Manual Información sobre Sistema Alertas V5

Sistema de Alertas
Abril 2012
Tabla de contenido
Sistema de Alertas ........................................................................................................ 1
1.
Objetivo .......................................................................................................... 3
2.
Descripción General del Sistema ................................................................... 3
3.
Generación de los resultados de las alertas en forma automática .................. 3
4.
Incorporación de la descripción de las alertas en el Manual de Información 4
5.
Descripción de las alertas ............................................................................... 4
5.1. Alerta Operaciones Nuevas: ........................................................................... 4
5.2. Alerta Deudores Nuevos: ............................................................................... 4
5.3. Alerta Integridad Clasificación Grupo 1 ó 2: ................................................. 5
5.4. Alerta Validación "IdGarantia" en Cesión de Operaciones: .......................... 5
5.5. Alerta Integridad Condición Back to Back .................................................... 5
5.6. Alerta Validez del Porcentaje de Responsabilidad ........................................ 5
5.7. Alerta Prórroga, Readecuación o Refinanciamiento de la Operación ............ 5
5.8. Alerta Consistencia de Acumulación de Días de Atraso................................ 7
5.9. Alerta Integridad Comportamiento de Pago................................................... 7
5.10.
Alerta Integridad Plazo, Fecha Formalización y Fecha Vencimiento ........ 8
5.11.
Alerta Debida Constitución de la Garantía ................................................. 8
5.12.
Alerta Condición de Pólizas ....................................................................... 8
5.13.
Alerta Integridad del Reporte de Operaciones No Reportadas................... 8
5.14.
Alerta Integridad Condición de Avalúo ..................................................... 9
5.15.
Alerta Debida Anotación e Inscripción de la Garantía al Registro Público 9
5.16.
Alerta Adecuado Seguimiento de la Garantía ............................................ 9
5.17.
Alerta Integridad Saldo Principal ............................................................... 9
5.18.
Alerta Integridad Fecha Amortización e Intereses Hasta ......................... 10
5.19.
Alerta Integridad Fecha Próximo Pago Principal e Integridad Fecha
Próximo Pago Intereses .......................................................................................... 10
5.20.
Alerta Consistencia en días de atraso de Principal y Consistencia en días
de atraso Intereses ................................................................................................... 10
5.21.
Alerta Categoría de Riesgo del Deudor .................................................... 10
5.22.
Alerta Estimación Mínima por Operación................................................ 11
5.23.
Alerta Valor Monto Mitigador ................................................................. 11
5.24.
Alerta Validación cuenta 815 ................................................................... 11
5.25.
Alerta Integridad Operaciones Crediticias Especiales.............................. 12
5.26.
Alerta Validación Monto Avalúo Actualizado ......................................... 12
SISTEMA DE ALERTAS
1.
Objetivo
Sistema de la SUGEF que pproporciona a los supervisores, analistas financieros,
directores y despacho de la SUGEF una herramienta para determinar en forma oportuna
y sencilla si la información crediticia reportada a la SUGEF es consistente y cumple con
la normativa establecida por esta Superintendencia.
2.
Descripción General del Sistema
El Sistema de Alertas realiza verificaciones en la información crediticia que se
encuentra en las bases de datos de la SUGEF y que ha sido reportada por las entidades
financieras a través del Sistema de Captura Verificación y Carga de Información de la
SUGEF (SICVECA).
Las verificaciones son adicionales a las validaciones incluidas en SICVECA Crediticio,
los resultados de dichas verificaciones muestran a los funcionarios de la SUGEF el
detalle de las inconsistencias que pueden ser registros de deudores, operaciones
crediticias, garantías o garantías de operaciones.
Las inconsistencias o alertas pueden darse por existir datos reportados por las entidades
inconsistentes entre sí ó que no cumple con la normativa vigente, para una entidad y un
período predefinido.
3.
Generación de los resultados de las alertas en forma automática
El Sistema de Alertas ejecuta una serie de procedimientos que permite generar las
alertas activas utilizando la información crediticia que mensualmente deben enviar las
entidades supervisadas a la SUGEF. La generación automática de alertas debe
realizarse para la entidad que haya cargado la totalidad de los datos que previamente se
le definieron al sistema, considerando el día y para los periodos que se cargaron los
datos.
