINALES
1,093,852
DE LA CIUDAD
1,053,852
PUNO DENTRO 96%
DEL AREA DE-40,000
CONCESION 2011 -4%
OTROS ESTUDIOS DEL SECTOR ELECTRICO
2,764,119
665,530
24%
-2,098,589
-76%
EQUIPOS DE PROCESAMIENTO DE DATOS.- EQUIPOS DE COMPUTO
945,974
660,433
70%
-285,541
-30%
OTROS
10,010,181
1,899,398
19%
-8,110,783
-81%
TOTAL
17,821,851
7,163,973
40%
-10,657,878
-59.8%
PROGRAMA DE INVERSIONES
Electrosur
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
2014
2014
EJECUCIÓN
EQUIPOS DE DISTRIBUCIÓN PRIMARIA MT/AT
3,683,172
3,184,128
86%
REMODELACIÓN Y AMPLIACIÓN DE REDES PRIMARIAS S.E. YARADA EL CHASQUI
1,910,696
BOCA DEL RIO,
1,961,992
REGIÓN TACNA 103%
ADECUACIÓN DE LA RED PRIMARIA A LA NORMA DE SEGURIDAD PÚBLICA
2,147,830
1,749,124
81%
REMODELACIÓN DE LAS REDES SECUNDARIAS Y ALUMBRADO PÚBLICO DE CIUDAD
715,194
NUEVA - TACNA
524,606
73%
INTANGIBLES
435,979
461,054
106%
OTROS
8,703,130
2,071,588
24%
TOTAL
17,596,001
9,952,492
57%
PROGRAMA DE INVERSIONES
DIFERENCIA
-499,044
51,296
-398,706
-190,588
25,075
-6,631,542
-7,643,509
VAR %
-14%
3%
-19%
-27%
6%
-76%
-43.4%
Hidrandina
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
DIFERENCIA
2014
2014
EJECUCIÓN
LÍNEA DE TRANSMISIÓN EN 60 KV GUADALUPE 1 - GUADALUPE 2 Y NUEVA SUBESTACIÓN
9,358,629 GUADALUPE
7,320,283
2 DE 30 MVA,78%
60/10 KV -2,038,346
REMODELACION DE REDES PRIMARIAS Y SECUNDARIAS DEL CENTRO HISTORICO6,303,721
DE TRUJILLO I ETAPA
7,104,331
113%
800,610
REMODELACIÓN DE REDES 21 SECTORES CAJAMARCA I ETAPA (SAN MARTÍN, TULPUNA,
3,790,099MARCOPAMPA,
4,980,667LA COLMENA
131%
Y 22 OCTUBRE)
1,190,568
LÍNEA DE TRANSMISIÓN 138 KV S.E. CHIMBOTE NORTE - S.E. TRAPECIO
1,638,962
4,916,178
300%
3,277,216
INSTALACIÓN DEL TRANSFORMADOR SET PORVENIR 60 MVA, 138/23/10 KV
3,773,240
4,910,672
130%
1,137,432
OTROS
57,742,671
54,821,878
95%
-2,920,793
TOTAL
82,607,322
84,054,009
102%
1,446,687
PROGRAMA DE INVERSIONES
VAR %
-22%
13%
31%
200%
30%
-5%
1.8%
Seal
PROGRAMA DE INVERSIONES
B.1 REHABILITACION DE REDES
a.7 LINEA EN 138 KV SOCABAYA - PP.II. Y S.E. ASOCIADAS
b.2 REHABILITACION DE S.E.
a.1 AMPLIACION DEL SISTEMA DE DISTRIBUCION SEAL
B.4 EQUIPO DE S.E.
OTROS
TOTAL
MARCO
2014
7,321,745
13,519,389
8,565,408
7,454,853
5,982,594
9,548,972
52,392,961
EJECUCIÓN
2014
11,797,058
11,179,188
8,945,497
8,509,286
4,327,665
6,677,347
51,436,041
NIVEL
EJECUCIÓN
161%
83%
104%
114%
72%
70%
98%
DIFERENCIA
4,475,313
-2,340,201
380,089
1,054,433
-1,654,929
-2,871,625
-956,920
VAR %
61%
-17%
4%
14%
-28%
-30%
-1.8%
- 108 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Em presas de Infraestructura y Transporte
Corpac
MARCO
EJECUCIÓN
2014
2014
OTRAS INVERSIONES
16,269,164
10,681,438
EQUIPOS DE RADIOAYUDAS
20,063,177
10,306,577
EQUIPOS DE COMUNICACIONES
7,311,676
7,190,918
EQUIPOS DE GRUPOS ELECTRÓGENOS
2,759,003
2,775,107
MEJORAMIENTO DE LA CONECTIVIDAD DE LA RED DE COMUNICACIONES AERONÁUTICAS
4,872,887DE CORPAC
2,452,280
S.A.
