MEMORIA EXPLICATIVA DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y

MEMORIA EXPLICATIVA DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y
GASTOS DEL COMITÉ ESPAÑOL DE REPRESENTANTES DE
PERSONAS CON DISCAPACIDAD (CERMI) PARA EL AÑO 2015
El presupuesto elaborado por el Comité Español de Representantes de Personas con
Discapacidad (CERMI) para el año 2015 se ha confeccionado de acuerdo con la
cuantificación de las acciones contenidas en el Plan de Acción aprobado en Comité
Ejecutivo de la entidad para dicho ejercicio económico y en el mismo se recogen los
ingresos y los gastos presupuestarios en función de la corriente real de bienes y servicios
que los mismos representan, con independencia del momento en que se produzca la
corriente monetaria o financiera derivada de ellos. A la vez es un instrumento financiero
que permite efectuar el control presupuestario.
Durante 2015, el CERMI continúa su despliegue de contención de gastos, con arreglo al
principio de austeridad que según el Código Ético de la Entidad, debe presidir su
organización, funcionamiento y actuaciones, y que se ha evidenciado como favorable en
estos últimos ejercicios, con resultados económicos positivos.
Se ha elaborado un presupuesto cauto, con tendencia continuista, que permite planificar las
actividades de la entidad, al valorar la posibilidad de que se reduzcan los ingresos
provenientes de ayudas públicas, o las aportaciones de empresas, tras la renovación de
acuerdos y convenios, así como otras nuevas acciones previstas para este año, con partida
de ingresos igual a la de gastos. Esto supone un incremento de ingresos y gastos respecto
al año anterior de 42.228 euros, un 3,32% mas.
Los diferentes ingresos y gastos presupuestados para el ejercicio 2015 se han agrupado
atendiendo a su naturaleza y con criterios homogéneos, por lo que para hacer más
comprensible el entendimiento de la cuantificación expresada se emite esta memoria
explicativa de las diferentes partidas:
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GASTOS PRESUPUESTARIOS
El importe de los gastos presupuestados asciende a 1.314.025 €, cuantía que se ha visto
incrementada en 42.228 euros respecto al año anterior y que representa un 3,32%.
Los conceptos incluidos en este campo y la explicación de su contenido responden al
siguiente esquema:
1. GASTOS DE COLABORACIONES Y DE LOS ÓRGANOS DE GOBIERNO
Durante el ejercicio 2015 está prevista la celebración de diversas reuniones de los distintos
órganos de gobierno del CERMI.
Los gastos recogidos en este epígrafe corresponden tanto a las reuniones del Comité
Ejecutivo, como a las que lleve a cabo la Asamblea de Representantes, así como los
encuentros de las distintas Comisiones y Grupos de Trabajo del CERMI.
A su vez se recogen aquellas acciones relativas a la modificación de la normativa
reguladora del funcionamiento del CERMI y demás actuaciones similares.
Para la realización de todas las acciones se presupuestan unos gastos de 15.000 €,
importe igual a 2014 y ajustado al cierre real del año.
2. CONSUMOS DE EXPLOTACIÓN
En esta partida se incluye la previsión de las adquisiciones de servicios y materiales
consumibles necesarios para llevar a cabo la actividad. El importe de estos gastos está
previsto que sea de 73.000 € en concepto de: material de oficina, arrendamiento del local,
gastos de administración, telefonía en general, mantenimiento del local sede de la
Secretaría General del CERMI (lo que incluye el suministro eléctrico/agua, limpieza del
local y otros gastos de mantenimiento). Dicho importe se ha mantenido respecto al año
2014 si bien, a partir del mes de marzo, se tomó la decisión de sumarse a las condiciones
de precios que tiene la Fundación ONCE con Gas Natural FENOSA, lo que puede suponer
una importante reducción de gastos. Tanto los gastos de telefonía, como mensajería y
material de oficina, se han reducido respecto al año anterior.
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3. GASTOS DE INMOVILIZADO
La cantidad presupuestada es de 6.000 € y responde fundamentalmente a la adquisición
de equipos electrónicos y aplicaciones informáticas en previsión de adquisición de nuevos
programas que mejoren la gestión. Está prevista la actualización de programas en todos los
equipos informáticos Por otra parte, se han previsto 3.000 € para mobiliario y equipamiento
de la sede del CERMI, en previsión de un cambio en la iluminación de los puestos de
administración según recomendación de la empresa de prevención de riesgos laborales.
4. GASTOS DE PERSONAL
El importe de los sueldos y salarios, incluidas las cotizaciones sociales, del personal
contratado por el CERMI es de 461.532 €, cantidad similar a la del pasado año 2014.
5. GASTOS POR ACTIVIDAD PROPIA
En este epígrafe se incluyen aquellos gastos derivados de la actividad propia del CERMI,
constituyendo por tanto, el mayor importe respecto a la globalidad del presupuesto. El
importe total de los gastos por actividad propia asciende a 693.493 € que supone un
incremento del gasto de un 8% respecto al año anterior. A su vez este importe es el 53%
del total del presupuesto previsto para este año.
