Diseño del aplicativo 001 Identificación del Contribuyente 100 002 Datos de captura del S.i.ap. 101 003 004 005 006 Número de Cuit Apellido y Nombre o Razón Social Domicilio Tipo de Organización 102 103 104 105 Datos que se ingresan en la aplicación 007 008 Nombre del campo Tipo de Organización 009 Tipo de Contribuyente 122 Numérico 1.0 Opción (1, 2, 3 y 4) 010 011 012 Sirft Baires Microempresa Fecha de vigencia de Microempresa 123 124 125 Si/no Si/no Ddmmaaaa 013 Datos del Firmante Campo Tipo de Campo 121 Numérico 1.0 Opción (1, 2) Función y Validación Se activa la opción si el campo Tipo de Organización del S.I.ap. es “Persona Física” 1 Persona física unipersonal 2.Persona física unipersonal organizada en forma de empresa 1. Centralizado mensual 2. Centralizado bimestral 3. Descentralizado mensual 4. Descentralizado bimestral Casilla de verificación. Marca el contribuyente. Casilla de verificación. Marca el contribuyente. Campo obligatorio si seleccionó microempresa. Carga manual. 014 Nombre del campo Apellido y Nombre 015 En Carácter de Campo 127 128 Tipo de documento 016 Número de documento Tipo de Campo Alfabético 24 Función y Validación Carga obligatoria del Contribuyente. Apellido y nombre del firmante de la DDJJ Carga obligatoria del Contribuyente. Apellido y nombre del firmante de la DDJJ Según lo convenido en reunión del día 7/4/2000 la Afip colocará el modelo de selección del tipo de documento. Carga obligatoria del Contribuyente. D.N.I. del firmante de la DDJJ. Alfabético 15 Afip 129 017 Datos del Sistema 018 Declaración de Códigos de Actividad del Naiib Nombre del campo Campo Numérico de 8.0 Tipo de Campo Función y Validación 019 Código de Actividad Naiib 130 Numérico 6.0 020 Descripción de Código de Actividad 131 Alfabético 022 Código de Distrito 132 Numérico 3.0. Surge de tabla adjunta. Selecciona de tabla los “n” códigos de actividades que le correspondan. Selecciona de tabla las “n” descripciones de códigos de actividades que le correspondan Se activa con carga obligatoria si “tipo de contribuyente “ es “3” o “4”. Puede ser ingresado manualmente por el contribuyente, desplegándose automáticamente la descripción, o desplegarse automáticamente si se selecciona la descripción de la tabla correspondiente. 023 Descripción de Distrito 133 Seleccionar adjunta Se activa con carga obligatoria si “tipo de contribuyente “ es “3” o “4”. de tabla 024 Declaración Jurada Nombre del campo 025 Tipo de DD.JJ. 026 027 028 Número de rectificativa Año Período Campo 201 202 203 204 Tipo de Campo Numérico 1.0 Opción (1, 2 3 y 4) Numérico 2.0 AAAA MM Función y Validación 1. Original 2. Rectificativa 3. Multa 4. Intereses Carga el contribuyente si “Tipo de DD.JJ.” es 2 Carga el contribuyente Si tipo de contribuyente es 1 o 3, MM toma los valores de 01 al 12 Si tipo de contribuyente es 2 o 4, MM toma los valores de 01 a 06 029 Información para el cálculo del Impuesto (Si tipo de DD.JJ. es 1 o 2, y fecha de vencimiento es igual o posterior al 1/4/91) Nombre del campo Campo Tipo de Campo Función y Validación 030 Cantidad de titulares y dependientes 205 Numérico 3.0 031 032 Ingresos del año anterior Cantidad de habitaciones 206 207 Numérico 12.0 Numérico de 3.0 033 Declaración de Actividades, Monto Imponible y Cálculo del Impuesto Nombre del campo Campo Tipo de Campo 034 Código de Actividad Naiib 1 a “n” 130 Numérico de 6.0 035 Descripción de Actividad Naiib 1 a “n” 131 Alfabético. 