anuario económico

ANUARIO
ECONÓMICO
ANUARIO ECONÓMICO 2014
VALORACIÓN DEL PATRIMONIO PRIVATIVO MUTUALISTA
El patrimonio privativo Mutualista se compone, básicamente, por el inmovilizado
material (edificios), el inmovilizado inmaterial y el valor de la aportación de la Mutua
en la Sociedad de Prevención Serviprein, segregada en 2006, importe que está
reflejado en el Balance en la partida de "Cartera de valores a largo plazo" en la
agrupación "Inversiones financieras permanentes".
La actividad, por tanto, se limita a la ordinaria históricamente. Es decir, los
rendimientos del patrimonio histórico y, básicamente, los ingresos por cánones de
aquellos bienes inmuebles que son utilizados para la gestión de la Seguridad Social.
En el apartado de gastos cabe señalar, básicamente, los tributos, los gastos de
reparaciones y conservación de dichos bienes, su amortización y otros cargos
provenientes de directrices ministeriales.
El resultado final del ejercicio 2014 ha sido de -491.123,81 euros.
Este resultado viene dado por la aplicación a las cuentas del pago adelantado hecho
por el Patrimonio de una regularización de auditoría de Prevint de 2003, por el déficit
de compensación en el período previo a la segregación legal de actividades preventivas.
Con este adelanto hecho por el Patrimonio se ha regularizado definitivamente el abono
hecho por Prevint en febrero de 2015 y, por tanto, quedará recogido como un ingreso
del patrimonio en las cuentas del ejercicio 2015. Además, como consecuencia de la
venta de Serviprein de este año, también constará como ingreso el primer pago
efectuado por la Fundación para la Industria por un importe total de € 1.325 millones.
El segundo pago se ingresará a las cuentas del Patrimonio en julio de 2016.
Este año también hemos obtenido una Opinión favorable sin salvedades ni
observaciones de ningún tipo en el informe de auditoría del Patrimonio Histórico del
2014.
PATRIMONIO PRIVATIVO MUTUALISTA
2014
Sede Corporativa
Sucursal Barcelona
Sucursal Tàrrega
Sucursal L'Hospitalet
6.870.000 €
1.680.000 €
1.000.000 €
200.000 €
TOTAL
9.750.000 €
1
ANUARIO ECONÓMICO 2014
INGRESOS Y RESERVAS
Los ingresos por cotizaciones sociales han alcanzado los 148,52 millones de euros
en 2014, un incremento del 5,06% respecto al resultado del ejercicio anterior. El
resultado final a distribuir del ejercicio 2014 es de 12.148.733,24 euros. La
distribución por contingencias ha sido de 6.692.219,95 euros correspondientes a
Contingencias Profesionales, 3.224.645,20 euros correspondientes a
Contingencias Comunes, y 2.231.868,09 euros a Cese de Actividad de
Trabajadores autónomos.
RESULTADOS A DISTRIBUIR
2014
Contingencias Profesionales
Contingencias Comunes
Cese de Actividad de Trabajadores Autónomos
6.692.219,95 M €
3.224.645,20 M €
2.231.868,09 M €
12.148.733,24 M €
TOTAL
Con la publicación de la Ley 35/2014, de 26 de diciembre, por la que se modifica
el texto refundido de la Ley General de la Seguridad Social en relación con el
régimen jurídico de las Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades
Profesionales de la Seguridad Social, las reservas a constituir con el resultado
económico patrimonial de cada ejercicio, tanto de Contingencias Profesionales
como de Cese de Actividad de Trabajadores Autónomos, vieron reducido su tope
máximo de dotación. Así pues, las reservas calculadas con los nuevos porcentajes,
determinaban una sobre valoración de dichas reservas, el exceso de las que se ha
de ingresar a las cuentas de la Seguridad Social correspondientes.
