Instrucciones de trabajo de Analista de bancos e Inversiones

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Código
FI-N3-001
Patronato Universitario
“TESORERIA”
Universidad Autónoma de Baja
California
Revisión
7
Referencia
7.5.1
Analista de Bancos
1. Objetivo.
Llevar un control actualizado de
inversiones. Previa autorización del
pagos a proveedores extranjeros
módem y vía Internet efectúa
aprovechamientos, cuotas al IMSS.
los saldos diarios de las cuentas de cheques e
jefe de departamento, efectúa los traspasos, spei,
y nacionales e inversiones, mediante sistema de
los pagos de nóminas, impuestos, derechos y
2. Alcance.
Aplica a las actividades del analista de bancos
3. Definiciones
TRASPASO: Transferencia de dinero de una cuenta a otra en M.N. o en DLLS. ya sea de
Cuenta de cheques o inversiones, el traspaso o transferencia por medio de
Sistema de bancos en forma electrónica ( Internet).
SPEI:
Sistema de pagos electrónicos interbancarios (M.N.).
SUBSIDIO:
IMSS:
SAT:
Cantidad de dinero depositada por el Gobierno Federal y Estatal a nuestra
Institución Educativa.
Instituto Mexicano del Seguro Social.
Servicio de Administración Tributaria.
Tabla de Cambios
Revisión
Fecha
1
19-AGO-05
Descripción
2
9-FEB-07
3
17-OCT-08
SE AGREGO LA LEYENDA La impresión de este documento es solamente de referencia, la versión final se
encuentra en el sistema electrónico.
Se realizo correcciones en instructivo de trabajo.
4
23-OCT-08
Se realizo correcciones en instructivo de trabajo.
5
14 Ago 10
6
20 Ago 10
Se agregaron definiciones SPEIS, SUBSIDIO,IMSS,SAT y cambios en los puntos 6 y 7 de instrucciones, de igual
manera se eliminaron instrucciones 8y9.
Se modifico instrucción 4 y 6.
7
23 Ago 10
Se modificaron definiciones punto 3 e instrucciones 4 incisos 1, 2 y 4
Se elimina logo ISO, y cambios de homologación.
Elaboró
CP Irma Dora Martínez Rosales
Jefe de Depto. de Finanzas
Revisó
Autorizó
Dr. Juan Manuel Ocegueda
Hernández
Jefe de la Unidad de
Presupuestos y Finanzas
C.P. Miguel Ángel Nieblas Sánchez
Responsable de la Dirección
Código: GC-N4-002
Rev. 2
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Patronato Universitario
“TESORERIA”
Universidad Autónoma de Baja
California
Código
FI-N3-001
Revisión
7
Referencia
7.5.1
Analista de Bancos
4. Instrucción de Trabajo
Instrucciones de trabajo de Analista de bancos e Inversiones
Elaboración de Reporte de operaciones diarias de bancos Moneda Nacional y Dlls.
1.- Consultar diario los
saldos de las cuentas bancarias por medio de Internet y/o
MODEM y vía telefónica en su caso, utilizando claves de acceso y firmas electrónicas
para cada uno de los Bancos, plasmando información en formato FI-N4-015 Consulta
Diaria de Saldos Bancarios.
2.- Se elabora reporte diario ¨ Reporte de Inversiones en Valores ¨ formato FI-N4-016 de
las Inversiones del día hábil anterior, una vez que han sido entregados los comprobantes
de las inversiones de las diferentes instituciones bancarias, verificando el importe, la tasa
y los días a los que fueron invertidos y a falta de comprobantes el borrador obtenido por
parte del Jefe de Depto. al pactar las inversiones del día.
3.- Previa solicitud y aprobación del jefe de departamento de Finanzas se efectúan
traspasos y transferencias en M.N., según solicitud de necesidades de los campus
Mexicali, Tijuana y Ensenada. La solicitud de estos traspasos y speis son firmado por el
Director de Contaduría y el Jefe de la Unidad de Presupuestos y Finanzas FI-N4-010.
4.- Se efectúan transferencias dólares y en M.N. a los proveedores nacionales y
extranjeros previa autorización del Jefe de departamento de finanzas y firmados por el
Director de Contaduría y el Jefe del Depto. de Finanzas.
El mensajero entre otras cosas es el encargado de llevar el efectivo de cajas y efectuar
los depósitos bancarios, de recoger las inversiones del día en cada uno de los bancos
mismos que son entregados a la Analista de Bancos, una vez entregados los
comprobantes de inversiones efectuadas se preparan los asientos contables de acuerdo
al catalogo de cuentas, capturados en el sistema ¨Paquete Póliza¨.
5.- Una vez que es capturado cada uno de los asientos contables en pólizas se entregan
para su aprobación al jefe inmediato quien a su vez lo envía al departamento de
contabilidad para su archivo e incorporación al sistema de contabilidad.
6.- Cuotas IMSS e Impuestos: Cada mes se efectúa el pago de las cuotas obrero
patronales al IMSS y entero de las retenciones efectuadas por el P.U. por vía Internet,
previa solicitud del Departamento de Contabilidad, mismos que son pagados por
Código: GC-N4-002
Rev. 2
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Patronato Universitario
“TESORERIA”
Código
FI-N3-001
Universidad Autónoma de Baja
California
Revisión
7
Referencia
7.5.1
Analista de Bancos
Internet al SAT e I.M.S.S., se imprime el comprobante en 2 tantos, se verifica que
efectivamente se haya efectuado el cargo a la cuenta bancaria, se imprime para
control y entrega 1 copia al departamento de contabilidad, para su registro contable.
7.- Subsidios: El Gobierno Estatal y Federal depositan cada mes una cantidad como
apoyo para el pago de sueldos administrativos y académicos, mismos que se efectúan
a la cta. Bancaria de Banca Serfin-Santander, en el cual se verifica mediante consultas
de movimientos a la cuenta, una vez que se verifica y se comprueba que ya fue
depositado el dinero se imprime para su entrega al Jefe del Departamento de Finanzas,
para su conocimiento y control.
5. Registros
Registro
FI-N4-015 consulta
diaria de saldos
bancarios
FI-N4-016 Relación
de inversiones en
Valores
Responsable
Tiempo de
retención
Lugar
Analista de
bancos
1 Semana
Área de
Trabajo
Analista de
bancos
Mínimo 2 Años
Área de
Trabajo
Orden
Disposición final.
Por
Fecha
Se Destruye
Por
Fecha
Se Destruye
6. Referencias
N/A
7. Anexos
N/A
Código: GC-N4-002
Rev. 2
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