“MASTER EXECUTIVE EN DIRECCION DE NEGOCIOS INTERNACIONALES” T.A.F PLAN DE NEGOCIOS DE EXPORTACION DE ARTESANÍA FINA PERUANA A ESTADOS UNIDOS DE NORTE AMERICA INTEGRANTES: DELGADO PEREIRA, CARLOS ROBINSON YABAR, GIORGIO SCHAVRODRICHZ CHAVEZ, JORGE PLAN DE NEGOCIOS DE EXPORTACION DE ARTESANÍA FINA PERUANA A ESTADOS UNIDOS DE NORTE AMERICA Índice. Resumen Ejecutivo I.- ANALISIS SITUACIONAL DEL SECTOR ARTESANAL PERUANO 1).- Definiciones Generales 1.1 Artesanía 1.2 Clasificación de Artesanías a. Artesanía Tradicional b. Artesanía Innovada 2).- Características del Sector Artesanal 2.1 Artesanía Tradicional 2.2 Artesanía Innovada 3).- Características del Sector Artesanal 4).- Análisis del Sector Artesanal Peruano y Oferta Exportable 4.1 Generalidades 4.2 Artesanías según Tipo a. Según la región / cultura b. Según la clasificación arancelaria 4.3 Perfil del Artesano Peruano 5).- Oferta Exportable II.- ANALISIS DE LA DEMANDA MUNDIAL DE ARTESANIA 1).- Análisis según Partida Arancelaria – Demanda Mundial de Artesanía Peruana 1.1 Bisutería 1.2 Cerámicas 1.3 Obras de Arte 1.4 Manufactura en Madera 1.5 Metalestería 1.6 Alfombras 1.7 Muebles de Madera 1.8 Encajes, tapices y bordados 2).- Potencial Exportador de Artesanía Peruana 2.1 Fortalezas y Debilidades 2.2 Oportunidades y Riesgos III.- PLAN DE NEGOCIOS 1).- Potencialidad de los productos de exportación 1.1 Bisutería a. Artículos de Joyería en Plata b. Principales Centros de Producción 1.2 Cerámica a. Artesanía de Piura b. Artesanía Ayacuchana c. ¿Cómo se esta comportando el mercado internacional de cerámica? 1.3 Encajes, tapicería y Bordados a. Tapicería y Tejido a mano b. Bordados en piezas de algodón, en tiras y motivos 2).- Definición del Producto Exportable 2.1 Platería a. Ficha Técnica 2.2 Cerámica a. Ficha Técnica 2.3 Tejidos y bordados a mano a. Ficha Técnica 3).- Plan Estratégico y Organizacional 3.1 Misión 3.2 Visión 3.3 Valores Organizacionales 3.4 Objetivos Estratégicos 3.5 Estrategias Globales 3.6 Indicadores 4).- Mercado Objetivo 4.1 Análisis del Producto en el Mercado Objetivo 4.2 Selección del Mercado Objetivo 4.3 Perfil del Mercado a. Principales Consejos a considerar b. Estilo de los negocios en Estados Unidos c. Perfil del Hombre / Mujer estadounidense d. Análisis del Perfil del consumidor estadounidense en la Compra de Artesanías. 5).- Plan de Marketing 5.1 Producto 5.2 Precio 5.3 Plaza 5.4 Promoción 6).- Análisis de la Gestión de Exportación 6.1 Análisis de Costos y Precios de Exportación 6.2 Modalidades de Pago 6.3 Empaque, Embalaje y Barreras de ingreso 6.4 Paletización 6.5 Contenedorización 7).- Análisis Financiero y Plan Financiero 7.1 Análisis Financiero 7.2 Presupuesto de Ventas 7.3 Plan de Inversión 7.4 Costos Varios 7.5 Estado de Ganancias y Pérdidas / Balance General 7.6 Ratios Financieros Conclusiones Resumen Ejecutivo El Perú ha tenido un importante crecimiento exportador en los años recientes, gracias a un grupo de industrias que se han beneficiado de las condiciones económicas globales favorables, bajas tasas de interés, y preferencia al acceso del mercado estadounidense a través del APTDEA y más recientemente, con la entrada en vigencia del Tratado de Libre Comercio. En este sentido, el presente proyecto pretende aprovechar las ventajas comerciales con el mercado estadounidense, planteando una propuesta de exportación de artesanía fina peruana de valor agregado. La propuesta básicamente inicia con el análisis de la situación actual del sector artesanal peruano, determinando sus potencialidades y posibilidades más relevantes de exportación; a partir de ahí se analiza y determina el mercado objetivo para el producto escogido, delimitando la mejor estrategia de marketing para posicionar nuestros productos en el mercado elegido. El proyecto busca contar con diseñadores propios, que se enfoquen en la elaboración de productos originales de alto valor agregado, acorde a las tendencias de la moda, los colores y las formas; sin dejar de lado características propias de la cultura peruana presente en los productos. Si bien somos una empresa comercializadora, y no productora; buscamos hacer alianzas estratégicas con productores locales que trabajen con nuestros bosquejos y diseños en forma exclusiva y de preferencia bajo parámetros específicos de control de calidad y seguridad respecto a mantener los registros y patentes que reconocen la autoria de diseño (patentar los diseños como propios de la empresa). Las características que se deben tener en cuenta al elaborar un producto para exportación serán el diseño original, innovador y exclusivo, productos vanguardistas y acorde a la moda, además nuestras raíces culturales y el “toque” artesano 100% peruano, deben estar siempre presentes en los diseños. La empresa buscará ser una empresa líder en la exportación de artesanías que sea reconocida por la calidad de sus productos, su marca y presencia en los principales establecimientos comerciales del mundo. Nuestras artesanías no serán solo reflejo de nuestra identidad nacional sino también serán símbolo de sofisticación acorde a las tendencias actuales de la moda. Una de las principales estrategias para lograr este objetivo es el establecimiento de una marca propia. Nuestra marca, KOLQA, busca posicionar en el consumidor los conceptos de calidad, exclusividad y un fondo de cultura peruana identificables en cada unos de nuestros productos. Se busca también que el consumidor reconozca el alto valor artístico de un producto hecho a mano y que representa la identidad de toda una nación, Perú. Nuestros productos tendrán como destino final de exportación el mercado estadounidense, debido, entre otras razones, a que este país es la primera economía del mundo, siendo nuestro principal socio comercial, concentrando un 23.3% de las exportaciones peruanas y todo esto potenciado por la vigencia del TLC. Adicionalmente, el consumidor estadounidense se caracteriza por tener altos ingresos económicos, lo cual le permite tener la libertad de comprar bienes no básicos como son las artesanías con alto valor agregado, tiene además una elevada sensibilidad por los productos hechos a mano, provenientes de materias primas sostenibles, en este sentido, las artesanías peruanas encajan perfectamente con esta premisa. El tema cultural juega también un papel muy importante, ya que el consumidor estadounidense tiene un elevado nivel cultural, lo cual le genera interés por diversas culturas diferentes a la propia y las considera valiosas como expresión cultural, religiosa o histórica. El tamaño de nuestro mercado objetivo y la magnitud de la demanda de mercado, se calculó considerando que nuestros productos están orientados a personas de alto poder adquisitivo, ubicadas los segmentos A y B, entre los 25 y 65 años de edad, en ese sentido, se decidió enfocar nuestra estrategia de marketing en los estados de mayores ingresos y mayor porcentaje de importación de todo los Estados Unidos, dando como resultado los Estados de New York, New Jersey y California como los más representativos, lo cual garantiza un mercado potencial cercano a los 15 millones de personas. La estrategia de marketing y publicidad para la venta de nuestros productos en el mercado estadounidense, se realizará principalmente a partir de un sitio web que proporcionará la visualización de nuestros principales productos, indicando descripción general del mismo, precio, así como los gastos de envío y generación de compra. Esta página proporcionará también información relevante de la empresa, la forma de producción, orígenes e información cultural de cada una de las líneas de producción, identificando cada uno de nuestros productos con el concepto hechos a mano en base a materias primas sostenibles, realzando el origen cultural, sofisticado y exótico de la artesanía fina peruana. Está pagina web estará apoyada por avisos publicitarios en buscadores y sitios web, Redes Sociales, medios escritos como revistas especializadas que tengan presencia en los estados y segmentos seleccionados como mercado objetivo. A partir del 3er año de operar comercialmente se contempla la participación en ferias comerciales y en el 5to año el establecimiento de corners (puntos de venta) en las principales cadenas de centros comerciales de cada uno de los Estados elegidos. De acuerdo al análisis de sensibilidad realizado, y considerando la inversión inicial de este proyecto ascendente a US$ 37, 576.76, en el escenario moderado, se obtiene un VAN positivo de US$ 1,928.88, con niveles de venta anuales superiores a los US$ 150,000; el periodo de recuperación del capital es al tercer año; lo cual nos indica que el proyecto puede ser considerado rentable. Adicionalmente, la empresa deberá buscar en el futuro, ampliar sus mercados meta, en función de la experiencia que adquiera y de los recursos que le permitan consolidar su presencia en los mercados internacionales de acuerdo con su capacidad financiera. IV.- ANALISIS SITUACIONAL DEL SECTOR ARTESANAL PERUANO 1).- Definiciones Generales 1.1 Artesanía El Centro de Comercio Internacional (CCI) define a las artesanías como la producción de bienes elaborados a mano, o con la ayuda de herramientas o medios mecánicos, siempre y cuando la participación del trabajo manual siga siendo el componente más importante del producto final. Lo ideal en su producción es el uso de materias primas procedentes de recursos sostenibles. La legislación peruana1, comparte el mismo significado con el CCI, sin embargo agrega que las artesanías deben estas basadas en sus características distintivas, intrínsecas al bien final ya sea en términos del valor histórico, cultural, utilitario o estético; que cumplan con una función social reconocida, empleando materias primas de las zonas de origen y que identifiquen con el lugar de producción. Esta definición nos quiere decir que las artesanías deben tener un valor de representatividad de los pueblos donde son elaborados o de los pueblos de donde nace su inspiración y arte; así por ejemplo, las vasijas y jarrones de Chulucanas hace referencia al Pueblo de Chulucanas (Piura). 2).- Clasificación de Artesanías2 Las artesanías pueden clasificarse dos tipos: a. Artesanía Tradicional: Bienes con uso utilitario, ritual o estético y que representa las costumbres de una región determinada. Son las expresiones de comunidades y etnias. Pueden ser de dos tipos: 1 2 Utilitaria Artística Ley Nro. 29073, Ley del Artesano y del Desarrollo de la Actividad Artesanal Art. 5 Ley Nro. 29073, Ley del Artesano y del Desarrollo de la Actividad Artesanal, Art 6 b. Artesanía Innovada: Bienes con características de funcionalidad, practicidad y generalmente de uso decorativo. Este tipo de artesanía es resultado de las tendencias de la moda (formas y color) y del mercado. Puede ser de dos tipos: Utilitaria Artística 3).- Características del Sector Artesanal El Plan Estratégico Nacional Exportador (PENX), define 6 características positivas para el sector artesanal peruano, las cuales se encuentran definidas dentro del marco del Plan Operativo exportador del Sector Artesanal: La producción artesanal es intensiva en mano de obra Costo por puesto de trabajo es relativamente bajo Utiliza, intensivamente, los recursos propios de cada lugar Contribuye al desarrollo económico geográficamente equilibrado Genera ingreso de divisas para el país. 4).- Análisis del Sector Artesanal Peruano y Oferta Exportable 4.1 Generalidades El Ministerio de Comercio Exterior y Turismo (MINCETUR) estima que el sector artesanal peruano esta representado por alrededor de 100,000 talleres artesanales que ocupan directamente a aproximadamente 500,000 personas; dichos talleres son parte de la gran masa de micro y pequeñas empresas. La producción y oferta artesanal se orienta a tres tipos de mercados: Local: Atendido por artesanos tradicionales y de souvenirs. Las empresas son del tipo individual o familiar y se dedican a esta actividad productiva como complemento de otras actividades. Turístico: Esta referido a la venta de artesanías tradicionales y de souvenirs (como la local) pero orientada a los turistas nacionales y extranjeros que visitan las diversas zonas turísticas del país. La presencia de empresas productivas con este perfil individual o familiar, están sobre todo en las zonas turísticas de la sierra; donde la poca capacitación y desarrollo impiden tomar este sector productivo con visión empresarial. Exportación: Este mercado esta confirmado por empresas, asociaciones y consorcios que tienes objetivos de trabajo y desarrollo claramente definidos. Los productos que ofrecen cumplen con estándares internacionales tanto de calidad, sanidad (pinturas no tóxicas) y que van con las tendencias de la moda y el color. 4.2 Artesanías según Tipo Los tipos de artesanías, en rasgos generales se pueden dividir en: a. Según la región / cultura3: Tenemos así la división por departamento: Tumbes: Trabajos en madera, en pasalla (hojas de plátano), en desechos marinos, joyería y perlería. Piura: Trabajos en fibra vegetal, alfarería, cerámica, orfebrería, cuero, torneado en madera, tejidos de punto, tejidos planos. Lambayeque: Cueros y talabartería, fibra vegetal, orfebrería, tejidos, bordados, cerámica, madera, juguetería y adornos, bisutería. La Libertad: Bisutería, orfebrería, siluetas de alambre, cerámica, madera, talabartería, cuero repujado, bordados, tejidos en telar. Ancash: Bordados, tallados en piedra, bisutería y talabartería. Ica: Fibra vegetal, artículos de restos marinos, cuero, cerámica, bisutería, tallados en piedra. Arequipa: Textil, cueros y pieles, madera, cerámica, talla de sillar y otras piedras. Moquegua: Tejidos de punto, tejido plano, fibra vegetal. Tacna: Tejidos planos, tejido de punto y ganchillo, fibra vegetal, artículos en cobre y bronce. Cajamarca: Tallado en piedra, repujado en cuero, tejido a telar, fibra vegetal, cerámica, espejos cajamarquinos, tejidos a punto. 