Este exceso de reservas, se ha valorado en 18,39 millones de euros en el caso de
las Contingencias Profesionales, y en 5,44 millones respecto al Cese de Actividad
de Trabajadores Autónomos.
Con independencia de este exceso de excedentes, y después de dejar constituidas
las reservas legales en su máxima dotación reglamentaria, se ha generado un
excedente de gestión de 10,71 millones de euros que también se ingresarán a las
cuentas de la Seguridad Social.
Evolución de los ingresos
en millones de euros
148,52
145,30
2012
141,38
2013
2014
2
ANUARIO ECONÓMICO 2014
GESTIÓN DEL PATRIMONIO DE LA SEGURIDAD SOCIAL
Balance de situación 31/12/2014
ACTIVO
2014
Activo no corriente
Inmovilizado intangible
Aplicaciones informáticas
Inversiones sobre activos utilitzados en régimen de arrendamientos o cedidos
Inmovilizado material
Terrenos
Construcciones
Otros inmovilizados materiales
Inversiones financieras a largo plazo en entidades del grupo, multigrupo y asociadas
Inversiones financieras en patrimonio de entidades de derecho público
Inversiones financieras a largo plazo
Créditos y valores representativos de la deuda
Otras inversiones financieras
Deudores y otras cuentas a cobrar a largo plazo
Activo corriente
Deudores y otras cuentas a cobrar
Deudores por operaciones de gestión
Otras cuentas a cobrar
Inversiones financieras a corto plazo
Créditos y valores representativos de deuda
Otras inversiones financieras
Ajustes por periodificación
Efectivo y otros activos líquidos equivalentes
Otros activos líquidos equivalentes
Tesorería
TOTAL ACTIVO
22.762.452,69 €
51.179,79 €
51.398,67 €
-218,88 €
1.046.079,66 €
166.574,04 €
5.206,74 €
874.298,88 €
37.455,66 €
37.455,66 €
21.380.629,53 €
21.176.090,54 €
204.538,99 €
247.108,05 €
99.059.462,30 €
40.583.129,81 €
2.163.321,94 €
38.419.807,87 €
44.595.987,13 €
44.593.308,87 €
2.678,26 €
29.324,06 €
13.851.021,30 €
11.494.676,50 €
2.356.344,80 €
121.821.914,99 €
PATRIMONIO NETO Y PASIVO
2014
Patrimonio neto
Patrimonio generado
Reservas
Resultado de ejercicios anteriores
Resultados del ejercicio
Pasivo corriente
Provisiones a corto plazo
Deudas a corto plazo
Otras deudas
Acreedores y otras cuentas a pagar
Acreedores por operaciones de gestión
Otras cuentas a pagar
Administraciones públicas
TOTAL PASIVO
94.764.103,87 €
94.764.103,87 €
77.470.557,11 €
16.917.751,36 €
375.795,40 €
27.057.811,12 €
7.001.494,96 €
18.746,09 €
18.746,09 €
20.037.570,07 €
2.483.197,85 €
17.026.141,54 €
528.230,68 €
121.821.914,99 €
3
ANUARIO ECONÓMICO 2014
GESTIÓN DEL PATRIMONIO DE LA SEGURIDAD SOCIAL
Cuenta de resultados 31/12/2014
DEBE
2014
Prestaciones sociales
Incapacidad temporal
Prestaciones derivadas de la maternidad y la paternidad
Prestaciones económicas de recuperación e indemnizaciones y entregas únicas
Prestaciones sociales
Protesis y vehículos para inválidos
Farmacia, efectos y accesorios de dispensación ambulatoria
Otras prestaciones
Gastos de personal
Sueldos, salarios y asimilados
Cargas sociales
Transferencias y subvenciones concedidas
Transferencias
Subvenciones
Aprovisionamentos
Compras y consumos
Otros gastos de gestión ordinaria
Suministros y servicios exteriores
Tributos
Deterioro de valor de créditos por operaciones de gestión
