2 Información Contable 4256KB Jul 23 2015 07:32:20 PM
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SECTOR PARAESTATAL Cuenta Pública 2015 Estado de Actividades Del 1o. de enero al 31 de Marzo de 2015 (Pesos) Ente Público: Universidad Politecnica de Tlaxcala Region Poniente Concepto 2015 Concepto 2014 INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS 2015 2014 GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS Ingresos de la Gestión 410,113 0 Gastos de Funcionamiento 6,158,887 0 Impuestos 0 0 Servicios Personales 5,534,345 0 Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social 0 0 Materiales y Suministros 194,785 0 Servicios Generales 429,757 0 Contribuciones de Mejoras 0 0 386,058 0 24,055 0 Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 0 0 Aprovechamientos de Tipo Corriente 0 0 Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público 0 0 Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 0 0 Transferencias al Resto del Sector Público 0 0 Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en Ejercicios Fiscales Anteriores Pendientes de Liquidación o Pago 0 0 Subsidios y Subvenciones 0 0 Ayudas Sociales 0 0 Derechos Productos de Tipo Corriente Participaciones, Aportaciones, Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 5,554,615 0 Pensiones y Jubilaciones 0 0 Participaciones y Aportaciones 1,103,215 0 Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos 0 0 Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras ayudas 4,451,400 0 Transferencias a la Seguridad Social 0 0 Donativos 0 0 Transferencias al Exterior 0 0 Otros Ingresos y Beneficios 0 0 Ingresos Financieros 0 0 Incremento por Variación de Inventarios 0 0 Participaciones y Aportaciones 0 0 Disminución del Exceso de Estimaciones por Pérdida o Deterioro u Obsolescencia 0 0 Participaciones 0 0 Disminución del Exceso de Provisiones 0 0 Aportaciones 0 0 Otros Ingresos y Beneficios Varios 0 0 Convenios 0 0 5,964,728 0 Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda Pública 0 0 Intereses de la Deuda Pública 0 0 Comisiones de la Deuda Pública 0 0 Gastos de la Deuda Pública 0 0 Costo por Coberturas 0 0 Apoyos Financieros 0 0 Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias 0 0 Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencia y Amortizaciones 0 0 Provisiones 0 0 Disminución de Inventarios 0 0 Aumento por Insuficiencia de Estimaciones por Pérdida o Deterioro y Obsolescencia 0 0 Aumento por Insuficiencia de Provisiones 0 0 Otros Gastos 0 0 Inversión Pública 0 0 Inversión Pública no Capitalizable 0 0 6,158,887 0 -194,159 0 Total de Ingresos y Otros Beneficios Total de Gastos y Otras Pérdidas Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus Notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor M.C. LEONCIO GONZÁLEZ FERNÁNDEZ RECTOR ING. JOSÉ ANTONIO OLIVARES HERNÁNDEZ SECRETARIO ADMINISTRATIVO Contable / 1 CUENTA PÚBLICA ENTIDAD FEDERATIVA DE TLAXCALA 2015 2014 Cuenta Pública 2015 Estado de Situación Financiera Al 31 de marzo de 2015 y 2014 (Pesos) Universidad Politecnica de Tlaxcala Region Poniente Ente Público: CONCEPTO Año 2015 CONCEPTO 2014 ACTIVO Año 2015 2014 PASIVO Activo Circulante Pasivo Circulante Efectivo y Equivalentes Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes Derechos a Recibir Bienes o Servicios Inventarios Almacenes Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes Otros Activos Circulantes 7,821,224 136,204 0 0 0 0 0 12,761,154 123,240 0 0 0 0 0 Total de Activos Circulantes 7,957,428 12,884,394 Activo No Circulante Cuentas por Pagar a Corto Plazo Documentos por Pagar a Corto Plazo Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo Títulos y Valores a Corto Plazo Pasivos Diferidos a Corto Plazo Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Plazo Provisiones a Corto Plazo Otros Pasivos a