3 Huancavelica: Tejidos a punto, tejidos planos, cerámica y talabartería. Apurimac: Madera, tejidos planos, tejido de punto, cerámica y muñequería. Información extraída del Plan Operativo Exportador del Sector Artesanal, PENX 2003 – 2013 San Martín: Fibras vegetales, cerámica, alfarería, bisutería, tarjetas de plumas Huánuco: Cerámica, fibras vegetales, corno plastia, tallados en masilla, tallados en madera, textilería y muñequería. Pasco: Textilería, madera, filigrana de cobre, fibra de resina, platería, bordados, cerámica y productos a base de semillas. Junín: Tejidos de punto, planos, bordados, peletería, cuero, bisutería, cerámica y manualidades. Ayacucho: Tejidos planos, cerámica, peletería, retablos, tallados en piedra de Huamanga. Loreto: Fibra vegetal, madera, artesanía nativa, cerámica, telares, confecciones y manualidades. Ucayali: Tejidos planos, cerámica, esculturas, bisutería ecológica, tallados en marfil, artículos nativos. Cusco: Tejidos en fibras vegetales, madera, artesanía y cerámica. Puno: Tejido de punto, cerámica, peletería, instrumentos musicales. Madre de Dios: Tejidos en punto, planos, peletería y cuero, pintura popular, bisutería, tallados y doradores en madera. b. Según la clasificación arancelaria: Aduanas y el MINCETUR han catalogado las artesanías en varios rubros y en varias partidas arancelarias. Lamentablemente no hay una partida específica para catalogar a las artesanías ya que sus tipos son tan variados y los materiales que usan son tan diversos que no podría darse una clasificación única, porque al hacerlo se tendría que incluir otro tipo de productos que no son artesanales pero que si contienen los materiales usados similares a los de las artesanías. Por ende, se ha decidido clasificar a las artesanías dentro de las partidas arancelarias según el rubro: Bisutería Muebles de Madera Productos de Cerámica Prendas de vestir y complementos Manufactura de cuero y peletería Obras de Arte Manufacturas de Madera Juguetes y artículos para festividades Sombreros Instrumentos musicales Manufacturas de vidrio Manufacturas de piedra, yeso y demás Encajes, tapicerías y bordados Mantas Alfombras Metalestería Cestería Cerería Otros 4.3 Perfil del Artesano Peruano El Ministerio de Comercio Exterior y Turismo, a través del Plan Nacional Exportador (PENX) ha desarrollado el perfil del artesano, tomando como base su situación actual, la intervención del sector exportador y las características típicas de este rubro. Artesano Contemporáneo Artesano Artístico Artesano Tradicional y de Souvenirs Integrado verticalmente Conforman consorcios, gremios y/o asociaciones Visión empresarial Produce a pedido (comprador directo o trader) Diseños propios Tendencia del mercado y la moda Diseñadores y compradores internacionales Trabaja en forma individual Posee capacidad creativa de renombre internacional Elabora piezas únicas de alto valor en el mercado. Prima la visión empresarial a la cultural Negocio familiar Productos estandarizados Artesanía refleja modo de expresión local o regional. Diseños similares año tras año (no innova) Venta local – turista Negocio: Vivienda – taller - tienda Dadas las condiciones del mercado y los perfiles definidos para estos tres tipos de artesanos, es claro que el artesano contemporáneo tiene ventaja comercial respecto a los otros dos tipos; sobre todo tomando en cuenta que el artesano contemporáneo busca su desarrollo empresarial a través de la asociatividad lo cual le permite tener stocks suficientes para enfrentar grandes demandas de sus productos. El artesano contemporáneo también toma en cuenta las tendencias del mercado y de la moda, aspecto relevante por la gran influencia que ejerce la moda en las decisiones de consumo hoy en día. Así por ejemplo, los artesanos de Chulucanas han migrado de sus típicas vasijas de colores tierra a vasijas rectilíneas con colores vivos y según los lineamientos contemporáneos. Comercialización Artesano contemporáneo Coloca sus productos a través de ferias especializadas, tiendas por departamentos, comercializadores internacionales y traders. Artesano Artístico Se mueve dentro de un selecto grupo de compradores catalogados como compradores de bienes de lujo. Este tipo de artesano esta más orientado a elaborar diseños exclusivos de altísima calidad que son vendidos, en la mayoría de casos, bajo pedido. Los artesanos artísticos son reconocidos por tener un prestigio ganado por el trabajo que realizan lo cual, le da mucho más valor a las piezas de arte que elaboran. Un caso típico y bien conocido es el de Hilario Mendivil en Cusco, hoy su casona en San Blas es sinónimo de arte y es visitado como un museo taller. Artesano Tradicional y de Souvenirs Orientado a captar a los turistas locales y extranjeros que visitan las diferentes zonas turísticas del Perú; buscan ofrecer y vender productos simples y de fácil transportación. Este sector se orienta sobre todo al turista, con la finalidad de vender souvenirs típicos y representativos de la región visitada. 5).- Oferta Exportable Según lo que hemos podido revisar en los ítems anteriores, vemos que las artesanías pueden ser un potencial exportador siempre y cuando se canalicen adecuadamente los objetivos y estrategias empresariales para lograr un producto competitivo de calidad internacional. Actualmente las artesanías no tienen una clasificación arancelaria definida, los productos artesanales se encuentras dispersos en partidas generales, lo cual dificulta el análisis estadístico sobre este sector económico. Incluso los análisis de las entidades gubernamentales dan información muy general o dispersa respecto al tipo de artesanía que se quiere analizar. Se ha tomado como punto de partida el Plan Estratégico Nacional Exportador PENX, y su consecuente Plan Operativo del Sector Artesanal (2003 – 2013). En dicho plan se considera que las exportaciones de artesanía representan el 0.08% del PBI. El PENX también clasifica las artesanías según las partidas arancelarias que las representan, tratando de esta forma, de enmarcar todas las exportaciones en rubros específicos. Part. % LINEAS DE PRODUCCION 1998-2002 Bisutería 22.00% Muebles de Madera 19.00% Productos de Cerámica 15.00% Prendas de Vestir y complementos 11.60% Manufacturas de Cuero y Peletería 10.40% Obras de Arte 3.30% Manufacturas de madera 3.20% Juguetes y artículos para festividades 3.10% Sombreros 2.60% Instrumentos musicales 2.30% Manufacturas de Vidrio 2.10% Manufacturas de piedras, yeso y demás 1.90% Encajes, tapicería y bordados 0.90% Mantas 0.80% Alfombras 0.40% Metalestería 0.30% Cestería 0.30% Cereria 0.20% Otros 0.60% * Fuente: Aduanas 2002 Elaboración Propia V.- ANALISIS DE LA DEMANDA MUNDIAL DE ARTESANIA Para entender mejor la demanda extranjera, se analizaron las bases de datos de Promperu (Prompex Stat) la misma que permitirá más adelante, tomar las decisiones acerca de los productos y mercados más relevantes en el extranjero para este tipo de productos. 1).- Análisis según Partida Arancelaria – Demanda Mundial de Artesanía Peruana 1.1 Bisutería Exportaciones de Bisuteria 2008 - Por país comprador 35.00% 29.92% 30.00% 25.00% 20.22% 18.11% 20.00% 15.00% 10.00% 7.87% 5.00% 3.61% 3.39% USA México 1.58% 7.56% 7.73% Otros Venezuela 0.00% Bolivia Chile Colombia Ecuador España Fuente: Prompex-SAT / Elaboración Propia Más del 70% de las exportaciones de bisutería se concentran en mercados latinoamericanos, siempre el principal comprador Ecuador, seguido por Bolivia y Colombia. 1.2 Cerámicas Exportaciones de Cerámicas 2008 - Por país comprador 30.00% 26.65% 26.40% 25.00% 20.00% 15.36% 15.00% 11.83% 10.00% 4.99% 5.00% 2.07% 1.20% 1.26% 1.26% Bolivia Chile Dinamarca 4.04% 3.65% 1.31% 0.00% Alemania Fuente: Prompex-SAT / Elaboración Propia España USA Francia Italia Otros Paises Bajos Puerto Rico Venezuela Tanto Estados Unidos como Venezuela son los principales compradores de artesanía hecha en base a cerámicas. Aquí destacan principalmente los adornos en porcelana, vajillas de uso doméstico, adornos para salas y oficina, entre otros. En el 2008 Venezuela demando 1 millón 600 mil dólares seguido por Estados Unidos con más de 1 millón de dólares; cabe resaltar que hasta el 2002, el segundo país importador más importante para este rubro era Italia seguido por España. 1.3 Obras de Arte Exportaciones de Obras de Arte 2008 - Por país comprador 90.00% 80.00% 74.61% 70.00% 60.00% 50.00% 40.00% 30.00% 20.00% 10.00% 11.64% 4.66% 1.57% 5.13% 1.03% 1.37% 0.00% Chile España Estados Unidos Francia Italia Otro Reino Unido Fuent e: Prompex-SAT / Elaboración Propia Las principales exportaciones para estas partidas durante el 2008 fueron básicamente a USA y en menor porcentaje a países de Europa como España, Francia e Italia. 1.4 Manufactura en Madera Exportaciones de Manufactura en Madera 2008 - Por país comprador 90% 80% 70% 70% 60% 50% 40% 30% 18% 20% 10% 3% 1% Emiratos Arabes España 2% 1% Italia Kuw ait 2% 2% 2% Puerto Rico Turquia Venezuela 0% Estados Unidos Fuente: Prompex-SAT / Elaboración Propia Otros Los Productos manufacturados en madera, tuvieron durante el 2008 como principal mercado de exportación a USA con más del 70% y en Europa países como Italia, España y Alemania concentraron aproximadamente el 10 % de las exportaciones registradas bajo estas partidas. 1.5 Metalestería Exportaciones de Metalestería 2008 - Por país comprador 90% 80% 70% 55% 60% 50% 40% 30% 24% 20% 10% 9% 4% 1% 3% 2% 1% Puerto Rico República Dominicana 0% Chile Costa Rica Estados Unidos Francia Otros Venezuela Fuente: Prompex-SAT / Elaboración Propia Las exportaciones en Metalistería se concentraron principalmente en Venezuela, USA, y países de Centro América como Guatemala y El Salvador. 1.6 Alfombras Exportaciones de Alfombras 2008 - Por país comprador 90% 75% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 2% 2% 4% 2% Argentina Australia Chile Colombia 1% 2% Federacion Rusia Nueva Zelandia 7% 5% Otros Panama 1% 0% Fuente: Prompex-SAT / Elaboración Propia Estados Unidos Rumania USA fue durante el 2008, el principal mercado de exportación para las partidas que figuran en el rubro de alfombras y en menor porcentaje Chile y Panamá. 1.7 Muebles de Madera Exportaciones de Muebles de Madera 2008 - Por país comprador 90% 80% 70% 57% 60% 50% 40% 30% 24% 20% 10% 2% 2% 1% Colombia Ecuador España 6% 1% 1% 5% 0% Estados Unidos Guatemala Italia Otros Panama Venezuela Fuente: Prompex-SAT / Elaboración Propia La exportación de muebles de madera en el sector Artesanías, se ha incrementado notoriamente en los últimos años. El principal destino para estos productos es USA, notándose también una importante participación de Italia. 1.8 Encajes, tapices y bordados Exportaciones de Encajes, tapices y boradados 2008 - Por país comprador 90% 80% 70% 60% 50% 43% 40% 30% 17% 20% 10% 14% 7% 4% 3% 1% 4% 8% 0% Argentina China El Salvador Fuente: Prompex-SAT / Elaboración Propia Estados Unidos Francia Indonesia Italia Malasia Otros En este caso, China, USA y Francia fueron los principales mercados de exportación durante el 2008. En general, luego del análisis realizado podemos notar que USA es el principal importador de productos peruanos que se encuentran bajo el sector de artesanía. Así mismo las exportaciones a países europeos como Italia, España y Francia se vienen incrementando gradualmente. 2).- Potencial Exportador de Artesanía Peruana 2.1 Fortalezas y Debilidades FORTALEZAS: - Preservación de costumbres y tradiciones ancestrales. - Prestigio artesanal reconocido a nivel internacional. - Elevada creatividad y habilidad manual. - Materia prima disponible localmente. - Ventajas de diversidad de líneas productivas. - Bajos costos de mano de obra. DEBILIDADES: - Atomización de la oferta. - Bajo nivel organizativo y asociativo. - Escasa integración vertical. - Bajo nivel tecnológico. - Alta dependencia externa en diseños. - Concentración en pocos canales de comercialización. - Elevada informalidad. - Difícil acceso al financiamiento. - Mano de obra no tecnificada - Resistencia al cambio. 2.2 Oportunidades y Riesgos OPORTUNIDADES: - Creciente interés de jóvenes artesanos en asociarse - Mayor demanda de productos turísticos y hechos a mano. - Intensificación de los artesanos peruanos en participar en ferias internacionales. - Preferencias arancelarias. - Creciente apoyo de organismos públicos y privados. - Creciente demanda de productos utilitarios. - Tendencia ambientalista mundial. - Nichos externos de alto poder adquisitivo. RIESGOS: - Patrones de consumo cambiantes - Encarecimiento de la materia prima. - Imitación y copia de productos y diseños tradicionales. VI.- PLAN DE NEGOCIOS 1).- Potencialidad de los productos de exportación Las artesanías, como sector exportador, abarcan diferentes tipos de productos que van desde los elaborados en plata y madera hasta los elaborados en cuero, cerámica e incluso los elaborados en vidrio. Por tal motivo y basándonos en las estadísticas de exportación del 2007 y 2008 hemos podido identificar aquellos sectores más representativos y que muestran un potencial de crecimiento. Dichos sectores serán analizados según los montos y volúmenes de exportación, para luego, revisar su nivel de crecimiento, y capacidades de producción y poder así definir los productos de exportación. Los principales productos que han mostrado un crecimiento sostenido en los dos últimos años han sido Bisutería, Cerámica y Encajes, tapicería y bordados. Tomando en cuenta sus volúmenes de exportación, valor FOB exportado, su participación dentro de la totalidad del sector y su crecimiento sostenido, es que hemos decido tomarlos para el análisis y selección de productos exportables. Tipo de Producto Bisutería Ceramica Obras de Arte Manufactura de Madera Metalesteria Alfombras Muebles de Madera Encajes, tapiceria y bordado Fuente: SUNAT Elaboración Propia Valor FOB USD Participación % Variación 08-07 18,828,515 45% 13% 6,090,685 15% 9% 1,277,603 3% -2% 2,061,015 5% -12% 321,963 1% -63% 454,542 1% -1% 11,720,308 28% -27% 1,018,042 2% 26% 0% 41,772,674 Principal Mercado Ecuador Venezuela Estados Unidos Estados Unidos Estados Unidos Estados Unidos Estados Unidos China % Principal Mercado 35% 30% 76% 86% 68% 91% 54% 53% 1.1 Bisutería Se conoce como Bisutería a la producción de objetos o materiales de adorno que imitan a la joyería, pero que están hechos de materiales no preciosos. De acuerdo a la información obtenida en Aduanas, este rubro alcanzó los US$ 16’051,020 de exportación durante el 2008 incrementándose en un 13 % con respecto al 2007. PARTIDA DESCRIPCIÓN DE LA PARTIDA FOB-08 (US$) %Var08-07 7117190000 Las demas bisuterias de metales comunes 16,051,020 13% Fuente: SUNAT Elaboración: Propia Ecuador es el principal destino para las exportaciones de Bisutería peruana con el 35% de participación, los envíos a este país han sido impulsados principalmente por las exportaciones de reconocidas empresas peruanas del sector cosmético como Unique y Yobel, quienes cuentan dentro de sus promociones, con ofertas de bisuterías por la compra de sus principales productos. PRINCIPALES MERCADOS P.A.711719 Mercado %Var %Part. FOB-08 08-Jul 2008 (miles US$) Ecuador Bolivia Colombia Chile Venezuela México 6% 62% 124% 34% -66% -33% 35% 24% 19% 9% 5% 4% 5,632.85 3,807.54 3,031.44 1,481.65 727.94 639.13 Estados Unidos Costa Rica España -46% 0% 1% 1% 1% 1% 206.39 133.9 95.66 2% 294.52 Otros Paises (46) -- Fuente: SUNAT Elaboración: Propia Luego del análisis efectuado, consideramos que a pesar del gran dinamismo exportador que ha tenido este rubro en el último año, el mismo, no será objeto del presente trabajo debido principalmente a la percepción que se tiene acerca de este tipo de materiales de adorno, los cuales no alcanzan en calidad y valor a los adornos y joyas que son tema de análisis y sobre los cuales se pretende implementar una estrategia de comercialización en los mercados destinos a elegir. Como consecuencia, pasaremos a analizar el rubro de adornos y joyas, los cuales a pesar de encontrarse comprendidos bajo partidas arancelarias no consideradas dentro del rubro artesanía, reúnen los principales requisitos de calidad y valor, siendo considerados como productos manufacturados de alto valor agregado . a. Artículos de Joyería en Plata Las exportaciones en este rubro están comprendidas bajo las siguientes partidas: PARTIDA FOB-08 (US$) %Var08-07 3,931,506 50% 59,290,837 -27% DESCRIPCIÓN DE LA PARTIDA Art. de joyeria de plata, incluso revestida o chapada de otro metal precioso (plaque) Art. de joyeria de los demas metales preciosos, incluso revestidos o chapados 7113110000 7113190000 Fuente: SUNAT Elaboración: Propia Durante el 2008 las exportaciones alcanzaron US$ 63’222,343 siendo el principal destino Estados Unidos con el 34% de participación de las exportaciones registradas durante el 2008, bajo la partida 71131100, sumando US$ 1’353,050 y el 97 % de de las exportaciones bajo la partida 71131900 sumando US$ 57,327.25. PRINCIPALES MERCADOS P.A. 71131100 Mercado %Var %Part. FOB-08 08-Jul 2008 (miles US$) Estados Unidos Italia Chile Bolivia Venezuela España 42% 496% 429% 243% 92% 28% 34% 18% 9% 5% 5% 4% 1,353.05 704.00 344.25 203.15 193.8 144.76 Alemania Reino Unido Honduras 40% -33% 16% 4% 3% 3% 137.9 115.7 109.26 16% 625.64 Otros Paises (21) Fuente: SUNAT Elaboración: Propia -- PRINCIPALES MERCADOS P.A. 71131900 Mercado Estados Unidos Bolivia Italia Venezuela Austria Japón Colombia Bélgica Reino Unido Otros Paises (2) %Var %Part. FOB-08 08-Jul 2008 (miles US$) -28% 80% 664% -5% -786% --42% 53% -- 97% 1% 1% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 57,327.25 796.35 604.55 241.01 136.67 89.31 46.17 30.33 18.9 0.28 Fuente: SUNAT Elaboración: Propia A nivel mundial, Estados Unidos se constituye como el principal y más grande importador en este rubro, habiendo importado bajo las partidas 71131100 y 71131900, US$ 1,230 millones y US$9,400 millones respectivamente durante el periodo 2006 – 2007.4 Sus principales proveedores bajo la partida arancelaria 71131100 son China con el 30% de participación seguida de Tailandia e Italia con el 24% y 14 % respectivamente, el Perú aparece con tan solo el 0.06% de lo que este país importa dentro de esta partida. Para el caso de la partida 71131900, los principales proveedores de este país son India con el 26% de participación seguida por Tailandia con el 9% y China, Hong Kong e Italia con el 8 % cada uno, en este caso el Perú representa tan solo el 0.89% de las importaciones. Claramente, Estados Unidos es el más grande importador de Artículos de Joyería de Plata y demás Metales Preciosos, ante esto, la vigencia del Tratado de Libre Comercio entre este país y el nuestro abre una clara ventana de oportunidad que debe ser aprovechada. b. Principales Centros de Producción Los centros de mayor producción de trabajo en plata son los departamentos de Junín, Huancavelica, Ayacucho y Cusco. 