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Contraloría Distrital
Distrito Turístico Cultural e
Histórico de Santa Marta
INFORME DEFINITIVO No. 012
AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE INTEGRAL
MODALIDAD ESPECIAL A LA CONTRATACION DE LA EMPRESA
SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO REVEREND VIGENCIA
2.012.
DICIEMBRE DE 2.013
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MODALIDAD ESPECIAL A LA CONTRATACION DE LA E.S.E
ALEJANDRO PROSPERO REVEREND
VIGENCIA 2.012.
CONTRALORIA DISTRITAL
SANTA MARTA D.T.C.H.
Dr. Horacio Escobar Luque
Contralor del D.T.C.H. de Santa Marta
Grupo Auditor
CONTRALOR DISTRITAL
JEFE DE CONTROL FISCAL
ASESORES DESPACHO
Comité de Vigilancia Fiscal
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TABLA DE CONTENIDO
1
INTRODUCCION
4
2
HECHOS RELEVANTES DEL PERIODO
5
3
CARTA DE CONCLUSIONES
6
3.1
Concepto Sobre el Análisis Efectuado
7
3.2
Consolidación de Hallazgos
7
3.3
Plan de Mejoramiento
8
4
RESULTADOS DE LA AUDITORIA
9
4.1
Generalidades de la Contratación
9
4.2
4.3
Análisis detallado de la contratación
Verificación de Denuncias
5.
Análisis a la Respuesta de la Entidad Auditada
15
75
155
Anexos
Matriz Análisis de Respuesta
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1. INTRODUCCIÓN
En desarrollo de la Función Fiscal Territorial ordenada por el Artículo 272
de la Constitución Política, la Contraloría del D.T.C.H. de Santa Marta,
practicó Auditoría Gubernamental con Enfoque Integral Modalidad
Especial a la Contratación de la Empresa Social del Estado Alejandro
Prospero Reverend, Vigencia 2.012, para dar cumplimiento al Plan
General de Auditoría de la Vigencia 2.013, aprobado mediante Resolución
Nº 006 de 2.013.
Para la Elaboración del Plan General de Auditoría Vigencia 2.013, la
selección del Sujeto de Control, se efectuó con base en las directrices
emanadas por el Despacho del Contralor del D.T.C.H. de Santa Marta y la
Oficina de Control Fiscal, así mismo se busca aplicar los parámetros
establecidos en la Guía de Auditoría Gubernamental con Enfoque Integral
de la Contraloría Distrital de Santa Marta, y de toda la normatividad
aplicable en materia de control fiscal.
La Auditoria centró su línea en el cumplimiento y legalidad de la
contratación, en el marco de dicha línea a auditar. Las observaciones se
dieron a conocer oportunamente a la administración, durante el desarrollo
de la auditoria. Las respuestas dadas por la entidad fueron analizadas,
consideradas e incluidas en el informe cuando se consideraron
pertinentes.
La Contraloría Distrital de Santa Marta, espera que este informe
contribuya al mejoramiento continuo de la Entidad y, con ello, a una
eficiente Gestión y Manejo de los Recursos Públicos.
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2. HECHOS RELEVANTES DEL PROCESO AUDITADO
Durante la ejecución de la presente auditoria se determinaron aspectos
positivos y negativos, a continuación se relacionan los más relevantes:
Positivos
Se suscribió un contrato de suministro para poner en funcionamiento
el puesto de salud de la vereda quebrada del sol.
Negativos
De los contratos revisados, se determinó que la mayoría no presentan
documentos que hacen parte importante dentro de la etapa
precontractual.
En algunos contratos no se evidenció la verificación de idoneidad de los
contratistas.
Constantes cambios en la gerencia de la Empresa.
Estudios de mercados muy deficientes.
Los supervisores de los contratos no son elegidos adecuadamente.
No existe una tabla de honorarios a contratistas, es discrecionalidad
del gerente.
La E.S.E no cuenta con un plan de desarrollo que oriente las
decisiones de la gerencia para el proceso de contratación.
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3. CARTA DE CONCLUSIONES
Doctor
ALBEIRO OTERO PEREZ
Gerente (E) E.S.E ALEJANDRO PROSPERO REVEREND.
E.
S.
D.
ASUNTO: Carta de Conclusiones de la Auditoría Gubernamental con
Enfoque Integral Modalidad Especial a la Contratación Suscrita por la
Gerencia de la Empresa durante la Vigencia 2.012.
La Contraloría Distrital de Santa Marta, en desarrollo de su función
Constitucional y con el propósito de cumplir su labor misional de
Vigilancia de la Gestión Fiscal en el Distrito Turístico, Cultural e Histórico
de Santa Marta y en cumplimiento de su Plan General de Auditoria de la
Vigencia 2.013, practicó Auditoria Gubernamental con Enfoque Integral
Modalidad Especial a la Contratación de la Empresa Social del Estado
Alejandro Prospero Reverend, Vigencia 2.012; mediante la Evaluación
de los Principios de Economía, Eficiencia, Eficacia y Equidad con que
administró los recursos puestos a su disposición y los resultados de su
Gestión en el Área o Proceso examinado.
La Auditoría incluyó la comprobación de las operaciones Administrativas,
Técnicas y de legalidad de los contratos auditados, dando aplicabilidad a
las normas legales, estatutarias y de procedimientos vigentes.
Es responsabilidad de la Empresa, el contenido de la información
suministrada y analizada por este Ente de Control Fiscal. La
responsabilidad de la Contraloría Distrital consiste en producir una carta
de conclusiones que contenga el concepto sobre la gestión adelantada por
la administración de la Entidad, que incluya pronunciamientos sobre la
Gestión Administrativa, financiera, técnica, de legalidad, de gestión y
resultados de la Contratación ejecutada.
La evaluación se llevó a cabo de acuerdo con normas, políticas y
procedimientos de auditoría prescritos por la Contraloría General de la
República adoptados por la Contraloría Distrital de Santa Marta y
compatibles con los de general aceptación; por lo tanto requirió, de la
planeación y ejecución del trabajo de manera que el examen proporcione
bases razonables para fundamentar los conceptos expresados en el
informe. La valoración incluyó el examen sobre la base de pruebas
globales de las evidencias y documentos que soportan la Gestión de la
Entidad, las cifras y el cumplimiento de las disposiciones legales. Este
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análisis se encuentra debidamente documentado en papeles de trabajo,
los cuales reposan en los archivos de la Contraloría Distrital.
Los fundamentos de este pronunciamiento se presentan a continuación:
3.1 CONCEPTO SOBRE ANALISIS EFECTUADO.
Como resultado de la Auditoria adelantada, se conceptúa que la gestión
del área auditada, es Desfavorable, como consecuencia de los siguientes
hechos y debido a la calificación del Cincuenta y Uno por Ciento (51%),
resultado de ponderar los aspectos que se relacionan a continuación:
Tabla 3-1:
Calificación del Proceso Contractual.
Criterio
Calificación
Parcial
Factor de
Ponderación
Puntaje
total
Concepto de
la Calificación
60
0.20
12
Con
Observación
50
0.25
12
Desfavorable
60
0.30
18
60
0.05
3
30
0.20
6
Desfavorable
1.00
51
Desfavorable
Cumplimiento
de
la
Normatividad
en
la
Contratación.
Cumplimiento
de
la
programación
contractual.
Cumplimiento
de
la
ejecución contractual.
Liquidación
de
los
Contratos
Labores de Interventoría
y/o Supervisión
Promedio Total
Con
Observación
Con
Observación
Tabla 3-2:
Rangos de la Calificación
Entre 100 y 80 %
Entre 79 y 60 %
Entre 59 y 0 %
Favorable
Con Observación
Desfavorable
3.2 CONSOLIDACIÓN DE HALLAZGOS
TIPO
DE HALLAZGO
CANTIDAD
Administrativos
70*
Fiscales
11*
Penales
13
Disciplinarios
50*
Sancionatorios
1
Totales
145
VALOR ($)
$1.766.490.899
$1.766.490.899
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* Un hallazgo se encuentra en etapa de descargo por la Entidad auditada por valor de
Diecisiete Millones Setecientos Veinte Mil Seiscientos Setenta y Cinco Pesos($17.720.675)
3.3 PLAN DE MEJORAMIENTO
La entidad debe suscribir un plan de mejoramiento con base en los
resultados del análisis de respuesta y en los hallazgos determinados en
este informe.
El mismo se debe ceñir a los lineamientos establecidos en la Resolución
041 de 2.012. Así mismo, en la página web de la Contraloría:
www.contraloriadistrital-santamarta-magdalena.gov.co – link planes de
mejoramiento, se encuentran publicado los formatos de suscripción del
plan de mejoramiento y formato de avance del plan de mejoramiento, así
como el respectivo instructivo para su diligenciamiento. Los términos
establecidos para la suscripción de dicho plan son los contenidos en la
Resolución 041 de 2.012.
HORACIO DE JESUS ESCOBAR LUQUE
Contralor Distrital de Santa Marta
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4. RESULTADOS DE LA AUDITORIA
4.1 GENERALIDADES DE LA CONTRATACION
En el proceso de contratación de la E.S.E, se evidenciaron faltas
sistemáticas relacionadas con una deficiencia marcada en la formación de
los contratos; donde a pesar del régimen especial de contratación, éste no
la exime de aplicar los principios de la función pública, contratación y del
control fiscal.
Es menester expresar que muy a pesar de lo dispuesto en el numeral 6 del
artículo 195 de la ley 100 de 1993 y del artículo 16 del decreto 1876 de
1994, que establece que en materia contractual las Empresas Sociales del
Estado se rigen por el derecho privado que por ser una entidad pública del
servicio público y esencial de la Salud se hace imprescindible dar agilidad
a los procedimientos contractuales a través de los cuales se satisfacen no
solo necesidades internas de la E.S.E sino lo relacionado con su actividad
misional; por otra parte el artículo 13 de la ley 1150 de 2007 les obliga a
cumplir todas sus actividades con arreglo a los principios consagrados en
el artículo 209 de la Constitución Nacional y los principios de la gestión
fiscal consagrados en el artículo 267 de la Carta Magna.
Se encontró que la entidad, sobre todo en los contratos de la muestra no
elaboró estudios de mercado como establece la norma. Es importante
anotar que la Ley 1474 de 2.011 introdujo la presunción que cuando
exista sobrecosto y no se haya efectuado estudio de mercado se presuma
exista culpa grave respecto de los responsables de hacerlos.
En concordancia con lo anterior presuntamente los estudios previos y de
conveniencia y oportunidad en su mayoría aparecen firmados por un solo
funcionario ya sea jurídico o técnico, lo cual no corresponde a la realidad
dado que generalmente tienen dos componentes uno jurídico y otro
técnico y a veces uno financiero de acuerdo a la complejidad del proceso.
Así mismo en varios de los contratos de la muestra aparecen sin la firma
del funcionario que lo elaboró.
En algunos contratos la entidad auditada presuntamente desconoció el
principio de planeación de la Contratación estatal, el cual es requisito
sine cuanon para todo contrato que pretende celebrar el Estado, en
concreción del mismo, las entidades estatales deben establecer con
anterioridad al proceso de selección toda reglas aplicables al mismo, pero
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a su vez deben definir de una manera clara las condiciones,
especificaciones, calidades y todas aquellas características necesarias de
las obras, servicios o bienes que se requieren contratar, en otras palabras,
de una buena o mala planeación, se asegura o no el cumplimiento del
objeto a contratar y en consecuencia los fines del Estado y de la
contratación Pública.
De otra parte, se observa que la redacción de los objetos de los contratos
presuntamente no es técnica, ya que se evidencia una redacción
generalizada de los objetos contractuales, no se describe el alcance del
mismo, el cual debe efectuarse en forma detallada. Esta situación dificulta
la labor del control fiscal debido a la ambigüedad en la redacción del
objeto, al no especificar la necesidad del servicio.
Igualmente, en la supervisión de los contratos se evidenció como falla
sistemática que presuntamente el supervisor no es escogido, teniendo en
cuenta perfiles, cargas laborales y complejidad de las tareas y obligaciones
a supervisar, las labores de supervisión son precarias, limitadas, o no se
hacen en debida forma, generando riesgos en la ejecución del contrato.
Teniendo en cuenta que el segundo filtro para garantizar la ejecución de
los contratos es el interventor o supervisor. Esta presunta situación es
considerada irregular por parte de éste ente de control puesto que el
artículo 124 de la C.N.,
contempla que la ley establecerá
las
responsabilidades de los servidores públicos y la manera de hacerla
efectiva. Es importante anotar que el ordenamiento jurídico vigente señala
actualmente la importancia de realizar una efectiva supervisión y/o
interventoria a la actividad contractual estatal, tal es el caso de la reciente
ley 1474 en sus artículo 82 a 86 y las contempladas igualmente como
culpa grave en el artículo 48 de la ley 743 de 2001.
Otro aspecto que llama la atención es la presunta circunstancia asociada
a que a pesar de la laxitud que le permite a la empresa escoger su régimen
de contratación, más del 90% de los contratistas se escogieron por
contratación directa; es decir sin que se permitiera la pugna entre ofertas
o que se conozcan los procesos contractuales a través de invitaciones
públicas, presuntamente vulnerando la selección objetiva del contratista.