Corto Plazo 4,174,010 0 0 0 0 0 0 0 6,152,124 0 0 0 0 350,017 0 0 Total de Pasivos Circulantes 4,174,010 6,502,141 624,527 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Pasivo No Circulante Inversiones Financieras a Largo Plazo Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso Bienes Muebles Activos Intangibles Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes Activos Diferidos Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes Otros Activos no Circulantes 0 0 14,998,678 8,711,004 83,211 0 0 0 0 0 0 14,998,678 8,344,823 83,211 0 0 0 0 Cuentas por Pagar a Largo Plazo Documentos por Pagar a Largo Plazo Deuda Pública a Largo Plazo Pasivos Diferidos a Largo Plazo Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a Largo Plazo Provisiones a Largo Plazo Total de Pasivos No Circulantes 624,527 0 4,798,538 6,502,141 Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido 0 0 Aportaciones Donaciones de Capital Actualización de la Hacienda Pública / Patrimonio 0 0 0 0 0 0 26,951,783 29,808,965 -194,159 39,144,413 0 0 -11,998,471 5,790,507 41,807,436 0 0 -17,788,978 Exceso o Insuficiencia en la Actualización de la Hacienda Publica/Patrimonio 0 0 Resultado por Posición Monetaria Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios 0 0 0 0 Total Hacienda Pública/ Patrimonio 26,951,783 29,808,965 TOTAL DEL PASIVO Y HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO 31,750,321 36,311,106 TOTAL DEL PASIVO Total de Activos No Circulantes 23,792,893 23,426,712 TOTAL DEL ACTIVO 31,750,321 36,311,106 HACIENDA PÚBLICA/ PATRIMONIO Hacienda Pública/Patrimonio Generado Resultados del Ejercicio (Ahorro / Desahorro) Resultados de Ejercicios Anteriores Revalúos Reservas Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus Notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor M.C. LEONCIO GONZÁLEZ FERNÁNDEZ RECTOR ING. JOSÉ ANOTNIO OLIVARES HERNÁNDEZ SECRETARIO ADMINISTRATIVO Contable / 2 SECTOR PARAESTATAL Cuenta Pública 2015 Estado de Cambios en la Situación Financiera Al 31 de marzo de 2015 (Pesos) Ente Público: Universidad Politecnica de Tlaxcala Region Poniente Concepto ACTIVO Origen Concepto Aplicación 4,950,387 389,602 Activo Circulante 4,950,387 23,421 Efectivo y Equivalentes Origen Aplicación PASIVO 1,691,703 3,395,307 Pasivo Circulante 1,691,703 0 Cuentas por Pagar a Corto Plazo 4,950,387 0 1,691,703 0 Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes 0 23,421 Documentos por Pagar a Corto Plazo 0 0 Derechos a Recibir Bienes o Servicios 0 0 Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo 0 0 Inventarios 0 0 Títulos y Valores a Corto Plazo 0 0 Almacenes 0 0 Pasivos Diferidos a Corto Plazo 0 0 Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes 0 0 Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Plazo 0 0 Otros Activos Circulantes 0 0 Provisiones a Corto Plazo 0 0 Otros Pasivos a Corto Plazo 0 0 Pasivo No Circulante 0 3,395,307 Cuentas por Pagar a Largo Plazo 0 3,395,307 Documentos por Pagar a Largo Plazo 0 0 Activo No Circulante 0 366,181 Inversiones Financieras a Largo Plazo 0 0 Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo 0 0 Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso 0 366,181 Bienes Muebles 0 0 Deuda Pública a Largo Plazo 0 0 Activos Intangibles 0 0 Pasivos Diferidos a Largo Plazo 0 0 Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes 0 0 Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a Largo Plazo 0 0 Activos Diferidos 0 0 Provisiones a Largo Plazo 0 0 Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes 0 0 Otros Activos no Circulantes 0 0 HACIENDA PÚBLICA/ PATRIMONIO -194,159 2,663,023 Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido -194,159 2,663,023 Aportaciones -194,159 0 Donaciones de Capital 0 2,663,023 Actualización de la Hacienda Pública / Patrimonio 0 0 Hacienda