4 COMTRADE Los plateros que han mantenido la amplia tradición colonial desarrollan una rica variedad de formas y motivos, confeccionando joyas con figuras de animales de corral, pavos reales, caballos y estrellas, así como artículos de uso religioso y doméstico. Otras piezas importantes que corresponden a la joyería en plata son los pinches de plata fundida en estilo colonial cusqueño, los tupus o alfileres para sujetar las llicllas, collares de alpaca trabajados con ónix negro y bambú, collares de plata con obsidiana, aretes con ópalos en varios colores y de plata quemada estilo colonial, así como el marketeado en madera, para cuadros y espejos. Otra técnica mayor es la filigrana de plata, donde la plata y el oro son adelgazados a un mínimo y trabajados en extraordinarias piezas. Uno de los principales centros de producción de filigrana es Catacaos (en el departamento de Piura herederos de la tradición de la cultura Vicus). 1.2 Cerámica Este sub-sector constituye el 15% del sector artesanal de exportación, y tiene como grandes representantes a la cerámica del norte peruano y la artesanía ayacuchana; tipos de cerámica que serán analizadas a continuación: a. Artesanía de Piura En Piura, se han identificado 13 líneas artesanales, tales como: tejidos planos, tejidos en fibra vegetal, tejidos de punto, tapices y alfombras, prendas de vestir, artículos de cuero, calzado, torneado de madera, muebles tejidos de paja, cerámica, artículos en yeso, orfebrería, juguetes de tela y otros. Actualmente, Piura cuenta con 3035 productores piuranos registrados en la base de datos de MINCETUR, de un total de 9,294 registrados a nivel nacional. 5 Fuente: www.artesaniasdelperu.gob.pe Piura cuenta con dos centros artesanales muy importantes por la calidad de sus trabajos y tradición que estos pueblos cultivan de generación en generación; Catacaos, considerada como la capital artesanal de Piura y Chulucanas muy conocida por los finos trabajos de su cerámica de barro que han dado la vuelta al mundo conquistando mercados extranjeros. Catacaos: Pintoresco pueblo, se encuentra a 12 km. de la ciudad de Piura, su raíz se encuentra principalmente en la cultura Tallán y se caracteriza por la producción de algodón, de gran calidad por su textura y largas fibras, es sumamente cotizada tanto en el país como en el extranjero. En sus cerámicas los pobladores de Catacaos hacen representaciones de sus actividades diarias. Cerámica de Catacaos. Chulucanas: La ciudad de Chulucanas, provincia de Morropón, esta situada a 60 kilómetros de la capital del departamento de Piura. Los finos trabajos de cerámica de Chulucanas han dado la vuelta al mundo y han conquistado los mercados nacionales y extranjeros. Las raíces de este arte se encuentran en la cultura Vicus, que dejó un importante legado de ceramios y orfebrería en el monte que lleva su nombre. Las cerámicas Chulucanas requieren de materiales y técnicas específicas para poder tener una muy buena calidad y finura. El material utilizado para su creación es la arcilla, recogida de las mismas zonas de producción en el norte del país. Los motivos de las cerámicas suelen representar costumbres de la zona como los cholos, chicheras, cantores, piajenos6, etc. La función contemporánea es más decorativa que utilitaria, buscando a través de nuevas técnicas crear un trasfondo de vidriado que permita hacer a las vasijas impermeables a los líquidos. Los finos trabajos de la cerámica utilitaria y decorativa de Chulucanas son uno de los más reconocidos por los finos matices logrados (el uso del color negro y el bruñido de sus vasijas). Sin embargo, en los últimos años algunos de estos ceramistas han optado por unos diseños más modernos que, sin despegarse de sus raíces, buscan dar paso a la modernidad en los diseños y detalles de la cerámica decorativa. Entre los artistas más reconocidos se encuentran Gerásimo Sosa y Max Inga. Cada pieza de cerámica es elaborada con variados diseños, utilizando técnicas de quemado y pintado, dando énfasis en la calidad de la arcilla, principal insumo que imprime pureza y perfección al producto y utilizando tintes naturales. 6 El piajeno era uno de los personajes cotidianos de Piura, parte de su simbología. Ejemplo: aguatero, lechero y chacarero. Fuente: http://www.elregionalpiura.com.pe/ Cerámica de Chulucanas. Tendencias Nuevos diseños y colecciones de cerámica con un estilo vanguardista, expresado esta vez en lo novedoso de sus formas y colores, con diseños originales, creativos, de gran calidad, donde se observa el dedicado trabajo del artista en plasmar una obra de exquisita calidad, para un público conocedor del arte. Dada la gran demanda que tiene el arte de Chulucanas y Catacaos, los productos cerámicos ya no solo son producidos en Piura, sino hoy en día hay artesanos que operan en talleres y hornos en nuestra capital, que ofrecen productos de calidad bajo el mismo concepto y técnica. b. Artesanía Ayacuchana La artesanía ayacuchana se caracteriza por contar con una diversidad de líneas que superan las 50 especialidades y que expresan la creatividad y habilidad manual del artesano. Entre las principales tenemos: tejidos a telar, cerámica, peletería, retablos, tallados piedra de Huamanga, repujado en cuero. Existen otras líneas poco demandadas que se mantienen estables, como el tallado en madera, talabartería, confección de instrumentos de cuerda, imaginería, utensilios de madera, cestería y tallados en madera. Un tercer grupo incluye algunas que se encuentran en extinción, tales como mate burilado, hojalatería, sombrerería, forja, cerería, filigrana y pergaminos. Finalmente podemos mencionar a un grupo de especialidades nuevas que hicieron su aparición en los últimos años, tales como florería, juguetería, bordados de manta, adornos de papel, rafia y globos, adornos de yeso, tablas de Sarhua. Ayacucho cuenta con 257 productores registrados en el portal www.artesaniadelperu.gob.pe, portal creado por el MINCETUR con el fin de registrar y formalizar a los productores y fabricantes de nuestro país. La cerámica artesanal de Ayacucho es particularmente rica, debido a la presencia de variadas culturas, sobre todo la española y la indígena, que se fusionaron en diversas manifestaciones. Las especies de barro de colores rojo y crema le dan una característica especial a estas piezas que, a pesar de sus formas simples y casi infantiles, poseen una gran fuerza expresiva y utilitaria. Son muy conocidas, las pequeñas iglesias, capillas, casitas y el toro de la Quinua. Igualmente se han hecho populares personajes como los campesinos, las chismosas y múltiples representaciones de temas religiosos y costumbristas. En el caso de la cerámica ayacuchana, ha sido presentada en distintos mercados nacionales e internacionales, como la Feria Artesanal de Frankfurt en Alemania. 7 Fuente: www.artesaniasdelperu.gob.pe c. ¿Cómo se esta comportando el mercado internacional de cerámica? Estudios realizados en los exigentes mercados internacionales de artesanía, indican que los motivos étnicos están siendo desplazados por la línea utilitaria, la cual se adapta mejor a la decoración contemporánea de los hogares. PARTIDA PARTIDAS ARANCELARIAS DESCRIPCIÓN DE LA PARTIDA 6913900000 9602009000 9205909000 6912000000 9505100000 6914900000 9405509000 9405200000 9405990000 7018900090 7326900000 Las demas estatuillas y demas articulos para adornos de ceramica Las demas materias vegetales o minerales para tallar, trabajadas y manufacturas de est Los demás instrumentos musicales de viento, exc organos, acordeones o armonicas Vajilla y demas art.de uso domestico, higiene o tocador,de ceramica, excepto porcelana Articulos para fiestas de navidad Las demas manufacturas de ceramica Los demas aparatos de alumbrado no electricos Lamparas electricas de cabecera, mesa, oficina o de pie Las demas partes de aparatos de alumbrado Estatuilla y demas articulos de adorno de vidrio Las demas manufacturas de hierro o acero FOB-08 (US$) 5,404,726 1,238,798 537,930 428,496 365,267 256,949 158,891 84,793 69,560 51,897 0 %Var08-07 Fuente: Sunat Elaboración: Propia En el caso de la cerámica decorativa, clasificada con Partida Arancelaria 6913900000, en los últimos años las exportaciones han mostrado un mayor dinamismo, estos productos se venden a cerca de 60 países, siendo Venezuela el país con mayor participación (30%) seguido por Estados Unidos con 22%, Italia 17%, España 6%, Países Bajos 5%, Francia 4%, y Alemania 2% entre otros. PRINCIPALES MERCADOS P.A. 6913900000 %Var %Part. FOB-08 Mercado 08-jul 8 (miles US$) Venezuela 770% 30% 1,623.07 Estados Unidos -50% 22% 1,209.35 Italia 4% 17% 935.53 España 60% 6% 303.66 Paises Bajos 27% 5% 246.03 Francia 4% 4% 222.18 Alemania -14% 2% 125.92 Puerto Rico 29% 1% 79.63 Chile 8% 1% 76.79 Otros Paises (48) -11% 582.57 Fuente: Sunat Elaboración: Propia 9% -18% 4% -47% 31% -30% 8% 27% 33% -59% -100% En el caso de la cerámica utilitaria clasificada con Partida Arancelaria 6912000000, podemos observar que Estado Unidos es el principal lugar de destino con 47% de participación, seguido por Bolivia con 17%, Italia con 14%, Francia con 7%, Chile con 5% y España con 2% entre otros. PRINCIPALES MERCADOS P.A. 6912000000 %Var %Part. FOB-08 Mercado 08-jul 8 (miles US$) Estados Unidos Bolivia Italia Francia Chile España Aruba Alemania Colombia Otros Paises (23) -62% 78% 37% 25% 31% -45% -21% -17% -67% -- 47% 17% 14% 7% 5% 2% 1% 1% 1% 202.63 72.86 60.31 28.68 23.12 10.12 4.45 4.29 3.59 4% 18.44 Fuente: Sunat Elaboración: Propia El desarrollo de las exportaciones de cerámica de Chulucanas ha venido de la mano con su nombramiento como Producto de Bandera de nuestro país lo que le ha permitido su mayor difusión en el extranjero; así tenemos pues entre las principales empresas exportadoras son Claro Sol SAC, Operaciones e Inversiones Openwork SAC., Intercrafts Perú SAC., Jallpa Nina SA., Allpa SAC, Manos Amigas SA. entre otras. Los principales importadores de cerámica decorativa a nivel mundial son Estado Unidos con 35% de participación, seguido por Alemania y Reino Unido: Nº PRINCIPALES 10 PAÍSES IMPORTADORES %Var %Part 06-may 6 País Total Imp. 2006 (millon US$) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 69 Estados Unidos Alemania Reino Unido Paises Bajos Francia Italia Bélgica Suiza Suecia Perú Otros Paises (105) 6% -7% -6% 6% 4% 21% -27% 2% -10% -50% 35% 10% 6% 6% 6% 6% 3% 2% 2% 0% 402.19 114.81 70.51 69.95 69.43 68.01 39.51 27.09 24.66 0.3 24% 274.66 Fuente: Sunat Elaboración: Propia Dentro de los principales países que exportan productos de esta partida arancelaria a Estados Unidos se encuentra China como principal exportador con 55%, seguido por Vietnam con 9%, México 7%, Italia 6%, Malasia 4% y Alemania 3%. El Perú se encuentra en el puesto 19 con 0.43% de participación. Las estadísticas mostradas pueden ser entendidas como una tendencia creciente en demanda de cerámica y un inmenso mercado potencial en el exterior por el posicionamiento logrado a través de los años. Cabe resaltar que el desarrollo productivo aun es incipiente y se necesita establecer cultura de internacionalización en los ceramistas. El desarrollo de la exportación de la cerámica es una oportunidad invalorable que potencialmente representa el mejoramiento de las condiciones de vida tanto para la población de cada pueblo como para el desarrollo de la artesanía de nuestro país. 1.3 Encajes, tapicería y Bordados Esta clasificación agrupa varias partidas arancelarias, según Aduanas para el año 2008, las exportaciones de este tipo de productos alcanzaron el millón de dólares, siendo el principal destino China, con un 43% de participación. Dentro de las partidas que agrupan estos productos, tenemos: a. Tapicería y Tejido a mano PARTIDA 5805000000 DESCRIPCIÓN DE LA PARTIDA Tapiceria tejida a mano (gobelinos, flandes, aubusson, beauvais y similares) y tapices FOB-08 US$ 179,760.00 %Var08-07 -39% Fuente: SUNAT Elaboración Propia Esta partida referida específicamente a la producción de tejidos a mano, representa el 18% del total exportado como “Encajes, tapicería y bordado” y si bien durante el 2008 tuvo una reducción de 39% en volúmenes de exportación, sigue teniendo un alto valor para el comprador, dado que encuentran en el tejido y diseño hecho a mano, un arte incomparable, reconociendo su calidad y simbolismo. Los tejidos de punto tienen muchos destinos de exportación, sobre todo en pequeños volúmenes, sin embargo, el mercado que adquiere más este producto es el mercado estadounidense quien nos compra más del 56% del total exportado como país (cifras oficiales al cierre de año 2008). PRINCIPALES DESTINOS - TEJIDO A MANO %Var %Part. FOB-08 Mercado 2007-2008 2008 (miles US$) -2% 56% 100.31 Estados Unidos -65% 7% 12.59 Francia -42% 6% 10.55 Italia -20% 5% 8.96 Canadá -3% 6.22 Corea del Sur -56% 3% 6.19 Australia 176% 3% 5.22 España -89% 3% 4.88 Argentina -79% 3% 4.71 Colombia -11% 20.15 Otros Paises (31) Fuente: SUNAT Elaboración Propia A nivel mundial, el principal importador es EE.UU. (19%) seguido por Japón (14%). Algo interesante y favorable para este sector, es que Perú figura como el 6to país exportador a EE.UU. en tejidos a mano, con un crecimiento anual de 159%, lo cual nos da una ventaja para lograr un posicionamiento en el mercado americano. Sin embargo, Japón al ser el segundo país a nivel mundial importador de tejidos a mano, no es un país cliente nuestro, es decir, nosotros como país, no exportamos actualmente a Japón este producto, y no figuramos en la base estadística dentro de los 10 principales exportadores a Japón de tejidos a mano. Según las cifras de COMTRADE, Japón importa el 98% de los tejidos a mano a China, dejando solo a Italia e India el 2% restante del volumen total consumido. PRINCIPALES 10 PAÍSES IMPORTADORES DE TEJIDOS A MANO %Var %Part Total Imp. Nº País 2006 . 2005 2006 2006 (millon US$) 1 Estados Unidos -9% 19% 5.58 2 Japón -22% 14% 3.96 3 Portugal -11% 3.09 4 Francia 17% 7% 2.07 5 Reino Unido 12% 6% 1.84 6 España -35% 5% 1.50 7 Italia -22% 5% 1.37 8 Corea del Sur -37% 5% 1.35 9 Polonia -16% 5% 1.32 10 Canadá -6% 3% 0.80 Otros Paises (88) 22% 6.34 Fuente: SUNAT Elaboración Propia b. Bordados en piezas de algodón, en tiras y motivos PARTIDA 5810910000 DESCRIPCIÓN DE LA PARTIDA Los demas bordados en pieza de algodon FOB-08 US$ 821,470 %Var08-07 26% Fuente: SUNAT Elaboración Propia Los bordados como artesanía han tenido alta demanda en los últimos años, alcanzando un incremento de más de 150 mil dólares entre el 2007 y 2008, lo que representó un incremento de 26% en los niveles de exportación. Hoy esta partida significa el 81% del total exportado en el sector artesanal de encajes, tapicerías y bordados. Entre el 2007 y el 2008 China ha incrementado sus importaciones de bordados desde el Perú en 178%8, este país, de destino de nuestros bordados a mano, representa el 53% del total exportado, seguido por Francia y Estados Unidos. 