OTROS
13,342,021
6,386,315
TOTAL
64,617,928
39,792,635
PROGRAMA DE INVERSIONES
NIVEL
EJECUCIÓN
66%
51%
98%
101%
50%
48%
62%
DIFERENCIA
-5,587,726
-9,756,600
-120,758
16,104
-2,420,607
-6,955,706
-24,825,293
VAR %
-34%
-49%
-2%
1%
-50%
-52%
-38%
Enapu
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
2014
2014
EJECUCIÓN
SERVICIO DRAGADO INTEGRAL TP. SALAVERRY
44,078,531
41,847,223
95%
ADQUISICION TERMINAL TRUCKS PARA EL TERMINAL PORTUARIO DE ILO
900,000
627,220
70%
MEJORAMIENTO ILUMINACION DEL TERMINAL PORTUARIO DE ILO
470,000
470,000
100%
OTROS GASTOS DE CAPITAL NO LIGADOS A PROYECTOS DE INVERSIÓN DEL TERMINAL
100,610PORTUARIO
100,610
DE SALAVERRY100%
ADQUISICIÓN EQUIPOS MANIPULEO CARGA PARA TP. IQUITOS
340,000
12,780
4%
OTROS
1,097,850
11,345
1%
TOTAL
46,986,991
43,069,178
92%
PROGRAMA DE INVERSIONES
DIFERENCIA
-2,231,308
-272,780
0
0
-327,220
-1,086,505
-3,917,813
VAR %
-5%
-30%
0%
0%
-96%
-99%
-8%
Sim a Iquitos
PROGRAMA DE INVERSIONES
REPOSICIÓN DE ACTIVOS LIGADOS A LA PRODUCCIÓN
GASTOS FIJOS ADMINISTRATIVOS
TOTAL
MARCO
2014
787,544
32,600
820,144
EJECUCIÓN
2014
156,845
50,770
207,615
NIVEL
EJECUCIÓN
20%
156%
25%
MARCO
2014
7,075,446
1,450,002
274,549
168,000
10,000
8,977,997
EJECUCIÓN
2014
3,849,281
754,236
67,379
0
0
4,670,896
NIVEL
EJECUCIÓN
54%
52%
25%
0%
0%
52%
MARCO
2014
1,244,000
177,000
80,000
1,501,000
EJECUCIÓN
2014
252,506
14,116
1,983
268,605
NIVEL
EJECUCIÓN
20%
8%
2%
18%
MARCO
2014
160,000
240,986
241,877
68,454
33,800
1,360,129
2,105,246
EJECUCIÓN
2014
150,431
127,141
116,176
57,029
33,773
115,505
600,055
NIVEL
EJECUCIÓN
94%
53%
48%
83%
100%
8%
29%
DIFERENCIA
-630,699
18,170
-612,529
VAR %
-80%
56%
-75%
Sim a Perú
PROGRAMA DE INVERSIONES
REPOSICION DE ACTIVOS LIGADOS A LA PRODUCCION
ACTIVOS FIJOS ADMINISTRATIVOS
SISTEMA DE GESTION CERTIFICABLES
SISTEMA DE INFORMACION EMPRESARIAL (SIE)
ESTUDIOS DE PRE INVERSION Y EXP. TECNICOS
TOTAL
DIFERENCIA
-3,226,165
-695,766
-207,170
-168,000
-10,000
-4,307,101
VAR %
-46%
-48%
-75%
-100%
-100%
-48%
Em presas de Hidrocarburos y Rem ediación
Activos Mineros
PROGRAMA DE INVERSIONES
LICENCIAS Y SOFTWARE
EQUIPOS DE COMPUTO Y DIVERSOS
MUEBLES Y ENSERES
TOTAL
DIFERENCIA
-991,494
-162,884
-78,017
-1,232,395
VAR %
-80%
-92%
-98%
-82%
Perupetro
PROGRAMA DE INVERSIONES
COMPUTADORAS
OTROS EQUIPOS DE CÓMPUTO
MOBILIARIO
EQUIPOS DE AIRE ACONDICIONADO
EQUIPOS DE COMUNICACIONES
OTROS
TOTAL
DIFERENCIA
-9,569
-113,845
-125,701
-11,425
-27
-1,244,624
-1,505,191
VAR %
-6%
-47%
-52%
-17%
0%
-92%
-71%
- 109 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Em presas Financieras
Agrobanco