Pública/Patrimonio Generado 0 0 Resultados del Ejercicio (Ahorro / Desahorro) 0 0 Resultados de Ejercicios Anteriores 0 0 Revalúos 0 0 Reservas 0 0 Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores 0 0 Exceso o Insuficiencia en la Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio 0 0 Resultado por Posición Monetaria 0 0 Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios 0 0 Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus Notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor M.C. LEONCIO GONZÁLEZ FERNÁNDEZ RECTOR ING. JOSÉ ANTONIO OLIVARES HERNANDEZ SECRETARIO ADMINISTRATIVO Contable / 3 CUENTA PÚBLICA 2015 ENTIDAD FEDERATIVA DE TLAXCALA 2014 Cuenta Pública 2015 Estado Analítico del Activo Del 1o de enero al 31 de marzo de 2015 (Pesos) Ente Público: Concepto Universidad Politecnica de Tlaxcala Region Poniente Saldo Inicial Cargos del Periodo Abonos del Periodo Saldo Final Variación del Periodo 1 2 3 4 =(1+2-3) (4-1) ACTIVO Activo Circulante 12,884,394 160,737,924 165,664,890 7,957,427 -4,926,967 Efectivo y Equivalentes 12,771,611 158,192,177 163,142,564 7,821,224 -4,950,387 112,783 2,545,747 2,522,326 136,203 23,421 Derechos a Recibir Bienes o Servicios 0 0 0 0 0 Inventarios 0 0 0 0 0 Almacenes 0 0 0 0 0 Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes 0 0 0 0 0 Otros Activos Circulantes 0 0 0 0 0 23,426,713 366,181 0 23,792,895 366,181 Inversiones Financieras a Largo Plazo 0 0 0 0 0 Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo 0 0 0 0 0 14,998,678 0 0 14,998,678 0 8,344,823 366,181 0 8,711,005 366,181 Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes Activo No Circulante Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso Bienes Muebles Activos Intangibles 83,211 0 0 83,211 0 Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes 0 0 0 0 0 Activos Diferidos 0 0 0 0 0 Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes 0 0 0 0 0 Otros Activos no Circulantes 0 0 0 0 0 36,311,107 161,104,105 165,664,890 31,750,322 -4,560,785 TOTAL DEL ACTIVO Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus Notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor M.C. LEONCIO GONZÁLEZ FERNÁNDEZ RECTOR ING. JOSÉ ANTONIO OLIVARES HERNÁNDEZ SECRETARIO ADMINISTRATIVO Contable / 4 SECTOR PARAESTATAL Cuenta Pública 2015 Estado Analítico de la Deuda y Otros Pasivos Del 1o de enero al 31 de marzo de 2015 (Pesos) Ente Público: Universidad Politecnica de Tlaxcala Region Poniente Denominación de las Deudas Moneda de Contratación Institución o País Acreedor Saldo Inicial del Periodo Saldo Final del Periodo DEUDA PÚBLICA Corto Plazo Deuda Interna 0 0 Instituciones de Crédito 0 0 Títulos y Valores 0 0 Arrendamientos Financieros 0 0 Deuda Externa 0 0 Organismos Financieros Internacionales 0 0 Deuda Bilateral 0 0 Títulos y Valores 0 0 Arrendamientos Financieros 0 0 0 0 Subtotal a Corto Plazo Largo Plazo Deuda Interna 0 0 Instituciones de Crédito 0 0 Títulos y Valores 0 0 Arrendamientos Financieros 0 0 Deuda Externa 0 0 Organismos Financieros Internacionales 0 0 Deuda Bilateral 0 0 Títulos y Valores 0 0 Arrendamientos Financieros 0 0 0 0 6,502,141 4,798,537 6,502,141 4,798,537 Subtotal a Largo Plazo Otros Pasivos Total Deuda y Otros Pasivos Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus Notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor M.C. LEONCIO GONZÁLEZ FERNÁNDEZ RECTOR ING. JOSÉ ANTONIO OLIVARES HERNÁNDEZ SECRETARIO ADMINISTRATIVO Contable / 5 CUENTA PÚBLICA 2015 ENTIDAD FEDERATIVA DE TLAXCALA 2014 Cuenta Pública 2015 Estado de Variación en la Hacienda Pública Del 1o de enero al 31 de marzo de 2015 (pesos) Ente Público: Universidad Politecnica de Tlaxcala Region Poniente Concepto Hacienda Pública/Patrimonio Generado de Ejercicios Anteriores Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido Hacienda