Procedimiento para la generación de Comprobantes Fiscales

Procedimiento para la generación de Comprobantes Fiscales
Complementarios por diferencia de IVA e IEPS
Para generar los Comprobantes Fiscales Complementarios (CFC), es necesario realizar los
siguientes pasos:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
Actualización al re-instalable 2 de Aspel-SAE 4.6.
Registrar esquema de impuestos, servicio y concepto de CxC.
Configurar Aspel-SAE 4.6 para la emisión de CFC.
Emitir reporte de Proyección de Saldos.
Generación de CFC.
Impresión y consulta del CFC.
Pago de CxC.
A continuación se detallan los pasos indicados anteriormente para la expedición de este tipo de
documentos fiscales, tanto en forma digital como Impresa.
1. Actualización al re-instalable 2 o superior de Aspel-SAE 4.6.
Actualizar el sistema de Aspel-SAE 4.6 a través de Ayuda / Servicio de actualización en línea o
descargando el instalador desde www.aspel.com, ejecutarlo y seleccionar la opción “Reparar”.
2. Registrar esquema de impuestos, servicio y concepto de CxC.
a) Esquema de Impuestos: Dar de alta un nuevo esquema de impuestos, esto se realiza
en el módulo de Inventarios, en Archivos / Catálogo de esquemas de impuestos / botón
Agregar. Se debe indicar el porcentaje de aquellos impuestos que se van a aplicar.
Figura 1. Dando de alta un esquema de impuestos por diferencia de 1%
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b) Agregar un servicio: Desde el módulo de Inventarios y Servicios, dar de alta un servicio,
y asignar el esquema de impuestos generado en el punto anterior.
Indicar una
descripción para
distinguirlo de los
productos
Indicar
que se
trata de
un
servicio
Asignar el
esquema
dado de
alta en el
punto 2
Figura 2. Registrando un servicio para la emisión de Comprobantes
Complementarios
c) Dar de alta un concepto de CxC: Para que se pueda generar el cargo en la Cuenta por
Cobrar del cliente (recomendado), se debe dar de alta un concepto de CxC de tipo cargo
y con referencia en el catálogo de Clientes, dentro del menú Archivos / Conceptos de
ctas. por cobrar / botón Agregar.
Indicar que el
concepto es te
tipo cargo y
con referencia
Figura 3. Dando de alta el concepto de CxC a utilizar para los Comprobantes Complementarios
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3. Configurar Aspel-SAE 4.6 para la emisión de CFC.
Se debe preparar a Aspel-SAE 4.6 para la emisión de CFC, para ello se debe ingresar a
Utilerías / Configuración y posteriormente a las secciones que se indican a continuación:
a) Facturas: En el apartado “Complementos”, indicar el concepto de CxC y el Servicio
dados de alta en el paso anterior, los cuales serán utilizados para emitir los CFC’s.
Se debe indicar
el concepto de
CxC y el servicio
a utilizar
Figura 4. Configurando Aspel-SAE 4.6 para la emisión de Comprobantes Complementarios
También se debe revisar que en la sección “Por partida”, se encuentre habilitada la
opción “Capturar en alta de documentos / Impuesto”, ya que en la partida del documento,
es donde se va a capturar el monto de la diferencia de impuesto.
Figura 5. Activando la opción de captura de Impuesto por partida
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b) Clientes y CxC: Se deberá verificar que la opción “Aplicar Reforma Fiscal 2010” se
encuentre deshabilitada.
Figura 6. Verificando que la opción “Aplicar Reforma Fiscal 2010” se encuentre
deshabilitada
4. Emitir reporte de Proyección de Saldos.
Obtener el reporte de “Proyección de Saldos”, ubicado en el módulo de Clientes y CxC /
Administrador de reportes, grupo “Reforma Fiscal 2010”, con la finalidad de obtener los montos
por la diferencia de IVA y de los cuales se van a generar los CFC’s.
5. Generación de CFC.
Los pasos que se indican a continuación, se pueden realizar tanto para CFC impresos como
digitales.
 Agregar el botón “Agregar CF Complementario”, dando clic con el botón derecho del
ratón sobre la segunda barra de herramientas y seleccionar la opción “Personalizar
Barra”.
 Para el caso de la Factura Electrónica, si el cliente lo solicita, se debe colocar la plantilla
de Addenda que se va a utilizar, de la misma forma como se realiza con las facturas
electrónicas cotidianas.