8 Fuente: www.siicex.gob.pe PRINCIPALES DESTINOS DE EXPORTACIONES PERUANAS - BORDADOS %Var %Part. FOB-08 Mercado 2008-2007 2008 (miles US$) China 178% 53% 436.09 Francia -18% 16% 127.80 Estados Unidos -39% 9% 73.32 Indonesia 38% 8% 66.53 El Salvador 1598% 5% 39.33 Malasia 354% 5% 37.37 Argentina 41% 4% 34.35 España 3685% 0% 2.46 Hong Kong -97% 0% 2.00 Otros Paises (7) -0% 2.21 Fuente: SUNAT Elaboración Propia El principal país importador de este producto en el mundo, es Italia (12%), seguido por Francia (11%) y EE.UU. (9%). Italia adquiere sus productos mayoritariamente de China, India y Francia. El Perú solamente representa el 0.003% del total exportado a Italia; siendo Italia el principal importador del mundo, deberíamos desarrollar estrategias comerciales como país, y orientar el crecimiento de este sector para cubrir la demanda de Italia y alcanzar así mayores volúmenes de producción y exportación. PRINCIPALES 10 PAÍSES QUE EXPORTAN BORDADOS A ITALIA Total Imp. Nº País %Var %Part 2006 (millon US$) 1 China 36% 58% 1,488.62 2 India -26% 19% 493.91 3 Francia 104% 9% 221.99 4 Alemania 244% 3% 72.64 5 Suiza -18% 3% 65.62 6 Tailandia 52% 2% 55.56 7 Austriadel 23% 2% 40.19 Corea 8 Sur 480% 1% 33.77 9 Other Asia 315% 1% 21.68 28 Perú -0.08 0.003% Otros Paises 11 (20) 5605% 2% 61.92 Fuente: SUNAT 2,555.98 Elaboración Propia Tendencias Con las cifras antes analizadas, vemos que el Perú tiene todavía un mercado potencial por desarrollar. El sub sector de bordados y tejidos a mano, va muy ligado de las tendencias la moda, lo que representa una oportunidad de negocio si se sabe desarrollar adecuadamente los productos que pretendemos ofrecer. Este sector artesanal puede ser catalogado como Artesanía Contemporánea 9, el desarrollo de sus productos se basa en diseños propios tomando como base las tendencias de la moda y el color. 9 Fuente; Plan Operativo Exportador del Sector Artesanía, PLAN ESTRATEGICO NACIONAL EXPORTADOR 2003 – 2013 (PENX) 2).- Definición del Producto Exportable 2.1 Joyería Fina de Plata a. Ficha Técnica 2.2 Cerámica Decorativa y Utilitaria a. Ficha Técnica 2.3 Tejidos y bordados a mano a. Ficha Técnica 3).- Plan Estratégico y Organizacional 3.1 Misión Empresa comercializadora y exportadora de artesanía fina peruana con altos estándares en calidad y diseño, siempre acorde a las tendencias de la moda. Buscamos combinar la originalidad de nuestras artesanías y la identidad nacional con las exigencias del mercado mundial, siempre enfocados a contribuir con el desarrollo de las comunidades creadoras de nuestros productos. 3.2 Visión Ser una empresa líder en la exportación de artesanías que sea reconocida por la calidad de sus productos, su marca y presencia en los principales establecimientos comerciales del mundo. Nuestras artesanías no serán solo reflejo de nuestra identidad nacional sino también serán símbolo de sofisticación acorde a las tendencias actuales de la moda. 3.3 Valores Organizacionales Identidad nacional, reflejada en nuestros productos. Orientados siempre al Cliente. Co-participes con el desarrollo de las comunidades creadoras de nuestros productos. Innovación y creatividad. Crecimiento y Rentabilidad. 3.4 Objetivos Estratégicos Ser una de las 5 empresas más importantes del rubro a los 5 años de operaciones. Tener presencia propia en centros comerciales en Estados Unidos para el segundo año de operaciones. 3.5 Estrategias Globales Desarrollar alianzas estratégicas con proveedores que nos permitan mantener altos estándares de calidad en la elaboración de nuestros productos. Desarrollar una marca propia de comercialización. Formar un staff de personal encargado de innovar con diseños nuevos acordes a las tendencias del mercado. Para los primeros 5 años de operación se aplicará una estrategia de bajos márgenes de rentabilidad, trabajando en base a costos, que nos permita alcanzar un posicionamiento significativo en el sector. Desarrollo de estrategias comerciales adecuadas mediante alianzas con Centros Comerciales importantes en Estados Unidos y Europa, logrando colocar así un punto de venta propio bajo el formato de “corner comercial”. 3.6 Indicadores Desarrollo de un catálogo on-line disponible para nuestros clientes. Análisis de posicionamiento de marca. Análisis de rentabilidad. Comparativo entre el ticket de venta promedio de tiendas de decoración de la zona con el ticket promedio de nuestro corner comercial. 4).- Mercado Objetivo 4.1 Análisis del Producto en el Mercado Objetivo Los productos a desarrollar se han contemplado en tres líneas de comercialización que detallamos a continuación: a. Joyería fina de plata (filigrana) y aplicaciones e incrustaciones de plata: PARTIDA DESCRIPCIÓN DE LA PARTIDA Art. de joyeria de plata, incluso revestida o chapada de 7113110000 otro metal precioso (plaque) Fuente: SUNAT Elaboración Propia FOB-08 (US$) 3,931,506 %Var08-07 50% Principales destinos de Platería (P.A. 7113110000) %Var %Part. FOB-08 Mercado 2008-2007 2008 (miles US$) Estados Unidos 42% 34% 1,353.05 Italia 496% 18% 704.00 Chile 429% 9% 344.25 Bolivia 243% 5% 203.15 Venezuela 92% 5% 193.80 España 28% 4% 144.76 Alemania 40% 4% 137.90 Reino Unido -33% 3% 115.70 Honduras 16% 3% 109.26 Otros Paises (21) 16% 625.64 Fuente: SUNAT Elaboración Propia Según la gráfica, podemos ver que el principal mercado de exportación de joyería en plata es Estados Unidos, seguido por Italia y Chile. Estos últimos dos países presentan un potencial de crecimiento bastante alto ya que han crecido 496% y 429% entre el 2007 y 2008 respectivamente. b. Cerámica decorativa: PARTIDA DESCRIPCIÓN DE LA PARTIDA Las demas estatuillas y demas articulos para 6913900000 adornos de ceramica FOB-08 (US$) 5,404,726 %Var08-07 9% Fuente: SUNAT Elaboración Propia Principales destinos de Cerámica (P.A. 6913900000) %Var %Part. FOB-08 Mercado 2008-2007 2008 (miles US$) Venezuela 770% 30% 1,623.07 Estados Unidos -50% 22% 1,209.35 Italia 4% 17% 935.53 España 60% 6% 303.66 Paises Bajos 27% 5% 246.03 Francia 4% 4% 222.18 Alemania -14% 2% 125.92 Puerto Rico 29% 1% 79.63 Chile 8% 1% 76.79 Otros Paises (48) -11% 582.57 Fuente: SUNAT Elaboración Propia La gráfica nos muestra que países como España y Países Bajos tienen un alto potencial de crecimiento, ya que entre el 2007 y 2008 las exportaciones a estos destinos crecieron 60% y 27% respectivamente. Sin embargo, Italia tuvo una participación de 17% en el 2008, lo cual significa que fue el tercer país con mayores volúmenes de exportación. c. Bordados y aplicaciones textiles hechas a mano: PARTIDA 5805000000 DESCRIPCIÓN DE LA PARTIDA Tapiceria tejida a mano (gobelinos, flandes, aubusson, beauvais y similares) y tapices FOB-08 US$ 179,760.00 %Var08-07 -39% Fuente: SUNAT Elaboración Propia Principales destinos Textiles a Mano (P.A. 5805000000) %Var %Part. FOB-08 Mercado 2008-2007 2008 (miles US$) Estados Unidos -2% 56% 100.31 Francia -65% 7% 12.59 Italia -42% 6% 10.55 Canadá -20% 5% 8.96 Corea del Sur -3% 6.22 Australia -56% 3% 6.19 España 176% 3% 5.22 Argentina -89% 3% 4.88 Colombia -79% 3% 4.71 Otros Paises (31) -11% 20.15 Fuente: SUNAT Elaboración Propia En la gráfica podemos ver que Estados Unidos representa el 56% de las exportaciones de este tipo de producto, seguido por Francia e Italia. Sin embargo, en relación al crecimiento que hubo entre el 2007 y 2008 el único país que mantiene un crecimiento sostenido es España, aunque solo representa el 3% de las exportaciones (menos de 6 mil dólares) creció más de 170% en relación al año 2007. 4.2 Selección del Mercado Objetivo Considerando que son tres líneas de producción; platería, cerámica y textiles a mano; y tomando en cuenta los volúmenes de exportación desde el Perú en el año 2008 hemos podido identificar los posibles países a ser analizados. ANÁLISIS HORIZONTAL Y VERTICAL PARA SELECCIÓN DE MERCADO OBJETIVO Principales destinos de Platería (P.A. 7113110000) %Var %Part. FOB-08 Mercado 2008-2007 2008 (miles US$) Estados Unidos 42% 34% 1,353.05 Italia 496% 18% 704.00 Chile 429% 9% 344.25 Bolivia 243% 5% 203.15 Venezuela 92% 5% 193.80 España 28% 4% 144.76 Alemania 40% 4% 137.90 Reino Unido -33% 3% 115.70 Honduras 16% 3% 109.26 Otros Paises (21) 16% 625.64 Principales destinos de Cerámica (P.A. 6913900000) Mercado %Var %Part. FOB-08 2008-2007 2008 (miles US$) Venezuela 770% 30% 1,623.07 Estados Unidos -50% 22% 1,209.35 Italia 4% 17% 935.53 España 60% 6% 303.66 Paises Bajos 27% 5% 246.03 Francia 4% 4% 222.18 Alemania -14% 2% 125.92 Puerto Rico 29% 1% 79.63 Chile 8% 1% 76.79 Otros Paises (48) -11% 582.57 Principales destinos Textiles a Mano (P.A. 5805000000) %Var %Part. FOB-08 Mercado 2008-2007 2008 (miles US$) Estados Unidos -2% 56% 100.31 Francia -65% 7% 12.59 Italia -42% 6% 10.55 Canadá -20% 5% 8.96 Corea del Sur -3% 6.22 Australia -56% 3% 6.19 España 176% 3% 5.22 Argentina -89% 3% 4.88 Colombia -79% 3% 4.71 Otros Paises (31) -11% 20.15 Resultados: Resultados: Resultados: Análisis Vertical: Estados Unidos Italia Chile Análisis Horizontal: Italia Chile Bolivia Análisis Vertical: Análisis Vertical: Estados Unidos Análisis Horizontal: Italia Análisis Vertical: Análisis Horizontal: Análisis Horizontal: Venezuela Estados Unidos Italia Venezuela España Países Bajos Análisis Vertical: Estados Unidos España Análisis Vertical: Análisis Horizontal: Análisis Horizontal: Estados Unidos Francia Italaia España Estados Unidos Canada Estados Unidos España SELECCIÓN: ESTADOS UNIDOS ESPAÑA ITALIA Elaboración Propia El análisis vertical y horizontal10 nos arroja que Estados Unidos, España e Italia son país aptos para iniciar un proyecto de exportación de artesanías. Estos tres países representan la mayor participación de nuestras exportaciones o tienen un potencial de crecimiento significativo entre el año 2007 y 2008 lo cual significa que son viables para emprender nuestro plan de negocios. Selección del mercado desde un punto de vista cuantitativo - estadístico: Si bien Italia y España tiene un alto potencial de crecimiento entre el 2007 y 2008 (cifras oficiales Aduanas del Perú), hemos decido orientar nuestro proyecto de exportación a Estados Unidos, ya que los volúmenes de exportación de artesanía a este país son prácticamente 40% más altos que a España e Italia. 10 Plan de Negocios de Exportación, Guía Básica para la Internacionalización de las Empresas Peruanas. PROMPERU, Mayo 2009. El potencial de crecimiento de exportaciones a España, por ejemplo, para el caso de textiles hechos a mano, representa el 176% sin embargo los volúmenes de exportación solo llegan a los US$ FOB 5,000.00 al año. Factores relevantes positivos para la elección de Estados Unidos como mercado objetivo Estados Unidos es nuestro principal socio comercial de exportación. 23.3% de las exportaciones peruanas tienen como destino los Estados Unidos. Perú tiene acceso preferencial libre de arancel en los Estados Unidos gracias al TLC. Estados Unidos es el primer importador mundial de mercancías, con alrededor del 23% del total mundial. Estados Unidos es la primer economía del mundo, con un PIB de $12.49 mil millones.5 trillones de dólares, casi 300 veces el de Perú. Mercado doméstico grande Estados Unidos tiene una Fuerza laboral con muchas habilidades, buena educación e ingresos altos lo cual asegura la disponibilidad de compra. Estados Unidos tiene una población de 306 millones de habitantes, equivalente al 4.5% de la población mundial. El porcentaje de la población económicamente activa entre 18 y 64 años, es del 48% Sistema legal establecido y eficiente que minimiza el riesgo en los negocios Alto nivel de conectividad logística entre Perú y Estados Unidos COMEX Perú identificó 140 productos peruanos que por su capacidad productiva, el monto que exportamos y el monto que compra EE.UU. a otros países, permitirán a las exportaciones peruanas ingresar al mercado americano. Uno de estos productos es la cerámica ornamental. Alto nivel de conectividad logística entre Perú y Estados Unidos. Estados Unidos: Mercado Objetivo Al haber seleccionado a Estados Unidos, como nuestro mercado objetivo, y tomando en cuenta la magnitud de la demanda, es que vamos a segmentar el mercado a tres ciudades específicas, para lo cual tomaremos como premisas iniciales las siguientes: Nuestros productos están orientados a personas de alto poder adquisitivo y que son compradores constantes de artículos decorativos y/o de lujo. Personas de segmentos socio económico A y B. Personas con edades entre los 25 y 65 años. Selección de Ciudades (Estado) del Mercado Objetivo: Se ha pre-seleccionado los 10 Estados con mayor PBI per cápita, mayores ingresos por familia y con mayor capacidad de compra: Estado Poblacion Nueva York Nueva Jersey California Illinois Texas Pennsylvania Georgia Michigan Ohio Florida 19 millones 8 millones 36 millones 12,7 millones 22 millones 12.5 millones 9 millones 10 millones 11 millones 17 millones INDICADORES ECONÓMICO DEMOGRAFICOS DE ESTADOS UNIDOS Particicpación Ingreso anual Importaciones PBI per sobre el PBI de promedio por Globales al cápita (US$) EE.UU. hogar (US$) 2002 (US$) 897 mil millones 7.70% 48 mil 67 mil 197 mil millones 416 mil millones 3.60% 47 mil 61 mil 85 mil millones 1.5 billones 13% 43 mil 70 mil 218 mil millones 522 mil millones 4.5% 42 mil 64 mil 53 mil millones 884 billones 7.60% 40 mil 57 mil 149 mil millones 468 mil millones 4% 39 mil 57 mil 28 mil millones 343 mil millones 2.90% 38 mil 43 mil 31 mil millones 372 mil millones 3.20% 36 mil 44 mil 94 mil millones 419 mil millones 3.60% 36 mil 42 mil 33 mil millones 600 mil millones 5% 35 mil 56 mil 37 mil millones PBI (US$) OBS. Nueva York, Bufalo, Ogdensburg Nueva Jersey, Nueva York San Francisco, Los Angeles San Diego Chicago Laredo, Houston, El Paso, Dallas Filadelfia Savannah Detroit Miami, Tampa Fuente: Oportunidades con el TLC. Todo lo que los peruanos podemos exportar a EE. UU., MINCETUR. Elaboración Propia De estos 10 Estados, se puede ver claramente que el mayor nivel de ingresos y mayor PBI per cápita está en los Estados de Nueva York, Nueva Jersey y California; por tal motivo, partiendo de la premisa que nuestros productos son artículos de lujo, es que nos enfocaremos en estos tres Estados, dado su alto poder adquisitivo: TARGET Personas entre los 25 y 65 años de edad de los Estados de Nueva York, Nueva Jersey y California; y que pertenezcan al nivel socio-económico A y B de sus respectivos Estados. SELECCIÓN DEMOGRAFICA DE MERCADO OBJETIVO California New Jersey New York Definición de Mercado (25 - 64 Años) 19,423,852 4,714,817 10,475,489 Male: 25 - 64 Años 9,831,156 2,332,740 5,129,884 Female: 25 - 64 Años 9,592,696 2,382,077 5,345,605 Nivel de Ingresos $1 to $9,999 or loss $10,000 to $14,999 $15,000 to $24,999 $25,000 to $34,999 $35,000 to $49,999 $50,000 to $64,999 $65,000 to $74,999 $75,000 to $99,999 $100,000 or more INGRESOS US $ POR PERSONA California New Jersey 2.00% 1.20% 5.50% 3.20% 16.10% 11.60% 15.60% 14.30% 18.80% 20.20% 13.70% 15.60% 5.90% 6.80% 9.80% 11.60% 12.60% 15.40% New York 1.90% 4.30% 14.30% 17.50% 20.60% 14.70% 6.10% 9.20% 11.40% MERCADO OBJETIVO CON INGRESOS MAYORES AL PBI PERCAPITA Nivel de Ingresos California New Jersey New York $50,000 to $64,999 2,661,068 735,511 1,539,897 $65,000 to $74,999 1,146,007 320,608 639,005 $75,000 to $99,999 1,903,537 546,919 963,745 $100,000 or more 2,447,405 726,082 1,194,206 MERCADO OBJETIVO* 8,158,018 2,329,120 4,336,852 * En número de habitantes Fuente: U.S. CENSUS BUREAU http://factfinder.census.gov/home/ Elaboracion Propia Según este cuadro, vemos que nuestro mercado objetivo estaría representado por más de 14 millones de potenciales consumidores, todos ellos dentro del rango de edad objetivo y que cumple con las características de un posible consumidor de nuestras artesanías. 