Preocupa el presunto hecho que a pesar de la ventaja que tiene la E.S.E
de disponer de las condiciones para escoger al contratista por su régimen
especial de contratación, ello no se refleja en la ejecución adecuada y
cabal de los contratos o de la consecución efectiva de los beneficios
perseguidos.
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Presuntamente en los contratos de suministro y compra analizados y
evaluados, respecto del valor estimado del contrato, los cálculos de precios
históricos y estudio de mercado no reposan en las carpetas contractuales
para soportar lo afirmado en los estudios previos, generando
incertidumbre sobre la adecuada y justificada determinación del valor
estimado.
La empresa no tiene una tabla de honorarios, éstos son discrecionalidad
de la gerencia con base en la tabla establecida en la planta de cargos para
los funcionarios de nómina teniendo en cuenta sus estudios y experiencia,
lo que conlleva a que presuntamente en algunos casos contratistas sin
tener perfiles adecuados obtengan honorarios por encima de los estudios
realizados o viceversa.
En la Empresa Social del Estado Alejandro Prospero Reverend durante la
vigencia 2.012 se suscribieron 534 contratos por un valor total de
Diecisiete Mil Seiscientos Noventa y Tres Millones Setecientos
Cincuenta y Cuatro Mil Doscientos Nueve Pesos M/cte. ($
17.693.754.209,oo), discriminados de la siguiente manera:
Tabla 4-1: Contratos Suscritos
CLASE DE CONTRATO
ARRENDAMIENTO
PRESTACION DE SERVICIO Y
SERVICIOS PROFESIONALES.
No. DE
CONTRATOS
SUSCRITOS
7
395
CUANTIA
$80.626.112,oo
%
0.46
13.306.016.814,oo
75.20
16.08
SUMINISTRO
70
2.844.782.511,oo
MANTENIMIENTO Y OBRAS
38
744.937.748,oo
4.21
COMPRA
24
717.391.024,oo
4.05
TOTAL
534
$17.693.754.209,oo
100.00
Analizada la rendición de cuentas de la vigencia 2.012, como resultado se
evidenció que se reportó solo seis (6) contratos que fueron suscritos por la
modalidad de licitación pública, siendo esta la de mayor transparencia en
la escogencia del contratista; la baja utilización de esta modalidad de
selección, si bien no comporta trasgresión al ordenamiento jurídico, si
refleja un alto nivel de dependencia de contratistas, es decir, la utilización
de trabajo intelectual y operativo de personal ajeno a la planta de la
entidad hasta el extremo de comprometer el 38% del presupuesto de
contratación de la E.S.E Distrital.
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Lo anterior, de no tomarse las medidas legales necesarias, en un futuro,
presuntamente terminaría afectando patrimonialmente a la Empresa, en
caso de presentarse acciones judiciales en contra de la misma. En este
sentido el Ente de Control Fiscal elevará la correspondiente función de
advertencia.
Hallazgo No.1
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: artículo 209 de la Constitución Política de Colombia, artículos
23 y 24 de la ley 80 de 1993.
Narración del Hallazgo: Analizada la rendición de cuenta vigencia 2012,
se evidenció que de los 534 contratos solo se reportó la escogencia de seis
(6) contratos por la modalidad de licitación pública, siendo esta la de
mayor transparencia en la escogencia del contratista.
Causa: El manual de contratación fue modificado mediante acto
administrativo, el cual elevó de quinientos salarios mínimos legales
vigentes a dos mil salarios mínimos mensuales legales vigentes.
Efecto: Presunta vulneración a la selección objetiva de la contratación.
Presunto Responsable: Junta Directiva y Gerente de la E.S.E Alejandro
Prospero Reverend.
Durante la vigencia 2.012, la E.S.E Alejandro Próspero Reverend suscribió
por la modalidad de Selección Directa 528 contratos; es decir, en más del
98.8% de los contratos no hubo selección objetiva de contratistas; es decir
que en cerca de cada 9 de 10 contratos suscritos la E.S.E Alejandro
Prospero Reverend seleccionó directamente a los contratistas, lo cual
condujo a que Quince Mil Ciento Ocho Millones Quinientos Cincuenta
y Un Mil Cuatrocientos Cincuenta y Seis Pesos M/cte.
($15.108.551.456,00) del presupuesto de la E.S.E Alejandro Prospero
Reverend se hayan ejecutado a través de procesos contractuales en los que
no hubo pluralidad de oferentes interesados en hacerlo.
Teniendo como base la tabla anterior se estableció una muestra
representativa de 106 contratos vigencia 2.012 equivalente a un 19% del
total de la contratación suscrita. De igual manera se revisaron en todas
sus etapas doce 12 contratos de la vigencia 2.013 producto de una
denuncia. Para un total de ciento dieciocho (118) contratos revisados.
La muestra seleccionada está compuesta en su mayoría por contratos de
prestación de servicio, Mantenimiento y obras y de suministro.
Se realizó la revisión de los contratos de la muestra seleccionada, en donde
se observa que la mayoría son de modalidad contratación directa mediante
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prestación de servicio y suministro. En cada una de las modalidades
antes señaladas, se verificó el cumplimiento del procedimiento de que
tratan los preceptos que los regulan, como también el lleno de los
requisitos y exigencias generales que estos establecen a saber entre otros:
La descripción de la necesidad, que la entidad estatal pretende
satisfacer con la contratación.
Los fundamentos jurídicos que soportan la modalidad de selección
La descripción del objeto a contratar, con sus especificaciones
esenciales y la identificación del contrato a celebrar.
El análisis que soporta el valor estimado del contrato, indicando las
variables utilizadas para calcular el presupuesto de la respectiva
contratación, así como su monto y el de posibles costos asociados al
mismo. En el evento en que la contratación sea a precios unitarios,
la entidad contratante deberá soportar sus cálculos de presupuestos
en la estimación de aquellos. En el caso del concurso de méritos no
publicará el detalle del análisis que se haya realizado en desarrollo
de lo establecido en este numeral. En el caso del contrato de
concesión no se publicará ni revelará el modelo financiero utilizado
en su estructuración.
La justificación de los factores de selección que permitan identificar
la oferta más favorable.
El soporte que permita la tipificación, estimación y asignación de los
riesgos previsibles que puedan afectar el equilibrio económico del
contrato.
El análisis que sustenta la exigencia de garantías destinadas a
amparar los perjuicios de naturaleza contractual o extracontractual,
derivados del incumplimiento del ofrecimiento o del contrato según
el caso, así como la pertinencia de la división de aquellas, de
acuerdo con la reglamentación sobre el particular.
Supervisión, lugar de ejecución, tiempo, valor y forma de pago.
Certificado de disponibilidad presupuestal, de conformidad con el
numeral 60 del Artículo 25 de la Ley 80 de 1993.
Registro de disponibilidad presupuestal de conformidad con lo
establecido en el artículo 71 del decreto 111 de 1.994.
Formato único hoja de vida de conformidad con el Articulo 10 de la Ley
190 de 1.995.
Certificación de existencia y representación legal según la Ley 190 de
1995, Articulo 10 de la Ley 190 de 1995 y Articulo 60 Ley 80 de 1993.
Certificación de estar al día en el sistema integral de seguridad social y
aportes parafiscales.
Existencia del registro único tributario Decreto 2788 de 2.004.
Constancia de idoneidad del contratista.
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Certificados de estudios del contratista y personal a vincularse para el
desarrollo del objeto contractual.
Constancia de antecedentes disciplinarios, fiscales y judiciales.
Cuando una empresa sea cual sea su naturaleza utiliza la modalidad de
selección Directa, lo menos que debe cumplir la administración es con el
diseño de los estudios previos que analicen la procedencia del proceso
contractual, la justificación de la modalidad de selección, el sustento del
valor del contrato indicando los factores utilizados para calcularlo, el perfil
buscado de contratistas ideales, pronunciamiento sobre alternativas
advertidas para satisfacer la necesidad y las razones por las cuales es más
conveniente para la administración contratar a través de esa modalidad o
alternativa, entre otros aspectos. Considera el ente de control fiscal que
presuntamente la Empresa Social del Estado Alejandro Prospero Reverend
no cumple con el requisito esencial de elaborar los estudios de
conveniencia y oportunidad del proceso contractual que vayan acordes con
los principios establecidos en los artículos 209 y 267 de la Constitución
Política.
Es importante insistir que en materia contractual las entidades oficiales
están obligadas a respetar y a cumplir el principio de planeación, el cual se
realiza a través de los estudios previos (antelación a la realización
contractual) en donde resulta indispensable la elaboración de estudios y
análisis suficientemente serios y completos, antes de iniciar un
procedimiento de selección. La finalidad de las exigencias contenidas en
los numerales 7 y 12 del artículo 25 de la ley 80 de 1993 partiendo de la
necesidad de la entidad y su respectiva planeación mediante unos estudios
(técnicos, jurídicos o financieros) es la de racionalizar el gasto público y
evitar la improvisación, por ende, en materia de contratación estatal,
implica no sólo contar con un plan que consolide y priorice las
adquisiciones de la entidad, con fundamento en las necesidades
técnicamente diagnosticadas, sino que exige la realización de una serie de
estudios y análisis orientados a establecer mecanismos económicos,
transparentes y adecuados para satisfacer dichas necesidades.
Es importante recalcar que el Artículo 209 de la Constitución Nacional
establece las condiciones y parámetros fundamentales del ejercicio de la
función pública, donde es conveniente reiterar que en materia contractual
las entidades oficiales están obligadas a respetar y a cumplir el
principio de planeación en virtud del cual resulta indispensable la
elaboración previa de estudios y análisis completos, antes de iniciar un
procedimiento de selección. De modo que, a partir de ellos, sea posible
elaborar procedimientos claros y seguros que en el futuro no sean
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discutidos, donde resulta de suma importancia, en la medida que el
desarrollo de una adecuada planeación permite proteger los recursos del
patrimonio público, que se ejecutarán por medio de la celebración de los
diferentes contratos; por tanto, sin importar el régimen contractual al cual
esté sometida una entidad pública, debe tener claro los estudios previos o
de conveniencia y oportunidad.
4.2 ANALISIS DETALLADO DE LA CONTRATACION
El grupo auditor relaciona cada uno de los contratos revisados y
analizados en todas las etapas de la contratación.
CONTRATO: No. 45 DEL 23 DE ENERO DE 2012
OBJETO: Realizar el suministro de cuatro (4) plantas eléctricas para los
puntos de atención de Bonda, IPC, Bastidas y la nueva unidad móvil medico
odontológica perteneciente a la
E.S.E ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND.
VALOR: $ 25.567.264,00
CONTRATISTA: BOMBAS Y REPUESTOS LTDA.
NIT CONTRATISTA: 891.702.681-1
2.-ANALISIS DETALLADO DEL CONTRATO
A. PLANEACIÓN PRECONTRACTUAL
ESTUDIOS PREVIOS-ANALISIS DE CONVENIENCIA Y
OPORTUNIDAD: (Folios 2, 3 y 4), firmado por Elías Santander
Padilla.
MODALIDAD DE SELECCIÓN.- Contratación Directa
FUNDAMENTO
JURÍDICO
DE
LA
MODALIDAD
DE
SELECCIÓN.- No se evidencia en los Estudios Previos.
TIPO DE CONTRATO.- Suministro
LUGAR DE EJECUCIÓN.- D.T.C.H. de Santa Marta
PLAZO DE EJECUCIÓN.- Un (1) mes
PRESUPUESTO OFICIAL ESTIMADO.- Veinticinco Millones
quinientos sesenta y siete mil, doscientos sesenta y cuatro
pesos M/L ($25.567.264,00)
ANALISIS ECONOMICO QUE SOPORTA EL VALOR
ESTIMADO.-No se evidencia en el Análisis previo de
conveniencia y oportunidad.
MATRIZ DE ANALISIS DE RIESGOS. No se evidencia en los
Estudios Previos.
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CERTIFICADO DE DISPONIBILIDAD PRESUPUESTAL.- No.
551 del 11 de enero de 2012 (Folio 5)
B. DESARROLLO DEL CONTRATO
REGISTRO PRESUPUESTAL: No. 567 del 23 de enero de 2012
(Folio 15).
VALOR INICIAL DEL CONTRATO: $ 25.567.264,00
VALOR FINAL DEL CONTRATO: $ 25.567.264,00
FORMA DE PAGO: Dos (2) cuotas. Un 50% correspondiente al
valor del anticipo y el otro 50% restante como pago final al
cumplimiento del objeto de la obra, previa certificación de haber
recibido a satisfacción por parte de la E.S.E Alejandro Prospero
Reverend y de los demás soportes para el pago.
PLAZO INICIAL: Un (1) mes
PLAZO FINAL: Un (1) mes
GARANTIAS: Póliza Seguros Cóndor No. 300035672 (Folio 19)
DESCRIPCION
DESDE
HASTA
Buen
manejo
anticipo
Cumplimiento
de 25/01/2012
25/06/2012
25/01/2012
25/06/2012
FECHA DE APROBACIÓN: 25 de enero de 2012 (Folio 18)
INTERVENTOR: Cláusula SEPTIMA del Contrato: La
supervisión o Interventorìa será ejercida por La Empresa Social
del Estado a través del funcionario encargado el Jefe de
Mantenimiento quien deberá controlar su correcta ejecución y
cumplimiento, desde el momento de su iniciación, ejecución,
terminación y liquidación del mismo.