Para su mejor comprensión se ha dividido por subconceptos, cuyo contenido se expone a
continuación:
A Actividad representativa: en este apartado se incluyen aquellas acciones que
responden a la realización por parte del CERMI de sus fines básicos de representación
y defensa de los derechos e intereses y demandas de las personas con discapacidad y
sus familias. Las acciones contenidas en este apartado suponen un gasto de 108.908 €,
correspondientes a:
1.
2.
3.
4.
5.
Actividad jurisdiccional: 33.000 €
Jornadas y seminarios: 20.000 €
Cuotas a entidades a las que pertenece el CERMI: 20.908 €
Elaboración propuestas normativas: 20.000 €
Viajes: 15.000 €
El gasto en este apartado, se ha incrementado ligeramente respecto del pasado año, al
haberse considerado la cuota de Spansif
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B Acciones de Comunicación, Difusión. e Investigación: este epígrafe recoge el
importe de las actuaciones previstas para dar a conocer la realidad de la población con
discapacidad y promover la mentalización, sensibilización e investigación sobre los
distintos mecanismos de mejora de esa realidad social. Las actuaciones contenidas
dentro de este punto suponen un gasto de 302.085 € correspondientes a:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
Asistencia de comunicación: 18.000 €
Premios Cermi.es: 35.000 €
Boletín electrónico: 181.500 €
Mantenimiento página Web CERMI: 1.100 €
Jornadas Red de Defensa Legal: 1.000 €
Congreso CERMIS Autonómicos 2015: 30.000 €
Aplicación de consultas plataforma MEDIABLE: 3.485 €
Publicaciones: 32.000 €
El gasto total para este epígrafe, no varía con respecto al año anterior, al haberse
sustituido la celebración de varios congresos, por la realización en Madrid del Congreso
de CERMIS Autonómicos.
Se mantiene la estructura del pasado año en que se reestructuraron las partidas de
gastos uniendo los de la Revista Cermi.es y los del Boletín Electrónico y, por otra parte,
desglosando como una partida más, el gasto en concepto de Asistencia de
Comunicación.
C
Actividad Internacional: bajo este concepto se agrupan los gastos
correspondientes a la participación regular de los representantes del CERMI en las
reuniones de los órganos de gobierno del EDF y asistencia a las actividades del mismo o
de otros foros internacionales de interés. Igualmente, cumplir con el objetivo para el año
2015 de orientar a la discapacidad organizada española hacia la internacionalización, como
vía natural de crecimiento y de sostenibilidad en el tiempo.
El importe global de los gastos presupuestados en este apartado asciende a 20.500 €, en
igual cuantía que el pasado año, según el siguiente desglose:
1. Viajes: 10.500 €
2. Cuota de participación EDF: 10.000 €
D Actividades formativas: este epígrafe recoge un importe global de 6.000 €.
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E Plan de igualdad de género: con un importe de 6.000 €.
F Observatorio Estatal de la Discapacidad (OED): importe de 100.000 €
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Iniciativa Legislativa Popular 120/000031/0002: 150.000 €. Se recogen todos los
gastos derivados de la tramitación de la ILP contra el copago confiscatorio.
6. SERVICIOS PROFESIONALES
Con esta denominación y con un importe global de 61.000 €, un 7,57% menos que el año
2014 y engloba los siguientes gastos:
1.
2.
3.
4.
5.
Prevención de riesgos laborales, ejecución del plan elaborado al efecto: 1.000 €
Dictámenes y asesoramiento: 15.000 €
Informes y estudios: 26.000 €
Servicios Intérpretes Lengua de Signos y subtitulado electrónico: 14.000 €
Otros gastos: 5.000 €
El objetivo para este año es el de avanzar en el conocimiento de las múltiples dimensiones
de la discapacidad con la realización de investigaciones o estudios sociológicos, jurídicos y
económicos. Se ha mantenido el servicio ILS y subtitulado, en base a datos reales del año
anterior.
7. TRIBUTOS MUNICIPALES
En el cumplimiento de sus obligaciones fiscales está previsto que el CERMI tenga que
satisfacer cuotas impositivas de carácter municipal por importe de 2.000 €.
8 . OTROS GASTOS
Para posibles gastos extraordinarios no reflejados en ningún apartado de los anteriores, se
guarda la cantidad de 2.000 €, importe similar al del año 2014.
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INGRESOS PRESUPUESTARIOS
Los conceptos por los que se prevén unos ingresos de 1.314.025 €, importe que se ha
incrementado en 42.228 € respecto al año anterior y que representa un 3,32%.
Son los siguientes:
1. INGRESOS DE LA ENTIDAD POR LA ACTIVIDAD PROPIA
Este epígrafe recoge los ingresos percibidos por la entidad en concepto de cuotas de
asociación y subvenciones principalmente, habiéndose presupuestado un importe de
1.314.025 € que responde al siguiente desglose:
a)
b)
c)
d)
e)
Cuotas de usuarios y afiliados: 47.830 €
Subvenciones oficiales de explotación: 290.000 €
Proyecto IRPF Voluntariado: 115.000 €
Ingresos de patrocinadores y colaboraciones: 807.110 €
Facturas emitidas por servicios: 53.385 €
2. INGRESOS FINANCIEROS
En este epígrafe se recoge el importe de los ingresos previstos como consecuencia de la
inmovilización de parte de los recursos financieros del CERMI en una entidad bancaria a lo
largo del ejercicio 2015. Su importe asciende a 700 €.
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