4.3 Perfil del Mercado a. Principales Consejos a considerar: o El idioma a manejar al tratar con estos consumidores deberá ser de preferencia el Ingles. Es importante que la persona que negocie tenga dominio de este idioma. o Para una reunión de negocios, normalmente es necesaria una cita previa y la puntualidad es extremadamente importante. o En el caso de una comida de negocios, se deberá llegar a tiempo, para un evento social es aceptable llegar unos minutos tarde (30 minutos como máximo). o El ritual de intercambio de tarjetas que se acostumbra en otras culturas, no es tan rígido en los Estados Unidos. La tarjeta de presentación que se pueda entregar, no será rechazada pero no siempre recibirá una a cambio. Frecuentemente no se intercambian tarjetas a menos que se desee hacer negocios más adelante. b. Estilo de los negocios en Estados Unidos Normalmente el ritmo de negociación es muy rápido y generalmente las juntas empiezan después de una breve plática informal; la frase “tiempo es dinero” se toma muy en serio en el ámbito de los negocios, siempre se debe ir al punto. Al momento de hacer negocios, normalmente la tendencia es analítica y se llega rápidamente a los puntos principales. Siempre la opinión de los expertos se toma muy en cuenta y se siguen las políticas de la compañía sin importar quien sea el negociador. En los Estados Unidos uno de los factores de decisión más importante es el dinero. Normalmente las cuestiones financieras serán usadas para ganar la mayoría de los argumentos. Los estadounidenses no siempre se dan cuenta que en muchas otras culturas el estatus, protocolo u honor nacional raramente se sacrifican por una ganancia financiera. Las fechas límite y los resultados son muy importantes, la ética profesional muy alta y en algunos casos parece que la vida gira alrededor del trabajo, se debe abstener de discutir asuntos personales durante una negociación. c. Perfil del Hombre / Mujer estadounidense En general son buenos negociadores, sobretodo cuando los beneficios obtenidos se pueden traducir rápidamente en dólares. Al ser Estados Unidos la potencia económica número 1 a nivel mundial; muchos estadounidenses asumen, al momento de las negociaciones, que la forma correcta de llevar algo acabo es “a su manera”. Esta actitud se refleja frecuentemente en la falta de interés para con otras culturas y “maneras”. Los conceptos como el “quedar bien”, así como las formalidades y sutilezas frecuentemente observadas en otras culturas no son de tanta importancia en los Estados Unidos. A la gente de negocios en los Estados Unidos le gusta aprovechar buenas oportunidades y frecuentemente están abiertos a tomar riesgos que los lleven a quedarse con la “rebanada más grande del pastel”, el 100% de ser posible. Sin embargo, y sin importar el riesgo, siempre deberá haber un Plan de Negocios a seguir. Normalmente los estadounidenses no dudan en decir “no”. Además, en algunos casos son muy directos al no estar de acuerdo con algún punto de la negociación; esta actitud, algunas veces puede desconcertar a las personas que no están acostumbradas a negociar con este tipo de cliente. Los estadounidenses no gustan de periodos de silencio durante una negociación; están acostumbrados a tomar decisiones rápidas y concluyentes, siendo la persistencia una característica que encontrará en ellos frecuentemente. La consistencia es otra característica de la gente de negocios en los Estados Unidos; normalmente cuando se llega a un acuerdo, rara vez se cambia de opinión. Los estadounidenses normalmente negocian sobre un esquema de “dar y tomar” basándose en las fortalezas de cada una de las partes. Muchas veces no se dan cuenta de que su contraparte en algunos casos, tiene solo una posición. Adicionalmente se deberá considerar los siguientes detalles: Formalidad: Fuera de la oficina, los estadounidenses son normalmente informales y tienden a tutearse. Sin embargo, es importante entender las jerarquías de la empresa y el visitante deberá aprender los diferentes rangos y títulos de los miembros de la organización. Vestimenta: Para la primera reunión Usted no se equivocará si viste de manera formal y conservadora. Después fíjese en el estilo de sus contrapartes estadounidenses y si lo desea siga su ejemplo. La mayoría de los ejecutivos visten formalmente. ¿De tu o de Usted?: Cuando conozca una persona por primera vez use el titulo (“Dr.”, Ms., Miss, Mr.) seguido del apellido hasta que se indique usar el nombre. En muchos casos los americanos insistirán en usar el primer nombre prácticamente de manera inmediata, esto más que un signo de acercamiento es una norma cultural. d. Análisis del Perfil del consumidor estadounidense en la Compra de Artesanías. El consumidor estadounidense de artesanías se caracteriza por tener altos ingresos, lo cual le permite tener la libertad de comprar bienes no básicos como son las artesanías con alto valor agregado como las que planteamos en nuestro proyecto (artesanía fina peruana). Este consumidor tiene una elevada sensibilidad por los productos hechos a mano y provenientes de materias primas sostenibles; las artesanías peruanas encajan perfectamente con esta premisa. El tema cultural juega también un papel muy importante, ya que el consumidor estadounidense tiene un elevado nivel cultural, lo cual le genera interés por diversas culturas diferentes a la propia y las considera valiosas como expresión cultural, religiosa o histórica. De acuerdo a las estadísticas registradas, el periodo más importante de compra es el periodo de vacaciones entre los meses de octubre y diciembre, ya que en estos meses se genera más del 490% de las ventas totales en este rubro. El periodo de julio a setiembre es la segunda época más activa de compra, concentrando alrededor del 25% de las ventas totales, esto es atribuible a que en esta época se realizan la mayoría de los matrimonios y las artesanías provenientes de otros países, son consideradas como obsequios importantes. El siguiente periodo en importancia de compra se ubica entre los meses de abril y junio con un 20% de las ventas, en estos meses tenemos fechas importantes en el mercado estadounidense como Pascua y el día de la madre. Finalmente tan solo el 15% de las ventas en el sector artesanías se registran entre los meses de enero y marzo. 5).- Plan de Marketing 5.1 Producto Nuestro proyecto se centra en tres líneas de productos: Joyería Fina de Plata Cerámica decorativa y utilitaria Bordados y Aplicaciones textiles hechos a mano Estas tres líneas de productos abarcan una amplia gama por cada tipo, siempre centrándonos en ofrecer productos de alta calidad y de lujo. a. Principios Básicos del Producto Tendencia y Diseño El proyecto busca contar con diseñadores propios que se enfoquen en la elaboración de productos originales acorde a las tendencias de la moda, los colores y las formas; sin dejar de lado características propias la cultura peruana presente en los productos. Si bien somos una empresa comercializadora, y no productora; buscamos hacer alianzas estratégicas con productores locales que trabajen con nuestros bosquejos y diseños en forma exclusiva y de preferencia bajo parámetros específicos de control de calidad y seguridad respecto a mantener los registros y patentes que reconocen la autoria de diseño (patentar los diseños como propios de la empresa). Las características que deberemos tener en cuenta al elaborar un producto serán: Productos de diseño original e innovador. Productos de diseño exclusivo Productos vanguardistas y acorde a la moda En los productos deberá estar siempre presente nuestras raíces culturales y el “toque” artesano 100% peruano. Marca La marca con la que entraremos al mercado para nuestras tres líneas de producción será Kolqa con el slogan “Handmade”. ¿Qué buscamos con este nombre? Nuestra marca busca posicionar en el consumidor calidad, exclusividad y un fondo de cultura peruana identificables en cada unos de nuestros productos. Se busca también que el consumidor reconozca el alto valor artístico de un producto hecho a mano y que representa la identidad de toda una nación, Perú. Empaque Los empaques que usaremos serán diseñados y elaborados en base las características de cada uno de los productos que comercializaremos: - Diseño original, confeccionados con insumos de calidad. - Empaques que ofrezcan seguridad al producto - Fácil uso. - Contará con los logos, leyenda e información respectiva sobre las condiciones de uso, inocuidad, códigos de barra y otros requerimientos legales vigentes. b. Líneas de comercialización Joyería Fina de Plata: Se comercializarán diferentes joyas hechas en base a la técnica de Filigrana11. Las joyas más comunes trabajadas bajo esta técnica son aretes, pulseras, brazaletes, prendedores, cadenas, dijes, anillos, etc. Así mismo, existe una técnica de usar los hilos de plata para tejer a crochet diferentes tipos de joyas. Esta nueva técnica es más trabajosa y tiene un valor agradado ya que es elaborado 100% a mano; lo difícil de su elaboración genera un costo alto por unidad ya que el volumen de producción por persona es muy limitado. 11 La filigrana es una técnica orfebre que consiste en hacer finísimos hilos con un metal precioso (oro y plata) generalmente y con ellos hacer trabajos delicados en joyería. La joya de filigrana es la joya ligera por excelencia. La filigrana propiamente dicha es una joya cuya ornamentación que en otro tipo se haría liso de oro grabado o sin grabar se ejecuta por medio de dos hilos de oro o plata muy finos torcidos a un tiempo mediante tenazas imitando una cuerda sumamente tenue. A primera vista, esa cuerda parece un hilo grabado. Complementariamente se comercializarán productos que contengan incrustaciones o aplicaciones de plata, tales como bandejas, porta vasos, ceniceros, adornos; etc. Estos utensilios normalmente son elaborados en madera de muy alta calidad (Caoba, por ejemplo) y llevan ciertas incrustaciones o aplicaciones de plata; lo cual a simple vista se presenta como un producto elegante y suntuoso. Cerámica decorativa: Se comercializará preferentemente adornos de cerámica tipo Chulucanas y cerámica decorativa de Pucará (Puno), cerámica arequipeña y ayacuchana; seleccionando a proveedores que elaboran estos tipos de artesanía. - Chulucanas: Vasijas, jarrones, personajes típicos “chulucanitos”, vajilla ornamental. - Pucará: Cerámica de animales, toritos de pucará, vajilla ornamental. - Ayacuchana: Retablos, cerámica religiosa, cerámica decorativa en general. - Arequipeña: Nacimientos arequipeños. Bordados y aplicaciones textiles hechos a mano: El proyecto solo contempla comercialización de prendas y accesorios textiles hechos a mano, sin un gran proceso industrial. Entre los que destacan: - Chompas hechas a mano en lana de alpaca y lana de vicuña - Carteras con diseños andinos tejidas a mano: También se contemplará carteras de diferentes materiales tradicionales (jean, cuero, lona) pero que tengan bordados y aplicaciones con temas andinos o incas. - Chalinas hechas a mano - Chullos - Cojines con aplicaciones de alpaca 5.2 Precio PRECIO PROMEDIO DE VENTA POR LINEA COMERCIAL Linea de Comercializacion Precio Venta Joyería Fina en plata $66.74 Cerámica Decorativa y Utilitaria $19.09 Bordados y Aplicaciones Textiles Hechos a Mano $16.63 * Unidades producidas para el primer año 5.3 Plaza Nos enfocaremos en los Estados de New Jersey, New York y California, para lo cual se desarrollará un único canal de ventas al detalle, un portal web de Kolqa y redes sociales de Internet, principalmente. Comercialización al detalle: Kolqa – Cliente Final La cantidad de comercio llevado a cabo electrónicamente ha crecido extraordinariamente debido a la propagación de la Internet. Por ello hemos seleccionado estos medios para poder publicitar y llevar a cabo las estrategias de marketing: Nuestra estrategia inicial esta enfocada a usar herramientas de e-commerce para generar ventas tanto B2C12 como B2B13: Sitios Web Redes Sociales y Base de Datos Medios Escritos: revistas turísticas, de restaurantes y aeropuertos La idea central e inicial del proyecto plantea manejar las tres líneas de comercialización en un único canal de distribución, un portal web de la empresa que muestre un catálogo con el detalle de productos por cada línea de comercialización. Dicho portal web deberá contar con todo el soporte técnico y de seguridad necesaria para garantizar que las compras on-line sean 100% 12 13 Business to Consumer: del negocio al consumidor Business to Business: de negocio a negocio exitosas. El portal web usará el nombre de la empresa y dominio propio, www.kolqa.com ; a través del cual se publicará los últimos diseños de cada uno de los productos. Así mismo, se buscará que el cliente ejecute sus compras siempre a través del portal, sin embargo, si el cliente desean algún tipo de producto especial (a pedido), o con algunos diseños exclusivos, se mantendrá un canal de comunicación directa que permita conocer al cliente las posibilidades que existen para desarrollar los productos en base a sus requerimientos. Comercialización en volúmenes Si bien, el presente proyecto no contempla la venta en grandes volúmenes, si se considera el inicio de relaciones comerciales con Cadenas de Hoteles, Tiendas por Departamento y Distribuidores mayorista, para analizar la viabilidad de exportación en grandes volúmenes. Es por este motivo que en el tercer año de operaciones, si el proyecto ha caminado exitosamente se participará en la feria de New York International Gift Fair (www.nyigf.com), el objetivo de participación será consolidarnos como una empresa de diseño y arte exclusivamente peruana e incrementar las ventas de nuestros productos. De igual forma, si las negociaciones para ventas en volúmenes (mayor a 50 piezas) se son favorables para la empresa, se colocaría un CORNER de venta en Willow Brook Mall New Jersey (www.willowbrook-mall.com) lo que nos posicionaría como una empresa peruana con presencia internacional consolidada, al lograr una sucursal en nuestro país de destino. 5.4 Promoción Pagina Web: www.kolqa.com Avisos publicitarios en buscadores de Internet, y otros sitos web: o Google Adwords o Yahoo Search Marketing o Red Social Facebook o Portal de New York Magazinewww.nymag.com Avisos publicitarios en Revistas especializadas o New York Magazine o Avisos Publicitarios en The Crafts Reports (www.craftsreport.com) 6).