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FONDO DE GARANTÍAS DE ENTIDADES COOPERATIVAS
FOGACOOP
INFORME PORMENORIZADO DE CONTROL INTERNO
MARZO – JUNIO DE 2014
Subsistema Control Estratégico
Fortalezas
Plan Anticorrupción y Atención al Ciudadano.
Como parte del “Plan anticorrupción y atención al ciudadano” de Fogacoop para el
año 2014, establecido en la ley 1474 de 2011, se actualizó el mapa de riesgos de
la entidad; esta nueva versión se genera a raíz de los ajustes metodológicos y
revisión que se adelantó con corte al 30 de junio de 2014.
El mapa, ya actualizado, se encuentra descrito en las caracterizaciones de los
procesos de: Planeación y Seguimiento a la Gestión, Administración de Reservas,
Administración del Riesgo y Gestión de Recursos Internos, cuya actualización
también se encuentra publicada en la página Web de la entidad.
Desarrollo del Talento Humano
Como desarrollo del talento humano se realizaron diferentes capacitaciones y
asistencia a distintos eventos para los funcionarios de la entidad, entre otros:
-
Avances en la convergencia a estándares internacionales NIIF,
aseguramiento de la información y política tributaria distrital.
Seminario de productividad.
Salud Ocupacional "ALTERNATIVAS EN PREVENCIÓN PARA EL
TRABAJO SEGURO EN ALTURAS".
Infraestructura y desarrollo regional.
Seminario enfoque de procesos aplicados a la gestión del riesgo.
Escuela de formación de líderes de brigadas
Videoconferencia implementación de la Política de “Estímulos para los
estados empleados del Estado”
Entrenamiento Especializado en Gestión de Riesgos Financieros
XIII Congreso de riesgo financiero.
26 Congreso mercados capitales.
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-
Colombia a los ojos del Wall Strip.
Accesibilidad GEL.
Mediante Circular Interna 01, de marzo 11 de 2014, se actualizó la guía de
selección, vinculación y desvinculación de personal, dando así cumplimiento a la
directriz de la Junta Directiva, que en reunión de febrero 27 de 2014, aprobó las
políticas generales a la que se debe sujetar la administración del Fondo para
adelantar estos procesos.
Planeación Estratégica
El Decreto 2482 de 2012 establece los lineamientos generales para la integración
de la planeación y la gestión, FOGACOOP ha venido ejecutando las actividades
programadas, permitiendo un cumplimiento a junio del presente año, sin mayores
variaciones, como se evidencia en los seguimientos periódicos realizados por la
alta dirección.
Sistema de Administración del Riesgo (SARO)
Durante el período marzo – junio de 2014, no se presentaron eventos de riesgo
que pudieran afectar el cumplimiento de los objetivos del Fondo.
Se contrató una consultoría para la realización de un diagnóstico, por parte de un
tercero, al sistema de administración de riesgos de la entidad, el cual concluyó
que se deben fortalecer tanto las políticas como los elementos del SARO, lo
mismo que realizar ajustes y actualizaciones a las metodologías y procedimientos
para su gestión y administración.
Modelo integrado de Planeación y Gestión
Dando cumplimiento a lo establecido en la Circular Externa 100-01 de 2014 del
DAFP, se diligenció el Formulario Único de Reporte de Avance de la gestión
(FURAG), en el cual se reportó el avance de la implementación del sistema
integrado de Planeación y Gestión y las políticas de desarrollo administrativo de la
vigencia 2013.
Sistema Integrado de Gestión
Los días 3, 4 y 5 de junio se realizaron las auditorías de certificación a los
sistemas de Gestión de Calidad y Gestión Ambiental, bajo las normas ISO 90012008, NTCGP 100-2009 y la ISO 14001-2004, por parte de la firma Bureau
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Veritas, las cuales dieron como resultado que FOGACOOP se encuentra
certificado en los tres sistemas con una vigencia hasta Junio 24 de 2017.
Oportunidades de Mejora
Se debe continuar con la socialización y sensibilización de los sistemas de Gestión
Ambiental y Gestión de la Calidad.
Hacer énfasis en la capacitación de los funcionarios en lo concerniente al proceso
de convergencia a Normas Internacionales de Información Financiera y Normas
Internacionales de Auditoría.
Subsistema de Control de Gestión
Fortalezas
Se da inicio al proceso de contratación del consultor externo en el proceso de
convergencia a las Normas Internacionales de Información Financiera.
Continúa el desarrollo del proyecto CONECTA.
Se socializó a la Alta Dirección, por parte de Auditoría Interna, sobre el proceso de
Actualización del Modelo Estándar de Control Interno. Se reactivó el equipo MECI
y se dio inició a la primera fase de la implementación.
Oportunidades de Mejora
Se debe priorizar en el proceso de implementación de las Normas Internacionales
de Información financiera (NIIF) y la actualización del Modelo de Control Interno
(MECI).
Se debe dar importancia también a la implementación de las Normas
Internacionales de Auditoría, con capacitación no sólo a los funcionarios de
Auditoría Interna, sino que también se deben involucrar funcionarios del área de
Riesgos para hacer auditorías a las Cooperativas inscritas.
Continúan los atrasos en el desarrollo del proyecto CONECTA.
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Subsistema de Control de Evaluación
Fortalezas
El Comité de Dirección continúa con los seguimientos periódicos a la Gestión del
Fondo y al desarrollo de los diferentes proyectos que se adelantan en la
actualidad; los otros mecanismos de autoevaluación de gestión y de control como
la Junta Directiva y el Comité de Auditoría, se vienen reuniendo con una
periodicidad mensual.
Auditoría Interna viene realizando las auditorías y seguimientos contenidos en el
Plan de Auditoría y los roles de acompañamiento y asesoría a los diferentes
procesos.
Oportunidades de Mejora
No se identifican debilidades para este componente.
Conclusiones
El sistema de Control Interno en Fogacoop, viene operando normalmente,
dándose cumplimiento a los procedimientos, con sujeción a las normas y
aplicación de los controles establecidos en el mapa de riesgos.
La madurez del sistema va a facilitar la actualización del MECI.
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