036 Montos Imponibles de Actividades 1 a “n” 208 Numérico 9.2 037 Alicuota de Actividad 1 a “n” 209 Numérico 2.2 Carga el contribuyente. Campo obligatorio si año a liquidar es menor o igual a 1995 Carga el contribuyente si año a liquidar es mayor o igual a 1996 Carga el contribuyente si código de actividad declarada del Naiib es 551211 “Servicios de Alojamiento por Hora” y/o 551212 “Servicios de Hoteles de Alojamiento, transitorios, casas de citas y establecimientos similares cualquiera sea la denominación utilizada” Función y Validación Despliega automáticamente el sistema los renglones 1 a “n” de códigos de actividad correspondientes al contribuyente y declarados en el campo (130) Despliega automáticamente el sistema los renglones 1 a “n” de descripciones de códigos de actividad correspondientes al contribuyente y declarados en el campo (131) Carga el contribuyente por renglón 1 a n de acuerdo a actividades declaradas Despliega automáticamente el sistema en caso de encontrar información asociada en tablas. En los demás casos carga el contribuyente por renglón 1 a n de acuerdo a actividades 038 Impuesto por Actividad 1 a “n” 210 Numérico 7.2 039 Mínimo por Actividad 1 a “n” 211 Numérico 7.2 040 041 042 Marca cambio de mínimo Marca cambio de alicuota Monto Imponible Declarado Total 233 234 212 Marca Marca Numérico 9.2 043 Impuesto Determinado total 213 Numérico 7.2 044 045 Importe Mínimo mayor Ingresos gravados, no exentos 214 215 Numérico 7.2 Numérico 9.2 gravados 046 Liquidación del Impuesto Nombre del campo 047 Impuesto Determinado o Mínimo mayor y Campo 216 Tipo de Campo Numérico 7.2 declaradas. En este último caso, o cuando el usuario modifica la alícuota traída por el sistema, el mismo generará una marca identificatoria de esta situación. Calcula el sistema. Monto imponible actividad por alicuota actividad por renglón Despliega el sistema en los casos en que encuentra información asociada en tablas. En los demás casos carga el contribuyente. En estos últimos casos, o cuando el usuario modifica el mínimo traído por el sistema, el mismo generará una marca identificatoria de esta situación. Genera el sistema ante un cambio en el campo 211 Genera el sistema ante un cambio en el campo 209 Suma montos imponibles Declarados correspondientes a las actividades 1 a n. Suma impuestos determinados correspondientes a las actividades 1 a n Monto Mínimo mayor declarado de las actividades 1 a n. Carga el contribuyente. Este valor no puede ser menor que el valor del campo “Monto Imponible Declarado Total” Función y Validación Trae el sistema. Es el mayor de los valores de los campos “Impuesto determinado total” e “Importe mínimo mayor” 048 Menos Nombre del campo 049 050 051 Fecha Saldo a favor DDJJ……….. Saldo a favor DDJJ mmaaaa Total Retenciones soportadas Campo 217 218 219 Tipo de Campo Mmaaaa Numérico 7.2 Numérico 7.2 Función y Validación Carga el contribuyente Habilita si completó mmaaaa. Carga el contribuyente. Trae el sistema en forma automática de la pantalla de carga correspondiente. Es la sumatoria de los campos “Importe de la Retención” cargados. 052 Total Percepciones a deducir 220 Numérico 7.2 053 Total Otros pagos 221 Numérico 7.2 054 Total de deducciones 222 Numérico 7.2 Trae el sistema en forma automática de la pantalla de correspondiente. Trae el sistema en forma automática de la pantalla de correspondiente Suma de los campos “Saldo a favor del período mm-aaaa”, Retenciones soportadas”, “Total Percepciones a deducir” y Otros pagos”. carga carga “Total “Total 055 Diferencia Nombre del campo Campo Tipo de Campo 056 A favor del contribuyente 223 Numérico 7.2 057 A favor de la D.P.R. 224 Numérico 7.2 058 Determinación del Saldo a Pagar Nombre del campo 059 Fecha de vencimiento Campo 225 Tipo de Campo Ddmmaaaa 060 Fecha de pago/Presentación 226 Ddmmaaaa 061 Coeficiente de interés 227 Numérico 8.8 Función y Validación Diferencia entre los campos “Impuesto Determinado o mínimo mayor” y “Total de deducciones”, cuando “Total de deducciones” es mayor que “Impuesto determinado o Mínimo mayor. Diferencia entre los campos “Impuesto Determinado o mínimo mayor” y “Total de deducciones”, cuando “Total de deducciones” es menor que “Impuesto determinado o Mínimo mayor. Función y Validación Determina el sistema en forma automática, según información de tabla correspondiente. Para los períodos en que el sistema no obtiene información de tablas, carga el contribuyente manualmente. Además, la fecha rescatada por el sistema podrá ser modificada por el contribuyente, marcando