- Análisis de la Gestión de Exportación 6.1 Análisis de Costos de Exportación Comercialización al detalle: Kolqa – Cliente Final El proyecto de exportación contempla como principal canal de ventas el uso de un portal web, donde el consumidor final pueda ver el catálogo en línea y hacer su pedido a través del sistema de compras por Internet. El uso de un portal web nos reduce en gran medida el aparato logístico que hay por atrás ya que todo el proceso de exportación será encargado directamente a una empresa de logística internacional, bajo la modalidad de courier, como es FedEx o DHL. Dado que la venta y exportación a clientes finales será en volumen individuales muy pequeños, se plantea la alternativa de usar un courier internacional que sea especialista en la distribución al detalle. Los costos serán atendidos en términos ExWork agregando el valor del flete Lima – California, o New Jersey o New York. La operatividad logística y de gestión de exportación en este caso correrá por cuenta del transportista internacional (DHL o FedEx). Comercialización en volúmenes La venta al detalle vía portal web será el principal medio de venta de artesanías; sin embargo, se contempla como nuevas oportunidades de negocio el lograr acuerdos comerciales con Hoteles, Tiendas por Departamentos y distribuidores locales, que deseen promocionar y vender nuestros productos, para lo cual se negociará la venta en volúmenes superiores a 50 piezas. Este tipo de venta internacional, si bien no es en este momento parte sustancial del análisis, se muestra como una estrategia internacional complementaria a la venta al detalle (o venta minorista). En este caso, para el análisis de costos de exportación se trabajó en base al costo del producto, los costos fijos, los variables y demás gastos que intervienen en los actos encaminados al proceso de exportación (estos pueden variar según la negociación o cotización con proveedores y con los clientes mayoristas). Para ello, el análisis que presentamos parte de los costos del país exportador tales como: embalaje, etiquetado, certificados, transporte, entre otros. Los costos serán atendidos en términos FAS (FOB aéreo) por unidad, y como medida opcional incluiríamos el flete aéreo hasta el puerto del cliente destino, es decir en términos CPT por unidad: Producto: P.A. País de Destino: Jarron Chulucanas 6913900000 USA Dimensiones Altura (cm): Largo (cm) Largo (mts) Peso Bruto (Kg): Peso / Volumen (Unit): Volumen x Unidad: Cant. de Unidades: Cant. de Unidades x TN: 35 35 0.35 Diametro (cm): 26 Ancho (cm) 26 Ancho (mts) 0.26 T.C. 3.00 Alto (cm) Alto (mts) 35 0.35 2.00 5.31 0.0319 1 500 LA Flete Internacional USD$ KG/VOL USD$ 3.58 19.00 NY KG/VOL USD$ 4.60 24.42 NJ KG/VOL USD$ 4.60 24.42 Producto: P.A. País de Destino: Arte de Joyeria (los demás) 7113110000 USA Diametro Largo (cm) Peso Bruto (Kg): Peso / Volumen (Unit): Cant. de Unidades: Cant. de Unidades x TN: 20 Ancho (cm) 3 T.C. 3.00 Alto (cm) 20 0.04 0.20 1 25000 LA Flete Internacional USD$ KG/VOL USD$ Producto: P.A. País de Destino: Tapicería y tejido a mano 5805000000 USA Diametro Largo (cm) Peso Bruto (Kg): Peso / Volumen (Unit): Cant. de Unidades: Cant. de Unidades x TN: 30 Ancho (cm) NY 3.58 0.14 2 KG/VOL USD$ T.C. 3.00 Alto (cm) 30 KG/VOL USD$ 4.60 1.38 KG/VOL USD$ 4.60 0.18 0.30 0.30 1 3333.33 LA Flete Internacional USD$ NJ 4.60 0.18 KG/VOL USD$ NY 3.58 1.07 KG/VOL USD$ NJ 4.60 1.38 6.2 Modalidades de Pago Comercialización al detalle: Kolqa – Cliente Final Las ventas al detalle y directas al cliente final serán a través de nuestro portal web, por lo que se usará el sistema de compras por Internet; “carrito de compras” mediante la plataforma 2Checkout (2CO). El sistema de pagos por Internet, hoy en día a evolucionado y se muestra cada vez más seguro y de bajo costo, permitiendo convertir los portales de Internet en verdaderas tiendas virtuales. Además, el e-commerce se viene desarrollando con mucha fuerza en Estados Unidos, donde las compras por Internet son bastante comunes, a diferencia de mercados no muy desarrollados como el peruano. Esta plataforma, es una de las alternativas internacionales de confianza para compra y pago electrónico. La programación del sistema y navegabilidad son de fácil manejo tanto para el comprador (cliente final) como para la empresa dueña del sitio web. Proceso de pago - Sistema de uso CARRITO de compras con 2CO Los clientes que utilizan nuestros servicios para realizar sus pedidos ingresarán la información de facturación en nuestra página de pago seguro. Todos los pedidos deben ser realizados en línea por el cliente. 2CO acepta pedidos de clientes mediante Visa, MasterCard, Discover, American Express, Diners Club, JCB y tarjetas de débito con el logotipo de Visa y MasterCard. Los clientes también podrán pagar por sus compras usando PayPal® y PayPal Pay Later®. A. El usuario escoge el producto y selecciona la compra. El carrito permite seguir agregando productos a la compra hasta generar una orden total. B. El usuario debe registrarse. Para ello previamente el comprador deberá registrarse, llenando un formulario, crear un usuario y una contraseña para el uso del sitio web. C. El usuario debe llenar los datos de la dirección de dónde quiere que llegue la compra. El servicio courrier de entrega se cotizará según destino y método logístico utilizado. Se confirmará la forma de pago. (ej. si es con tarjeta visa) D. Se procede a calcular el costo de la orden de compra más envío. El usuario obtiene el costo total incluyendo los gastos de reparto. E. Se confirman los datos del usuario. Estos son los datos del comprador y/o persona de contacto. Se corroborara la dirección y código postal. F. Por ultimo se obtiene el detalle final de la forma de pago y aceptación del proceso de compra. El usuario al aceptar la compra también acepta los términos y condiciones de la empresa y del servicio. G. Una vez realizada la compra, 2CO enviará un email de confirmación y avisará al comprador reconfirmando la transacción. 2CO de la misma forma, notificará a la empresa vendedora. Comercialización en volúmenes El resultado de las negociaciones con Cadenas de Hoteles, Tiendas por Departamento y Distribuidores Mayoristas, dará como resultado las compras en volúmenes mayores a 50 piezas por cada tipo de artículo. Esto implicará el uso del Incoterm adecuado (detallados en el punto anterior, Análisis de Costos de Exportación) que podrá manejarse en términos FAS o CPT. Para cualquiera de los términos de exportación adecuados, el proyecto plantea empezar el negocio bajo la modalidad de Carta de Crédito y Transferencia Bancaria (Swift). 6.3 Empaque, Embalaje y Barreras de ingreso14 La empresa ha considerado mandar a fabricar sus cajas y cintas de embalaje con logo propio ya que la misión empresarial es posicionar nuestra marca comercial a nivel mundial. No obstante, para el caso de compras en volúmenes, si el comprador no desea comercializar bajo nuestra marca, nuestra política exige usar la leyenda “by Kolqa”. Con respecto a las barreras y consideraciones del país de destino seleccionado, hemos tomado en cuenta y revisado los productos admisibles al mercado norteamericano y a su vez todos los requerimientos de etiquetado. Nuestros productos están prácticamente libres de barreras e inconvenientes para su importación en destino. En cuanto a los textiles, todos los productos deben cumplir normas de estampado, etiquetado, contenido, etc., establecidas por la Textile Fiber Products Identification Act. Para ello, hemos tomando las medidas del caso y considerado estos factores entre otros: • Los nombres genéricos y porcentajes en peso de las fibras que constituyen el producto textil (aquellos componentes inferiores al 5% deben ser listados como "otras fibras“). • El nombre del fabricante o el nombre o identificación de registro emitido por la Federal Trade Commission. • El nombre del país donde el textil fue fabricado. 14 Ley del Bioterrorismo: http:www.fda.gov/oc/bioterrorism/bioact.html FDA: HACCP (Análisis de Peligrosidad y Punto Crítico de Control. Garantizar inocuidad de alimentos) https:www.vm.cfsan.fda.gov/~lrd/haccp.html Embalajes de madera: Norma NIMF Nro. 15 de la Comisión Internacional de Protección Fitosanitaria de la FAQ https:www.senasa.gob.pe/embalajes 6.4 Paletización en Exportación por Volúmenes Consientes de la Ley de Bioterrorismo y normatividad de la FAO, los pallets de madera que usaremos para el envío de nuestra carga, contarán con la Norma NIMF No 15. Por otro lado tenemos la opción de trabajar con pallets de plástico, para ello tendremos que poner en práctica la evaluación de costos según cotización y demanda de nuestras ordenes de exportación. 6.5 Contenedorización en Exportación por Volúmenes En el caso que un cliente solicite una orden de compra por productos que en volumen tiene que ser embarcados vía marítima, o por instrucción del mismo cliente, usaremos los servicios de un operador logístico quien se encargará de recoger la carga, llenar el contenedor y de realizar toda gestión documentaria ante la aduana. En la práctica, nuestros productos se comercializan vía aérea, pero si fuera el caso marítimo estamos preparados para realizar la operación. Si en un futuro próximo los pedidos son vía marítima a contenedor lleno, nuestro departamento de comercio exterior se encargara de negociar tarifas preferenciales con la línea marítima directamente. 7).- Análisis Financiero y Plan Financiero – ESCENARIO MODERADO DEL ANAÁLISIS DE SENSIBILIDAD Aquí se considera el Escenario Moderado del Análisis de Sensibilidad realizado. Dicho análisis se encuentra en el ANEXO 1. 7.1 Análisis Financiero a. Estimación de las Ventas: Nuestros productos serán manejados en tres líneas de comercialización, y tomando en cuenta que las ventas serán mediante el portal Web de la empresa (catálogo on-line), se ha considerado como objetivo alcanzar ventas superiores a US$ 12,000 mensuales. ¿Cómo se determino el objetivo de ventas? Dado que los productos seleccionados serán trabajados con diseños exclusivos, se contactó a un grupo de artesanos determinado que tiene una capacidad máxima de producción mensual (a pedido), por ello, para el presente análisis se considero la cantidad de unidades que pueden ser producidas al año, y se determinó que del total producido, el proyecto plantea como objetivo alcanzar ventas del 50% de la capacidad máxima de producción: Linea de Comercializacion Joyería Fina en plata Cerámica Decorativa y Utilitaria Bordados y Aplicaciones Textiles Hechos a Mano * Unidades producidas para el primer año b. Máximo de Produccion Anual Expresado en Unidades 2000 5200 4200 % Estimado 50% 50% 50% VENTAS EN UNIDADES AL AÑO 1000 2600 2100 Determinación del Precio Para la determinación del precio se consideró los costos totales de adquisición de los productos más los costos operativos de la gestión de exportación. A dicho costo se le agregó un margen de ganancia de 30%. Así mismo, dadas las características de nuestros productos (todos elaborados a mano) y considerando el número limitado de artesanos que ofrezcan productos de alta calidad, se ha contemplado la producción en volúmenes determinados. PRODUCCION PROMEDIO ANUAL Linea de Comercializacion Qty Unid.* Joyería Fina en plata 1000 Cerámica Decorativa y Utilitaria 2600 Bordados y Aplicaciones Textiles Hechos a Mano 2100 * Unidades producidas para el primer año Precio Venta $66.74 $19.09 $16.63 Ventas 66,741.81 49,638.24 34,930.90 $151,310.95 Elaboracion Propia Para contrastar el nivel de ventas que se quiere alcanzar para el primer año - US$ 151,310.95 - se ha analizado el valor FOB de las exportaciones peruanas hacia Estados Unidos durante el año 2008. Se analizó el total de exportaciones por cada línea de comercialización (una por cada partida arancelaria), de este total se hizo un análisis por los volúmenes que exportaron todas las empresas que participaron según su partida arancelaria. ANALISIS DE VENTAS, LINEAS DE COMERCIALIZACIÓN Fuente: SUNAT / MINCETUR P.A. 7113110000 JOYERÍA FINA DE PLATA ANALISIS POR EMPRESA Empresa DESIGNS QUALITY EXPORTS ALLPA S.A.C. IDEAS APLICADAS SA ARIN S A YOBEL SCM COSTUME JEWELRY S.A. NEW FASHION PERU S.A PACKTOS NEGOCIACIONES ARTE FINO 925 E.I.R.L ANGELES ANONIMOS Otras Empresas (81) TOTAL Nro. Empresas / Media Ingresos Estimación según FOB por Empresa 9 mejores empresas 81 empresas restantes %Part. FOB-08 FOB-08 USA 2008 (miles US$) (miles US$) 29% 12% 8% 7% 6% 4% 4% 2% 2% 26% 100% 90.00 1,140.14 471.78 314.52 275.21 235.89 157.26 157.26 78.63 78.63 1,022.19 3,931.51 387.65 160.41 106.94 93.57 80.20 53.47 53.47 26.73 26.73 347.55 1,353.05 43.68 15.03 %Part. FOB-08 FOB-08 USA 2008 (miles US$) (miles US$) 74% 26% 2,909.32 1,022.19 Mercado Estados Unidos Italia Chile Bolivia Venezuela España Alemania Reino Unido Honduras Otros Paises (21) TOTAL ANALISIS POR DESTINO DE EXPORTACION %Part. FOB-08 Estimación según FOB por Empresa 2008 (miles US$) 74% 26% 100% 34% 1,353.05 989.17 347.55 1,336.71 18% 704.00 523.68 183.99 707.67 9% 344.25 261.84 92.00 353.84 5% 203.15 130.92 46.00 176.92 5% 193.80 145.47 51.11 196.58 4% 144.76 116.37 40.89 157.26 4% 137.90 116.37 40.89 157.26 3% 115.70 87.28 30.67 117.95 3% 109.26 87.28 30.67 117.95 16% 625.64 450.94 158.44 609.38 100% 3,931.51 2,909.32 1,022.19 3,931.51 109.91 4.29 P.A. 6913900000 CERAMICA DECORATIVA Y UTILITARIA ANALISIS POR EMPRESA Empresa CLARO SOL S.A.C. OPERACIONES E INVERSIONES INTERCRAFTS PERU SA JALLPA NINA S.A. ALLPA S.A.C. MANOS AMIGAS S.A C.C. DE PRODUCTOS ART RAYMISA S A ADEXPORT S.R.LTDA. Otras Empresas (422) TOTAL Nro. Empresas / Media Ingresos Estimación según FOB por Empresa 9 mejores empresas 422 empresas restantes %Part. FOB-08 FOB-08 USA 2008 (miles US$) (miles US$) 18% 9% 9% 7% 6% 5% 4% 3% 2% 37% 100% 431.00 972.85 486.43 486.43 378.33 324.28 270.24 216.19 162.14 108.09 1,999.75 5,404.73 218.89 109.45 109.45 85.12 72.96 60.80 48.64 36.48 24.32 449.94 1,209.35 12.54 2.81 %Part. FOB-08 FOB-08 USA 2008 (miles US$) (miles US$) 63% 37% 3,404.98 1,999.75 85.12 1.07 Mercado Venezuela Estados Unidos Italia España Paises Bajos Francia Alemania Puerto Rico Chile Otros Paises (48) TOTAL ANALISIS POR DESTINO DE EXPORTACION %Part. FOB-08 Estimación según FOB por Empresa 2008 (miles US$) 63% 37% 100% 30% 1,623.07 1,021.49 599.93 1,621.42 23% 1,209.35 766.12 449.94 1,216.06 17% 935.53 578.85 339.96 918.80 6% 303.66 204.30 119.99 324.28 5% 246.03 170.25 99.99 270.24 4% 222.18 136.20 79.99 216.19 2% 125.92 68.10 40.00 108.09 1% 79.63 34.05 20.00 54.05 1% 76.79 34.05 20.00 54.05 12% 582.57 391.57 229.97 621.54 100% 5,404.73 3,404.98 1,999.75 5,404.73 P.A. 5805000000 BORDADOS Y APLICACIONES TEXTILES HECHAS A MANO ANALISIS POR EMPRESA Empresa WWW.NOVICA.COM S.A.C. INTERCRAFTS PERU SA RAYMISA S A ASOC.ARTESANAL ALPAQA C.C.PRODUCTOS ART AYNIART E.I.R.L. CY ARTESANIAS TRADING S.A.C KUTIRIMUY SAC CENTRO ESTUDIOS R.A.BART. Otras Empresas (119) TOTAL Nro. Empresas / Media Ingresos Estimación según FOB por Empresa 9 mejores empresas 119 empresas restantes %Part. FOB-08 FOB-08 USA 2008 (miles US$) (miles US$) 26% 14% 5% 4% 3% 3% 2% 2% 2% 39% 100% 128.00 46.74 25.17 8.99 7.19 5.39 5.39 3.60 3.60 3.60 70.11 179.78 1.40 26.18 14.09 5.03 4.03 3.02 3.02 2.01 2.01 2.01 39.26 100.31 FOB-08 FOB-08 USA 2008 (miles US$) (miles US$) 109.67 70.11 PROMEDIO DE VENTAS A EE.UU. POR Linea de Comercializacion Joyería Fina en plata 100% Cerámica Decorativa y Utilitaria 100% Bordados y Aplicaciones Textiles Hechos a Mano 100% TOTAL FOB 2008 (miles US$) 109,908 85,124 6,824 201,856 Elaboración Propia Estados Unidos Francia Italia Canadá Corea del Sur Australia España Argentina Colombia Otros Paises (31) TOTAL ANALISIS POR DESTINO DE EXPORTACION %Part. FOB-08 Estimación según FOB por Empresa 2008 (miles US$) 61% 39% 100% 56% 100.31 61.41 39.26 100.68 7% 12.59 7.68 4.91 12.58 6% 10.55 6.58 4.21 10.79 5% 8.96 5.48 3.51 8.99 3% 6.22 3.29 2.10 5.39 3% 6.19 3.29 2.10 5.39 3% 5.22 3.29 2.10 5.39 3% 4.88 3.29 2.10 5.39 3% 4.71 3.29 2.10 5.39 11% 20.15 12.06 7.71 19.78 100% 179.78 109.67 70.11 179.78 0.78 %Part. 61% 39% Mercado 6.82 0.33 Las ventas promedio de Artesanías a EE.UU. durante el año 2008 fueron superiores a US$ 200,000 por cada una de las 9 empresas más importantes en el rubro. Así, el total de empresas exportadoras se separó en dos grupos; el primero grupo comprendido por las 9 empresas con mayores volúmenes de exportación y el segundo grupo conformado por el resto de empresas exportadoras. Con dicha segmentación se hizo una distribución porcentual para conocer el valor promedio exportado a Estados Unidos por las 9 empresas más importantes, y dicho valor promedio, US$ 201,856, se puede comparar con el objetivo de ventas trazado; para sustentar un objetivo de ventas más real. c. Tasas de Crecimiento Ventas Para determinar la tasa de crecimiento de las ventas de un año a otro se consideró el crecimiento del PBI de Estados Unidos. Cabe recalcar que, si bien la situación económica en Estados Unidos se ha visto afectada por la crisis internacional, se ha considerado el crecimiento del PBI de Estados Unidos, ya que son las proyecciones oficiales ofrecidas por el Departamento de Comercio y Política Monetaria de los Estados Unidos. Las ventas se han proyectado solamente en base a la tase de crecimiento del PBI de Estados Unidos, según la publicación realizada por el Gobierno Americano: CRECIMIENTO PBI ESTADOS UNIDOS 2009 - 2013 AÑO PBI Estimado Rango Promedio 2009 -2.0% -1.3% -1.7% 2010 2.0% 3.0% 2.5% 2011 3.5% 4.8% 4.15% 2012 3.0% 2.7% 2.9% 2013 3.20% 3.65% 3.4% Fuente: Minutes of the Federal Open Market Committee / June, 23-24, 2009 http://www.federalreserve.gov/monetarypolicy/files