ACTA DE INICIO: Se firma el 25 de enero de 2012. (Folio 21)
ACTA DE RECIBO FINAL: Se firma el 27 de abril de 2012.
(Folio 22)
ACTAS SUSCRITAS: Dos
CONTRATO ADICIONAL No. 01: No, pero se debió hacer porque
el plazo de ejecución se alargó hasta el 27 de abril. (92 días).
3.-HECHOS RELEVANTES
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AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE INTEGRAL
MODALIDAD ESPECIAL A LA CONTRATACION DE LA E.S.E
ALEJANDRO PROSPERO REVEREND
VIGENCIA 2.012.
Deficiencia en la elaboración de los Estudios y Documentos previos.
HALLAZGO No. 2
Tipo de hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinaria.
Criterio: Los numerales 7 y 12 del artículo 25 de la Ley 80 de 1993, los
estudios y documentos previos estarán conformados por los documentos
definitivos que sirvan de soporte para la elaboración del proyecto de pliego
de condiciones de manera que los proponentes puedan valorar
adecuadamente el alcance de lo requerido por la entidad, así como el de la
distribución de riesgos que la entidad propone. El Decreto 2474 de 2008
estableció el contenido mínimo de los estudios previos.
Narración: no se evidenció el soporte que permita la tipificación,
estimación y asignación de los riesgos previsibles que puedan afectar el
equilibrio económico del contrato. Los fundamentos jurídicos que soportan
la modalidad de selección y el análisis que soporta el valor estimado del
contrato, indicando las variables utilizadas para calcular el presupuesto de
la respectiva contratación, así como su monto y el de posibles costos
asociados con el mismo.
Causa: Omisión, negligencia e inobservancia de la norma.
Efecto: Probabilidad de incurrir en conductas antieconómicas que
generarían detrimento al patrimonio público de la ESE Distrital.
Presuntos
Responsables: Elías
Santander
Padilla.
Subgerente
Administrativo y Financiero.
CONTRATO No. 50 DEL 30 DE ENERO DE 2012
OBJETO: Prestar el servicio de adecuación de las áreas adyacentes, patio
interno y de circulación de área de urgencias y de tocófano del Puesto de
Salud de Bastidas perteneciente a la E.S.E ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND.
VALOR: $ 7.957.459,00
CONTRATISTA: ORLANDO SALVADOR MONROY (C.C. 19.493.605)
NIT CONTRATISTA:
2.-ANALISIS DETALLADO DEL CONTRATO
A. PLANEACIÓN PRECONTRACTUAL
ESTUDIOS PREVIOS-ANALISIS DE CONVENIENCIA Y
OPORTUNIDAD: (Folios 2, 3 y 4), firmado por Elías Santander
Padilla.
MODALIDAD DE SELECCIÓN.- Contratación Directa
FUNDAMENTO
JURÍDICO
DE
LA
MODALIDAD
DE
SELECCIÓN.- No se evidencia en los Estudios Previos.
TIPO DE CONTRATO.- De Obra
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MODALIDAD ESPECIAL A LA CONTRATACION DE LA E.S.E
ALEJANDRO PROSPERO REVEREND
VIGENCIA 2.012.
LUGAR DE EJECUCIÓN.- Barrio Bastidas en el D.T.C.H. de
Santa Marta.
PLAZO DE EJECUCIÓN.- Un (1) mes más quince (15) días
PRESUPUESTO
OFICIAL
ESTIMADO.Siete
Millones
novecientos cincuenta y siete mil, cuatrocientos cincuenta y
nueve pesos M/L ($7.957.459,00)
ANALISIS ECONOMICO QUE SOPORTA EL VALOR
ESTIMADO.-Folio 3 Análisis previo de conveniencia y
oportunidad.
MATRIZ DE ANALISIS DE RIESGOS. No se evidencia en los
Estudios Previos.
CERTIFICADO DE DISPONIBILIDAD PRESUPUESTAL.- No.
610 del 28 de enero de 2012 (Folio 5)
B. DESARROLLO DEL CONTRATO
REGISTRO PRESUPUESTAL: No. 719 del 31 de enero de 2012
(Folio 15). (Un día después de elaborado el contrato)
VALOR INICIAL DEL CONTRATO: $7.957.459,00
VALOR FINAL DEL CONTRATO: $7.957.459,00
FORMA DE PAGO: Dos (2) cuotas. Un anticipo del 50% y el otro
50% restante como pago final al cumplimiento del objeto del
contrato, previa certificación de haber recibido a satisfacción por
parte de la E.S.E Alejandro Prospero Reverend y de los demás
soportes para el pago.
PLAZO INICIAL: Un (1) mes y quince (15) días
PLAZO FINAL: Un (1) mes y quince (15) días
GARANTIAS: Póliza Seguros la Equidad No. AA 003432 (Folio
18 y 19)
DESCRIPCION
DESDE
HASTA
Buen
manejo
anticipo
de 03/02/2012
18/07/2012
Cumplimiento
03/02/2012
18/07/2012
Calidad del servicio
03/02/2012
18/03/2014
FECHA DE APROBACIÓN: 03 de febrero de 2012 (Folio 16)
INTERVENTOR: Cláusula DECIMA del Contrato: La supervisión
o Interventorìa será ejercida por la Empresa Social del Estado a
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MODALIDAD ESPECIAL A LA CONTRATACION DE LA E.S.E
ALEJANDRO PROSPERO REVEREND
VIGENCIA 2.012.
través del funcionario encargado el Jefe de Mantenimiento quien
deberá controlar su correcta ejecución y cumplimiento, desde el
momento de su iniciación, ejecución, terminación y liquidación
del mismo.
ACTA DE INICIO: Se firma el 03 de febrero de 2012. (Folio 20)
ACTA DE RECIBO FINAL: Se firma el 20 de marzo de 2012.
(Folio 25)
ACTAS SUSCRITAS: Dos
CONTRATO ADICIONAL: No
3.-HECHOS RELEVANTES
Deficiencia en la elaboración de los Estudios y Documentos previos
HALLAZGO No. 3
Tipo de hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinaria.
Criterio: numerales 7 y 12 del artículo 25 de la Ley 80 de 1993, los
estudios y documentos previos estarán conformados por los documentos
definitivos que sirvan de soporte para la elaboración del proyecto de pliego
de condiciones de manera que los proponentes puedan valorar
adecuadamente el alcance de lo requerido por la entidad, así como el de la
distribución de riesgos que la entidad propone. Decreto 2474 de 2008 que
estable el contenido mínimo de los estudios previos.
Narración: No se evidenció el soporte que permita la tipificación,
estimación y asignación de los riesgos previsibles que puedan afectar el
equilibrio económico del contrato y los fundamentos jurídicos que
soportan la modalidad de selección.
Causa: Omisión, negligencia e inobservancia de la norma.
Efecto: Probabilidad de incurrir en conductas antieconómicas que
generarían detrimento al patrimonio público de la ESE Distrital.
Presunto
responsable:
Elías
Santander
Padilla,
Subgerente
Administrativo y Financiero.
HALLAZGO No. 4
Tipo de hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinaria.
Criterio: Artículo 78 de decreto 150 de 1976, artículo 89 del decreto 222
de 1983.
Narración: No se evidenció el acta de recibo final de obras que determine
el valor total de las obras ejecutadas, ya que aún cuando el contrato 50 en
su objeto esta determinado como de Adecuación del área de consulta
externa del Centro de Salud IPC La Candelaria, ésta es determinada por
un presupuesto de obra anexo al contrato en el cual se pactan unas
cantidades de obra a un determinado precio unitario.
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MODALIDAD ESPECIAL A LA CONTRATACION DE LA E.S.E
ALEJANDRO PROSPERO REVEREND
VIGENCIA 2.012.
Causa: Omisión, negligencia e inobservancia de la norma.
Efecto: Probabilidad de incurrir en conductas antieconómicas que
generarían detrimento al patrimonio público de la ESE Distrital.
Presuntos responsables: Jefe de mantenimiento, Julio Chí.
CONTRATO No. 68 DEL 16 DE FEBRERO DE 2.012
OBJETO: Prestar el servicio de adecuación de las instalaciones físicas
locativas del Centro de Salud Minca perteneciente a la E.S.E ALEJANDRO
PROSPERO REVEREND.
VALOR: $ 28.087.019,00
CONTRATISTA: IRINA ISABEL QUIROZ RODRIGUEZ. (CC No. 36.550.205)
NIT CONTRATISTA:
2.-ANALISIS DETALLADO DEL CONTRATO
A. PLANEACIÓN PRECONTRACTUAL
ESTUDIOS PREVIOS-ANALISIS DE CONVENIENCIA Y
OPORTUNIDAD: (Folios 2, 3 y 4), firmado por Elías Santander
Padilla, Subgerente Administrativo y Financiero E.S.E.
MODALIDAD DE SELECCIÓN.- Contratación Directa
FUNDAMENTO
JURÍDICO
DE
LA
MODALIDAD
DE
SELECCIÓN.- No se evidencia en los Estudios Previos.
TIPO DE CONTRATO.- De obra
LUGAR DE EJECUCIÓN.- Corregimiento de Minca en el
D.T.C.H. de Santa Marta.
PLAZO DE EJECUCIÓN.- Dos (2) meses y quince (15) días
PRESUPUESTO OFICIAL ESTIMADO.- Veintiocho millones
ochenta y siete mil, diecinueve pesos M/L ($28.087.019,00)
ANALISIS ECONOMICO QUE SOPORTA EL VALOR
ESTIMADO.-Folio 3 Análisis previo y de conveniencia y
oportunidad.
MATRIZ DE ANALISIS DE RIESGOS. No se evidencia en los
Estudios Previos.
CERTIFICADO DE DISPONIBILIDAD PRESUPUESTAL.- No.
745 del 13 de febrero de 2012 (Folio 5)
B. DESARROLLO DEL CONTRATO
REGISTRO PRESUPUESTAL: No. 771 del 16 de febrero de
2012 (Folio 16).
VALOR INICIAL DEL CONTRATO: $ 28.087.019,00
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MODALIDAD ESPECIAL A LA CONTRATACION DE LA E.S.E
ALEJANDRO PROSPERO REVEREND
VIGENCIA 2.012.
VALOR FINAL DEL CONTRATO
$ 42.057.012,00
FORMA DE PAGO: Dos (2) cuotas. Un anticipo del 50% y el otro
50% restante como pago final al cumplimiento del objeto del
contrato, previa certificación de haber recibido a satisfacción por
parte de la E.S.E Alejandro Prospero Reverend y de los demás
soportes para el pago.
PLAZO INICIAL: Dos (2) meses más quince (15) días contados a
partir de la aprobación de la garantía.
PLAZO FINAL:
GARANTIAS: Seguros de vida del Estado, póliza No. 85-44101033601. (Folio 18)
DESCRIPCION
DESDE
HASTA
Cumplimiento
16/02/2012
02/09/2012
Calidad del servicio
16/02/2012
02/05/2014
del 16/02/2012
02/09/2012
Buen manejo
anticipo
FECHA DE APROBACIÓN POLIZAS: 17 de febrero de 2012
(Folio 17)
INTERVENTOR: Cláusula DECIMA del Contrato: La supervisión
o Interventorìa será ejercida por la Empresa Social del Estado a
través del funcionario encargado el jefe de mantenimiento, quien
deberá controlar su correcta ejecución y cumplimiento, desde el
momento de su iniciación, ejecución, terminación y liquidación
del mismo.
ACTA DE INICIO: Se firma el 17 de febrero de 2012. (Folio 24)
ACTA DE RECIBO FINAL: Se firma el cuatro (04) días del mes
de mayo de 2.012, sin que se evidencie el cuadro de cantidades
de obra ejecutadas. (Folio 34)
ACTAS SUSCRITAS: Tres
CONTRATO ADICIONAL No. 01: Adicionar en valor la suma de
TRECE MILLONES NOVECIENTOS SESENTA Y NUEVE MIL
NOVECIENTOS NOVENTA Y TRES PESOS ($ 13.969.993,00)
M/CTE, firmado el veintinueve (29) de marzo de 2012. (Folio 30)
REGISTRO PRESUPUESTAL: No. 1.054 del 29 de marzo de
2012 (Folio 31).
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MODALIDAD ESPECIAL A LA CONTRATACION DE LA E.S.E
ALEJANDRO PROSPERO REVEREND
VIGENCIA 2.012.
GARANTIAS ACTUALIZADAS: Seguros de vida del Estado,
póliza No. 85-44-101033601 Anexo 1. (Folio 32)
DESCRIPCION
DESDE
HASTA
Cumplimiento
16/02/2012
02/09/2012
Calidad del servicio
16/02/2012
02/05/2014
del 16/02/2012
02/09/2012
Buen manejo
anticipo
FECHA DE APROBACIÓN POLIZAS ACTUALIZADAS: 31de
marzo de 2012 (Folio 33)
3.-HECHOS RELEVANTES
Deficiencia en la elaboración de los Estudios y Documentos previos
No se evidencia en el Acta de Recibo Final de Obras las cantidades de
obra que determinen el valor final del contrato.
HALLAZGO No.5
Tipo de Hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinaria.