previamente la casilla de marca cambio de fecha de vencimiento (campo 230). Carga el contribuyente. Por defecto trae el sistema la del día en la que está operando. Surge automáticamente del sistema, según aplicación de fórmula correspondiente (D.N. serie “B” 13/97). Para el cálculo de la fórmula, el sistema tomará los valores de los distintos tramos de tiempo de las tablas correspondientes. Para los períodos en que el sistema no obtiene información de tablas, carga el contribuyente manualmente, generando el sistema una marca identificatoria del ingreso manual del mismo. El coeficiente calculado con la utilización de la fórmula por el sistema no podrá ser modificado por 062 Interés por pago fuera de término 228 Numérico 7.1 063 229 Numérico 7.1 064 Total de Importe a Pagar a la fecha de pago Tipo de Presentación 250 065 Marca cambio Fecha de vencimiento 230 Numérico 1.0 Opción (1 o 2) Campo Marca 066 067 Marca ingreso de coeficiente Generación Clave DPR 231 240 Campo Marca Numérico de 6.0 068 el contribuyente. Es el resultado aritmético de multiplicar el campo “saldo a favor de la D.P.R.” por el campo “coeficiente de interés”, menos el campo “saldo a favor de la D.P.R.”. Es el resultado aritmético de multiplicar el campo “saldo a favor de la D.P.R.” por el campo “coeficiente de interés. 1.- Presentación y Pago 2.- Presentación sin pago Marca el contribuyente cuando desea cambiar la fecha de vencimiento Genera el sistema. Genera el sistema según algoritmo Pantalla de carga de Retenciones 069 Detalle de las Retenciones soportadas Nombre del campo 070 Cuit Agente de Retención 071 Fecha de Retención 072 Número de comprobante de Retención 073 074 075 Número de sucursal Número de emisión Importe de la Retención Campo 330 Tipo de Campo Numérico 11.0 Función y Validación Carga manual, valida el sistema. No puede ser igual a la cuit del contribuyente que efectúa la liquidación (imposibilidad de autorretenerse) 331 Ddmmaaaa 332 333 334 Numérico 4.0 Numérico 8.0 Numérico 7.2 Carga manual. Debe ser menor o igual al último día del período que se liquida. Si “tipo de contribuyente” es 1 o 3, el mes de la fecha debe ser menor o igual que el mes de la liquidación. Si el “tipo de contribuyente” es 2 o 4, el mes de la fecha debe ser menor o igual que el doble del número del período de liquidación. Ejemplo para 1 o 3, período de liquidación 3/2000, entonces la fecha a ingresar debe ser menor o igual al 31-03-2000. Para 2 y 4, período de liquidación 3/2000, la fecha a ingresar deber ser menor o igual al 30-06-2000. Esta conformado por los campos Número de sucursal y número de emisión, que integran un solo valor. Este valor no podrá repetirse para una misma cuit de Agente de Retención cargada. Mayor o igual a 0000 Mayor o igual a 00000001. Carga manual. Mayor que cero El sistema permite ingresar tantas líneas de Retención como sean necesarias, y contiene una opción de “Eliminar”, para borrar total o parcialmente las Retenciones ingresadas. Importar Retenciones Permite importar desde cualquier medio magnético donde hayan sido grabadas las retenciones previamente, como así también combinar ambas posibilidades (importación y carga manual), el sistema efectúa las mismas validaciones para los dos tipos de carga, desplegando una lista de errores detectados (en caso de que los hubiera) a fi de poder corregirlos e iniciar nuevamente el proceso. 076 077 Pantalla de carga de Percepciones 078 Detalle de las Percepciones soportadas Nombre del campo Cuit Agente de percepción 079 Fecha de Percepción 431 Ddmmaaaa 080 Tipo de Comprobante 432 Alfabético 1 081 082 Letra de comprobante Número de comprobante 433 Alfabético 1 083 084 085 086 Número de sucursal Número de emisión Importe de la Percepción Total Percepciones soportadas 434 435 436 437 Numérico 4.0 Numérico 8.0 Numérico 7.2 Numérico 7.2 Campo 430 Tipo de Campo Numérico 11.0 Función y Validación Carga manual, valida el sistema. No puede ser igual a la cuit del contribuyente que efectúa la