PROGRAMA DE INVERSIONES
INSTALACIONES EN PROPIEDADES ALQUILADAS
OTROS BIENES Y EQUIPOS DE OFICINA
VEHICULOS
EQUIPOS DE COMPUTACION
MOBILIARIO
INTANGIBLES
TOTAL
MARCO
2014
4,167,233
2,865,921
1,745,884
1,199,647
823,157
891,578
11,693,420
EJECUCIÓN
2014
4,204,833
2,899,175
1,745,884
1,199,647
842,069
792,546
11,684,154
NIVEL
EJECUCIÓN
101%
101%
100%
100%
102%
89%
100%
EJECUCIÓN
2014
132,674,341
40,131,384
3,846,292
3,641,114
1,518,342
380804
182,192,277
NIVEL
EJECUCIÓN
38%
67%
19%
65%
54%
6%
41%
EJECUCIÓN
2014
1,756,917
724,574
610,870
469,758
180,226
520,307
4,262,652
NIVEL
EJECUCIÓN
334%
174%
137%
69%
98%
30%
107%
EJECUCIÓN
2014
1,480,071
138,575
26,761
24,859
1,670,266
NIVEL
EJECUCIÓN
95%
103%
18%
138%
90%
DIFERENCIA
37,600
33,254
0
0
18,912
-99,032
-9,266
VAR %
1%
1%
0%
0%
2%
-11%
0%
Banco de la Nación
PROGRAMA DE INVERSIONES
NUEVA SEDE INSTITUCIONAL
MOBILIARIO Y EQUIPO
EDIFICIOS E NSTALACIONES
INSTALACIONES Y MEJORAS EN PROPIEDADES ALQUILADAS
TERRENOS
EQUIPOS DE TRANSPORTE Y MAQUINARIAS
TOTAL
MARCO
2014
348,194,913
60,180,600
20,370,320
5,638,600
2,835,000
6,103,663
443,323,096
DIFERENCIA
-215,520,572
-20,049,216
-16,524,028
-1,997,486
-1,316,658
-5,722,859
-261,130,819
VAR %
-62%
-33%
-81%
-35%
-46%
-94%
-59%
Cofide
MARCO
2014
IMPLEMENTACIÓN SISTEMA DATAWAREHOUSE
526,430
UPGRADE AL SERVIDOR PRINCIPAL Y SISTEMA DE ALMACENAMIENTO DEL SICOB415,254
ADQUISICIÓN DE LICENCIAS ADICIONALES SAP
444,851
UPGRADE AL BACKUP CENTRALIZADO
677,966
ADQUISICIÓN DE LICENCIAS FLOTANTES DE IBM RATIONAL
184,746
OTROS
1,750,753
TOTAL
4,000,000
PROGRAMA DE INVERSIONES
DIFERENCIA
1,230,487
309,320
166,019
-208,208
-4,520
-1,230,446
262,652
VAR %
234%
74%
37%
-31%
-2%
-70%
7%
Fm v
PROGRAMA DE INVERSIONES
DESARROLLO DE SOFTWARE
OTROS EQUIPOS
MOBILIARIO
OTROS EQUIPOS DE COMPUTO
TOTAL
MARCO
2014
1,559,818
135,011
149,054
17,983
1,861,866
DIFERENCIA
-79747
3564
-122293
6876
-191600
VAR %
-5%
3%
-82%
38%
-10%
- 110 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Em presas Diversas
Editora Peru
PROGRAMA DE INVERSIONES
SOFTWARE
EQUIPOS DIVERSOS
EQUIPOS INFORMÁTICOS
MAQUINARIA Y EQUIPO DE PRODUCCIÓN
OTROS
TOTAL
MARCO
2014
1,082,030
353,230
345,793
549,313
248,143
2,578,509
EJECUCIÓN
2014
755,175
422,988
362,525
159,313
202,407
1,902,408
NIVEL
EJECUCIÓN
70%
120%
105%
29%
82%
74%
MARCO
2014
206,473
121,518
322,109
983,402
1,633,502
EJECUCIÓN
2014
115,393
65,028
17,137
0
197,558
NIVEL
EJECUCIÓN
56%
54%
5%
0%
12%
MARCO
2014
12,000
20,000
23,800
30,000
12,000
97,800
EJECUCIÓN
2014
52,511
10,650
5,751
0
0
68,912
NIVEL
EJECUCIÓN
438%
53%
24%
0%
0%
70%
MARCO