Criterio: numerales 7 y 12 del artículo 25 de la Ley 80 de 1993, el Decreto
2474 de 2008 estableció el contenido mínimo de los estudios previos.
Narración: no se evidenció el soporte que permita la tipificación,
estimación y asignación de los riesgos previsibles que puedan afectar el
equilibrio económico del contrato y los fundamentos jurídicos que
soportan la modalidad de selección.
Causa: Omisión, negligencia e inobservancia de la norma.
Efecto: Probabilidad de incurrir en conductas antieconómicas que
generarían detrimento al patrimonio público de la ESE Distrital.
Presuntos
responsables:
Elías
Santander
Padilla.
Subgerente
Administrativo y Financiero.
CONTRATO No. 131 DEL 28 DE MAYO DE 2012
OBJETO: Prestar el servicio de mantenimiento y reparación preventivo y
correctivo de la infraestructura física y el suministro de materiales eléctricos
para la E.S.E ALEJANDRO PROSPERO REVEREND.
VALOR: $ 5.000.000,00
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MODALIDAD ESPECIAL A LA CONTRATACION DE LA E.S.E
ALEJANDRO PROSPERO REVEREND
VIGENCIA 2.012.
CONTRATISTA:
SISTEMAS
ELECTRICOS,
CONSTRUCCIONES
Y
MANTENIMIENTO U.S.A. S.A.S. Gerente: Uriel Santiago Angarita. (C.C.
13.373.345)
NIT CONTRATISTA: 900.366.818-3
2.-ANALISIS DETALLADO DEL CONTRATO
A. PLANEACIÓN PRECONTRACTUAL
ESTUDIOS PREVIOS-ANALISIS DE CONVENIENCIA Y
OPORTUNIDAD: (Folios 19, 20, 21, 22 y 23), firmado por Elías
Santander Padilla.
MODALIDAD DE SELECCIÓN.- Contratación Directa
FUNDAMENTO
JURÍDICO
DE
LA
MODALIDAD
DE
SELECCIÓN.- Articulo 15 del Acuerdo 001 del 21 de marzo de
2.007
TIPO DE CONTRATO.- Mantenimiento
LUGAR DE EJECUCIÓN.- Diferentes Centros y Puestos de
Salud dentro y fuera del casco urbano del D.T.C.H. de Santa
Marta, Clínica La Castellana y la Sede Administrativa de la
E.S.E.
PLAZO DE EJECUCIÓN.- Siete (07) días contados a partir de la
aprobación de la garantía.
PRESUPUESTO OFICIAL ESTIMADO.- Cincos millones de
pesos M/L ($ 5.000.000,00)
ANALISIS ECONOMICO QUE SOPORTA EL VALOR
ESTIMADO.-No se evidencia en los Estudios Previos.
MATRIZ DE ANALISIS DE RIESGOS. Folios 22 y 23 de los
Estudios Previos.
CERTIFICADO DE DISPONIBILIDAD PRESUPUESTAL.- No.
1244 del 23 de mayo de 2012 (Folio 24)
B. DESARROLLO DEL CONTRATO
REGISTRO PRESUPUESTAL: No. 1420 del 28 de mayo de
2012 (Folio 28).
VALOR INICIAL DEL CONTRATO: $ 5.000.000,00
VALOR FINAL DEL CONTRATO: $ 5.000.000,00
FORMA DE PAGO: Tres millones quinientos mil pesos ($
3.500.000,00) por concepto de mantenimiento y Un millón
quinientos mil pesos ($ 1.500.000,00) por concepto ministro,
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AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE INTEGRAL
MODALIDAD ESPECIAL A LA CONTRATACION DE LA E.S.E
ALEJANDRO PROSPERO REVEREND
VIGENCIA 2.012.
pagadero mensualmente de acuerdo al valor facturado dentro
de los diez (10) días siguientes al vencimiento de cada mes
previa certificación de cumplimiento a entera satisfacción por
parte de la E.S.E. y demás soportes para pago.
PLAZO INICIAL: Siete (07) días contados a partir de la
aprobación de la garantía.
PLAZO FINAL: Siete (07) días
GARANTIAS: Seguros de vida del Estado S.A. Póliza no. 85-44101034977 (Folio 29)
DESCRIPCION
DESDE
HASTA
Cumplimiento
28/05/2012
04/10/2012
FECHA DE APROBACIÓN: 28 de mayo de 2012 (Folio 30)
INTERVENTOR: Cláusula OCTAVA del Contrato: La supervisión
o Interventorìa será ejercida por la Empresa Social del Estado a
través del funcionario encargado el Jefe de Mantenimiento, quien
deberá controlar su correcta ejecución y cumplimiento, desde el
momento de su iniciación, ejecución, terminación y liquidación
del mismo.
ACTA DE INICIO: Se firma el 28 de mayo de 2012. (Folio 31)
ACTA DE RECIBO FINAL: Se firma el 04 de junio de 2012.
(Folio 32)
ACTA ACLARATORIA: No hay
ACTAS SUSCRITAS: Dos (02)
3.-HECHOS RELEVANTES
Deficiencia en la elaboración de los Estudios y Documentos previos.
CONTRATO: No. 180 DEL 20 DE SEPTIEMBRE DE 2012
OBJETO: Suministro de materiales y bienes para el mantenimiento
preventivo y correctivo de las infraestructuras, instalaciones físicas,
hidráulicas, sanitarias, eléctricas, voz y datos, áreas adyacentes, muebles
asistenciales y administrativos y algunos equipos de uso industrial
hospitalarios de los centros, puestos de salud y sede administrativa de la
E.S.E ALEJANDRO PROSPERO REVEREND.
VALOR: $ 15.000.000,00
CONTRATISTA: SURTIFERRETERIAS S.A.
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AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE INTEGRAL
MODALIDAD ESPECIAL A LA CONTRATACION DE LA E.S.E
ALEJANDRO PROSPERO REVEREND
VIGENCIA 2.012.
NIT CONTRATISTA: 800.255.589-2
2.-ANALISIS DETALLADO DEL CONTRATO
C. PLANEACIÓN PRECONTRACTUAL
ESTUDIOS PREVIOS-ANALISIS DE CONVENIENCIA Y
OPORTUNIDAD: (Folios 2 y 3), firmado por Elías Santander
Padilla.
MODALIDAD DE SELECCIÓN.- Contratación Directa
FUNDAMENTO
JURÍDICO
DE
LA
MODALIDAD
DE
SELECCIÓN.- No se evidencia en los Estudios Previos.
TIPO DE CONTRATO.- Suministro
LUGAR DE EJECUCIÓN.- D.T.C.H. de Santa Marta
PLAZO DE EJECUCIÓN.- Dos (2) meses
PRESUPUESTO OFICIAL ESTIMADO.- Quince Millones de
pesos M/L ($15.000.000,00)
ANALISIS ECONOMICO QUE SOPORTA EL VALOR
ESTIMADO.-No se evidencia en el Análisis previo de
conveniencia y oportunidad.
MATRIZ DE ANALISIS DE RIESGOS. No se evidencia en los
Estudios Previos.
CERTIFICADO DE DISPONIBILIDAD PRESUPUESTAL.- No.
1.529 del 03 de septiembre de 2012 (Folio 4)
D. DESARROLLO DEL CONTRATO
REGISTRO PRESUPUESTAL: No. 1.921 del 20 de septiembre
de 2012 (Folio 83).
VALOR INICIAL DEL CONTRATO: $ 15.000.000,00
VALOR FINAL DEL CONTRATO: $ 15.000.000,00
FORMA DE PAGO: Pagadero mensualmente de acuerdo al valor
facturado, previa certificación de haber recibido a satisfacción
por parte de la E.S.E Alejandro Prospero Reverend.
PLAZO INICIAL: Dos (2) meses contados a partir de la
aprobación de la garantía, y/o hasta agotar recursos.
PLAZO FINAL: Dos (2) meses
GARANTIAS: Seguros Confianza. Póliza No. GU026870 (Folio
39)
DESCRIPCION
DESDE
HASTA
Cumplimiento
25/09/2012
25/03/2012
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AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE INTEGRAL
MODALIDAD ESPECIAL A LA CONTRATACION DE LA E.S.E
ALEJANDRO PROSPERO REVEREND
VIGENCIA 2.012.
FECHA DE APROBACIÓN: 25 de septiembre de 2012 (Folio 85)
INTERVENTOR: Cláusula SEPTIMA del Contrato: La
supervisión o Interventorìa será ejercida por La Empresa Social
del Estado a través del funcionario encargado el Jefe de
Mantenimiento quien deberá controlar su correcta ejecución y
cumplimiento, desde el momento de su iniciación, ejecución,
terminación y liquidación del mismo.
ACTA DE INICIO: No se evidencia en la carpeta del contrato
suministrada
ACTA DE RECIBO FINAL: No se evidencia en la carpeta del
contrato suministrada.
ACTAS SUSCRITAS:
3.-HECHOS RELEVANTES
Deficiencia en la elaboración de los Estudios y Documentos previos
No hay un documento que indique la fecha de inicio de los
suministros.
HALLAZGO No. 6
Tipo de hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinaria.
Criterio: numerales 7 y 12 del artículo 25 de la Ley 80 de 1993, artículo
12 del decreto 2474 de 2008 estableció el contenido mínimo de los
estudios previos.
Narración: no se evidenció el soporte que permita la tipificación,
estimación y asignación de los riesgos previsibles que puedan afectar el
equilibrio económico del contrato y los fundamentos jurídicos que
soportan la modalidad de selección y el análisis que soporta el valor
estimado del contrato, indicando las variables utilizadas para calcular el
presupuesto de la respectiva contratación, así como su monto y el de
posibles costos asociados con el mismo.
Causa: Omisión, negligencia e inobservancia de la norma.
Efecto: Probabilidad de incurrir en conductas antieconómicas que
generarían detrimento al patrimonio público de la E.S.E Distrital.
Presunto
responsable:
Elías
Santander
Padilla.
Subgerente
Administrativo y Financiero.
CONTRATO No. 18 DEL 02 DE ENERO DE 2.012
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AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE INTEGRAL
MODALIDAD ESPECIAL A LA CONTRATACION DE LA E.S.E
ALEJANDRO PROSPERO REVEREND
VIGENCIA 2.012.
El presente contrato fue firmado por el doctor TOMÁS ALFREDO
DIAZGRANADOS CASADIEGO, en calidad de representante legal de la
E.S.E Alejandro Prospero Reverend,
y OSWALDO PEREA SALAS
identificado con la cedula de ciudadanía numero 72.123.484 más sin
embargo está la propuesta y la aceptación mas no un documento
conjunto de aceptación de voluntades. El objeto del mismo es realizar
el mantenimiento técnico mecánico, el sistema eléctrico, frenos, pintura
e instalación del logo de la nueva imagen corporativa para los vehículos
administrativos que componen el parque automotor de la E.S.E.
Alejandro Prospero Reverend. El estudio de conveniencia y oportunidad
para contratar fue proyectado presuntamente por Julio Chi Acuña para
la firma de Elías Santander mas el mismo no se encuentra firmado. El
valor del mismo fue de $ 30.000.000. El término de duración del
contrato es de Tres (3) meses y quince días o hasta agotar recurso,
contados a partir de la aprobación de la garantía. Únicamente se
observa una invitación. Se expidió el CDP No. 266 del 2 de enero de
2012 y el Registro presupuestal Número 402 del 2 de enero de 2012. No
hay oficio de designación de interventor ni en el contrato se especifica
quien es. A través de la resolución 0498 del 26 de diciembre de 2012 se
aprobó la póliza 85-44101032876 de Seguros del Estado. Se constató el
comprobante de egreso número 16816 por valor de $ 8.060.080 de
fecha 12 de abril de 2012, comprobante de egreso 18137 por valor de
$3.116.610 del 17 de octubre de 2012 Comprobante de egreso numero
16.578 por valor de $6.269.000, de fecha 12 de marzo de 2012
comprobante de egreso de fecha 23 de febrero de 2012 por valor de $
9.864.000. No se observan las facturas que originan el pago solo se
relacionan e igualmente no se observa la constancia de afiliación a la
seguridad social del contratista. No se evidenció acta de liquidación. Se
observó que los pagos realizados por la entidad contratante se llevaron
a cabo sin la verificación o supervisión por parte de esta, de que se
hubiesen cumplido las obligaciones contractuales, y por ende la
correcta ejecución del contrato. Por lo anterior el grupo auditor
determina la existencia de un presunto detrimento patrimonial al erario
de la E.S.E.
HALLAZGO No. 7
Tipo de Hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinaria.
Criterio: Articulo 23 de la ley 1150 de 2007 modificatorio del parágrafo 1
del artículo 41 de la ley 80 de 1993. Ley 734 de 2002 artículo 34 numeral.
Narración del Hallazgo: En el Contrato No. 0018 de 2012, no se evidenció
el pago de los aportes al Sistema de Seguridad Social por parte del
contratista.
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AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE INTEGRAL
MODALIDAD ESPECIAL A LA CONTRATACION DE LA E.S.E
ALEJANDRO PROSPERO REVEREND
VIGENCIA 2.012.
Causa: Inobservancia de la obligación legal de verificación de los requisitos
para realizar los pagos por parte de la entidad contratante.