Pérdidas de créditos incobrables por operaciones de gestión
Dotación a la provisión para las contingencies en tramitación
Amortización del inmovilizado
TOTAL DE GASTOS DE GESTIÓN
Pérdidas por bajas de inmobilizado
Gastos financieros
-63.770.281,13 €
-58.089.847,68 €
-3.869.990,04 €
-1.021.395,01 €
-31.903,72 €
-342.539,98 €
-287.313,76 €
-127.290,94 €
-12.993.728,23 €
-9.360.815,81 €
-3.632.912,42 €
-41.742.800,75 €
-24.100.528,55 €
-17.642.272,20 €
-15.209.175,17 €
-15.209.175,17 €
-30.846.192,17 €
-6.190.004,87 €
-36.946,10 €
-5.811.282,08 €
-11.917.720,90 €
-6.890.238,22 €
-127.337,98 €
-164.689.515,43 €
- 210.020,13 €
-9.157,87 €
4
ANUARIO
ECONÓMICO
ANUARI
ECONÒMIC2014
2014
GESTIÓN DEL PATRIMONIO DE LA SEGURIDAD SOCIAL
Cuenta de resultados 31/12/2014
HABER
2014
Cotizaciones sociales
Régimen General
Régimen Especial de Trabajadores Autónomos
Régimen Especial Agrario
Accidentes de trabajo y enfermedades profesionales
Transferencias y subvenciones recibidas
Del ejercicio
Transferencias
Prestaciones de servicios
Otros ingresos de gestión ordinaria
Otros ingresos
Reversión del deterioramiento de créditos por operaciones de gestión
Provisión para contingencias en tramitación aplicada
TOTAL INGRESOS DE GESTIÓN ORDINARIA
RESULTADO (AHORRO O DESAHORRO) DE LA GESTIÓN ORDINARIA
Otras partidas no ordinarias
Ingresos
RESULTADO DE LAS OPERACIONES NO FINANCIERAS
Ingresos financieros
De valores negociables y de créditos del activo inmovilizado
RESULTADO DE LAS OPERACIONES FINANCIERAS
RESULTADO (AHORRO O DESAHORRO) NETO DEL EJERCICIO
RESULTADO DEL EJERCICIO A DISTRIBUIR
148.529.079,75 €
42.012.669,78 €
17.978.675,31 €
37.588,50 €
88.500.146,16 €
210.349,54 €
210.349,54 €
210.349,54 €
784.327,99 €
14.434.022,94 €
3.266,05 €
5.312.587,33 €
9.118.169,56 €
163.957.780,22 €
-731.735,21 €
69.535,46 €
69.535,46 €
-872.219,88 €
1.257.173,15 €
1.257.173,15 €
1.248.015,28 €
375.795,40 €
12.148.733,24 €
5
ANUARIO ECONÓMICO 2014
GESTIÓN DEL PATRIMONIO PRIVATIVO MUTUALISTA
Balance de situación 31/12/2014
ACTIVO
2014
Activo no corriente
Inmovilizado intangible
Otro inmovilizado intangible
Inmovilizado material
Terrenos
Construcciones
Otro inmovilizado material
Inversiones inmobilarias
Terrenos
Construcciones
Inversiones financieras a largo plazo en entidad del grupo, multigrupo y asociadas
Inversiones financieras en patrimonio de sociedades mercantiles
Inversiones financieras a largo plazo
Créditos y valores representativos de la deuda
Otras inversiones financieras
Activo corriente
Deudores y otras cuentas a cobrar
Otras cuentas a cobrar
Administraciones públicas
Ajustes por periodificación
Efectivo y otros activos líquidos equivalentes
Tesorería
TOTAL ACTIVO
5.428.943,97 €
16.427,79 €
16.427,79 €
89.772,41 €
64.501,11 €
23.420,75 €
1.850,55 €
3.758.720,84 €
1.804.472,83 €
1.954.248,01 €
1.536.757,00 €
1.536.757,00 €
27.265,93 €
22.237,44 €
5.028,49 €
481.107,34 €
474.187,88 €
422.887,28 €
51.300,60 €
26,72 €
6.892,74 €
6.892,74 €
5.910.051,31 €
PASIVO
2014
Patrimonio neto
Patrimonio generado
Reservas
Resultados de ejercicios anteriores
Resultados de ejercicios
Pasivo no corriente
Provisiones a largo plazo
Deudas a largo plazo
Otras deudas