El sistema genera automáticamente todas las alertas activas para la entidad que realizó
una nueva carga de información de forma exitosa.
Asimismo, el sistema genera automáticamente todas las alertas activas para la entidad
que realizó una sustitución de información de forma exitosa, para lo cual el sistema
borra los resultados previos del periodo donde ocurre la sustitución, una vez borrados
esos datos se genera nuevamente la alerta, sustituyendo de esta forma los resultados
obtenidos anteriormente y por ende incorporando los datos que se generan con la nueva
carga.
Una vez generadas las alertas, los funcionarios de las SUGEF están facultados para
generar los distintos reportes con los resultados de la revisión.
4.
Incorporación de la descripción de las alertas en el Manual de
Información
Se incluye en el presente Manual de Información de SICVECA Crediticio las alertas,
con la finalidad de que las entidades supervisadas tengan conocimiento de las
validaciones adicionales que se le aplica a la información de crédito una vez que se ha
aceptado por parte de SUGEF.
5.
Descripción de las alertas
A continuación se describen las alertas que están vigentes en la SUGEF:
5.1. Alerta Operaciones Nuevas:
Referencia: Operaciones
La alerta muestra las operaciones que fueron reportadas por la entidad, en el período de
estudio, como operaciones nuevas o viejas erróneamente, se excluyen los desembolsos
de tarjetas de crédito y las operaciones reactivadas mediante el código 98 en el campo
“Motivo Liquidación” del XML Operaciones No Reportadas.
La inconsistencia se produce:
a) Cuando la entidad reporta la operación como nueva, pero ésta fue reportada por la
entidad en el período anterior y
b) Cuando se reporta la operación como viejas y no fue reportada por la entidad en el
período anterior.
El sistema considera los cambios de número de operaciones, reportados por la entidad
en el XML Operaciones no reportadas.
5.2. Alerta Deudores Nuevos:
Referencia: Deudores
La alerta muestra los deudores nuevos que no se reportaron en el XML de Personas del
periodo en estudio.
El sistema considera deudores nuevos a aquellos que la entidad reporta en el periodo en
estudio y que no existían en el periodo anterior, para lo anterior, el sistema considera las
identificaciones asociadas.
5.3. Alerta Integridad Clasificación Grupo 1 ó 2:
Referencia: Deudores
La alerta muestra los deudores que según su saldo total adeudado, no se encuentran
clasificados correctamente en grupo 1 o grupo 2.
El sistema considera lo indicado en el Acuerdo SUGEF 1-05, artículos 3 inciso d, 4 y
13, por lo que considera las co-deudas, los equivalentes de crédito y excluye las
operaciones “back to back”.
5.4. Alerta Validación "IdGarantia" en Cesión de Operaciones:
Referencia: Garantías de Operaciones
La alerta muestra las operaciones cuya garantía corresponde a operaciones crediticias
otorgadas por una entidad supervisada por la SUGEF, que ha recibido una entidad
acreedora y que no han sido localizadas como operaciones crediticias vigentes en la
cartera crediticia del periodo anterior de la entidad deudora, de acuerdo con lo indicado
en el inciso k del artículo 14 del Acuerdo SUGEF 1-05.
5.5. Alerta Integridad Condición Back to Back
Referencia: Operaciones
La alerta muestra las operaciones señaladas por la entidad como “back to back”, cuyo
saldo total adeudado (principal, productos por cobrar, comisiones, saldo por
desembolsar con compromiso y saldos por cobrar asociados a la operación) no es
cubierto en un 100% por las garantías valores que fueron entregadas para respaldarla y
por lo tanto no cumplen con la descripción de operación back to back que indica el
inciso g) del artículo 3) del Acuerdo SUGEF 01-05.