Efecto: Pago sin los requisitos establecidos por la Ley
Presunto responsable: Tomás Alfredo Diazgranados, ex Gerente E.S.E
Alejandro Prospero Reverend.
HALLAZGO No. 8
Tipo de Hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinaria
Criterio: Articulo 83 de la ley 1474 de 2011. Ley 734 de 2002 numeral 34
del artículo 48.
Narración del Hallazgo: En el Contrato No. 0018 de 2012, no se introdujo
clausula de supervisión ni se evidencio posterior seguimiento de vigilancia
de cumplimiento del mismo.
Causa: Inobservancia de la obligación legal de protección de la moralidad
administrativa y de la transparencia de la actividad contractual.
Efecto: Imposibilidad de realizar seguimiento técnico, administrativo,
financiero, contable y jurídico a la ejecución del contrato poniendo en
riesgo el patrimonio de la entidad.
Presunto responsable: Tomás Alfredo Diazgranados Ex Gerente de la
E.S.E Alejandro Prospero Reverend.
HALLAZGO No.9
Tipo de Hallazgo: Administrativo con incidencia fiscal.
Criterio: artículo 3, 5 y 6 de la ley 610 de 2000, artículo 83 y 84 de la Ley
1474 de 2011.
Narración del Hallazgo: En el Contrato No. 0018 de 2012, no se encontraron
evidencias de las facturas por valor de $ 6.189.690 ni las certificaciones del
supervisor donde consta la correcta prestación del servicio contratado. Las
facturas aportadas suman $ 18.315.000 y los pagos realizados al contratista
suman $24.504.690. arrojando una diferencia de $6.189.690.
Cuantía: $6.189.690
Causa: Inobservancia de la obligación legal de supervisión del contrato y
de verificación de requisitos legales para su pago.
Efecto: Imposibilidad de realizar seguimiento técnico, administrativo, financiero,
contable y jurídico a la ejecución del contrato, ocasionando un presunto
detrimento patrimonial a la entidad.
Presunto responsable: Tomás Alfredo Diazgranados Ex Gerente de la E.S.E
Alejandro Prospero Reverend, y Pagadora Yaneth Mercado Pacheco por que se
observaron pagos presuntamente sin los requisitos de ley.
CONTRATO 26 DEL 11 DE ENERO DE 2.012
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AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE INTEGRAL
MODALIDAD ESPECIAL A LA CONTRATACION DE LA E.S.E
ALEJANDRO PROSPERO REVEREND
VIGENCIA 2.012.
El presente contrato fue acordado por el doctor TOMÁS ALFREDO
DIAZGRANADOS CASADIEGO, en calidad de representante legal de la
E.S.E Alejandro Prospero Reverend,
y ROBERTO CARLOS RANGEL
LOPEZ identificado con la cedula de ciudadanía numero 7-141496 más sin
embargo esta la propuesta y la aceptación mas no un documento conjunto
de aceptación de voluntades. El objeto del mismo es realizar el suministro
de impresos y litografía para la E.S.E. Alejandro Prospero Reverend. El
estudio de conveniencia y oportunidad para contratar fue proyectado por
Carlos Pinedo y firmado por Elías Santander Padilla en calidad de
Subgerente Administrativo y Financiero. El valor del mismo fue de $
21.525.000. El término de duración del contrato es de 3 meses y quince
(15) días, contados a partir de la aprobación de la garantía. Únicamente se
observa una invitación. Se expidió el CDP No. 370 del 2 de enero de 2.012
y el Registro presupuestal Número 516 del 11 de enero de 2012. No hay
oficio de designación de interventor aunque en el contrato se designa al
Jefe de Almacén. A través de la resolución 0065 del 19 de enero de 2012 se
aprobó la póliza 300035557 de Seguros Cóndor S.A. Se constató el
comprobante de egreso número 17516 por valor de $12.919.100 de fecha
11 de julio de 2012 y certificación firmada por el supervisor Jefe de
Almacén Carlos Pinedo de fecha 8 de junio de 2012 donde consta el
cumplimiento por parte del contratista y la entrada a Almacén del 2180, 8
de Junio de 2012 . No se observa la constancia de afiliación a la seguridad
social del contratista. Se observa el acta de liquidación del contrato de
fecha 10 de mayo de 2013. Igualmente se observa extracto de proveedores
de fecha 11 de abril de 2013 donde constan los pagos realizados al
contratista. Solo se vislumbró la entrega de la mitad de lo contratado por
consiguiente se concluye de la existencia de un presunto detrimento fiscal
por valor de Ocho Millones Quinientos Veinticinco Mil Pesos ($8.525.000).
HALLAZGO No.10
Tipo de Hallazgo: Administrativo con incidencia fiscal.
Criterio: Artículos 3, 5 y 6 de la ley 610, artículo 83 y 84 de la Ley 1474,
literal c del artículo 118 de la ley 1474 y artículo 34 de la Ley 734 de 2002.
Narración del Hallazgo: En el Contrato No. 0026 de 2012, solo se
encontró evidencia de haberse ejecutado la mitad de los bienes
contratados, sin embargo el contrato fue pagado en su integridad y en el
acta de liquidación no se hace ninguna aclaración al respecto.
Cuantía: $8.525.000
Causa: Deficiente gestión de supervisión en el cumplimiento de las
obligaciones contractuales.
Efecto: Desmedro al erario de la entidad en cuantía de $8.525.000
Presunto responsable: Carmen López de Urdaneta Ex Gerente de la ESE
Alejandro Prospero Reverend y Carlos Pinedo en su calidad de ex Jefe de
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AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE INTEGRAL
MODALIDAD ESPECIAL A LA CONTRATACION DE LA E.S.E
ALEJANDRO PROSPERO REVEREND
VIGENCIA 2.012.
Almacén y supervisor del contrato y Roberto Carlos Rangel como
Contratista.
CONTRATO 116 DEL 27 DE ABRIL DE 2.012
El Presente contrato fue convenido entre Carmen Isabel López De
Urdaneta, quien obra en nombre y representación de la E.S.E Alejandro
Prospero Reverend y Alfredo Enrique Suarez Rodríguez identificado con
la cedula de ciudadanía No. 7.142.071 de Santa Marta, sin embargo
esta la propuesta y la aceptación mas no un documento conjunto de
aceptación de voluntades. El presente contrato de suministro tenía por
objeto “realizar el suministro de repuestos técnico mecánicos y partes
eléctricas a los vehículos que componen el parque automotor
pertenecientes a la Empresa Social del Estado Alejandro Prospero
Reverend”. Previamente se realizó el análisis de conveniencia y
oportunidad en fecha 17 de abril de 2012 donde se plasma e identifica
la necesidad a satisfacer, el fundamento técnico, fundamentos
jurídicos, riesgos y recomendaciones. El documento fue proyectado por
Julio Chi Acuña en calidad de Jefe de Mantenimiento, además de Elías
Santander Padilla. El contrato se suscribió por un valor de Dieciocho
millones $18.000.000 y para garantizar el pago se expidió C.D.P. No.
1164 del 19 de abril de 2012 y Registro Presupuestal No. 1293 del 27
de abril de 2012. Solo se observó una invitación y una propuesta. El
contratista aportó todos los documentos requeridos para dicha
contratación (certificados, contraloría, cámara de comercio etc).
Mediante resolución 0211 del 4 de mayo de 2013 se aprobó la póliza
No. 2047471 expedida por “Seguros Liberty S.A:” Se observó oficio del
27 de abril signado por la doctora Carmen López por medio del cual
designa al señor Julio Chi Acuña en calidad de Jefe de Mantenimiento
como supervisor del presente contrato. Se encontró comprobante de
egreso No. 17528 de fecha 11 de julio de 2012 por valor de $3.952.721
Igualmente se observa certificaciones expedidas por el interventor en la
cual certifica que el contratista realizó el suministro de los bienes
requeridos en el contrato para los vehículos que componen el parque
automotor de la E.S.E y las entradas a Almacén 2434 de 22 de octubre
de 2.012 por valor de $1.113.164, la No. 2383 del 17 de septiembre de
2.012 por valor de $ 6.441.900, No. 2257 del 4 de julio de 2.012 por
valor de $ 2.914.634. Vale destacar que el tiempo de ejecución del
contrato es de 3 meses y no se observa acta de liquidación. Es menester
mencionar que se observó que lo cancelado no concuerda con las
entradas a Almacén presunto enriquecimiento sin causa a favor de la
E.SE. Tampoco se observa el pago de seguridad social del contratista.
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AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE INTEGRAL
MODALIDAD ESPECIAL A LA CONTRATACION DE LA E.S.E
ALEJANDRO PROSPERO REVEREND
VIGENCIA 2.012.
OBSERVACION: Teniendo en cuenta los descargos establecidos por la
Entidad Auditada al informe preliminar y las pruebas anexadas, se
puede concluir que en efecto se aportaron los comprobantes de egresos
aludidos en la respuesta más sin embargo no se observan facturas que
originaron tales pagos con lo cual se configuraría un presunto
detrimento patrimonial a la Ese Alejandro Prospero Reverend en
cuantía de $17.720.675. Por ende se configura el hallazgo
administrativo con incidencia disciplinaria y fiscal. Se realizará el
traslado como preliminar para que la E.S.E ejerza su derecho a la
defensa sobre el hallazgo incorporado por el término de tres (3) días
hábiles a partir del recibo del presente informe.
HALLAZGO No.11
Tipo de Hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinaria
Criterio: Articulo 83 y 84 de la Ley 1474 de 2011, y artículo 48 numeral
34 de la Ley 734 de 2002.
Narración del Hallazgo: En el Contrato No. 0116 de 2012, solo se
encontró evidencia de haberse pagado $3.952.721 pero los bienes
entregados por parte del contratista equivalen a $10.469.698,
encontrándose una diferencia de $6.516.977
Causa: Incumplimiento de la correcta ejecución de las obligaciones
contractuales en la supervisión por parte de la entidad contratante.
Efecto: presunto enriquecimiento injustificado por parte de la E.S.E.
Alejandro Prospero Reverend
Presunto responsable: Carmen Isabel López de Urdaneta Ex Gerente
encargada de la ESE Alejandro Prospero Reverend. Julio Chi Acuña en su
calidad de jefe de mantenimiento. Adolfo Aguas Pacheco Jefe Control
Interno.
HALLAZGO No.12
Tipo de Hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinaria
Criterio: Articulo 23 de la ley 1150 de 2007 modificatorio del parágrafo 1
del artículo 41 de la ley 80 de 1993. Ley 734 de 2002.
Narración del Hallazgo: En el Contrato No. 0116 de 2012, no se evidenció
el pago de los aportes al Sistema de Seguridad Social por parte del
contratista.
Causa: Inobservancia de la obligación legal de verificación de los requisitos
para realizar los pagos por parte de la entidad contratante.
Efecto: Incumplimiento de obligación legal de pago de parafiscales por
parte del contratista.
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AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE INTEGRAL
MODALIDAD ESPECIAL A LA CONTRATACION DE LA E.S.E
ALEJANDRO PROSPERO REVEREND
VIGENCIA 2.012.
Presunto responsable: Carmen López de Urdaneta Ex Gerente de la
E.S.E Alejandro Prospero Reverend y Julio Chi Jefe de Mantenimiento en
calidad de supervisor, Yaneth Mercado Pacheco, pagadora.
CONTRATO 115 DEL 27 DE ABRIL DE 2012
El Presente contrato fue convenido entre Carmen Isabel López De
Urdaneta, quien obra en nombre y representación de la E.S.E Alejandro
Prospero Reverend y Alfredo Enrique Suarez Rodríguez identificado con la
cedula de ciudadanía No. 7.142.071 de Santa Marta, más sin embargo
está la propuesta y la aceptación más no un documento conjunto de
aceptación de voluntades. El presente contrato de suministro tenía por
objeto “prestar el servicio de alineación, balanceo, cambio de aceite,
llantería, lavado y engrase para los vehículos que componen el parque
automotor pertenecientes a la E.S.E. Alejandro Prospero Reverend”.
Previamente se realizó el análisis de conveniencia y oportunidad en fecha
17 de abril de 2.012 donde se plasma e identifica la necesidad a satisfacer,
el fundamento técnico, fundamentos jurídicos, riesgos y recomendaciones.
El documento fue proyectado por Julio Chi Acuña en calidad de Jefe de
Mantenimiento, además de Elías Santander Padilla en calidad de
Subgerente Administrativo y Financiero. El contrato se suscribió por un
valor de Doce millones de Pesos $12.000.000 y para garantizar el pago se
expidió C.D.P. No. 1164 del 19 de abril de 2012 y Registro Presupuestal
No. 1292 del 27 de abril de 2012. Solo se observó una invitación y una
propuesta. El contratista aportó toda la documentación legal requerida
para dicha contratación (certificados de contraloría, cámara de comercio
etc). Mediante resolución 0208 del 4 de mayo de 2.013 se aprobó la póliza
No. 2047470 expedida por “Seguros Liberty S.A:” Se observó oficio del 27
de abril asignado por la doctora Carmen López por medio del cual designa
al señor Julio Chi Acuña en su calidad de Jefe de Mantenimiento como
supervisor del presente contrato e igualmente acta de inicio suscrito entre
el interventor y contratista. Se encontró comprobante de egreso No. 18189
de fecha 30 de octubre de 2.012 por valor de $ 1.989.413, No. 18291 de
fecha 8 de noviembre de 2012 por valor de $ 377.685 e igualmente es
importante resaltar que aparecen las certificaciones y las facturas más no
los comprobantes de egresos. Se observa recibo a satisfacción final.