Pública/Patrimonio Generado del Ejercicio Ajustes por Cambios de Valor TOTAL Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores 0 0 0 0 0 Patrimonio Neto Inicial Ajustado del Ejercicio 0 0 0 0 0 Aportaciones 0 0 0 0 0 Donaciones de Capital 0 0 0 0 0 Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio 0 0 0 0 0 Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio 0 41,807,436 -11,998,471 0 29,808,965 Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 0 0 5,790,507 0 5,790,507 Resultados de Ejercicios Anteriores 0 41,807,436 -17,788,978 0 24,018,458 Revalúos 0 0 0 0 0 Reservas 0 0 0 0 0 Hacienda Pública/Patrimonio Neto Final del Ejercicio 2014 0 41,807,436 -11,998,471 0 29,808,965 Cambios en la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio 2015 0 0 0 0 0 Aportaciones 0 0 0 0 0 Donaciones de Capital 0 0 0 0 0 Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio 0 0 0 0 0 Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio 2015 0 -2,663,023 -194,159 0 -2,857,182 Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 0 0 -194,159 0 -194,159 Resultados de Ejercicios Anteriores 0 -2,663,023 0 0 -2,663,023 Revalúos 0 0 0 0 0 Reservas 0 0 0 0 0 Saldo Neto en la Hacienda Pública / Patrimonio 2015 0 39,144,413 -12,192,630 0 26,951,783 Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus Notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor M.C. LEONCIO GONZÁLEZ FERNÁNDEZ RECTOR ING. JOSÉ ANTONIO OLIVARES HERNÁNDEZ SECRETARIO ADMINISTRATIVO Contable / 6 SECTOR PARAESTATAL Cuenta Pública 2015 Estado de Flujos de Efectivo Del 1o. de enero al 31 de marzo de 2015 y 2014 (Pesos) Ente Público: Universidad Politecnica de Tlaxcala Region Poniente Concepto 2015 Concepto 2014 Flujos de Efectivo de las Actividades de Operación 2015 Flujos de Efectivo de las Actividades de Inversión Origen Impuestos Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social Contribuciones de mejoras Derechos Productos de Tipo Corriente Aprovechamientos de Tipo Corriente Ingresos por Venta de Bienes y Servicios Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en Ejercicios Fiscales Anteriores Pendientes de Liquidación o Pago Participaciones y Aportaciones Transferencias, Asignaciones y Subsidios y Otras ayudas Otros Origenes de Operación 5,964,728 0 0 0 386,058 24,055 0 0 0 42,469,142 0 0 0 5,730,945 25,636,698 0 0 0 0 1,103,215 4,451,400 0 5,000,000 6,101,499 Aplicación Servicios Personales Materiales y Suministros Servicios Generales Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público Transferencias al resto del Sector Público Subsidios y Subvenciones 6,158,887 5,534,345 194,785 429,757 0 0 0 36,678,635 9,615,436 1,312,023 2,665,899 23,085,277 0 0 Ayudas Sociales 0 0 Pensiones y Jubilaciones 0 0 Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos 0 0 Transferencias a la Seguridad Social 0 0 Donativos 0 0 Transferencias al Exterior 0 0 Participaciones 0 0 Incremento de Activos Financieros Aportaciones 0 0 Disminución de Otros Pasivos Convenios 0 0 Otros Aplicaciones de Operación 0 0 -194,159 5,790,507 Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Operación 2014 Origen Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso Bienes Muebles Otros Orígenes de Invresión 0 0 0 0 0 0 0 0 Aplicación Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso Bienes Muebles Otras Aplicaciones de Inversión 574,492 0 366,181 208,311 12,034,902 0 12,034,902 0 Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Inversión -574,492 -12,034,902 Origen Endeudamiento Neto Interno Externo Disminución de Activos Financieros 152,459,838 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Incremento de Otros Pasivos 152,459,838 0 156,631,116 0 0 0 Interno 0 0 Externo 0 0 0 0 156,631,116 0 Flujos netos de Efectivo por Actividades de Financiamiento -4,171,278 0 Incremento/Disminución