Elaboracion Propia Producción Para determinar la tasa de crecimiento de los costos de producción de un año a otro se consideró la tasa de crecimiento de la inflación en el Perú. INFLACION PERU PROXIMOS AÑOS AÑO 2009 - 20014 IPC Inflacion 1.00% Rango 3.00% Promedio 2.0% Fuente: Banco Central de Reservas del Perú Elaboracion Propia 7.2 Presupuesto Ventas – ESCENARIO MODERADO15 KOLQA MONEDA USD $ Linea 1 PASO 1 Sales Forecasts - First Five Years US$ Dolares Market Joyería Fina en plata Cerámica Decorativa y Utilitaria Aplicaciones Textiles TOTAL SALES US $ US$ Sold Yr 1 66,742 Tasa Crecimiento AÑO 1 66,742 49,638 34,931 151,311 AÑO 2 68,410 50,879 35,804 155,094 AÑO 3 71,249 52,991 37,290 161,530 AÑO 4 73,280 54,501 38,353 166,134 COST of GOODS SOLD US$ 75,790 56,368 39,666 171,824 52,143 38,780 27,290 118,213 AÑO 2 53,186 39,556 27,836 120,578 AÑO 3 54,249 40,347 28,393 122,989 AÑO 4 15 Yr 4 73,280 2.85% Yr 5 75,790 3.43% Linea 2 Cerámica Decorativa y Utilitaria US$ Sold Yr 1 Yr 2 Yr 3 Yr 4 49,638 50,879 52,991 54,501 Tasa Crecimiento 2.50% 4.15% 2.85% Yr 5 56,368 3.43% 55,334 41,154 28,961 125,449 AÑO 5 56,441 41,977 29,540 127,958 1 1 1 1 1 118,213 120,578 122,989 125,449 127,958 Linea 1 Joyería Fina en plata US$ Cost Yr 1 Yr 2 Yr 3 52,143 53,186 54,249 Tasa Crecimiento 2.00% Yr 4 55,334 Yr 5 56,441 Linea 2 Cerámica Decorativa y Utilitaria US$ Cost Yr 1 Yr 2 Yr 3 Yr 4 38,780 39,556 40,347 41,154 Tasa Crecimiento 2.00% Yr 5 41,977 Linea 3 Bordados y Aplicaciones Textiles Hechos a Mano US$ Cost Yr 1 Yr 2 Yr 3 Yr 4 Yr 5 27,290 27,836 28,393 28,961 29,540 Tasa Crecimiento 2.00% PASO 3 International Marketing Expenses Gastos Desarrollo Web Hosting & Dominio Activación 2checkout Carrito de Compras X Cart Dominio (redireccionamiento) Diseño Logo y Papelería Diseño Catálogo Servicio de Imprenta Papelería Publicidad medios Publicidad en Buscadores Campaña Facebook Other Expenses Total International Marketing Expenses Yr 3 71,249 4.15% Linea 3 Bordados y Aplicaciones Textiles Hechos a Mano US$ Sold Yr 1 Yr 2 Yr 3 Yr 4 Yr 5 34,931 35,804 37,290 38,353 39,666 Tasa Crecimiento 2.50% 4.15% 2.85% 3.43% AÑO 1 Mercados Seleccionados Yr 2 68,410 2.50% AÑO 5 PASO 2 Cost of Goods Sold - First Five Years DETALLE DE PRODUCTOS Joyería Fina en plata Cerámica Decorativa y Utilitaria Aplicaciones Textiles Total Costos mercado Joyería Fina en plata AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 Gastos US$ Gastos US$ Gastos US$ Gastos US$ Gastos US$ 800 200 200 200 200 150 150 150 150 150 50 115 50 50 50 50 100 100 100 100 100 500 500 200 50 50 50 50 400 200 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 500 500 500 500 500 8,815 7,050 7,550 7,250 7,050 En el anexo 1 se presente el ANALISIS DE SENSIBILIDAD donde se han considerado 3 escenarios, pesimista, moderado y optimista. 7.3 Plan de Inversión Plan de Inversión ACTIVOS 80.00% FONDOS PROPIOS MONTO I. ACTIVOS FIJOS Mobiliario y equipo 3,850.00 3,850.00 II. CAPITAL DE TRABAJO Sueldos Servicios Varios Gastos de Adm. y Venta Operaciones III. ACTIVOS NOMINALES Constitución 33,050.84 17,315.84 1,840.00 5,080.00 8,815.00 675.93 675.93 TOTAL (I+II+III) 37,576.76 770.00 13,852.67 1,472.00 4,064.00 3,463.17 368.00 1,016.00 540.74 0.00% 23,009.41 135.19 38.77% 14,567.35 200.00 18.50 36.63 300.00 1,000.00 472.65 2,027.78 675.93 Costo 2,027.78 S/. 2,027.78 USD $ FINANCIAMIENTO 3,080.00 Activos Nominales SUNAT Registros Públicos Notario Publicaciones en Diario Licencia de funcionamiento INDECOPI Total Costo Constitución US$ Amortización Activos Nominales Constitución Total Activos Nominales 20.00% Años 5 Amortización Anual 405.56 405.56 S/. 675.93 USD$ 135.19 7.4 COSTOS VARIOS Carga Social - Planillas Sueldo Planilla Sueldo Anual Mensual Administrador 1,200.00 14,400.00 Tecnico 850.00 10,200.00 Logistica 850.00 10,200.00 Auxliar 0.00 ESSALUD 108.00 76.50 76.50 0.00 AFP/SNP Asig. Familiar 30.00 21.25 21.25 0.00 120.00 85.00 85.00 0.00 CTS Gratif. Jul-Dic 99.96 70.81 70.81 0.00 2,400.00 1,700.00 1,700.00 0.00 Total Total Anual Mensual 400.00 1,557.96 21,495.52 283.33 1,103.56 15,225.99 283.33 1,103.56 15,225.99 0.00 0.00 0.00 TOTAL PLANILLA S/. 51,947.51 Vacaciones USD $ Costos por Servicios Varios Concepto Mes 1 Energía Eléctrica 100.00 Agua 60.00 Telefono 300.00 Mes 2 100.00 60.00 300.00 Mes 3 100.00 60.00 300.00 Mes 4 100.00 60.00 300.00 Mes 5 100.00 60.00 300.00 Mes 6 100.00 60.00 300.00 Mes 7 100.00 60.00 300.00 Mes 8 100.00 60.00 300.00 Mes 9 100.00 60.00 300.00 Mes 10 100.00 60.00 300.00 Mes 11 100.00 60.00 300.00 17,315.84 Mes 12 100.00 60.00 300.00 USD $ Anual 1,200.00 720.00 3,600.00 5,520.00 1,840.00 Gastos de Adm. Y Venta 1.00% 2.00% 3.00% DESCRIPCIÓN Mensual Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Alquiler 1,200.00 14,400.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00 Materiales de Aseo 40.00 480.00 480.00 480.00 480.00 Oficina (Boletas/Facturas, etc.) 20.00 240.00 240.00 240.00 240.00 Otros 10.00 120.00 120.00 120.00 120.00 Total Gastos Adm. Y Vta. S/. 1,270.00 S/. 15,240.00 S/. 18,840.00 S/. 18,840.00 S/. 18,840.00 USD $ Financiamiento Monto Tasa de Interes Anual Cuotas 423.33 14,567.35 16.00% 5 Años 5,080.00 6,280.00 6,280.00 6,280.00 3.00% Año 5 18,000.00 480.00 240.00 120.00 S/. 18,840.00 6,280.00 30 Gastos Financieros AÑOS Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 TOTAL MOBILIARIO Escritorios Computadoras Anexos Intereses Cuota Anual 2,330.78 1,991.86 1,598.72 1,142.67 613.66 7,677.68 Qty 4,449.01 4,449.01 4,449.01 4,449.01 4,449.01 22,245.03 Costo Unit. 3 600 3 3000 3 250 S/. US$ Abono Capital 2,118.23 2,457.15 2,850.29 3,306.34 3,835.35 14,567.35 Total 1800 9000 750 11,550.00 3,850.00 US$ COSTOS FIJOS COSTOS MKT Saldo 14,567.35 12,449.12 9,991.98 7,141.69 3,835.35 (0.00) Vida útil (años) Deprec. Anual Deprec. Acum. Valor Residual 10 5 5 AÑO 24,945.84 7,543.00 180 1800 150 2,130.00 710.00 900 9000 750 10,650.00 3,550.00 900 0 0 900.00 300.00 7.5 Estado de Ganancias y Pérdidas / Balance General Estado de Resultados Descripción Ventas Totales Costo de Venta Utilidad Bruta en Ventas Gastos de Ventas Gastos de Administración Utilidad de Operación Gasto Financieros Otros Egresos (Depr. Act Inteng) Utilidad antes de Impuestos Impuesto a la Renta Utilidad Neta Reserva Legal (5% Capital) Utilidad a Distribuir Año 1 151,310.95 118,213.40 33,097.55 8,815.00 24,945.84 (663.29) 2,330.78 135.19 (3,129.25) 938.78 (4,068.03) -$4,068.03 Año 2 155,093.72 120,577.67 34,516.05 7,050.00 26,145.84 1,320.22 1,991.86 135.19 (806.83) 242.05 (1,048.88) -$1,048.88 Año 3 161,530.11 122,989.22 38,540.89 7,550.00 26,145.84 4,845.05 1,598.72 135.19 3,111.15 933.35 2,177.81 155.56 $2,022.25 Año 4 166,133.72 125,449.01 40,684.71 7,250.00 26,145.84 7,288.88 1,142.67 135.19 6,011.02 1,803.31 4,207.71 300.55 $3,907.16 Año 5 171,823.80 127,957.99 43,865.81 7,050.00 26,145.84 10,669.98 613.66 135.19 9,921.13 2,976.34 6,944.79 496.06 $6,448.74 Presupuesto de Caja Concepto INGRESOS DE EFECTIVO Fondos Propios Ingreso por Ventas Cobranza por Ventas per ant Total Ingresos EGRESOS DE EFECTIVO Compra de activos fijos Gastos de Adm. y Ventas Pago a Proveedores Impuesto Pago de intereses Amortización Préstamo Total Egresos Flujo de Efectivo Saldo Inicial Saldo Final Año 0 Año 1 23,009.41 14,567.35 0.00 $37,576.76 0.00 145,006.32 0.00 $145,006.32 0.00 148,631.48 6,304.62 $154,936.11 0.00 154,799.69 6,462.24 $161,261.93 0.00 159,211.48 6,730.42 $165,941.90 0.00 164,664.47 6,922.24 $171,586.71 3,850.00 14,570.93 0.00 0.00 0.00 0.00 -$18,420.93 0.00 33,050.84 111,383.39 0.00 2,330.78 2,118.23 -$148,883.24 0.00 32,485.84 120,406.92 938.78 1,991.86 2,457.15 -$158,280.54 0.00 32,985.84 122,698.69 242.05 1,598.72 2,850.29 -$160,375.58 0.00 32,685.84 125,241.21 933.35 1,142.67 3,306.34 -$163,309.39 0.00 32,485.84 127,701.14 1,803.31 613.66 3,835.35 -$166,439.29 (3,876.91) (3,344.43) 19,155.84 $15,278.93 19,155.84 $19,155.84 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 886.35 2,632.51 5,147.42 15,278.93 11,934.49 12,820.84 15,453.35 $11,934.49 $12,820.84 $15,453.35 $20,600.77 Balance General Proyectado Descripción Activo Circulante Caja y Bancos Cuentas por Cobrar Existencias Gastos pagados por anticipado Total Activo Circulante Activo No Circulante Préstamo Largo Plazo Mobiliario y Equipo (-) Depreciación Acumulada Total Activo No Circulante Nominales: Constitución (-) Amortización Acumulada Total activo nominal Total Activo Descripción Pasivo Circulante Cuentas por Pagar Proveedores Impuesto Préstamo Corto Plazo Total Pasivo Circulante Largo Plazo Préstamo Largo Plazo Total Pasivo Largo Plazo Total Pasivo Patrimonio Capital Utilidad a Distribuir Reserva Legal Utilidad Acumulada Total Patrimonio Total Pasivo y Capital Contable Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 19,155.84 - 15,278.93 6,304.62 6,304.62 13,895.00 41,783.17 11,934.49 6,462.24 6,462.24 13,895.00 38,753.97 12,820.84 6,730.42 6,730.42 13,895.00 40,176.68 15,453.35 6,922.24 6,922.24 13,895.00 43,192.83 20,600.77 7,159.32 7,159.32 13,895.00 48,814.42 13,895.00 33,050.84 3,850.00 3,850.00 675.93 675.93 37,576.76 Año 0 3,850.00 (710.00) 3,140.00 3,140.00 (710.00) 2,430.00 2,430.00 (710.00) 1,720.00 1,720.00 (710.00) 1,010.00 1,010.00 (710.00) 300.00 675.93 (135.19) 540.74 45,463.91 540.74 (135.19) 405.56 41,589.53 405.56 (135.19) 270.37 42,167.05 270.37 (135.19) 135.19 44,338.01 135.19 (135.19) 49,114.42 Año 1 Año 2 Año 3 4,449.01 4,449.01 13,134.63 938.78 4,449.01 18,522.41 13,463.00 242.05 4,449.01 18,154.05 14,021.71 933.35 4,449.01 19,404.06 14,421.33 1,803.31 4,449.01 20,673.64 14,915.26 2,976.34 4,449.01 22,340.61 10,118.35 10,118.35 14,567.35 8,000.12 8,000.12 26,522.53 5,542.97 5,542.97 23,697.02 2,692.68 2,692.68 22,096.74 (613.66) (613.66) 20,059.99 (4,449.01) (4,449.01) 17,891.60 23,009.41 23,009.41 (4,068.03) 18,941.38 23,009.41 (1,048.88) (4,068.03) 17,892.51 23,009.41 2,022.25 155.56 (5,116.90) 20,070.31 23,009.41 3,907.16 456.11 (3,094.66) 24,278.03 23,009.41 6,448.74 952.17 812.51 31,222.82 23,009.41 37,576.76 45,463.91 41,589.53 Año 4 Año 5 42,167.05 44,338.01 49,114.42 Año 3 2.07 20,772.62 1.72 Año 4 2.09 22,519.18 1.75 Año 5 2.19 26,473.81 1.86 7.6 Ratios Financieros ÍNDICES DE LIQUIDEZ Índice de Solvencia Capital de Trabajo Neto Prueba Ácida RAZONES DE ENDEUDAMIENTO Razón de Endeudamiento Razón Pasivo - Capital RAZONES DE RENTABILIDAD Margen de Utilidades en Operación Margen Neto de Utilidades Rendimiento de la Inversión Año 1 2.26 23,260.76 1.92 Año 2 2.13 20,599.92 1.78 Año 1 58.34% 140.02% Año 2 56.98% 132.44% Año 3 52.40% 110.10% Año 4 45.24% 82.63% Año 5 36.43% 57.30% Año 1 -0.44% -2.69% -8.95% Año 2 0.85% -0.68% -2.52% Año 3 3.00% 1.35% 5.16% Año 4 4.39% 2.53% 9.49% Año 5 6.21% 4.04% 14.14% CALCULO DEL VALOR ACTUAL NETO (VAN) Para el cálculo del VAN del proyecto se utilizó unta Tasa de Descuento específica para este proyecto, con dicha tasa se obtuvo un VAN positivo de US$ 1,928.88 (escenario moderado del análisis de sensibilidad, anexo 1) lo cual hace viable el proyecto. Cálculo de la Tasa de Descuento: Para estimar la tasa de descuento aplicable al cálculo del VAN en este sector, hemos tomado como referencia inicial la cotización de los Bonos Soberanos Peruanos que se hallan en 1.98%16 por encima de los Bonos del Tesoro Americano los cuales se cotizan en 4.54%, es decir nuestra base de riesgo nacional es de 6.52 %; la suma de ambos. En teoría cualquier riesgo de inversión en el Perú debe estar por encima de eso. Adicional a este 6.52%, hemos añadido un 8% que es el Rendimiento promedio de las principales 500 empresas peruanas (por ranking de ventas) 17 dando como resultado un 14.52%, cualquier empresa nueva o que esté fuera del grupo de estas 500 empresas debería considerar una tasa de descuento aún mayor a este 14.52% para calculo del VAN. Por último, como tasa de Riesgo inherente a este tipo de negocio, hemos considerado un 10% obtenido como estimación a partir del análisis del sector, para lo cual se evaluaron factores como los peligros y riesgos que enfrenta este tipo de empresas, barreras de entrada y salida, cuál es el entorno competitivo, análisis de la demanda existente por dicho producto o servicio y qué tan comprobable es dicha demanda; entre otros factores. Bajo este análisis, obtenemos que la Tasa de Descuento a utilizar para el cálculo del VAN aplicado a proyectos de exportación de artesanía sería de 24.52%: 16 17 División de estudios económicos Banco de la Nación - 12 de agosto del 2009 America Economía, Julio 2009 INDICE Indice T-Bond USA Bonos Soberanos Peruanos (-) Tasa 4.54% 6.52% Diferencia 1.98% Riesgo Nacional Rendimiento Promedio de las Principales 500 Empresas Peruanas (+) 6.52% Riesgo Empresas Nuevas Riesgo inherente Inversionistas Proyecto de Artesania (+) 14.52% 8.00% 10.00% Tasa de Descuento 24.52% Fuente: America Economia, Julio 2009 // División de estudios económicos Banco de la Nación - 12 de Elaboracion propia CALCULOS DE RENTABILIDAD Calculo del VAN PayBack (3er año) Año 1 15,278.93 Año 2 11,934.49 Año 3 12,820.84 Año 4 15,453.35 Año 5 20,600.77 15,278.93 11,934.49 12,820.84 40,034.26 15,453.35 20,600.77 VA 39,505.64 Inversion VAN 37576.76222 1,928.88 Conclusiones Hemos detectado una oportunidad de negocio para la venta de artesanía de lujo en los niveles económicos altos de los Estados de New York, New Jearsy y California. Este segmento de la población representa un mercado potencial de 14 millones de consumidores. Nos diferenciaremos de la competencia a través de la elaboración de productos con diseños originales, vanguardistas, acorde con la moda, de finos acabados y de muy alta calidad siempre destacando las raíces de la cultura peruana. La comercialización de nuestros productos en los nuevos mercados será a través de la creación una marca propia (Kolqa), lo que permitirá posicionar los productos con imagen e identidad requerida. El precio de cada uno de los productos a comercializar es reflejo de su calidad y valor agregado. El proyecto es rentable siempre y cuando los márgenes de ganancia por unidad vendida sean lo suficientemente altos para soportar los costos de operación y brindar estándares altos en la calidad de los productos. El canal de comercialización seleccionado para los primeros años de operación será a través de la venta por catálogo en la página web de la empresa; lo cual permitirá economizar costos y difundir nuestros productos e imagen empresarial. El análisis financiero sustenta la viabilidad del proyecto asegurando un rendimiento de la inversión superior al 3.4% promedio anual y un VAN positivo al término del periodo de evaluación (5 años). Vemos que las artesanías pueden ser un potencial exportador siempre y cuando se canalicen adecuadamente los objetivos y estrategias empresariales siguiendo los parámetros planteados en este proyecto y lograr así un producto competitivo de calidad internacional. ANEXO 1 ANALISIS DE SENSIBILIDAD 1.- Escenario Pesimista: Tomando en cuenta que hay un máximo de producción anual, se plantea como escenario pesimista, la venta, solamente del 15% de lo producido anualmente. Máximo de Produccion Anual Expresado en Unidades 2000 5200 4200 Linea de Comercializacion Joyería Fina en plata Cerámica Decorativa y Utilitaria Bordados y Aplicaciones Textiles Hechos a Mano * Unidades producidas para el primer año % Estimado 15% 15% 15% VENTAS EN UNIDADES AL AÑO 300 780 630 A.