liquidación (imposibilidad de autopercibirse) Carga manual. Debe ser menor o igual al último día del período que se liquida. Si “tipo de contribuyente” es 1 o 3, el mes de la fecha debe ser menor o igual que el mes de la liquidación. Si el “tipo de contribuyente” es 2 o 4, el mes de la fecha debe ser menor o igual que el doble del número del período de liquidación. Ejemplo para 1 o 3, período de liquidación 3/2000, entonces la fecha a ingresar debe ser menor o igual al 31-03-2000. Para 2 y 4, período de liquidación 3/2000, la fecha a ingresar deber ser menor o igual al 30-06-2000. Valores posibles de ingresar: F (Factura), R (Recibo), D (Nota de Débito), C (Nota de Crédito) A, B, C o blanco Esta conformado por los campos Número de sucursal y número de emisión, que integran un solo valor. Este valor no podrá repetirse para una misma cuit de Agente de Percepción cargada. Mayor o igual a 0000 Mayor o igual a 00000001. Carga manual. Sumatoria de todos los importes de percepciones positivas y 087 Total Compensación 438 Numérico 7.2 088 Total Percepciones a Deducir 220 Numérico 7.2 negativas Mayor o igual que 0 y menor o igual que el monto total de percepciones sufridas Calcula el sistema = Diferencia entre total de percepciones sufridas y Compensaciones El sistema permite ingresar tantas líneas de Percepción como sean necesarias, y contiene una opción de “Eliminar”, para borrar total o parcialmente las Percepciones ingresadas. Importar Percepciones Permite importar desde cualquier medio magnético donde hayan sido grabadas las percepciones previamente, como así también combinar ambas posibilidades (importación y carga manual), el sistema efectúa las mismas validaciones para los dos tipos de carga, desplegando una lista de errores detectados (en caso de que los hubiera) a fi de poder corregirlos e iniciar nuevamente el proceso. 089 Pantalla de carga de Otros Pagos 090 Detalle de Otros Pagos Nombre del campo 091 Fecha del Pago campo Tipo de Campo 530 Ddmmaaaa 092 Concepto 531 093 Monto del Pago 532 Función y Validación Carga manual. Debe ser menor o igual al último día del período que se liquida. Si “tipo de contribuyente” es 1 o 3, el mes de la fecha debe ser menor o igual que el mes de la liquidación. Si el “tipo de contribuyente” es 2 o 4, el mes de la fecha debe ser menor o igual que el doble del número del período de liquidación. Ejemplo para 1 o 3, período de liquidación 3/2000, entonces la fecha a ingresar debe ser menor o igual al 31-03-2000. Para 2 y 4, período de liquidación 3/2000, la fecha a ingresar deber ser menor o igual al 30-062000. Casillas de verificación de 1 a Puede tomar el valor: 5 1 Anticipo 2 Honorarios Profesionales 3 Pago a Cuenta 4 Crédito Fiscal 5 Otros Pagos Numérico 7.2 Ingresa el contribuyente para cada casilla de verificación seleccionada. 094 Información para la liquidación de la multa (Si el. Tipo de DD.JJ. es 3) Nombre del campo Campo Tipo de Campo 095 096 097 Fecha de pago Total de Importe a Pagar Generación Clave DPR 098 099 Información para la liquidación de Intereses (Si tipo de DD.JJ. es 4) Nombre del campo Campo Tipo de Campo Fecha de vencimiento 730 Ddmmaaaa 100 101 102 Fecha de pago Deuda Original del período Coeficiente de interés 731 732 227 Ddmmaaaa Numérico 7.11 Numérico 8.8 103 Monto 733 Numérico 7.11 104 105 Importe abonado del período Total de Intereses a pagar 734 735 Numérico 7.11 Numérico 7.1 106 Generación Clave DPR 740 Numérico de 6.0 630 631 640 Ddmmaaaa Numérico 7.1 Numérico de 6.0 Función y Validación Carga el contribuyente. Carga el contribuyente. Genera el sistema según algoritmo Función y Validación Determina el sistema en forma automática, según información de tabla correspondiente. Para los períodos en que el sistema no obtiene información de tablas, carga el contribuyente manualmente. Además, la fecha rescatada por el sistema podrá ser modificada por el contribuyente, generando el sistema una marca identificatoria de este cambio. Carga el contribuyente. Declara