Pasivo corriente
Deudas a corto plazo
Deudas con entidades de crédito
Acreedores y otras cuentas a pagar
Otras cuentas a pagar
Administraciones públicas
TOTAL PASVO
5.273.037,47 €
5.273.037,47 €
5.714.386,75 €
49.774,53 €
-491.123,81 €
118.623,50 €
113.806,99 €
4.816,51 €
4.816,51 €
518.390,34 €
414.008,21 €
414.008,21 €
104.382,13 €
36.452,70 €
67.929,43 €
5.910.051,31 €
6
ANUARIO ECONÓMICO 2014
GESTIÓN DEL PATRIMONIO PRIVATIVO MUTUALISTA
Cuenta de resultados 31/12/2014
DEBE
2014
Prestaciones sociales
Incapacidad temporal
Prestaciones económicas de recuperación e indemnizaciones
Prestaciones sociales
Protesis y vehículos para inválidos
Farmacia y efectos y accessorios de dipensación ambulatoria
Otras prestaciones
Gastos de personal
Sueldos salarios y asimilados
Cargas sociales
Transferencias y subvenciones
Transferencias
Subvenciones
Aprovisionamentos
Compras y consumos
Otros gastos de gestión ordinaria
Suministramientos y servicios exteriores
Tributos
Otros
Deterioramento de valor de créditos por operaciones de gestión
Pérdidas de créditos incobrables por operaciones de gestión
Dotación a la provisión para contingencies en tramitación
Amortización del inmovilizado
TOTAL DE GASTOS DE GESTIÓN ORDINARIA
Gastos financieros
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
-155.580,42 €
-78.472,75 €
-77.107,67 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
-86.547,33 €
-242.127,75 €
0,00 €
7
ANUARIO ECONÓMICO 2014
GESTIÓN DEL PATRIMONIO PRIVATIVO MUTUALISTA
Cuenta de resultados 31/12/2014
HABER
2014
2013
Cotizaciones sociales
Régimen General
Régimen Especial de Trabajadores Autónomos
Régimen Especial Agrario
Accidentes de trabajo y enfermedades profesionales
Transferencias y subvenciones recibidas
Del ejercicio
Transferencias y subvenciones recibidas
Prestaciones de servicios
Otros ingresos de gestión ordinaria
Alquileres
Otros ingresos
Reversión del deterioramento de créditos por operaciones de gestión
Provisión para contingencies en tramitación aplicada
TOTAL INGRESOS DE GESTIÓN ORDINÀRIA
RESULTADO (AHORRO O DESAHORRO) DE LA GESTIÓN ORDINARIA
Otras partidas no ordinarias
Ingresos
Gastos
RESULTADO DE LAS OPERACIONES NO FINANCIERAS
Ingresos financieros
De participaciones en instrumentos de patrimonio
De valores negociables y de créditos del activo inmovilizado
Subvenciones para gastos financieros y para operaciones financieras
Deterioramiento de valor, bajas y enajenaciones de activos y pasivos financieros
De entidades del grupo, multigrupo y asociadas
RESULTADO DE LAS OPERACIONES FINANCIERAS
RESULTADO (AHORRO O DESAHORRO) NETO DEL EJERCICIO
Impuestos sobre beneficios
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO DESPUÉS DE IMPUESTOS
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
389.960,43 €
384.790,44 €
5.169,99 €
0,00 €
0,00 €
389.960,43 €
147.832,68 €
-639.039,70 €
0,00 €
-639.039,70 €
-491.207,02 €
83,21 €
0,00 €
83,21 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
83,21 €
-491.123,81 €
0,00 €
-491.123,81 €
8
ANUARIO ECONÓMICO 2014
ANTEPROYECTO DEL PRESUPUESTO 2016
En la información de esta Junta General que tienen disponible pueden comprobar
el desglose del Presupuesto que es fruto de varios objetos.
