1. Obtención de información 2. Explotación y cesión de información info mación aciones de control 3. Act Actuaciones 9Procedente de otras Administraciones Públicas, en especial, cuando existen registros administrativos relativos al ejercicio de actividades económicas. 9 Captación de la información disponible en Internet que permita descubrir actividades ocultas. 9 Actuaciones en el ámbito internacional como las diseñadas en el Foro Global sobre Transparencia y en el marco del Acuerdo de Intercambio Automático de Información Financiera (FATCA) EXPLOTACIÓN DE INFORMACIÓN 9Unidad de Selección Centralizada del Departamento de Gestión Tributaria. 9 Tratamiento de la información de bienes y derechos situados en el extranjero procedente del modelo 720. CESIÓN DE INFORMACIÓN 9 Intercambio de información con las Comunidades Autónomas sobre los bienes y derechos situados en el extranjero. 1. Potenciación Poten i i de d las actuacio actuaciones de e ccontrol r en la aplicación ó de la Ley 7/2012 7/ 012 2. Economía sumergida 3. Fiscalidad Fisc idad inter internacional a a 4. Economía digital er r 5. Comercio e exterior. Impuesto Especiales y Medioambientales 6. Impuestos udatoria 7. Control del fraude en fase re recaudatoria ¾ Actuaciones presenciales dirigidas a verificar el efectivo cumplimiento de la limitación de los pagos en efectivo. ¾ Verificación del cumplimiento de la obligación de presentación de autoliquidaciones o declaraciones informativas por medios telemáticos. ¾ Control del cumplimiento de los nuevos límites de exclusión aplicables al régimen de estimación objetiva. ¾ Comprobación e investigación mediante personación, con el apoyo de personal especializado en técnicas de auditoría informática. ¾ Actuaciones presenciales. ¾ Investigación de tramas infradeclarados en aduana. de importación de productos ¾ Desarrollo de la Oficina Nacional de Fiscalidad Internacional. ¾ Fijación de medidas tendentes a evitar el problema de la doble no imposición (o doble “desimposición”) y de la desviación artificial de beneficios a terceros estados. ¾ Control de operaciones realizadas con paraísos fiscales ¾ Precios de transferencia, especialmente, servicios intragrupo ¾ Otras actuaciones - Detección de establecimientos permanentes. - Control de artistas o deportistas no residentes - Actuaciones preventivas: APAs ¾Actuaciones de control sobre las personas físicas o entidades titulares de páginas web receptoras de publicidad. ¾ Actuaciones de control sobre aquellos fabricantes o prestadores de servicios que comercialicen sus bienes o servicios a través de Internet. ¾ Planificación fiscal agresiva ¾ Fraude organizado. ¾ Prestación de servicios de alto valor. ¾ Control de obligaciones periódicas. Plan Anual de Control Tributario y Aduanero 2014 Actuaciones más relevantes del Plan de Control 2014 ¾ Actuaciones de comprobación e investigación. Profesionales Sociedades y socios ¾ Control de devoluciones. ¾ Actuaciones presenciales para el control de obligaciones formales y detección de indicios de riesgo fiscal. ¾ Lucha contra los paraísos fiscales ¾ Control aduanero: aplicación de la normativa tributaria y no tributaria en operaciones de comercio exterior (importación y exportación). ¾ Controles posteriores a la importación. ¾ Prevención y represión del contrabando, blanqueo de capitales. Contrabando de tabaco. narcotráfico y ¾ Control de los obligados tributarios beneficiarios de la exención parcial del Impuesto sobre la Electricidad. ¾ Especial seguimiento de las sociedades de nueva creación titulares de establecimientos autorizados a efectos de los Impuestos Especiales de Fabricación. ¾ Control del nuevo Impuesto sobre los Gases Fluorados de efecto invernadero, en vigor a partir del 2014. ¾ Puesta en marcha de nuevos mecanismos de gestión, control y tramitación de devoluciones de los recién creados impuestos medioambientales. ¾ Inadmisión de solicitudes de aplazamiento de deudas (retenciones e ingresos a cuenta o deudores en proceso concursal). ¾ Intensificación de las derivaciones de responsabilidad y medidas cautelares. ¾ Investigación de movimientos financieros. ¾ Actuaciones de colaboración con otros países. ¾Utilización de la prohibición de disponer sobre bienes inmuebles titularidad de sociedades cuyas acciones o participaciones estén embargadas. ¾ Actuaciones de gestión recaudatoria. www.agenciatributaria.es