 Ingresar al módulo de Facturas y Vendedores y/o con el icono
documento por el cual se generará el Comprobante Complementario.
y seleccionar el
Botón para
generar el
comprobante
complementario
Figura 7. Seleccionando el documento por el cual se generará el Comprobante
Complementario
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 Generar el comprobante complementario dando clic en el botón “Agregar CF
Complementario”
, al realizar esto, el sistema mostrará una ventana de factura con la
información del cliente, por lo que se deberá:
a. Indicar el folio con el que se generará el Comprobante Complementario, podrá ser
cualquiera de las series ya registradas en el sistema y estas podrán ser: Impresas o
Digitales.
Figura 8. Seleccionando el folio a utilizar
b. Dado que los datos para generar el Comprobante Complementario, serán tomados de
la factura original, no será necesario volver a indicar dicha información.
c. En la partida de la factura, ya deberá mostrar el servicio indicado en la configuración,
por lo que sólo se deberá escribir el monto de los impuestos por los cuales se registra
el Comprobante Fiscal Complementario, es decir, la diferencia que resulte por la
aplicación de las nuevas tasas de impuesto vigentes a partir de 2010, mientras que el
campo Precio debe quedar en cero.
Indicar el MONTO
del impuesto
La leyenda se mostrará
de forma automática y
NO SE DEBE BORRAR
NI MODIFICAR
Figura 9. Ejemplo del registro de un CFC Digital
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 Al guardar el documento, el sistema presentará la ventana de Totales, en la cual se
podrán observar los impuestos y montos.
Figura 9. Ejemplo de la ventana Totales de un CFC Digital
6. Impresión y consulta del CFC.
 Para imprimir el CFC digital, se deberá seleccionar el formato “Complementario Factura
Digital.qr2”, en caso de que el CFC sea impreso, se deberá seleccionar el formato.
“Complementario Facturas Impresas.qr2”,
Formato para
Comprobantes
Complementarios
impresos
Figura 10. Formatos de impresión para comprobantes fiscales digitales
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Leyenda
Montos
Figura 11. Ejemplo de un Comprobante Fiscal Complementario impreso
Leyenda
Montos
Cadena
original
Figura 12. Ejemplo de un Comprobante Fiscal Complementario digital
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 Al consultar el comprobante complementario, tendrá las características siguientes:
o Mostrará el folio indicado en la captura, la clave del cliente a quien se emite, así
como la fecha de elaboración.
o En el campo “Anterior”, indicará el folio de la Factura por el cual se generó el
comprobante complementario.
Referencia de la
factura a la cual
se le aplicó el
Complementario
Figura 13. Consulta del Comprobante Complementario
 Al consultar la CxC, se mostrará el movimiento del Complemento en el detalle de la
Factura emitida.
Figura 14. Consulta de la CxC del cliente
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 Se podrá consultar y/o enviar el archivo XML del CFC digital al cliente que así lo solicite.
Figura 15. Consulta del archivo XML mediante el visor de Aspel
8. Pago de CxC.
Al momento de generar el pago, se debe indicar el número de Factura principal (no la
complementaria). En caso de manejar folios fiscales para CxC, se debe escribir el importe del
IVA en la ventana “Captura de Impuestos”.
Indicar el
monto del
impuesto
Figura 16. Capturando el monto del impuesto
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NOTAS IMPORTANTES:
 La selección de la Factura a la cuál se le generará el Comprobante Complementario será
responsabilidad del quien la elija, así como del número de CFC que se generen bajo ese
misma factura.
 Sólo se podrá capturar una partida al documento.
 El producto capturado deberá ser un servicio.
 No será posible crear Comprobantes Complementarios para facturas que hayan sido
Devueltas, Canceladas o Bloqueadas temporalmente.
 Al generar el procedimiento anterior, no se deberá realizar el proceso de “Ajuste de saldos
por Reforma Fiscal”, ya que se podrían duplicar los cargos.
 El Concepto de CxC seleccionado desde parámetros de configuración para la generación
automática del cargo hacia el módulo de clientes, es el que se usará tanto para
Comprobantes Fiscales Complementarios Impresos como Digitales.
 Los comprobantes complementarios (Impresas o Digitales) se incluirán en el reporte
mensual al SAT.
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