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FONDO DE GARANTÍAS DE ENTIDADES COOPERATIVAS
FOGACOOP
INFORME PORMENORIZADO DE CONTROL INTERNO
JULIO - OCTUBRE DE 2014
Subsistema Control Estratégico
Fortalezas
Plan Anticorrupción y Atención al Ciudadano.
Dando cumplimiento al artículo 73 y 76 de la Ley 1474 de 2011, se realizó
seguimiento al Plan Anticorrupción y de Atención al Ciudadano; se realizaron
algunas actividades que minimizan los 8 riesgos del Mapa de Corrupción por
Procesos de la Entidad. En general, se vienen realizando distintas actividades
encaminadas a la disminución de los riesgos identificados como corrupción en la
entidad así como también fortaleciendo la participación ciudadana.
El mapa actualizado al 30 de junio de 2014, se encuentra descrito en las
caracterizaciones de los procesos de: Planeación y Seguimiento a la Gestión,
Administración de Reservas, Administración del Riesgo y Gestión de Recursos
Internos, cuya actualización también se encuentra ya publicada en la página Web
de la entidad.
Desarrollo del Talento Humano
Como desarrollo del talento humano se realizaron diferentes capacitaciones y
asistencia a distintos eventos para los funcionarios de la entidad, así como las
capacitaciones dictadas con ocasión de la actualización del MECI.
Planeación Estratégico
El Decreto 2482 de 2012 establece los lineamientos generales para la integración
de la planeación y la gestión; FOGACOOP ha venido ejecutando las actividades
programadas, permitiendo un cumplimiento de sus metas a octubre del presente
año, sin mayores variaciones, como se evidencia en los seguimientos periódicos
realizados por la alta dirección.
Sistema de Administración del Riesgo (SARO)
Carrera 13 No. 32 – 93 Int. 3 - Parque Residencial Baviera - Bogotá D.C. – Colombia
Teléfonos: 3202727– Línea gratuita: 018000-919723 - Fax: 3202720
Página Web: www.fogacoop.gov.co - e-mail: [email protected]
Se aprobó y se consolidó la Unidad de Riesgos que debe entrar en funcionamiento
en noviembre de 2014. Es un gran avance que permite consolidar en una sola
área la administración de los riesgos de la entidad.
Sistema Integrado de Gestión
Se encuentran en fases de planeación las Auditorías Internas al Sistema Integrado
de Gestión, las cuales serán realizadas por funcionarios de la entidad.
Oportunidades de Mejora
Peticiones, Quejas y Reclamos

Para el período Enero – Junio de 2014, se presentaron un total de 102
peticiones; dos de ellas, realizadas durante los meses de febrero y
marzo de 2014 respectivamente, no fueron atendidas quedando
pendientes de respuesta.

El informe correspondiente al periodo Abril – Junio de 2014, no se
encontró publicado en la página web; sin embargo, la información fue
suministrada por la Secretaría General, quedando pendiente
únicamente su publicación.

No se evidenció archivo físico de tres respuestas a peticiones las
cuales fueron remitidas por los peticionarios a través de correo
electrónico y carta.
Estos eventos anteriormente descritos fueron subsanados de manera
inmediata, mejorando los controles establecidos.
SARO
Durante el período julio– octubre de 2014, se presentaron dos eventos de
riesgo (SARO), los cuales se detallan a continuación:
Evento 1:
Hubo un traslado de recursos de un producto fiduciario a otro, por decisión
unilateral de la Fiduciaria. Sin perjuicio de que los recursos se restituyan a
su producto original, Fogacoop no impartió instrucción alguna al respecto y
ello resultó en una afectación a la estructura que por política inversiones
tiene esta entidad.
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Por las acciones adelantadas, los recursos fueron trasladados al producto
original en dos partes el día 9 y el día 14de julio. Lo anterior no generó
pérdidas de ningún tipo para la entidad.
Acción Correctiva Realizada:
Al ser un evento difícilmente previsible para la entidad no hubo acción
correctiva al respecto sin embargo se realizaron acciones de choque para
atacar dicho riesgo: Se comunicó la situación telefónicamente y se remitió
comunicación escrita a Fiduagraria con copia al Defensor del Cliente,
asimismo se remitió para evaluación al área jurídica de Fogacoop.
Evento 2:
El 25 de agosto de 2014, aproximadamente a las 11:24 a.m., se presentó una
falla en la subestación que atiende el fluido eléctrico de la sede de Fogacoop
generando ida de luz. El servicio se restableció a las 12:30 p.m.
Acción Correctiva Realizada:
Teniendo en cuenta la interrupción de fluido eléctrico, la única acción
correctiva sería la implementación de una planta eléctrica. Al respecto se
menciona que TI ya realizó una primera aproximación arrojando inviabilidad
dada la tecnología actual y las condiciones de la sede. No obstante, se
realizará un estudio documentado (una vez el proyecto CONECTA libere
recursos humanos de TI para ello) de las diferentes alternativas que se
podrían implementar estableciendo los recursos requeridos.
Subsistema de Control de Gestión
Fortalezas
En la actualidad la entidad desarrolla el proceso de convergencia a las Normas
Internacionales de Información Financiera (NIIF), la que se encuentra en su fase
de diagnóstico y capacitación.
Se lleva a cabo el proceso de actualización del Modelo Estándar de Control
Interno MECI.
Debilidades
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La actualización del MECI ha sufrido algunos retrasos; se espera su
culminación dentro de lo programado.
El proyecto CONECTA entró en una frase crítica debido al incumplimiento
del contratista, lo que obliga a declarar una caducidad del contrato. En la
actualidad se estudian las estrategias jurídicas y técnicas para enfrentar el
proceso derivado del incumplimiento.
Subsistema de Control de Evaluación
Fortalezas
Las personas vinculadas a Auditoría Interna han asistido a capacitaciones en NIIF
y actualización del MECI.
Las auditorías se vienen desarrollando dentro de lo programado.
Debilidades
No se identifican debilidades para este componente.
Conclusiones
El sistema de Control Interno en Fogacoop, viene operando normalmente,
dándose cumplimiento a los procedimientos, con sujeción a las normas y
aplicación de los controles establecidos en el mapa de riesgos.
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