2014
587,792
344,083
311,728
1,243,603
EJECUCIÓN
2014
235,707
126,138
28,899
390,744
NIVEL
EJECUCIÓN
40%
37%
9%
31%
MARCO
2014
414,700
53,859
276,856
78,624
824,039
EJECUCIÓN
2014
226,789
50,682
50,252
43,036
370,759
NIVEL
EJECUCIÓN
55%
94%
18%
55%
45%
MARCO
2014
803,195
177,474
0
2,616
1,368,451
2,351,736
EJECUCIÓN
2014
2,071,956
81,293
63,668
44,017
14,343
2,275,277
NIVEL
EJECUCIÓN
258%
46%
0%
1683%
1%
97%
DIFERENCIA
-326,855
69,758
16,732
-390,000
-45,736
-676,101
VAR %
-30%
20%
5%
-71%
-18%
-26%
Enaco
PROGRAMA DE INVERSIONES
ADQUISICION DE SOTFWARE Y HARDWARE
REPOSICION DE ACTIVOS
REFACCION Y MEJORA DE LOCALES
OTROS
TOTAL
DIFERENCIA
-91,080
-56,490
-304,972
0%
-1,435,944
VAR %
-44%
-46%
-95%
0%
-88%
Fam e
PROGRAMA DE INVERSIONES
MUEBLES PARA OFICIINA
EQUIPOS Y ACCESORIOS DE COMPUTO
SOFTWARE (LICENCIAS MICROSOFT)
SERVIDOR
IMPRESORAS MULTIFUNCIONALES
TOTAL
DIFERENCIA
40,511
-9,350
-18,049
-30,000
-12,000
-28,888
VAR %
338%
-47%
-76%
-100%
-100%
-30%
Serpost
PROGRAMA DE INVERSIONES
AUTOMATIZACIÓN DEL SERVICIO POSTAL
MEJORAMIENTO DEL SERVICIO POSTAL
MEJORAMIENTO DE LOCALES
TOTAL
DIFERENCIA
-352,085
-217,945
-282,829
-852,859
VAR %
-60%
-63%
-91%
-69%
Silsa
PROGRAMA DE INVERSIONES
MAQUINARIAS Y EQUIPOS
MUEBLES
EQUIPOS DE COMPUTO
EQUIPOS
TOTAL
DIFERENCIA
-187,911
-3,177
-226,604
-35,588
-453,280
VAR %
-45%
-6%
-82%
-45%
-55.0%
Esvicsac
PROGRAMA DE INVERSIONES
EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN
EQUIPOS DE COMPUTO
EQUIPOS DE TRANSPORTE
MUEBLES
OTROS
TOTAL
DIFERENCIA
1,268,761
-96,181
63,668
41,401
-1,354,108
-76,459
VAR %
158%
-54%
0%
1583%
-99%
-3.3%
- 111 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Fonafe
PROGRAMA DE INVERSIONES
EQUIPOS DIVERSOS
EQUIPOS DE COMPUTO
SOFTWARE
OTROS
TOTAL
MARCO
2014
115,000
69,525
305,000
227,400
716,925
EJECUCIÓN
2014
83,536
69,525
60,708
0
213,769
NIVEL
EJECUCIÓN
73%
100%
20%
0%
30%
MARCO
2014
96,896,504
103,830,421
72,739,510
34,293,485
22,166,067
13,601,483
343,527,470
EJECUCIÓN
2014
64,783,363
41,881,616
39,789,672
33,381,029
18,384,701
4,102,822
202,323,203
NIVEL
EJECUCIÓN
67%
40%
55%
97%
83%
30%
59%
DIFERENCIA
-31,464
0
-244,292
0%
-503,156
VAR %
-27%
0%
-80%
0%
-70%
Essalud
PROGRAMA DE INVERSIONES
EQUIPAMIENTO ASISTENCIAL
OTROS
OTROS GASTOS DE CAPITAL PRIORITARIOS NO LIGADOS A PROYECTOS
NUEVA EMERGENCIA DE LIMA METROPOLITANA
EQUIPAMIENTO INFORMATICO
OTROS
TOTAL
DIFERENCIA
-32,113,141
-61,948,805
-32,949,838
-912,456
-3,781,366
-9,498,661
-141,204,267
VAR %
-33%
-60%
-45%
-3%
-17%
-70%
-41.1%
- 112 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
- 113 -