5.6. Alerta Validez del Porcentaje de Responsabilidad
Referencia: Garantías
La alerta muestra las operaciones crediticias cuyas garantías, reportadas por la entidad
como garantías mitigadoras, excedan el 100% del porcentaje de responsabilidad de la
garantía, considerando todas las operaciones respaldadas por esa garantía. Esta
verificación tiene como objetivo que una garantía no responda por más del 100% de su
valor.
5.7. Alerta Prórroga, Readecuación o Refinanciamiento de la Operación
Referencia: Operaciones
La alerta muestra las operaciones crediticias que la entidad debió reportar como
prórroga, readecuada o refinanciada y no lo hizo, con base en las siguientes revisiones:
a. Prórroga:
El sistema determina si el dato del campo "SaldoPrincipal" del XML de Operaciones
Crediticias reportado en el mes del período en estudio es igual al saldo reportado en el
mes anterior.
Si es igual, el sistema verifica que el dato del campo
"FechaProximoPagoPrincipal" del XML de Operaciones Crediticias reportado el mes
del período en estudio es mayor al reportado el mes anterior, y el dato del campo
"FechaVencimientoPeriodoGraciaPrincipal" del XML de Operaciones Crediticias es
diferente a “NULL” y es mayor que el dato del campo "FechaProximoPagoPrincipal"
del período anterior.
Si se presentan esas características y al crédito no se le reportó el “TipoModificacion”
de “Prórroga” con una “FechaModificación” del mismo mes y año del período de
estudio, entonces se detecta la operación crediticia como una inconsistencia, indicando
“Prórroga”.
b. Readecuación:
El sistema determina si alguno de los datos de los campos indicados en el mes del
período en estudio difieren con los indicados en el mes anterior, en los siguientes casos:
"Monto Operación Autorizado" excepto si en el período en estudio la operación es “1
Directa” y en el período anterior era “2 Crédito con Obligación de Desembolso” en el
campo “Tipo Operación”, "Frecuencia Pago Actual Principal", “Fecha Formalización",
"Frecuencia Pago Actual Intereses" y "Tipo Cuota Principal" del XML de Operaciones
Crediticias. Asimismo, el sistema determina si el campo "Fecha Vencimiento" o "Plazo
Operación” del período en estudio es mayor al reportado en periodo anterior.
Para las operaciones que no sean: tarjetas de crédito, operaciones con tipo cartera “cuota
refinanciada”, operaciones con tipo de operación 2 "Créditos con obligación de
desembolso, operaciones a bancos estatales por parte de bancos privados; el sistema
verifica si el “SaldoPrincipal” del período en estudio es mayor al “SaldoPrincipal” del
período anterior.
Si se encuentra alguna de las situaciones anteriores y al crédito no se le reportó el “Tipo
Modificación” de “Readecuada o “Prorroga” con una “Fecha Modificación” del mismo
mes y año del período de estudio, entonces se detecta la operación crediticia como una
inconsistencia, indicando “Readecuada”.
c. Refinanciamiento:
El sistema verifica:
i.
Si el dato del campo "IdEntidadOperacionCancelada" de la Lista de Operaciones
Canceladas del XML de Operaciones Crediticias del período en estudio,
corresponde a la entidad que envía la información, o de alguna de las entidades que
forman su grupo o conglomerado financiero.
ii. Si el dato del campo "IdDeudorCancelado" de la Lista de Operaciones Canceladas
del XML de Operaciones Crediticias del período en estudio, corresponde al deudor
de la operación actual,
iii. Si la operación indicada en el campo "IdOperacionCancelada" de la Lista de
Operaciones Canceladas del XML de Operaciones Crediticias del período en
estudio, se reporta también como operación activa en el período en estudio.
Entonces:

Si la operación cumple con los puntos i y ii pero no cumple con el punto iii y
además al crédito no se le reportó el “TipoModificacion” de “Refinanciamiento
total” con una “FechaModificación” del mismo mes y año del período de estudio,
se detecta la operación crediticia como una inconsistencia, indicando
“Refinanciamiento total”.

Si la operación cumple con los puntos i, ii y iii y además al crédito no se le reportó
el
“TipoModificacion”
de
“Refinanciamiento
parcial”
con
una
“FechaModificación” del mismo mes y año del período de estudio, entonces se
detecta la operación crediticia como una inconsistencia, indicando
“Refinanciamiento parcial”.
