Retenciones y Percepciones (Ingresos Brutos de Buenos Aires) Se aclara que el modo de retener es por el asignado en el item del producto donde se parametriza la alícuota que debe tomarse en cuenta a la hora de hacer la retención. Modulo Contable 1) Si la empresa es Agente de Retención de Ingresos Brutos de Buenos Aires en el módulo Contable configurarla por S de lo contario va N 2) Dar de Alta en Perfiles el Perfil 1211 para que se habilite la opción de asignar por provincia los números de inscripciones de percepciones y retenciones, agregarlo a los usuarios correspondientes. Presionando , el sistema presenta la opción para asignar el Nro. de inscripción de IB. Por provincia, mostrando la siguiente pantalla En esta pantalla se observan los siguientes datos: Empresa: Empresa a la cual se le asigna los Números. (Empresa donde se entró al sistema) Nro. Ag. Ret. IB: Es el numero de Agente de Inscripción de IB para las retenciones. Nro. Ag. Per. IB: Es el numero de Agente de Inscripción de IB para las percepciones. Provincia: Es el código de Provincia a la cual esta la empresa inscripta con esos números. Modulo Compraventa 1. Tablas Generales Agregar el perfil 1650 para Tabla Retenciones y Percepciones Agregar el perfil 1697 para Tipo de Ret. De Prod para IB Agregar el perfil a los usuarios correspondientes. Tabla de Retenciones y Percepciones En esta pantalla se observan los siguientes datos: Código: Es el código de Percepción o Retención Descripción: Es la descripción de la Percepción o Retención. Tipo: Se deberá seleccionar alguno de los que ofrece el Sistema. Porcentaje: Es el porcentaje a aplicar a la Percepción e Retención. Imp. Mínimo: Es el importe mínimo que deberá superar para realizar la Retención o Percepción. Gasto/F.Pago: Es la relación que deberá existir en Percepciones con un Gasto y para Retenciones con una Forma de Pago. (De no existir el gasto, darlo de alta, que sume después del IVA, y del tipo PE. De no existir la forma de pago, darla de alta con el tipo Retención de IVA/IB Provincia: Es la Provincia al cual hace referencia la Retención o Percepción. Opciones de Percepciones y Retenciones que contempla el Sistema Se debe indicar el Tipo, de acuerdo a la siguiente tabla: Código P PI PR R RI RR Descripción Percepción Ing. Brutos Percepción IVA Percepción IB Río Negro Retención Ing. Brutos Retención IVA Retención Ing. Brutos. Río Negro Tabla de Retención de IB de Productos En esta pantalla se observan los siguientes datos: Código: Es el código de Retención Descripción: Es la descripción de la Retención. Porcentaje: Es el porcentaje a aplicar a la Percepción e Retención. 2. Productos Tabla de Productos a. Se deberá clasificar a los productos según el tipo de retención para ingresos brutos y si esta checkeado ingresos brutos gravados se generará la percepción Tabla de Gastos Compra / Venta b. Se deberá clasificar a los gastos de compra/ venta según el tipo de retención para ingresos brutos y si esta checkeado en ingresos brutos gravados se generara la percepción 3. Clientes / Proveedores. Tabla Clientes/ Proveedores Se agregó el Nro. de Ingresos Brutos y la posibilidad de Ingresar Local o Multilateral para imprimirlos son TEXT_33 y TEXT34 Presionando , el sistema presenta la opción para asignar las Retenciones y Percepciones, mostrando la siguiente pantalla Para los agentes de Percepción de Ingresos Brutos se deberá asignar el código de percepción y o retención dado de alta en la tabla de percepciones y retenciones. Se podrá ingresar la fecha de Vencimiento de la percepción/ retención (fecha hasta la cual no debo retenerle o percibirle). 3) Movimientos Percepciones (Subdiario de Ventas): Las percepciones se agregan como un gasto (según el que tenga configurado) al presionar el OK cuando: i. El cálculo de la percepción de iva es sobre el neto de la factura (conformado por aquellos ítems que tengas percepción de IVA) es superior a 21.3. Los porcentajes se aplican por item de producto e item de gasto. ii. El cálculo de la percepción de IB es sobre el neto de la factura (conformado por los netos de aquellos ítems que tengan seleccionado el check “Percepción IB” ) y que el neto esté por encima del configurado en la pantalla “Retenciones Percepciones” iii. el Cliente tiene configurado una Percepción. iv. la empresa es agente de Percepción. A cada producto y gasto a facturarse se le debe cargar un código de percepción y retención de IB. La intención de esto es que al cargar en la factura me levante estos valores por default, pero si no es así también se puede cargar desde el subdiario de ventas. 