Neta en el Efectivo y Equivalentes al Efectivo -4,939,929 -6,244,395 Efectivo y Equivalentes al Efectivo al inicio del Ejercicio Efectivo y Equivalentes al Efectivo al final del Ejercicio 12,761,154 7,821,225 19,005,549 12,761,154 Flujo de Efectivo de las Actividades de Financiamiento Aplicación Servicios de la Deuda Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus Notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor M.C. LEONCIO GONZÁLEZ FERNÁNDEZ RECTOR ING. JOSÉ ANOTNIO OLIVARES HERNÁNDEZ SECRETARIO ADMINISTRATIVO I Contable / 7 CUENTA PÚBLICA ENTIDAD FEDERATIVA DE TLAXCALA 2015 2014 Informe de Pasivos Contingentes No Aplica Contable / 8 SECTOR PARAESTATAL NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS a) NOTAS DE DESGLOSE I) NOTAS AL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA Activo Efectivo y Equivalentes Este apartado muestra la integración de las cuentas bancarias de la entidad, mismas que cuentan con disposición efectiva inmediata Universidad Politecnica de Tlaxcala Region Poniente Datos de la Cuenta Bancaria Fondo, Programa o Convenio Institución Bancaria Número de Cuenta Importe 1,925 CUENTA DE CHEQUES SANTANDER GASTO CORRIENTE 2013 SANTANDER XXXXXXX8296 CUENTA DE CHEQUES SANTANDER REC FEDERALES F.A.M. 2013 SANTANDER XXXXXXX8339 CUENTA DE CHEQUES SANTANDER INGRESOS PROPIOS 2013 SANTANDER XXXXXXX8265 1,014 CUENTA SANTANDER RECURSOS FEDERALES SUBSIDIO 2013 SANTANDER XXXXXXX0385 38 SANTANDER INVERSION SANTANDER XXXXXXX8339 4,783,743 CUENTA SANTANDER REC FED SUB 2014 SANTANDER XXXXXXX1421 799,128 CUENTA SANTANDER SANTANDER XXXXXXX1087 1,890,464 CUENTA SANTANDER GASTO CORRIENTE 2015 SANTANDER XXXXXXX4847 88,696 CUENTA SANTANDER INGRESOS PROPIOS 2015 SANTANDER XXXXXXX4910 4,307 CUENTA SANTANDER RECURSOS FEDERALES 2015 SANTANDER XXXXXXX4833 33,618 Contable / 9 186,794 CUENTA PÚBLICA ENTIDAD FEDERATIVA DE TLAXCALA 2014 Derechos a recibir Efectivo y Equivalentes y Bienes o Servicios a Recibir Este apartado es integrado únicamente por la cartera de deudores diversos. Deudores Diversos 2015 136,204 Bienes Disponibles para su Transformación o Consumo (inventarios) No aplica Inversiones Financieras No aplica Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles El monto de Bienes Muebles es por la cantidad de $ 8,711,004, el rubro de activos intangibles asciende a la cantidad de $83,211, el monto de los bienes inmuebles es por la cantidad de $14,998,678. Estimaciones y Deterioros No Aplica. Otros Activos No Aplica. Pasivo En este Apartado se muestra las cuentas por pagar a corto plazo. Cuentas por pagar a corto plazo 4,174,010 En este Apartado se muestra las cuentas por pagar a largo plazo. Cuentas por pagar a largo plazo. 624,527 Contable / 10 SECTOR PARAESTATAL II) NOTAS AL ESTADO DE ACTIVIDADES Ingresos de Gestión Se reflejan Ingresos por concepto de Derechos por la cantidad de $386,058 y por el concepto de productos de tipo Corriente una cantidad de $25,055. En el rubro de Participaciones y Aportaciones la cantidad de $ 1,103,215, y por el rubro de Transferencia, Asignaciones, Subsidios y otras ayudas la cantidad de $4,451,400. Gastos y Otras Pérdidas: Se reflejan los importes correspondientes a Gastos Personales, Materiales y Suministros y Servicios Generales que fueron necesarios para obtener los resultados programados en el Presupuesto de Egresos del Ejercicio. III) NOTAS AL ESTADO DE VARIACIÓN EN LA HACIENDA PÚBLICA El Patrimonio generado de ejercicios anteriores se integra por parte del resultado del ejercicio 2014 y el Patrimonio generado del ejercicio se integra por el resultado del ejercicio 2015. IV) NOTAS AL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO Efectivo y equivalentes El análisis de los saldos inicial y final que figuran en la última parte del Estado de Flujo de Efectivo en la cuenta de efectivo y