el contribuyente Surge automáticamente del sistema, según aplicación de fórmula correspondiente (D.N. serie “B” 13/97). Para el cálculo de la fórmula, el sistema tomará los valores de los distintos tramos de tiempo de las tablas correspondientes. Para los períodos en que el sistema no obtiene información de tablas, carga el contribuyente manualmente, generando el sistema una marca identificatoria del ingreso del mismo (campo 231). El coeficiente calculado con la utilización de la fórmula por el sistema no podrá ser modificado por el contribuyente Calcula el sistema. Resultado aritmético de la multiplicación de Deuda original del período por coeficiente de interés. Declara el contribuyente. Mayor o igual a deuda original Es el resultado aritmético de restar al valor del campo “Monto” el valor del campo “Importe abonado del Período”. Genera el sistema según algoritmo 107 Información para el cálculo del Impuesto (Si tipo de DD.JJ. es 1 o 2 y fecha de vencimiento es igual o anterior al 31/3/91) Nombre del campo campo Tipo de Campo Función y Validación 108 Impuesto Determinado o Mínimo mayor 830 Numérico 7.11 Carga el contribuyente 109 Menos 110 111 112 Nombre del campo Fecha Saldo a favor DDJJ………. Saldo a favor DDJJ mmaaaa Total Retenciones soportadas 113 114 115 Total Percepciones a deducir Total Otros pagos Total de deducciones Campo Tipo de Campo 831 Mmaaaa 832 Numérico 7.11 833 Numérico 7.11 834 835 836 Numérico 7.11 Numérico 7.11 Numérico 7.11 Función y Validación Carga el contribuyente Habilita si completó mmaaaa. Carga el contribuyente. Carga el contribuyente Carga el contribuyente Carga el contribuyente Realiza el Sistema. Sumatoria de los campos 832 a 835 116 Diferencia 117 Nombre del campo A favor del contribuyente 118 A favor de la D.P.R. 119 Determinación del Saldo a Pagar Nombre del campo 120 Fecha de vencimiento 121 122 Fecha de pago/Presentación Coeficiente de interés Campo Tipo de Campo 837 Numérico 7.11 838 Numérico 7.11 Campo 839 840 841 Tipo de Campo Ddmmaaaa Ddmmaaaa Numérico 8.8 Función y Validación Diferencia entre el campo 836 y 830, cuando campo 836 es mayor que campo 830 Diferencia entre el campo 830 y 836 cuando campo 830 es mayor o igual a campo 836 Función y Validación Determina el sistema en forma automática, según información de tabla correspondiente. Para los períodos en que el sistema no obtiene información de tablas, carga el contribuyente manualmente. Además, la fecha rescatada por el sistema podrá ser modificada por el contribuyente, marcando previamente la casilla de marca cambio de fecha de vencimiento (campo 844). Carga el contribuyente. Surge automáticamente del sistema, según aplicación de fórmula correspondiente (D.N. serie “B” 13/97). Para el cálculo de la fórmula, el sistema tomará los valores de los distintos tramos de tiempo de las tablas correspondientes. Para los períodos en que 123 Interés por pago fuera de término 842 Numérico 7.1 124 Total de Importe a Pagar a la fecha de pago 843 Numérico 7.1 125 Tipo de Presentación 844 126 Marca cambio Fecha de vencimiento 845 Numérico 1.0 Opción (1 o 2) Campo Marca 127 128 Marca ingreso de coeficiente Generación Clave DPR 846 850 Campo Marca Numérico de 6.0 el sistema no obtiene información de tablas, carga el contribuyente manualmente, generando el sistema una marca identificatoria del ingreso manual del mismo. El coeficiente calculado con la utilización de la fórmula por el sistema no podrá ser modificado por el contribuyente. Carga el contribuyente. Es el resultado aritmético de multiplicar el campo “diferencia a favor de la D.P.R.” por el campo “coeficiente de interés”, menos el campo “saldo a favor de la D.P.R.”. Es el resultado aritmético de multiplicar el campo “diferencia a favor de la D.P.R.” por el campo “coeficiente de interés. Lo realiza el sistema. 1.- Presentación y Pago 2.- Presentación sin pago Marca el contribuyente cuando desea cambiar la fecha de vencimiento Genera el sistema. Genera el sistema según algoritmo