4) Movimiento (Subdiario de Compras): i. Se agrega la Provincia Origen y Destino ya que la Retención se calculo solo en aquellos que tengan destino la Provincia de Buenos Aires ii. Se agrega en la pantalla de Items el código de Retención que hace referencia el producto iii. Se agrega en la pantalla de Gastos el código de Retención que hace referencia el gasto 5) Movimientos Retenciones (Pagos - Financiero): Importante: Las Formas de Pago para retenciones de IB debe ser del tipo Retención IB. Y la retención de Ganancias como tipo Retención Gan. Las retenciones se agregan como una Forma de Pago (según la que esté configurada) cuando: i. el Neto de las facturas es superior al mínimo configurado en la retención. ii. El Proveedor tiene configurado una retención. iii. La empresa es agente de retención. 6) Archivos para generar los txt para el aplicativo del SIAP para la importación de retenciones y percepciones de ingresos brutos Buenos Aires . MODIFICACION AL REGIMEN DE RETENCION Y PERCEPCION DE INGRESOS BRUTOS BUENOS AIRES. INGRESOS BRUTOS. REGÍMENES DE RETENCIÓN Y PERCEPCIÓN. ALÍCUOTAS. MODIFICACIONES. EMBARGOS En virtud de la disposición para el nuevo cálculo de retenciones y percepciones se detalla a continuación los cambios que se deberían realizar en el sistema Ya que la normativa prevé que el caculo de retención y percepción de ingresos brutos la alícuota sea variable por cliente y proveedor según este en el padrón que se baja de Internet. Este modalidad que debemos hacer en el sistema es solo es para aquellos clientes que estén inscriptos como agentes de retención y percepción de ingresos brutos para la provincia de buenos aires EN EL SERVIDOR DONDE ESTA INSTALADO LA BASE DE DATOS SE DEBE CREAR UN DIRECTORIO EN EL RAIZ IMPORTACION _ PADRON DONDE SE BAJAN AHÍ LOS PADRONES DE IB Y EMBARGOS ITEMS 1. NUEVA TABLA DE PADRÓN ESPECIFICA DEL FACILACCOUNT 2. NUEVO PROCESO DE INCORPORAR AL PADRÓN DEL SISTEMA FACILACCOUNT SOLO LOS CONTRIBUYENTES QUE LA EMPRESA UTILICE – PERFIL 5970 (5950 PARA DYE) – PADRON DE INGRESOS BRUTOS BUENOS AIRES Se baja el archivo desde Internet, Se abre el proceso que nos va a pedir el archivo bajado desde Internet El proceso leerá estos datos y los ingresara a la tabla del punto 1. El proceso agregara aquellos clientes - proveedores que no estén en la tabla, aquellos que estén los actualizara con la nueva información Aquellos que no estén en el archivo y si en la tabla se eliminaran Se verificara que los cuit de los clientes – proveedores que se bajan por Internet estén en las tabla maestras de clientes del facilaccount, o sea, solo se importarán los clientes que estén en el maestro de clientes y que estén activos en el ejercicio en el cual se están incorporados 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Campo Fecha de publicación ';' Fecha vigencia desde ';' Fecha vigencia hasta ';' Número – C.U.I.T. ';' Tipocontr.-insc. Form. Long. Dec. Desde Hasta N 8 - 1 8 A 1 - 9 9 N 8 - 10 17 A 1 - 18 18 N 8 - 19 26 A 1 - 27 27 N 11 - 28 38 A 1 - 39 39 A 1 - 40 40 Descripción Formato DDMMAAAA Separador Formato DDMMAAAA Separador Formato DDMMAAAA Separador C.U.I.T. de sujeto Separador C' - Convenio Multilateral 'D' - 10 ' ; ' A 1 - 41 41 Marca11 alta-bajasujeto A 1 - 42 42 A 1 - 43 43 A 1 - 44 44 A 1 - 45 45 A 4 - 46 49 A 1 - 50 50 A 4 - 51 54 A 1 - 55 55 N 2 - 56 57 A 1 - 58 58 N 2 - 59 60 12 ' ; ' Marca13 cbio.alícuota 14 ' ; ' Alícuota15 percepción 16 ' ; ' Alícuota17 retención 18 ' ; ' N° -grupo19 percepción 20 ' ; ' N°-grupo21 retención directo Pcia. Bs. As. Separador S o N o B ('S' - indica que el sujeto se incorporó al padrón y B indica baja) Separador S o N - Indica si hubo o no, cambio de alícuota con respecto al anterior Separador Formato 9,99 Separador Formato 9,99 Separador Separador - 3. MODIFICACIÓN DEL CALCULO DE PERCEPCIÓN EN LAS: a. NOTAS DE PEDIDO b. SUBDIARIO DE VENTA Se debe tener en cuenta las alícuotas del padrón que es variable por contribuyente Al momento de generarse la percepción se ira a verificar si el cliente esta en el padrón, si llega a estar se utilizara la alícuota que se encuentra en el mismo, si no llega a estar, el calculo se tomara de la expuesta abajo del Porcentaje 4. MODIFICACIÓN DEL CÁLCULO DE RETENCION AL MOMENTO DE EFECTUAR EL PAGO. Al momento de generarse la retención se ira a verificar si el proveedor está en el padrón, si llega a estar se utilizara la alícuota que se encuentra en el mismo, si no llega a estar, el calculo se tomara de la expuesta abajo del Porcentaje EMBARGOS 1. NUEVA TABLA DEL PADRON DE EMBARGOS 2. NUEVA TABLA DEL PADRON DE EMBARGOS – SE ENCUENTRA EN PROCESOS PERFIL 5975 (5960 PARA DYE) – Incorporación del Padrón de Embargos El proceso trabaja de esta manera: Se baja el archivo desde Internet, Se abre el proceso que nos va a pedir el archivo bajado desde Internet El proceso leerá estos datos y los ingresara a la tabla del punto 1. Se verificara que los cuit de los PROVEEDORES que se bajan por Internet estén en las tabla maestras de proveedores del facilaccount, o sea, solo se importarán los PROVEEDORES que estén en el maestro. 2. AVISO AL GENERAR LA ORDEN DE PAGO SI EL PROVEEDOR ESTA EMBARGADO Cuando se crea un pago al cargar el Proveedor el sistema da un aviso si el Proveedor estuviere embargado. Lo mismo hará al autorizar la orden de pago.