- Proyección de Ventas y Costos: KOLQA MONEDA USD $ Linea 1 PASO 1 Sales Forecasts - First Five Years US$ Dolares Market Joyería Fina en plata Cerámica Decorativa y Utilitaria Aplicaciones Textiles TOTAL SALES US $ US$ Sold Yr 1 20,023 Tasa Crecimiento AÑO 1 20,023 14,891 10,479 45,393 AÑO 2 20,523 15,264 10,741 46,528 AÑO 3 21,375 15,897 11,187 48,459 AÑO 4 21,984 16,350 11,506 49,840 22,737 16,910 11,900 51,547 Yr 3 21,375 4.15% Yr 4 21,984 2.85% Yr 5 22,737 3.43% Linea 2 Cerámica Decorativa y Utilitaria US$ Sold Yr 1 Yr 2 Yr 3 Yr 4 14,891 15,264 15,897 16,350 Tasa Crecimiento 2.50% 4.15% 2.85% Yr 5 16,910 3.43% Linea 3 Bordados y Aplicaciones Textiles Hechos a Mano US$ Sold Yr 1 Yr 2 Yr 3 Yr 4 Yr 5 10,479 10,741 11,187 11,506 11,900 Tasa Crecimiento 2.50% 4.15% 2.85% 3.43% AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 DETALLE DE PRODUCTOS Joyería Fina en plata Cerámica Decorativa y Utilitaria Aplicaciones Textiles Total Costos mercado 15,643 11,634 8,187 35,464 15,956 11,867 8,351 36,173 16,275 12,104 8,518 36,897 16,600 12,346 8,688 37,635 16,932 12,593 8,862 38,387 Mercados Seleccionados 1 1 1 1 1 35,464 36,173 36,897 37,635 38,387 Linea 1 Joyería Fina en plata US$ Cost Yr 1 Yr 2 Yr 3 15,643 15,956 16,275 Tasa Crecimiento 2.00% Yr 4 16,600 Yr 5 16,932 Linea 2 Cerámica Decorativa y Utilitaria US$ Cost Yr 1 Yr 2 Yr 3 Yr 4 11,634 11,867 12,104 12,346 Tasa Crecimiento 2.00% Yr 5 12,593 Linea 3 Bordados y Aplicaciones Textiles Hechos a Mano US$ Cost Yr 1 Yr 2 Yr 3 Yr 4 Yr 5 8,187 8,351 8,518 8,688 8,862 Tasa Crecimiento 2.00% PASO 3 International Marketing Expenses Gastos Desarrollo Web Hosting & Dominio Activación 2checkout Carrito de Compras X Cart Dominio (redireccionamiento) Diseño Logo y Papelería Diseño Catálogo Servicio de Imprenta Papelería Publicidad medios Publicidad en Buscadores Campaña Facebook Other Expenses Total International Marketing Expenses Yr 2 20,523 2.50% AÑO 5 PASO 2 Cost of Goods Sold - First Five Years COST of GOODS SOLD US$ Joyería Fina en plata AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 Gastos US$ Gastos US$ Gastos US$ Gastos US$ Gastos US$ 800 200 200 200 200 150 150 150 150 150 50 115 50 50 50 50 100 100 100 100 100 500 500 200 50 50 50 50 400 200 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 500 500 500 500 500 8,815 7,050 7,550 7,250 7,050 B.- Estado de Resultados y Flujo de Caja Proyectado Estado de Resultados Descripción Ventas Totales Costo de Venta Utilidad Bruta en Ventas Gastos de Ventas Gastos de Administración Utilidad de Operación Gasto Financieros Otros Egresos (Depr. Act Inteng) Utilidad antes de Impuestos Impuesto a la Renta Utilidad Neta Reserva Legal (5% Capital) Utilidad a Distribuir Año 1 45,393.28 35,464.02 9,929.26 8,815.00 24,945.84 (23,831.57) 2,330.78 135.19 (26,297.53) 7,889.26 (34,186.79) -$34,186.79 Año 2 46,528.12 36,173.30 10,354.82 7,050.00 26,145.84 (22,841.02) 1,991.86 135.19 (24,968.07) 7,490.42 (32,458.48) -$32,458.48 Año 3 48,459.03 36,896.77 11,562.27 7,550.00 26,145.84 (22,133.57) 1,598.72 135.19 (23,867.47) 7,160.24 (31,027.71) -$31,027.71 Año 4 49,840.12 37,634.70 12,205.41 7,250.00 26,145.84 (21,190.42) 1,142.67 135.19 (22,468.28) 6,740.48 (29,208.76) -$29,208.76 Año 5 51,547.14 38,387.40 13,159.74 7,050.00 26,145.84 (20,036.09) 613.66 135.19 (20,784.93) 6,235.48 (27,020.41) -$27,020.41 Presupuesto de Caja Concepto INGRESOS DE EFECTIVO Fondos Propios Ingreso por Ventas Cobranza por Ventas per ant Total Ingresos EGRESOS DE EFECTIVO Compra de activos fijos Gastos de Adm. y Ventas Pago a Proveedores Impuesto Pago de intereses Amortización Préstamo Total Egresos Año 0 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 23,009.41 14,567.35 0.00 $37,576.76 0.00 43,501.90 0.00 $43,501.90 0.00 44,589.44 1,891.39 $46,480.83 0.00 46,439.91 1,938.67 $48,378.58 0.00 47,763.44 2,019.13 $49,782.57 0.00 49,399.34 2,076.67 $51,476.01 3,850.00 14,570.93 0.00 0.00 0.00 0.00 -$18,420.93 0.00 33,050.84 33,415.02 0.00 2,330.78 2,118.23 -$70,914.86 0.00 32,485.84 36,122.08 7,889.26 1,991.86 2,457.15 -$80,946.18 0.00 32,985.84 36,809.61 7,490.42 1,598.72 2,850.29 -$81,734.87 0.00 32,685.84 37,572.36 7,160.24 1,142.67 3,306.34 -$81,867.44 0.00 32,485.84 38,310.34 6,740.48 613.66 3,835.35 -$81,985.67 19,155.84 (27,412.96) (34,465.35) (33,356.29) (32,084.87) (30,509.65) 19,155.84 (8,257.13) (42,722.47) (76,078.76) (108,163.64) -$42,722.47 -$76,078.76 -$108,163.64 -$138,673.29 Flujo de Efectivo Saldo Inicial Saldo Final Año 1 $19,155.84 -$8,257.13 C.- Cálculo de Rentabilidad CALCULOS DE RENTABILIDAD Calculo del VAN PayBack (NO SE RECUPERA) Año 1 (8,257.13) Año 2 (42,722.47) Año 3 (76,078.76) Año 4 (108,163.64) (8,257.13) (42,722.47) (76,078.76) (108,163.64) Año 5 VA Inversion (138,673.29) (162,644.70) 37576.76222 VAN (200,221.46) (138,673.29) D.- Conclusión: Si sólo alcanzamos ventas iguales o menores al 15% de la capacidad máxima de producción anual, no alcanzaríamos a cubrir los gastos de administración ni los gastos de marketing y operativos; el VAN es negativo; por lo cual el proyecto sería inviable desde el primer año de iniciadas operaciones. 2.- Escenario Moderado: Tomando en cuenta que hay un máximo de producción anual, se plantea como escenario moderado la venta del 50% de lo producido anualmente. Máximo de Produccion Anual Expresado en Unidades 2000 5200 4200 Linea de Comercializacion Joyería Fina en plata Cerámica Decorativa y Utilitaria Bordados y Aplicaciones Textiles Hechos a Mano * Unidades producidas para el primer año % Estimado 50% 50% 50% VENTAS EN UNIDADES AL AÑO 1000 2600 2100 A.- Proyección de Ventas y Costos: KOLQA MONEDA USD $ Linea 1 PASO 1 Sales Forecasts - First Five Years US$ Dolares Market Joyería Fina en plata Cerámica Decorativa y Utilitaria Aplicaciones Textiles TOTAL SALES US $ US$ Sold Yr 1 66,742 Tasa Crecimiento AÑO 1 66,742 49,638 34,931 151,311 AÑO 2 68,410 50,879 35,804 155,094 AÑO 3 71,249 52,991 37,290 161,530 AÑO 4 73,280 54,501 38,353 166,134 COST of GOODS SOLD US$ 75,790 56,368 39,666 171,824 52,143 38,780 27,290 118,213 AÑO 2 53,186 39,556 27,836 120,578 AÑO 3 54,249 40,347 28,393 122,989 AÑO 4 55,334 41,154 28,961 125,449 Yr 4 73,280 2.85% Yr 5 75,790 3.43% Linea 2 Cerámica Decorativa y Utilitaria US$ Sold Yr 1 Yr 2 Yr 3 Yr 4 49,638 50,879 52,991 54,501 Tasa Crecimiento 2.50% 4.15% 2.85% Yr 5 56,368 3.43% AÑO 5 56,441 41,977 29,540 127,958 1 1 1 1 1 118,213 120,578 122,989 125,449 127,958 Linea 1 Joyería Fina en plata US$ Cost Yr 1 Yr 2 Yr 3 52,143 53,186 54,249 Tasa Crecimiento 2.00% Yr 4 55,334 Yr 5 56,441 Linea 2 Cerámica Decorativa y Utilitaria US$ Cost Yr 1 Yr 2 Yr 3 Yr 4 38,780 39,556 40,347 41,154 Tasa Crecimiento 2.00% Yr 5 41,977 Linea 3 Bordados y Aplicaciones Textiles Hechos a Mano US$ Cost Yr 1 Yr 2 Yr 3 Yr 4 Yr 5 27,290 27,836 28,393 28,961 29,540 Tasa Crecimiento 2.00% PASO 3 International Marketing Expenses Gastos Desarrollo Web Hosting & Dominio Activación 2checkout Carrito de Compras X Cart Dominio (redireccionamiento) Diseño Logo y Papelería Diseño Catálogo Servicio de Imprenta Papelería Publicidad medios Publicidad en Buscadores Campaña Facebook Other Expenses Total International Marketing Expenses Yr 3 71,249 4.15% Linea 3 Bordados y Aplicaciones Textiles Hechos a Mano US$ Sold Yr 1 Yr 2 Yr 3 Yr 4 Yr 5 34,931 35,804 37,290 38,353 39,666 Tasa Crecimiento 2.50% 4.15% 2.85% 3.43% AÑO 1 Mercados Seleccionados Yr 2 68,410 2.50% AÑO 5 PASO 2 Cost of Goods Sold - First Five Years DETALLE DE PRODUCTOS Joyería Fina en plata Cerámica Decorativa y Utilitaria Aplicaciones Textiles Total Costos mercado Joyería Fina en plata AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 Gastos US$ Gastos US$ Gastos US$ Gastos US$ Gastos US$ 800 200 200 200 200 150 150 150 150 150 50 115 50 50 50 50 100 100 100 100 100 500 500 200 50 50 50 50 400 200 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 500 500 500 500 500 8,815 7,050 7,550 7,250 7,050 B.- Estado de Resultados y Flujo de Caja Proyectado Estado de Resultados Descripción Ventas Totales Costo de Venta Utilidad Bruta en Ventas Gastos de Ventas Gastos de Administración Utilidad de Operación Gasto Financieros Otros Egresos (Depr. Act Inteng) Utilidad antes de Impuestos Impuesto a la Renta Utilidad Neta Reserva Legal (5% Capital) Utilidad a Distribuir Año 1 151,310.95 118,213.40 33,097.55 8,815.00 24,945.84 (663.29) 2,330.78 135.19 (3,129.25) 938.78 (4,068.03) -$4,068.03 Año 2 155,093.72 120,577.67 34,516.05 7,050.00 26,145.84 1,320.22 1,991.86 135.19 (806.83) 242.05 (1,048.88) -$1,048.88 Año 3 161,530.11 122,989.22 38,540.89 7,550.00 26,145.84 4,845.05 1,598.72 135.19 3,111.15 933.35 2,177.81 155.56 $2,022.25 Año 4 166,133.72 125,449.01 40,684.71 7,250.00 26,145.84 7,288.88 1,142.67 135.19 6,011.02 1,803.31 4,207.71 300.55 $3,907.16 Año 5 171,823.80 127,957.99 43,865.81 7,050.00 26,145.84 10,669.98 613.66 135.19 9,921.13 2,976.34 6,944.79 496.06 $6,448.74 Presupuesto de Caja Concepto INGRESOS DE EFECTIVO Fondos Propios Ingreso por Ventas Cobranza por Ventas per ant Total Ingresos EGRESOS DE EFECTIVO Compra de activos fijos Gastos de Adm. y Ventas Pago a Proveedores Impuesto Pago de intereses Amortización Préstamo Total Egresos Flujo de Efectivo Año 0 Año 1 23,009.41 14,567.35 0.00 $37,576.76 0.00 145,006.32 0.00 $145,006.32 0.00 148,631.48 6,304.62 $154,936.11 0.00 154,799.69 6,462.24 $161,261.93 0.00 159,211.48 6,730.42 $165,941.90 0.00 164,664.47 6,922.24 $171,586.71 3,850.00 14,570.93 0.00 0.00 0.00 0.00 -$18,420.93 0.00 33,050.84 111,383.39 0.00 2,330.78 2,118.23 -$148,883.24 0.00 32,485.84 120,406.92 938.78 1,991.86 2,457.15 -$158,280.54 0.00 32,985.84 122,698.69 242.05 1,598.72 2,850.29 -$160,375.58 0.00 32,685.84 125,241.21 933.35 1,142.67 3,306.34 -$163,309.39 0.00 32,485.84 127,701.14 1,803.31 613.66 3,835.35 -$166,439.29 (3,876.91) (3,344.43) 19,155.84 $15,278.93 19,155.84 Saldo Inicial - Saldo Final $19,155.84 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 886.35 2,632.51 5,147.42 15,278.93 11,934.49 12,820.84 15,453.35 $11,934.49 $12,820.84 $15,453.35 $20,600.77 C.- Cálculo de Rentabilidad CALCULOS DE RENTABILIDAD Calculo del VAN PayBack (3er año) Año 1 15,278.93 Año 2 11,934.49 Año 3 12,820.84 Año 4 15,453.35 Año 5 20,600.77 15,278.93 11,934.49 12,820.84 40,034.26 15,453.35 20,600.77 VA 39,505.64 Inversion VAN 37576.76222 1,928.88 D.- Conclusión: Si sólo alcanzamos ventas iguales al 50% de la capacidad máxima de producción anual, podríamos iniciar operaciones; es un escenario favorable ya que tenemos ventas superiores a los US$ 100,000 anuales y al tercer año de operaciones tenemos una Utilidad positiva. El VAN para este escenario es positivo y superior a los US$ 1,900.00 con un periodo de recuperación del capital de 3 años. 3.- Escenario Optimista: Tomando en cuenta que hay un máximo de producción anual, se plantea como escenario optimista la venta del 80% de lo producido anualmente. Máximo de Produccion Anual Expresado en Unidades 2000 5200 4200 Linea de Comercializacion Joyería Fina en plata Cerámica Decorativa y Utilitaria Bordados y Aplicaciones Textiles Hechos a Mano * Unidades producidas para el primer año % Estimado 80% 80% 80% VENTAS EN UNIDADES AL AÑO 1600 4160 3360 A.- Proyección de Ventas y Costos: KOLQA MONEDA USD $ Linea 1 PASO 1 Sales Forecasts - First Five Years US$ Dolares Market Joyería Fina en plata Cerámica Decorativa y Utilitaria Aplicaciones Textiles TOTAL SALES US $ US$ Sold Yr 1 106,787 Tasa Crecimiento AÑO 1 106,787 79,421 55,889 242,098 AÑO 2 109,457 81,407 57,287 248,150 AÑO 3 113,999 84,785 59,664 258,448 AÑO 4 117,248 87,201 61,364 265,814 COST of GOODS SOLD US$ 121,264 90,188 63,466 274,918 83,428 62,049 43,664 189,141 AÑO 2 85,097 63,290 44,538 192,924 AÑO 3 86,799 64,555 45,428 196,783 AÑO 4 Yr 4 117,248 2.85% Yr 5 121,264 3.43% Linea 2 Cerámica Decorativa y Utilitaria US$ Sold Yr 1 Yr 2 Yr 3 Yr 4 79,421 81,407 84,785 87,201 Tasa Crecimiento 2.50% 4.15% 2.85% Yr 5 90,188 3.43% 88,535 65,847 46,337 200,718 AÑO 5 90,306 67,164 47,264 204,733 1 1 1 1 1 189,141 192,924 196,783 200,718 204,733 Linea 1 Joyería Fina en plata US$ Cost Yr 1 Yr 2 Yr 3 83,428 85,097 86,799 Tasa Crecimiento 2.00% Yr 4 88,535 Yr 5 90,306 Linea 2 Cerámica Decorativa y Utilitaria US$ Cost Yr 1 Yr 2 Yr 3 Yr 4 62,049 63,290 64,555 65,847 Tasa Crecimiento 2.00% Yr 5 67,164 Linea 3 Bordados y Aplicaciones Textiles Hechos a Mano US$ Cost Yr 1 Yr 2 Yr 3 Yr 4 Yr 5 43,664 44,538 45,428 46,337 47,264 Tasa Crecimiento 2.00% PASO 3 International Marketing Expenses Gastos Desarrollo Web Hosting & Dominio Activación 2checkout Carrito de Compras X Cart Dominio (redireccionamiento) Diseño Logo y Papelería Diseño Catálogo Servicio de Imprenta Papelería Publicidad medios Publicidad en Buscadores Campaña Facebook Other Expenses Total International Marketing Expenses Yr 3 113,999 4.15% Linea 3 Bordados y Aplicaciones Textiles Hechos a Mano US$ Sold Yr 1 Yr 2 Yr 3 Yr 4 Yr 5 55,889 57,287 59,664 61,364 63,466 Tasa Crecimiento 2.50% 4.15% 2.85% 3.43% AÑO 1 Mercados Seleccionados Yr 2 109,457 2.50% AÑO 5 PASO 2 Cost of Goods Sold - First Five Years DETALLE DE PRODUCTOS Joyería Fina en plata Cerámica Decorativa y Utilitaria Aplicaciones Textiles Total Costos mercado Joyería Fina en plata AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 Gastos US$ Gastos US$ Gastos US$ Gastos US$ Gastos US$ 800 200 200 200 200 150 150 150 150 150 50 115 50 50 50 50 100 100 100 100 100 500 500 200 50 50 50 50 400 200 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 500 500 500 500 500 8,815 7,050 7,550 7,250 7,050 B.- Estado de Resultados y Flujo de Caja Proyectado Estado de Resultados Descripción Ventas Totales Costo de Venta Utilidad Bruta en Ventas Gastos de Ventas Gastos de Administración Utilidad de Operación Gasto Financieros Otros Egresos (Depr. Act Inteng) Utilidad antes de Impuestos Impuesto a la Renta Utilidad Neta Reserva Legal (5% Capital) Utilidad a Distribuir Año 1 242,097.52 189,141.44 52,956.07 8,815.00 24,945.84 19,195.24 2,330.78 135.19 16,729.28 5,018.78 11,710.49 836.46 $10,874.03 Año 2 248,149.95 192,924.27 55,225.68 7,050.00 26,145.84 22,029.85 1,991.86 135.19 19,902.80 5,970.84 13,931.96 995.14 $12,936.82 Año 3 258,448.18 196,782.76 61,665.42 7,550.00 26,145.84 27,969.58 1,598.72 135.19 26,235.68 7,870.70 18,364.98 1,311.78 $17,053.19 Año 4 265,813.95 200,718.41 65,095.54 7,250.00 26,145.84 31,699.70 1,142.67 135.19 30,421.85 9,126.55 21,295.29 1,521.09 $19,774.20 Año 5 274,918.08 204,732.78 70,185.30 7,050.00 26,145.84 36,989.46 613.66 135.19 36,240.62 10,872.19 25,368.43 1,812.03 $23,556.40 Presupuesto de Caja Concepto INGRESOS DE EFECTIVO Fondos Propios Ingreso por Ventas Cobranza por Ventas per ant Total Ingresos EGRESOS DE EFECTIVO Compra de activos fijos Gastos de Adm. y Ventas Pago a Proveedores Impuesto Pago de intereses Amortización Préstamo Total Egresos Flujo de Efectivo Año 0 Año 1 23,009.41 14,567.35 0.00 $37,576.76 0.00 232,010.12 0.00 $232,010.12 0.00 237,810.37 10,087.40 $247,897.77 0.00 247,679.50 10,339.58 $258,019.08 0.00 254,738.37 10,768.67 $265,507.04 0.00 263,463.16 11,075.58 $274,538.74 3,850.00 14,570.93 0.00 0.00 0.00 0.00 -$18,420.93 0.00 33,050.84 178,213.43 0.00 2,330.78 2,118.23 -$215,713.27 0.00 32,485.84 192,651.07 5,018.78 1,991.86 2,457.15 -$234,604.70 0.00 32,985.84 196,317.91 5,970.84 1,598.72 2,850.29 -$239,723.59 0.00 32,685.84 200,385.93 7,870.70 1,142.67 3,306.34 -$245,391.48 0.00 32,485.84 204,321.83 9,126.55 613.66 3,835.35 -$250,383.23 19,155.84 Saldo Inicial Saldo Final $19,155.84 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 16,296.85 13,293.07 18,295.50 20,115.57 24,155.51 19,155.84 35,452.68 48,745.76 67,041.25 87,156.82 $35,452.68 $48,745.76 $67,041.25 $87,156.82 $111,312.33 C.- Cálculo de Rentabilidad CALCULOS DE RENTABILIDAD Calculo del VAN PayBack (Al Inicar el 2do año) Año 1 35,452.68 Año 2 48,745.76 Año 3 67,041.25 Año 4 87,156.82 Año 5 111,312.33 35,452.68 48,745.76 67,041.25 87,156.82 111,312.33 VA 166,058.81 Inversion 37576.76222 VAN 128,482.05 D.- Conclusión: Si alcanzamos ventas iguales o superiores al 80% de la capacidad máxima de producción anual, podríamos iniciar operaciones; es un escenario bastante favorable ya que tenemos ventas superiores a los US$ 200,000 anuales y tendríamos una Utilidad positiva desde el primer año de operaciones. El VAN para este escenario es positivo y superior a los US$ 128000.00 con un periodo de recuperación del capital a inicios del primer año.