equivalentes es como sigue: Efectivo en Bancos –Tesorería Efectivo en Bancos- Dependencias Inversiones temporales (hasta 3 meses) Fondos con afectación específica Depósitos de fondos de terceros y otros Total de Efectivo y Equivalentes Se adquirieron Bienes Muebles por la cantidad de $366,181 Contable / 11 2015 7,821,224 0 0 0 0 7,821,224 2014 12,761,154 0 0 0 0 12,761,154 CUENTA PÚBLICA ENTIDAD FEDERATIVA DE TLAXCALA 2015 2014 V) CONCILIACIÓN ENTRE LOS INGRESOS PRESUPUESTARIOS Y CONTABLES, ASÍ COMO ENTRE LOS EGRESOS PRESUPUESTARIOS Y LOS GASTOS CONTABLES La conciliación se presentará atendiendo a lo dispuesto por la Acuerdo por el que se emite el formato de conciliación entre los ingresos presupuestarios y contables, así como entre los egresos presupuestarios y los gastos contables. Nombre del Ente Público Nombre del Ente Público Conciliación entre los Ingresos Presupuestarios y Contables Conciliación entre los Egresos Presupuestarios y los Gastos Contables Correspondiente del 1 de enero al 31 de marzo de 2015 Correspondiente del 1 de enero al 31 de marzo de 2015 (Cifras en pesos) (Cifras en pesos) 1. Ingresos Presupuestarios $23,454,341 $23,454,341 2. Menos egresos presupuestarios no contables 2. Más ingresos contables no presupuestarios Incremento por variación de inventarios Disminución del exceso de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia Disminución del exceso de provisiones Otros ingresos y beneficios varios Otros ingresos contables no presupuestarios 1. Total de egresos (presupuestarios) 0 0 Mobiliario y equipo de administración 0 0 Mobiliario y equipo educacional y recreativo 0 0 Equipo e instrumental médico y de laboratorio 0 Vehículos y equipo de transporte 0 Equipo de defensa y seguridad 0 Maquinaria, otros equipos y herramientas 0 Activos biológicos 0 Bienes inmuebles 0 Activos intangibles 0 Obra pública en bienes propios 0 0 0 0 3. Menos ingresos presupuestarios no contables 0 Productos de capital 0 Acciones y participaciones de capital 0 Aprovechamientos capital 0 Compra de títulos y valores 0 Ingresos derivados de financiamientos 0 Otros Ingresos presupuestarios no contables 4. Ingresos Contables (4 = 1 + 2 - 3) Inversiones en fideicomisos, mandatos y otros análogos Provisiones para contingencias y otras erogaciones especiales 0 $23,454,341 0 0 Amortización de la deuda publica 0 Adeudos de ejercicios fiscales anteriores (ADEFAS) 0 Otros Egresos Presupuestales No Contables 0 3. Más Gasto Contables No Presupuestales 0 Estimaciones, depreciaciones, deterioros, obsolescencia y amortizaciones 0 Provisiones 0 Disminución de inventarios 0 Aumento por insuficiencia de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia 0 Aumento por insuficiencia de provisiones 0 Otros Gastos 0 Otros Gastos Contables No Presupuestales 0 4. Total de Gasto Contable (4 = 1 - 2 + 3) $23,454,341 Contable / 12 SECTOR PARAESTATAL b) NOTAS DE MEMORIA (CUENTAS DE ORDEN) No Aplica c) NOTAS DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA 1. Introducción El Programa de Trabajo Anual de la Gestión 2015-2016 es el instrumento de la UPTREP de carácter obligatorio para la Administración, que se enfoca a realizar las tareas en tiempos estimados, al cumplimiento de metas e indicadores, además a encontrar mejoras que orienten sistemáticamente la gestión de la UNIVERSIDAD al logro de mejores resultados. 2. Panorama Económico y Financiero En lo que va del ejercicio 2015 se han recaudado ingresos por la cantidad de $5,964,728. Y se han erogado en el mismo periodo $ 6,158,867. 