Igualmente se observa certificaciones expedidas por el interventor por el
cual certifica que el contratista realizó el servicio de lo estipulado en el
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MODALIDAD ESPECIAL A LA CONTRATACION DE LA E.S.E
ALEJANDRO PROSPERO REVEREND
VIGENCIA 2.012.
contrato para los vehículos que componen el parque automotor de la
E.S.E. Vale destacar que el tiempo de ejecución del contrato es de 3 meses
y no se observa acta de liquidación. Se observó que lo cancelado no
concuerda con los servicios certificados. Tampoco se observa el pago de
seguridad social del contratista.
HALLAZGO No.13
Tipo de Hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinaria.
Criterio: Articulo 23 de la ley 1150 de 2007 modificatorio del parágrafo 1
del artículo 41 de la ley 80 de 1993. Ley 734 de 2002.
Narración del Hallazgo: En el Contrato No. 0115 de 2012, no se evidenció
el pago de los aportes al Sistema de Seguridad Social por parte del
contratista.
Causa: Inobservancia de la obligación legal de verificación de los requisitos
para realizar los pagos por parte de la entidad contratante.
Efecto: Posibilidad del no cumplimiento de obligación legal de pago de
parafiscales por parte del contratista.
Presunto responsable: Carmen López de Urdaneta Ex Gerente de la
E.S.E Alejandro Prospero Reverend y Julio Chi Jefe de Mantenimiento en
calidad de supervisor y Yaneth Mercado Pacheco, Pagadora.
CONTRATO No. 37 DEL 17 DE ENERO DE 2.012
El presente contrato fue acordado por el doctor TOMÁS
ALFREDO DIAZGRANADOS CASADIEGO, en calidad de
representante legal de la E.S.E Alejandro Prospero Reverend,
y JORGE MARIO GOENAGA COLÓN, identificado con la
cedula de ciudadanía numero 85.461.291 más sin embargo
está la propuesta y la aceptación mas no un documento
conjunto de aceptación de voluntades. El objeto del mismo es
prestar los servicios de adecuación del área de consulta
externa del Centro de Salud IPC perteneciente a la E.S.E
Alejandro Prospero Reverend. El estudio de conveniencia y
oportunidad para contratar fue proyectado por Julio Chi
Acuña y firmado por Elías Santander Padilla. El valor del
mismo fue de $21.924.956. El término de duración del
contrato es de un (1) mes, contados a partir de la aprobación
de la garantía. Únicamente se observa una invitación. Se
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MODALIDAD ESPECIAL A LA CONTRATACION DE LA E.S.E
ALEJANDRO PROSPERO REVEREND
VIGENCIA 2.012.
expidió el CDP No. 479 del 2 de enero de 2012 y el Registro
presupuestal Número 533 del 17 de enero de 2012. No hay
oficio de designación de interventor aunque en el contrato se
designa al Jefe de Almacén. A través de la resolución 0074 del
26 de enero de 2.012 se aprobó la póliza 85-44-101033108 de
Seguros del Estado S.A. Se observa acta de inicio de fecha 26
de enero de 2012 suscrita entre Julio Chi y el Contratista.
Igualmente se vislumbra adición de fecha febrero 22 de 2012
donde el gerente Tomás Diazgranados y el contratista de
común acuerdo se adiciona en un mes el contrato aludido. Se
constató el comprobante de egreso número 16351 de fecha 18
de febrero de 2012
por valor de $ 10.962.478,
correspondiente al 50% de anticipo tal como se pactó en el
contrato. Así mismo comprobante de egreso No. 16628 del 31
de marzo de 2.012 por valor de $10.962.478 correspondiente
al 50% restante y certificación sin fecha firmada por el
supervisor Jefe de Almacén Julio Chi Acuña. No se observa la
constancia de afiliación a la seguridad social del contratista.
No se observa el acta de liquidación del contrato y el recibo a
satisfacción. En los estudios previos no se evidenció la matriz
de análisis de riesgos. El ACTA DE INICIO: Se firma el 26 de
enero de 2012. (Folio 19) y no se evidencia el ACTA DE
RECIBO FINAL. Existe un certificado de cumplimiento
firmado por el Interventor, arquitecto Julio Chí Acuña. No se
evidencia en los Estudios Previos el fundamento jurídico de la
modalidad de selección y la matriz de análisis de riesgo.
HALLAZGO No.14
Tipo de hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinaria.
Narración: No se evidenció el soporte que permita la tipificación,
estimación y asignación de los riesgos previsibles que puedan afectar el
equilibrio económico del contrato y los fundamentos jurídicos que
soportan la modalidad de selección.
Criterio: numerales 7 y 12 del artículo 25 de la Ley 80 de 1993, el Decreto
2474 de 2008 que establece el contenido mínimo de los estudios previos y
la ley 1150 de 2.011.
Causa: Omisión, negligencia e inobservancia de la norma y falta de
controles.
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MODALIDAD ESPECIAL A LA CONTRATACION DE LA E.S.E
ALEJANDRO PROSPERO REVEREND
VIGENCIA 2.012.
Efecto: Probabilidad de incurrir en conductas antieconómicas que
generarían detrimento al patrimonio público de la ESE Distrital.
Presunto responsable: Elías Santander Padilla. Ex Subgerente
Administrativo y Financiero por suscribir los estudios previos.
HALLAZGO No.15
Tipo de hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinaria.
Criterio: Artículo 78 del decreto 150 de 1.976, artículo 89 decreto 222 de
1.983.
Narración: no se evidenció el acta de recibo final de obras que determine
el valor total de las obras ejecutadas, ya que aún cuando el contrato 37 en
su objeto esta determinado como de Adecuación del área de consulta
externa del Centro de Salud IPC La Candelaria, ésta es determinada por
un presupuesto de obra anexo al contrato en el cual se pactan unas
cantidades de obra a un determinado precio unitario.
Causa: Omisión, negligencia e inobservancia de la norma.
Efecto: Probabilidad de incurrir en conductas antieconómicas que
generarían detrimento al patrimonio público de la ESE Distrital.
Presunto responsable: Arquitecto Julio Chí Acuña, Jefe de
Mantenimiento.
CONTRATO No. 199 DEL 17 DE OCTUBRE DE 2.012
El presente contrato fue suscrito por el doctor DANILO CERVANTES
TORRES, en calidad de representante legal de la E.S.E Alejandro Prospero
Reverend, y ANTONIO BOJANINI MAZA, identificado con la cedula de
ciudadanía numero 12.564.660 en representación de DIALNET con NIT
8190003851-6, sin embargo está la propuesta y la aceptación mas no un
documento conjunto de aceptación de voluntades. El objeto del mismo es
arrendamiento de infraestructura en los cerros llorona, tres cruces y cerro
Kennedy donde se encuentran instalados los equipos de comunicación de
la red de área metropolitana de la E.S.E Alejandro Prospero Reverend. El
estudio de conveniencia y oportunidad para contratar fue firmado por
Adriana Ariza Monsalve y Elías Padilla Padilla. El valor del mismo fue de
$15.415.372. El término de duración del contrato es de 2 meses y 15 días,
contados a partir de la aprobación de la garantía. Únicamente se observa
una invitación. Se expidió el CDP No. 1654 del 16 de octubre de 2.012 y el
Registro presupuestal Número 2050 del 17 de octubre de 2.012. Mediante
oficio del 17 de octubre se designa de supervisor a Adriana Ariza, jefe de
sistemas. A través de la resolución 0383 del 17 de octubre de 2012 se
aprobó la póliza 85-44-101033018 de Seguros del Estado S.A. se observa
acta de inicio de fecha 17 de octubre de 2012 suscrita entre Adriana Ariza
y el Contratista y Acta de Terminación de fecha 31 de diciembre de 2.012.
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MODALIDAD ESPECIAL A LA CONTRATACION DE LA E.S.E
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VIGENCIA 2.012.
Se constató el comprobante de egreso número 18498 de fecha 29 de
diciembre de 2.012 por valor de $5.863.167 y comprobante de egreso
número 18753 de fecha 29 de diciembre de 2.012 por valor de $8.786.772,
correspondiente al 50% de anticipo tal como se pactó en el contrato.
También se observa las certificaciones del supervisor, mas sin embargo se
observa que al contratista según las órdenes de pago faltaría un saldo a
favor del mismo por valor de $765.433.
CONTRATO No. 207 DE 1 DE NOVIEMBRE DE 2.012.
El presente contrato fue suscrito por el doctor DANILO CERVANTES
TORRES, en calidad de representante legal de la E.S.E Alejandro Prospero
Reverend, y JAVIER ENRIQUE BARROS JIMENEZ, identificado con la
cedula de ciudadanía numero 12.563.073. El objeto del contrato es el
suministro e instalación de puertas en triple entamboradas en madera,
gabinetes y pinturas de puertas para el área de urgencias del centro de
Salud Bastidas perteneciente a la E.S.E Alejandro Prospero Reverend. El
estudio de conveniencia y oportunidad para contratar fue proyectado por
Julio Chi Acuña y firmado por Elías Santander Padilla. El valor del mismo
fue de $3.200.000. El término de duración del contrato es de 15 días,
contados a partir de la aprobación de la garantía. Se expidió el CDP No.
1700 del 31 de octubre de 2.012 y el Registro presupuestal Número 2148
del 1 de noviembre de 2012. Mediante oficio del 1 de noviembre de 2.012
se designa al Jefe de Mantenimiento Julio Chi Acuña como supervisor del
mismo. A través de la resolución 0399 del 7 de noviembre de 2.012 se
aprobó la póliza 2125735 de Seguros del Liberty S.A. se observa acta de
inicio de fecha 26 de enero de 2.012 suscrita entre Julio Chi y el
Contratista. Se constató el comprobante de egreso número 18314 de fecha
9 de noviembre de 2.012 por valor de $1.600.000, correspondiente al 50%
de anticipo tal como se pactó en el contrato. No se observa la constancia
de afiliación a la seguridad social del contratista. No se observa el acta de
liquidación del contrato ni tampoco recibo a satisfacción. Verificado el
objeto contractual se determinó que el trabajo se realizó de acuerdo a las
especificaciones establecidas en el contrato.
HALLAZGO No.16
Tipo de Hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinaria.
Criterio: Articulo 23 de la ley 1150 de 2.007 modificatorio del parágrafo 1
del artículo 41 de la ley 80 de 1993. Ley 734 de 2002.
Narración del Hallazgo: En el Contrato No. 0207 de 2012, no se evidenció
el pago de los aportes al Sistema de Seguridad Social por parte del
contratista.
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AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE INTEGRAL
MODALIDAD ESPECIAL A LA CONTRATACION DE LA E.S.E
ALEJANDRO PROSPERO REVEREND
VIGENCIA 2.012.
Causa: Inobservancia de la obligación legal de verificación de los requisitos
para realizar los pagos por parte de la entidad contratante.
Efecto: Posibilidad del no cumplimiento de obligación legal de pago de
parafiscales por parte del contratista.
Presunto responsable: Julio Chi Jefe de Mantenimiento en calidad de
supervisor y Yaneth Mercado Pacheco, Pagadora.
CONTRATO No. 219 DEL 30 DE NOVIEMBRE DE 2.012
El presente contrato fue suscrito por el doctor ALI YEPES REALES, en
calidad de representante legal de la E.S.E Alejandro Prospero Reverend, y
SURTIFERRETERIAS S.A. con Nit 800.255.589-2, representada legalmente
por Carlos Javier Rueda Vesga identificado con la cedula de ciudadanía
numero 13.744.309, sin embargo está la propuesta y la aceptación mas
no un documento conjunto de aceptación de voluntades. El objeto del
mismo es el suministro de materiales de ferreterías, redes y eléctricos para
la infraestructura e instalaciones físicas de los centros, puestos de salud y
Sede Administrativa de la E.S.E Alejandro Prospero Reverend. El estudio
de conveniencia y oportunidad para contratar fue proyectado por Julio Chi
Acuña y firmado por Elías Santander Padilla en fecha 22 de noviembre de
2012. El valor del mismo fue de $15.000.000. El término de duración del
contrato es de 1 mes, contados a partir de la aprobación de la garantía. No
se observan las invitaciones, ni siquiera la del contratista. Se expidió el
CDP No. 1772 del 22 de noviembre de 2012 y el Registro presupuestal
Número 2275 del 30 de noviembre de 2012. Mediante oficio de fecha
noviembre 30 de 2012 se designa al jefe de Mantenimiento Julio Chi
Acuña como supervisor del mismo. A través de la resolución 0423 del 12
de diciembre de 2012 se aprobó la póliza GU 027392 de Seguros Confianza
S.A. No se observa acta de inicio, ni entrada a almacén, ni comprobantes
de egresos ni caducidad ni terminación ni indicios de haberse ejecutado el
presente contrato.
HALLAZGO No. 17
Tipo de Hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinaria.
Criterio: Articulo 53 de la ley 80 de 1993 modificado por el artículo 82 de
la ley 1474 de 2011, artículo 83 y 84 de la ley 1474 de 2011, literal b del
Artículo 118 de la ley 1474 de 2011 y artículo 48 numeral 34 de la Ley
734 de 2002.