En todos los casos donde se hacen comparaciones o verificaciones de montos y los
créditos están en dólares o unidades de desarrollo, el sistema convierte a la moneda
original para realizar la comparación, utilizando para ello el tipo de cambio de compra
de referencia del BCCR al último día del mes. Si los créditos están en monedas
extranjeras diferentes a dólares, el sistema no realiza verificaciones, sólo muestra la
cantidad de las operaciones que quedan por fuera de dicha revisión y presenta el dato en
el reporte.
5.8. Alerta Consistencia de Acumulación de Días de Atraso
Referencia: Operaciones
La alerta muestra las operaciones crediticias que presentan diferencias mayores a 31
días, en la comparación de los días de atraso de principal e intereses, reportados en el
período en estudio y los reportados en el período anterior, esto por cuánto ningún mes
del año tiene más de 31 días y de producirse significa que el mes pasado o el mes en
estudio existe un error o eventualmente se estaría ocultando mora.
5.9. Alerta Integridad Comportamiento de Pago
Referencia: Deudores
La alerta muestra los deudores cuyo comportamiento de pago reportado por la entidad
es de menor riesgo que el calculado por el CIC en el período anterior. Adicionalmente el
reporte de la alerta muestra la cantidad de deudores reportados por la entidad, que no se
encuentran reportados en el CIC.
5.10. Alerta Integridad Plazo, Fecha Formalización y Fecha Vencimiento
Referencia: Operaciones
La alerta muestra las operaciones crediticias donde se presentan inconsistencias entre el
plazo reportado por la entidad, y la diferencia entre la fecha de vencimiento y la fecha
de formalización, reportadas en el período de estudio.
5.11. Alerta Debida Constitución de la Garantía
Referencia: Operaciones
La alerta muestra las operaciones crediticias reportadas como nuevas, en donde la fecha
de formalización es mayor de 60 días a la fecha de constitución de la garantía, y por
tanto la garantía no debería aplicar como mitigador de riesgo para efectos del cálculo de
la estimación de crédito.
5.12. Alerta Condición de Pólizas
Referencia: Operaciones
La alerta muestra las operaciones que presentan garantías reales (excepto terrenos) o
garantías de documentos de cartas de crédito de importación, ya sea en forma directa o a
través de un fideicomiso, que presenten un porcentaje mayor o igual al porcentaje
máximo que establece el artículo 14 del Acuerdo SUGEF 1-05 en el caso de
edificaciones, o mayor a la mitad de lo que establece el artículo 14 del Acuerdo SUGEF
1-05, para cualquier otro tipo de bien excepto edificaciones y que tengan inconsistencias
relacionadas con las pólizas generales como las que se indican a continuación:
a.
b.
c.
d.
e.
f.
g.
No tiene ninguna póliza.
No tiene póliza general.
Póliza vencida.
Póliza no cubre todas las operaciones que corresponden.
Entidad no es beneficiaria.
Pólizas no cumplen con lineamientos generales.
Póliza sin todas las coberturas.
5.13. Alerta Integridad del Reporte de Operaciones No Reportadas
Referencia: Operaciones
La alerta muestra las operaciones que fueron reportadas en el XML de Operaciones
Crediticias del período anterior al periodo en estudio, pero, que no son reportadas en el
periodo en estudio, dentro de sus operaciones activas ni dentro de sus operaciones no
reportadas, se exceptúan los desembolsos de las tarjetas de crédito.
5.14. Alerta Integridad Condición de Avalúo
Referencia: Operaciones
La alerta muestra las operaciones crediticias con garantías reales que son terrenos,
cuyos avalúos superan el plazo de 5 años establecido en los Lineamientos de Crédito,
apartado III Análisis de Garantías, punto B-2 y el Porcentaje de Aceptación es mayor a
la mitad de lo que establece el artículo 14 del Acuerdo SUGEF 1-05.