• Conseguir incrementar de nuevo la recaudación de cuotas, situándolas a los
mismos niveles del año 2008, consiguiendo 170,9 millones de euros en
cotizaciones sociales.
• Incrementar el número de trabajadores protegidos en los niveles que permitan
conservar el equilibrio en los ingresos por ambas contingencies.
Los puntos básicos parar poder conseguir un buen excedente presupuestario para el
período 2015-2016 son los siguientes:
• Mantener unos ingresos equilibrados tanto en contingencies profesionales
como en comunes.
• Mantener y mejorar, si es posible, los ratios de prestaciones económicas (por
incapacidad temporal o lesiones residuales) sobre las respectivas cotizaciones
sociales.
• Mantener el nivel de máximo rigor presupuestario en el control del gasto corriente
evitando el que no sea del todo imprescindible.
POR CLASIFICACIÓN ECONÓNICA (MILES DE EUROS)
2016
Gastos de personal
Gastos corrientes en bienes y servicios
Gastos financieros
Transferencias corrientes
Inversiones reales
Transferencias de capital
Activos financieros
TOTAL DOTACIONES
14.142,97
23.623,16
30,00
127.369,68
819,99
8.542,39
9.880,58
184.408,78
Cotizaciones sociales
Tasas y otros ingresos
Transferencias corrientes
Ingresos patrimoniales
Activos financieros
TOTAL INGRESOS
170.983,13
1.449,76
397,75
1.811,89
9.766,25
184.408,78
9
ANUARIO ECONÓMICO 2014
ANTEPROYECTO DEL PRESUPUESTO 2016
POR PROGRAMAS (MILES DE EUROS)
2016
Incapacidad temporal y otras prestaciones
Gastos de personal
Gastos corrientes en bienes y servicios
Transferencias corrientes
Inversiones reales
Capitales renta y otras compensaciones financieras de AT
Gastos de personal
Gastos corrientes en bienes y servicios
Transferencias corrientes
Inversiones reales
Medicina hospitalaria de mutuas de AT
Gastos de personal
Gastos corrientes en bienes y servicios
Transferencias corrientes
Inversiones reales
Medicina hospitalaria de mutuas de AT
Gastos corrientes en bienes y servicios
Transferencias corrientes
Higiene y seguridad en el trabajo
Gastos de personal
Gastos corrientes en bienes y servicios
Inversiones reales
Administración del Patrimonio
Transferencias de capital
Activos financieros
Dirección y servicios generales
Gastos de personal
Gastos corrientes en bienes y servicios
Gastos financieros
Transferencias corrientes
Inversiones reales
Activos financieros
TOTAL DOTACIONES
80.576,58
1.171,14
853,12
78.338,81
213,51
48.525,65
685,64
450,25
47.381,94
7,81
22.113,59
7.276,70
13.743,57
855,02
238,30
5.284,89
4.902,00
382,89
523,51
289,49
221,24
12,78
17.751,48
8.542,39
9.209,09
9.633,08
4.720,00
3.452,98
30,00
411,02
347,59
671,49
184.408,78
Cotizaciones sociales
Tasas y otros ingresos
Transferencias corrientes
Ingresos patrimoniales
Activos financieros
TOTAL INGRESOS
170.983,13
1.449,76
397,75
1.811,89
9.766,25
184.408,78
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