3. Autorización e Historia Durante la LIX Legislatura del Estado de Tlaxcala, mediante Decreto número 141 publicado en fecha 30 de marzo de 2010 en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado, crea el Organismo Público Descentralizado denominado “Universidad Politécnica de Tlaxcala Región Poniente”. Los avances que la Universidad Politécnica de Tlaxcala Región Poniente ha tenido, son significativos para la región y el estado, ya que tiene la aceptación de la población beneficiada, como una opción para adquirir conocimiento, concluir una carrera y trabajar con los proyectos que aquí se desarrollan. Lo que hoy nos mantiene es el incremento de nuestra matricula, la actualización docente, el programa de tutorías y asesorías, pero sobre todo la calidad de nuestros servicios, ya iniciamos la Certificación del Proceso Educativo de nuestra Institución para alcanzar estándares que nos permitan incluir a nuestros alumnos como profesionales en su especialidad. 4. Organización y Objeto Social Objeto social Ser una institución educativa que ofrezca una formación profesional competitiva de calidad a través de un modelo basado en la mejora continua; acreditada y reconocida internacionalmente por su excelencia académica, contribuyendo al desarrollo sustentable, económico, social y cultural del país. Principal actividad Contable / 13 CUENTA PÚBLICA ENTIDAD FEDERATIVA DE TLAXCALA 2015 2014 Formar profesionistas competitivos; generadores de tecnología, comprometidos con la sociedad, que contribuyan al desarrollo sustentable socioeconómico y cultural de su región y del país, mediante una formación académica profesional de calidad centrada en el aprendizaje basado en competencias, que estimule la investigación científica con desarrollo tecnológico sustentable. Ejercicio fiscal Primer Trimestre 2015 Régimen jurídico Organismo Público Descentralizado Consideraciones fiscales del ente: revelar el tipo de contribuciones que esté obligado a pagar o retener. La Universidad está Obligada a retener el ISR sobre sueldos y salarios, honorarios asimilables, arrendamiento de inmuebles, y por las retenciones derivadas de la relación laboral. Estructura organizacional básica Contable / 14 SECTOR PARAESTATAL 5. Bases de Preparación de los Estados Financieros Los estados financieros se han elaborado de acuerdo a la normatividad emitida por el CONAC y las disposiciones legales aplicables. 6. Políticas de Contabilidad Significativas No Aplica 7. Posición en Moneda Extranjera y Protección por Riesgo Cambiario No Aplica 8. Reporte Analítico del Activo Los activos fijos están bajo resguardo bajo del personal que los utiliza y son responsables de su buen uso y conservación. 9. Fideicomisos, Mandatos y Análogos No Aplica 10. Reporte de la Recaudación No Aplica 11. Información sobre la Deuda y el Reporte Analítico de la Deuda No Aplica 12. Calificaciones otorgadas No Aplica 13. Proceso de Mejora En la Universidad Politécnica de Tlaxcala Región Poniente nuestro compromiso es satisfacer a una sociedad demandante de profesionales competitivos que tengan un alto sentido de responsabilidad con su entorno; formar alumnos educados en un modelo profesional de calidad basado en un proc eso de mejora continua, donde les permita un FORMACIÓN Y desarrollo integral. 14. Información por Segmentos No Aplica 15. Eventos Posteriores al Cierre No Aplica Contable / 15 CUENTA PÚBLICA ENTIDAD FEDERATIVA DE TLAXCALA 2015 2014 16. Partes Relacionadas No Aplica 17. Responsabilidad Sobre la Presentación Razonable de la Información Contable La Información Contable está firmada en cada página de la misma y se incluye al final la siguiente leyenda “Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor”. Lo anterior, no será aplicable para la información contable consolidada. Bajo protesta de decir verdad declaramos que los estados financieros y sus Notas son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor. ____________________________________________ M.C. LEONCIO GONZÁLEZ FERNÁNDEZ ______________________________________________ ING. JOSÉ ANTONIO OLIVARES HERNÁNDEZ RECTOR SECRETARIO ADMINISTRATIVO Contable / 16