Narración del Hallazgo: En el Contrato No. 0219 de 2012, al parecer no
fue ejecutado, no hay recibo a satisfacción, entrada a almacén,
comprobante de egresos ni documento que indiquen que se cumplieron las
obligaciones contractuales.
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AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE INTEGRAL
MODALIDAD ESPECIAL A LA CONTRATACION DE LA E.S.E
ALEJANDRO PROSPERO REVEREND
VIGENCIA 2.012.
Causa: Deficiente gestión de planeación y supervisión en el cumplimiento
de las obligaciones contractuales.
Efecto: Riesgo de ocasionar un detrimento patrimonial a la entidad
contratante.
Presunto responsable: Ali Yepez Reales Ex gerente de la ESE Alejandro
prospero Reverend y Julio Chi Acuña, Jefe de Mantenimiento en calidad de
supervisor.
HALLAZGO No. 18
Tipo de Hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinaria
Criterio: Artículo 209 y 13 de la ley 1150 de 2007 y artículos 34 y 48
(numeral 31) de la Ley 734.
Narración del Hallazgo: En el Contrato No. 0219 de 2012, no se
encontraron las invitaciones ni la propuesta del contratista ni demás
invitaciones a potenciales proponentes.
Causa: Deficiente desarrollo en la planeación y la fase precontractual del
contrato
Efecto: Violación del principio de transparencia, selección objetiva y riesgo
de ocasionar un detrimento patrimonial a la entidad contratante.
Presunto responsable: Sarita Rodríguez Martínez, Ex Jefe Oficina
Jurídica.
CONTRATO No. 229 DEL 17 DE DICIEMBRE DE 2.012
El presente contrato fue acordado por el doctor Ali Yepes Reales, en
calidad de representante legal de la E.S.E Alejandro Prospero Reverend, y
JORGE LUIS ROJAS MENDOZA, identificado con la cedula de ciudadanía
numero 7.480.258 más sin embargo está la propuesta y la aceptación mas
no un documento conjunto de aceptación de voluntades. El objeto del
mismo es prestar los servicios de avalúo de dos (2) bienes inmuebles
ubicados en la carrera 8 No. 7-35 y carrera 8 No 7-43. El estudio de
conveniencia y oportunidad para contratar con fecha 13 de diciembre de
2.012 fue proyectado por Natalia Carretero y firmado por Sarita Rodríguez
Martínez con el fin de evaluar los bienes inmuebles de la clínica La
castellana para efectos de ampliarla para comodidad de los usuarios. El
valor del mismo fue de $1.154.000 El término de duración del contrato es
de cinco (5) días, contados a partir de la aprobación de la garantía.
Únicamente se observa una invitación. Se expidió el CDP No. 1851 del 13
de diciembre de 2.012 y el Registro presupuestal Número 2363 del 17 de
diciembre de 2.012. Mediante oficio del 17 de diciembre de 2.012 se
designa al Jefe de Jurídica como supervisora del contrato. A través de la
resolución 0490 del 19 de diciembre de 2012 se aprobó la póliza 85-44101030259 de Seguros del Estado S.A. El contratista aportó toda la
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VIGENCIA 2.012.
documentación de idoneidad para la suscripción del contrato,
antecedentes y demás e igualmente causa admiración al grupo auditor que
no hay constancia de haberse ejecutado el contrato por parte del
contratista, se observa dentro del expediente entregado por la entidad
auditada la ejecución de dicho contrato por parte de otro evaluador en el
año 2.011 de nombre Jorge Barrios Conde, con la respectiva evaluación y
registro fotográfico y otro realizado en el 2.012 por Jorge Flórez.
Igualmente se observa oficio de fecha 19 de diciembre de 2012 donde el
doctor Ali Yepes suministra a la supervisora de dicho contrato dicha
información y queda atento a sus comentarios. Así mismo el grupo
auditor evidencia que en el año 2.011 se suscribió el contrato 223 de 19
diciembre de 2.011 suscrito con la Lonja de Propiedad Raíz de Santa Marta
por valor de $1.243.000 que tenía por objeto el avalúo de 2 inmuebles y
uno de los cuales obedece a uno de los inmuebles también avaluados
(carrera 8 # 7-35). Por consiguiente se establece un presunto detrimento al
patrimonio por el valor de Quinientos Setenta y Siete Mil Pesos
($577.0009. Se constató el comprobante de egreso número 18717 de fecha
28 de diciembre de 2.012 por valor de $1.154.000, correspondiente a la
totalidad del valor del contrato. No se observa la constancia de afiliación ni
pago a la seguridad social del contratista. Se constata certificación de
fecha 20 de diciembre de 2013 suscrita por la doctora Sarita Rodríguez
donde consta la certificación correcta del servicio contratado, igualmente
acta de liquidación de fecha 10 de mayo de 2.013 suscrita entre las partes.
HALLAZGO No.19
Tipo de Hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinaria.
Criterio: Articulo 23 de la ley 1150 de 2007 modificatorio del parágrafo 1
del artículo 41 de la ley 80 de 1993. Ley 734 de 2002 artículo 34 de la ley
734 de 2002.
Narración del Hallazgo: En el Contrato No. 0229 de 2012, no se evidenció el
pago de los aportes al Sistema de Seguridad Social por parte del contratista.
Causa: Inobservancia de la obligación legal de verificación de los requisitos
para realizar los pagos por parte de la entidad contratante.
Efecto: Presunto incumplimiento de obligación legal de pago de
parafiscales por parte del contratista.
Presunto responsable: Sarita Rodríguez Ex jefe Jurídica en calidad de
supervisora.
HALLAZGO No. 20
Tipo de Hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinaria y fiscal
Criterio: Artículos 3, 5 y 6 de la ley 610 de 2000, y artículo 34 de la Ley
734 de 2002, numeral 31 del artículo 48 de la ley 734 de 2.002.
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VIGENCIA 2.012.
Narración del Hallazgo: En el Contrato No. 0229 de 2012, se contrató la
prestación del servicio para avaluar dos (2) inmuebles, el cual uno de ellos
ya había sido avaluado anteriormente por medio de otro contrato de
prestación 223 de 19 diciembre de 2.011 suscrito con la Lonja de
Propiedad Raíz de Santa Marta
Cuantía: $577.000
Causa: Deficiencia en los estudios previos y mala planeación.
Efecto: Detrimento patrimonial a la entidad en cuantía de $577.000
Presuntos responsables: Natalia Carretero, Abogada, Sarita Rodríguez en
calidad de Ex Jefe Oficina Jurídica.
CONTRATO No. 218 DEL 30 DE NOVIEMBRE DE 2.012
El presente contrato fue acordado por el doctor Alí Yepes Reales, en
calidad de representante legal de la E.S.E Alejandro Prospero Reverend, y
OCA SERVICIOS IINTEGRALES S.A.S., identificado con NIT 900.413.2907 más sin embargo esta la propuesta y la aceptación mas no un
documento conjunto de aceptación de voluntades. El objeto del mismo es
de 13 FAX KX-FT501LA-B, cincuenta (50) teléfonos análogos, diez (10)
LINKSYS P2P 2 Puertos FXS y diez (10) diademas M210 para puestos,
centro de salud, y la Sede Administrativa de la E.S.E Alejandro Prospero
Reverend. El estudio de conveniencia y oportunidad para contratar con
fecha 30 de noviembre de 2012 fue proyectado por Adriana Ariza Monsalve
y firmado por Elías Padilla. El valor del mismo fue de $11.821.560. El
término de duración del contrato es de quince (15) días, contados a partir
de la aprobación de la garantía. Se encontraron varias invitaciones y
propuestas (Cosat redes, tecnología y Sistemas Mega Bytes y Oca) Se
expidió el CDP No. 1818 del 30 de noviembre de 2.012 y el Registro
presupuestal Número 2274 del 30 de noviembre de 2.012. Mediante oficio
del 30 de noviembre de 2.012 se designa a Adriana Ariza como supervisora
del contrato. A través de la resolución 0421 del 7 de diciembre de 2.012 se
aprobó la póliza 85-44-101039047 de Seguros del Estado S.A. El
contratista aportó toda la documentación de idoneidad para la suscripción
del contrato, antecedentes y demás e igualmente causa admiración al
grupo auditor que no hay constancia de haberse ejecutado el contrato por
parte del contratista puesto que no hay comprobantes de egreso ni acta de
recibo, ni entrada a almacén. Únicamente se observó acta de inicio y acta
de liquidación mas sin embargo no hay documentación que acredite la
ejecución del contrato; lo que genera confusión en la labor de revisión y
evaluación de cualquier entidad en la verificación de todas las etapas de la
contratación. Por consiguiente se configura un hallazgo administrativo.
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HALLAZGO No. 21
Tipo de hallazgo: Administrativo.
Criterio: Artículo 2, el numeral 7 del artículo 3 y el numeral 5 del artículo
4, artículos 15 y 24 de la ley 594 de 2.000.
Narración: Los expedientes deberían contener toda la documentación que
evidencie el cumplimiento de las etapas del proceso contractual por lo
menos documentos que indiquen en general la trazabilidad que ha tenido
el contrato y facilite la revisión y evaluación por parte de los entes de
control.
Causa: Falta de organización y Falta de auditorias internas.
Efecto: Confusión e incertidumbre en el manejo de la información y en el
cumplimiento del objeto contratado.
Presunto responsable: Oficina Jurídica.
CONTRATO No. 184 DE FECHA 23 DE MAYO DE 2.012
Este contrato suscrito entre CARMEN LOPEZ DE URDANETA y FEDERICO
ALONSO DIAZ en fecha 23 de mayo de 2.012, para prestar sus servicios
profesionales en la oficina de comunicaciones para el cubrimiento
fotográfico de las actividades realizadas por la E.S.E. El contrato se
suscribió por el término de dos meses siete días y por valor de seis
millones de pesos ($6.000.000). El certificado de disponibilidad
presupuestal No 1225 se expidió en fecha mayo 11 de 2.012 y el registro
presupuestal No. 1405 en fecha mayo 23 de 2.012. Se evidenció que el
estudio de conveniencia y oportunidad se encuentra sin firma, los
documentos como antecedentes disciplinarios, fiscales y judiciales no se
aportaron; de igual manera no se encontró la hoja de vida y carece de la
propuesta.
OBSERVACION: Se le cancelaron la suma de dos millones de pesos en
siete días y los cuatro millones restantes durante el mes de junio y julio,
no hay un registro detallado de las actividades realizadas en siete días y
amerite la cancelación por el mes completo al igual que junio y julio, la
supervisión fue muy deficiente, no se ejerce un control oportuno y
adecuado para el cumplimiento del objeto contratado. Así mismo se
evidencia que se incumplió con el literal e de la clausula segunda que
habla de las obligaciones y a la letra dice “Rendir informe de las
actividades realizadas”, el contratista solo se limita a transcribir las
actividades generales que estipula el objeto del contrato.
El grupo considera que al no existir relación de las actividades detalladas
realizadas durante los siete días del mes de mayo de la vigencia 2.012,
fecha en la que se inició el contrato y se le canceló la suma de dos millones
de pesos, se considera que existe un presunto detrimento al patrimonio de
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la entidad por valor de Un Millón Quinientos Treinta y Tres Mil Pesos
($1.533.000).
HALLAZGO No. 22
Tipo de hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinaria.
Criterio: numerales 7 y 12 Artículo 25 de la ley 80 de 1993, Artículos 83 y
84 de la ley 1474 de 2.011y artículo 34 de la ley 734 de 2002.
Narración del hallazgo: No se encuentran firmados los estudios previos
denotando una improvisación en la etapa de planeación y no se tiene la
certeza de que éstos estén orientados a establecer mecanismos económicos
y transparentes que satisfagan la necesidad de la empresa. De igual
manera se evidenció una deficiente supervisión del contrato.
Causa: falta de controles por parte de la oficina de control interno e
incumplimiento de la normatividad existente.
Efecto: Mala planeación y riesgo de causar detrimento patrimonial.
Presuntos responsables: Elías Padilla Padilla, Subgerente financiero y el
Supervisor del contrato.
HALLAZGO No.23
Tipo de hallazgo: Administrativo con incidencia fiscal.
Criterio: Parágrafo 1 del Artículo 84 de la ley 1474 de 2.011 y Artículos 3,
5 y 6 de la ley 610 de 2.000.
Narración: No se evidencia una adecuada supervisión, se le canceló al
contratista durante siete días dos millones de pesos, los cuales no se encuentran
bien justificados. Y se le canceló la misma cifra por los dos meses restantes del
contrato.
Cuantía: $1.533.000
Causa: falta de planeación e inobservancia de la normatividad existente.
Efecto: Uso indebido del patrimonio de la empresa por valor de Un Millón
Quinientos Treinta y Tres Mil Pesos ($1.533.000).
Presuntos responsables: Carmen López de Urdaneta ex Gerente de la
ESE Alejandro Prospero Reverend, Elías Santander Padilla subgerente
financiero y el supervisor del contrato.