5.15. Alerta Debida Anotación e Inscripción de la Garantía al Registro Público
Referencia: Operaciones
La alerta muestra las operaciones cuya garantía (sujeta de inscripción en el Registro
Público) presenta incongruencia entre el indicador de Inscrita, Anotada, No Anotada/No
Inscrita o No aplica y los plazos establecidos en los Lineamientos de Crédito, apartado
III Análisis de Garantías, punto C-1; lo anterior, considerando la fecha de presentación
al Registro Público y la fecha de constitución de la garantía, y el porcentaje de
aceptación
de
la
garantía
es
mayor
a
0%.
5.16. Alerta Adecuado Seguimiento de la Garantía
Referencia: Operaciones
La alerta muestra las operaciones a cuya(s) garantía(s) no se ha dado oportuno
seguimiento (mayor a un año), según los Lineamientos de Crédito, apartado III Análisis
de Garantías, punto C-3 y a la vez el Porcentaje de Aceptación de la garantía es mayor a
la mitad del establecido en el artículo 14 del Acuerdo SUGEF 1-05.
5.17. Alerta Integridad Saldo Principal
Referencia: Operaciones
La alerta muestra las operaciones crediticias directas (Tipo Operación 1), donde el saldo
principal calculado por la alerta, el cuál se obtiene de restar al saldo principal del
periodo anterior, la cuota de principal a pagar del período de estudio y las cuotas
atrasadas del mes anterior, si procede, simulando no tener atraso en el mes en estudio, es
menor al saldo principal reportado por la entidad en el período de estudio.
Se excluyen las operaciones cuyo “Tipo Cartera” sea igual al código “8 Artículo 167
Ley 7052 (Cuota Refinanciada); ó igual a “2 Tarjeta de Crédito”; ó “Tipo Operación”
igual a “2 Créditos con obligación de desembolsos” el mes anterior; ó las operaciones
cuya “Frecuencia Pago Actual Principal” sea igual al código “0 Irregular”, “1 Diario”,
“2 Semanal”, “3 Quincenal”, “10 Al vencimiento”; ó las operaciones prorrogadas o
readecuadas y las operaciones crediticias otorgadas por los Bancos Privados a los
Bancos Estatales.
5.18. Alerta Integridad Fecha Amortización e Intereses Hasta
Referencia: Operaciones
La alerta muestra las operaciones crediticias donde existe inconsistencia en la
"FechaAmortizacionHasta" ó “FechaInteresHasta" reportada por la entidad con la
calculada por la alerta, tomando como punto de partida la “Fecha de Pago Pactada”, ya
sea de amortización o intereses, considerando la “Frecuencia Pago” y si la operación se
encuentra atrasada o no.
5.19. Alerta Integridad Fecha Próximo Pago Principal e Integridad Fecha
Próximo Pago Intereses
Referencia: Operaciones
La alerta muestra las operaciones crediticias en donde se determine inconsistencia entre
las “Fecha Próximo Pago Principal/Intereses” reportadas por la entidad y las calculadas
por la alerta, considerando para el cálculo la “Fecha Amortización/Intereses Hasta”, la
“Frecuencia de pago” y la “Forma de pago” de cada operación, excluyendo
“Anticipada”.
5.20. Alerta Consistencia en días de atraso de Principal y Consistencia en días
de atraso Intereses
Referencia: Operaciones
La alerta muestra las operaciones crediticias que presentan diferencias entre los mayores
días de atraso reportados por la entidad para principal e intereses, y los que resultan de
restar a la fecha de corte del período en estudio, la fecha de próximo pago de principal y
próximo pago de intereses respectivamente, también reportados por la entidad.
5.21. Alerta Categoría de Riesgo del Deudor
Referencia: Deudores
La alerta muestra los deudores que, en el período en estudio, la entidad les reportó una
categoría de menor riesgo a la calculada por la alerta, tomando en consideración todas
las variables que intervienen en dicho cálculo, según los artículos 10 y 11 del Acuerdo
SUGEF 01-05 y el artículo 5 del Acuerdo SUGEF 15-10, específicamente: nivel de
comportamiento de pago histórico, capacidad de pago, máximo atraso.
5.22. Alerta Estimación Mínima por Operación
Referencia: Operaciones
La alerta muestra las operaciones crediticias donde el dato del campo
“MontoEstimaciónEstructuralOperación” reportado es menor al dato “Monto
Estimación Operación Calculado”, calculado por la alerta.
Para obtener el “Monto Estimación por Operación Calculado” la alerta le aplica el
porcentaje de estimación del artículo 12 del Acuerdo SUGEF 1-05 o del artículo 5 del
Acuerdo SUGEF 15-10, según corresponda, al resultado de la diferencia entre el “Saldo
Total Adeudado Sujeto a Estimación” y el “Monto Mitigador por Operación”, el cual se
obtiene de la sumatoria de los datos “Monto Mitigador” de las garantías que respaldan
dicha operación, considerando para ello si la operación es o no parte de una línea de
crédito
5.23. Alerta Valor Monto Mitigador
Referencia: Garantías de Operaciones
La alerta muestra las garantías de operaciones donde el dato del campo “Monto
Mitigador” reportado es mayor al dato “Monto Mitigador Calculado”, calculado por la
alerta.
Para obtener el “Monto Mitigador Calculado” la alerta considerando el “Tipo
Mitigador”, el “Valor Nominal Garantía”, el “Monto Grado Gravamen”, le aplica el
“Porcentaje Responsabilidad Garantía” y el “Porcentaje de Aceptación” señalado en el
artículo 14 y 12 del Acuerdo SUGEF 1-05 Alerta Estimación Mínima por Operación
5.24. Alerta Validación cuenta 815
Referencia: Operaciones
La alerta compara los saldos reportados en el XML Estado Contable y los reportados en
el XML Operaciones No Reportadas, para lo cual se utiliza el siguiente procedimiento:
1. Se obtiene el dato “Saldo Contable Créditos Liquidados” de la siguiente manera:
al dato del campo “Saldo Final” de la cuenta 815.01 del período de estudio, se le
resta ese mismo dato del mes anterior, ambos del XML Estado Contable.
2. Se obtiene el dato “Saldo XML Créditos Liquidados” de la siguiente manera: en
el XML Operaciones No Reportadas para las operaciones con el código “10
Castigo” en el campo “Motivo Liquidación”, se suman los datos de los campos
“Saldo Principal Liquidado” y “Saldo Productos Liquidado”.
La inconsistencia se presenta cuando se presentan diferencias en la comparación de
ambos datos obtenidos por la alerta. Si la diferencia es mayor a ¢1.000 se genera el
motivo “Créditos Liquidados No Reportados”; si la diferencias es menor a -¢1.000 se
genera el motivo “Créditos Liquidados No Registrados”.
5.25. Alerta Integridad Operaciones Crediticias Especiales
Referencia: Operaciones
La alerta muestra las operaciones crediticias tipo “1 Directa” ó “2 Créditos con
obligación de desembolso” que cumplan con la definición de “Operación Especial” del
artículo 3), inciso i) del Acuerdo SUGEF 1-05; por lo tanto, debieron reportarse como
operaciones especiales, en el análisis se excluyen las operaciones “Back to back”.
5.26. Alerta Validación Monto Avalúo Actualizado
Referencia: Garantías Reales
La alerta muestra las garantías reales que la entidad está utilizando como garantía de
operación donde el dato del campo “Monto Tasación Actualizado No Terreno” ó
“Monto Tasación Actualizado Terreno” reportado es mayor al dato ““Monto Tasación
Actualizado No Terreno Calculado” ó “Monto Tasación Actualizado Terreno
Calculado”, respectivamente, calculados por la alerta.
Para obtener el “Monto Tasación Actualizado No Terreno Actualizado “ y “Monto
Tasación Actualizado Terreno” la alerta debe revaluar y/o depreciar cada bien, según
sea su tipo, según el artículo 16 inciso b) del Acuerdo SUGEF 1-05 y el apartado III de
los Lineamientos Generales para la aplicación del Reglamento para la calificación de
deudores Acuerdo SUGEF 1-05,