CONTRATO No. 266 DE FECHA 06 DE SEPTIEMBRE DE 2.012
Este contrato de prestación de servicios suscrito por el señor DANILO
CERVANTES TORRES y FEDERICO ALONSO DIAZ, tiene por objeto la
prestación de servicios fotográficos para las actividades realizadas por la
empresa fuera y al interior de la misma. Tiene una duración de tres meses
y Díez días por un valor de cinco millones de pesos ($5.000.000).
El contrato se suscribe el 06 de septiembre y solo hasta el 11 del mismo
mes se aprueba la garantía de la póliza, siendo que
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dentro del Contrato suscrito, se evidenció, que la Póliza y la Resolución de
aprobación de la misma se generaron con fecha posterior al inicio del
contrato. El contrato se suscribe en fecha 06 de septiembre y en fecha 11
de septiembre se expide la póliza por cuenta de la aseguradora y en esa
misma fecha se aprueba mediante resolución No. 0349 de fecha 11 de
septiembre; omitiendo lo establecido en la Ley 80 de 1993 artículo 25
numeral 19, exigió al contratista amparar su cumplimiento. Así mismo, el
artículo 23 de la ley 1150 de 2.007 consagró como requisito para la
ejecución del contrato la aprobación de la garantía única de cumplimiento
por parte de la entidad pública, aprobación que por corresponder a una
decisión unilateral de la administración que produce efectos jurídicos, se
plasma en un acto administrativo. Por consiguiente, la aprobación implica
la constatación sobre el original de la póliza, de la existencia del contrato
de seguro, para que el contrato amparado pueda ejecutarse, es decir que
se lleva a cabo con antelación al inicio de la actividad contractual, y de
esta manera evitar el mínimo de riesgo que pudiere existir para su
incumplimiento.
CONTRATO No. 295 DE FECHA 17 DE DICIEMBRE DE 2.012
Este Contrato de prestación de servicios suscrito entre Ali Yepez Reales y
Ximena Ceballos Zabaraín por valor de Ochocientos Mil Pesos ($800.000)
por el término de Catorce días para prestar los servicios profesionales
como instrumentadora quirúrgica en la clínica la castellana. Revisados los
documentos que hacen parte de la etapa precontractual se pudo evidenciar
que la póliza fue expedida en fecha 17 de diciembre y la aprobación de la
misma se hizo mediante resolución No 0480 de fecha 17 de diciembre, los
estudios de conveniencia y oportunidad manifiestan la necesidad de esta
profesional debido a que la planta carece de este cargo. El certificado de
disponibilidad presupuestal y registro presupuestal se encuentran
expedidos dentro de las fechas normales. Los certificados de antecedentes
disciplinarios, fiscales y antecedentes judiciales se encuentran expedidos
previos a la suscripción del contrato.
Observación:
Se evidenció la no existencia del acta de inicio, e igualmente la propuesta,
actuación ésta que si consta en el contrato anterior, cabe resaltar que la
misma no especifica la idoneidad de la contratista, ni especifica las
condiciones, ni descripción de actividades.
CONTRATO No. 0297 DE FECHA 17 DE DICIEMBRE DE 2.012.
Suscrito con MERLHEM DIAZ CANTILLO, parta prestar los servicios para
dirigir y prestar los servicios como terapista respiratoria y fisioterapeuta en
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los casos de enfermedades respiratorias y facilitar la vigilancia
estableciendo plan de tratamiento y acciones necesarias para el
conocimiento, preparación e identificación de los factores de riesgos en la
población menor de cinco años o adulto sintomático. El valor del contrato
es por la suma de setecientos mil pesos ($700.000) y una duración de once
(11) días. Revisada la documentación previa a la suscripción del contrato
se evidencia que los mismos se encuentran expedidos y presentados con
oportunidad.
CONTRATO No. 0250 DE FECHA 16 DE JULIO DE 2.012
Suscrito con Hernán Velázquez Duran para prestar los servicios de apoyo
al proceso de gestión de mantenimiento, infraestructura en la clínica la
castellana, dentro de las obligaciones se encuentran la de supervisar e
informar sobre cualquier daño o deterioro que sufran las instalaciones
físicas de la clínica la castellana, informar al responsable o enfermeras
jefes de la pérdida de cualquier bien inmueble que faltare en las
instalaciones, prestar apoyo en las actividades que se generen en la clínica
la castellana. El valor del contrato es por la suma de siete millones
doscientos cincuenta mil pesos ($7.250.000) y por el término de cinco
meses. El certificado de disponibilidad presupuestal y registro
presupuestal fueron elaborados oportunamente de acuerdo a lo
establecido en el estatuto presupuestal, la póliza fue expedida en fecha 16
de julio y la aprobación de la garantía en fecha 17 de julio, se evidencia el
acta de inicio en fecha julio 17 y los informes mensuales reportados por el
contratista. De igual manera los certificados de antecedentes
disciplinarios, fiscales y judiciales fueron expedidos con fecha anterior a la
suscripción del contrato.
CONTRATO No. 003 DE FECHA 02 DE ENERO DE 2.012
De prestación de servicio con EDGAR CASTAÑEDA NAVARRO, para
prestar los servicios de manera autónoma y por sus propios recursos
logísticos y humanos de apoyo en las actividades de recaudo en las
diferentes unidades de prestación de servicios, por valor de Ocho Millones
Setecientos Cincuenta Mil Pesos ($8.750.000) por el término de tres (3)
meses y quince días. Presenta un CDP de fecha enero 02 del 2.012 y
registro presupuestal de fecha 02 de enero del 2.012. Se encuentra el
estudio de conveniencia y oportunidad sustentando la necesidad. Los
certificados de antecedentes disciplinarios, fiscales y judiciales se
encuentran expedidos oportunamente. El acta de inicio tiene fecha de
enero 02. No se evidencia la póliza que garantice el cumplimiento del
contrato.
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CONTRATO No. 006 DE FECHA ENERO 02 DE 2.012.
Suscrito con CIELO DIAZGRANADOS MARQUEZ, para prestar los servicios
como apoyo administrativo en el área de la subgerencia asistencial por
valor de CINCO MILLONES SETENTA Y CINCO por el término de tres (3)
meses y quince días. Documentos que soportan el contrato como la
propuesta fue presentada con fecha diciembre 22, los estudios de
conveniencia y oportunidad tiene fecha de 02 de enero de 2.012 en la cual
se justifica la necesidad de contratar una auxiliar para el área de la
subgerencia asistencial, el contrato se inicia con el acta de fecha enero 02
del 2.012. No se evidencia la póliza que ampare el cumplimiento del
contrato. No se evidenció la hoja de vida. El certificado de disponibilidad
presupuestal y el registro presupuestal son expedidos oportunamente. Las
certificaciones disciplinarias, fiscales y judiciales fueron expedidas con
anterioridad a la suscripción del contrato.
CONTRATO N° 010 DE FECHA 2 DE ENERO DE 2012
Este contrato de prestación de servicios entre la E.S.E ALPROREV y
BETTY JIMENEZ MAIGUEL se suscribió por el valor de $ 8.050.000 por el
término de 3 meses y 15 días, bajo la modalidad contractual de
contratación directa y consistente en la prestación de los servicios para
ejecutar el proceso de auditoría interna en el área de enfermería y apoyar
los roles de la oficina de control interno de la ESE ALPROREV. El contrato
no cuenta con pagos anticipados ni adiciones al mismo. La interventoría o
Supervisión estuvo a cargo de la Subgerencia Asistencial, CDP del 2 de
Enero de 2012 correspondiente al número 88, y RP # 243 del 2 de enero de
2012.
Se pudo evidenciar la acreditación de la idoneidad del contratista,
ausencia de antecedentes de todo orden. Estudios previos, propuesta, acta
de inicio, acta de terminación, Falto acreditar constitución y aprobación de
las garantías requeridas.
CONTRATO N° 290 DE FECHA 17 DE DICIEMBRE DE 2012
Este contrato de contrato de prestación de servicios entre ESE ALPROREV
y MERLAY FUENTES PIMIENTA se suscribió por el valor de $700.000 por
el término de 15 días, bajo la modalidad contractual de contratación
directa y consistente en la prestación de los servicios para dirigir y ofrecer
atención como terapista respiratoria y fisioterapeuta en los casos de
enfermedades respiratorias y facilitar la vigilancia estableciendo plan de
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tratamiento y acciones necesarias para el conocimiento, preparación e
identificación de los factores de riesgos en la población menor de cinco (5)
años o adulto sintomático. El contrato no cuenta con pagos anticipados ni
adiciones al mismo. La interventoría o Supervisión estuvo a cargo de la
Subgerencia Asistencial, CDP del 14 de Diciembre de 2012
correspondiente al número 1914, y RP # 2354 del 17 de Diciembre de
2012.
Se pudo evidenciar la acreditación de la idoneidad del contratista,
ausencia de antecedentes de todo orden. Estudios previos, constitución y
aprobación de las garantías requeridas. Falta acreditar la propuesta, acta
de inicio, acta de terminación.
CONTRATO No. 38 DE ENERO 17 de 2012 DE OBRA
Contratante: TOMAS ALFREDO DIAZGRANADOS CASADIEGO en su
calidad de Gerente.
Contratista: ABDALA ELIAS DORIA BECHERA
Objeto: Prestar el servicio de adecuación del puesto de salud de
MANZANARES.
Valor: $13.655.625 de pesos.
Plazo: 1 mes
Propuesta de contratista de fecha diciembre 21 de 2.011
Análisis de conveniencia y oportunidad 2 de enero de 2012, suscrito por
Subgerente Administrativo y Financiero ELIAS SANTANDER PADILLA,
tiene como necesidad y recomendación, garantizar la adecuada y
permanente prestación de los servicios que cumpla a cabalidad con las
normas establecidas por parte del ministerio de protección social y regulen
la garantía de calidad y que hacen parte de las obligaciones contraídas por
la E.S.E.
Obligaciones del contratista: Desmonte del cielo raso, limpieza de tubería
sanitaria, pintura en esmalte de puertas, reparación de alberca, pintura de
reja, destronque y limpieza de pisos.
Supervisor del contrato: no se aprecia designación aunque en la orden se
dice que será ejercida por el Jefe de mantenimiento Julio Mario Chi Acuña
CDP: 478 de 2 de Enero de 2012
RP No. 534 de 17 de Enero de 2012
Documentos del contratista: se aprecian C.C., Rut, certificado de
responsabilidad fiscal, antecedentes de procuraduría de fecha 9 de
Diciembre de 2011 es decir, dentro del término establecido, aunque el
certificado judicial es de Junio 3 de 2011 con 7 meses de antigüedad, no
se aprecia juntos con la documentación aportada la afiliación a seguridad
social del contratista.
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Póliza de seguros del Estado No. 85-44-101033084 de cumplimiento para
garantizar cumplimiento, calidad del servicio y manejo del anticipo de
fecha 25 de Enero de 2012.
Resolución que aprueba póliza No. 0068 de 25 de enero de 2012.
Acta de inicio: 25 de Enero de 2012
Análisis de conveniencia para adicionar contrato cuya necesidad es ante la
demanda inducida en cuanto al servicio prestado al puesto de salud
manzanares y con el fin de no entorpecer dicho servicio se hace necesaria
la postergación de ejecución del contrato se hace necesario adicionar un
término igual al pactado
Acta adicional No. 1 al contrato de obra de fecha 22 de Febrero de 2012,
donde se expresa que los recursos se encuentran vigentes y el tiempo de
ejecución esta por agotarse, que el termino de duración no fue suficiente
debido a la demanda de prestación de servicio, que las partes sugieren
adicionar el tiempo a un mes y la garantía se amplía por el mismo tiempo.
Póliza de acta adicional 22 de Febrero de 2012
Resolución No. 0093 de 22 de febrero de 2012 que aprueba garantía, ESTA
RESOLUCION APROBO ESTE ANEXO MODIFICATORIO Y 2 MAS
Acta final 7 de Marzo de 2012
Se aprecian certificaciones expedidas por JULIO CHI ACUÑA en su calidad
de interventor donde manifiesta que el contratista se encuentra al día.
Se aprecian dos comprobantes de egresos No.16586 por $6.622.978 y No.
16369 por $6.827.812 y un pago con cheque Davivienda No. 72082-6 por
valor de $9.205.392.
HALLAZGO No. 24
Tipo de hallazgo: Administrativo.
Criterio: numeral 7 del artículo 3 de la ley 594 de 2000, numeral 5 del
artículo 4 de la ley 594 de 2000.
Narración: se evidenció que los consecutivos de las numeraciones de las
resoluciones no se llevan con rigurosidad, pues un mismo número de
resolución es aplicado a tres actos administrativos como en el caso de los
contratos 41 y 42 el acto administrativo que aprueba la garantía de este
contrato es el mismo con el se aprueban dos garantías de dos contratos
con objetos diferentes.
Causa: Deficiencia en el proceso de gestión documental y falta de
organización administrativa.
Efecto: Desorden administrativo por duplicidad en numeración de
documentos oficiales.
Presunto responsable: Ivon Thompson Silva, Jefe Oficina Jurídica,
Subgerente Administrativo y Financiero, Elías Padilla Padilla.
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HALLAZGO No. 25
Tipo de hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinaria.
Criterio: numerales 7 y 12 del artículo 25 de la Ley 80 de 1993. El Decreto
2474 de 2008 que establece el contenido mínimo de los estudios previos.
Ley 1150 de 2.007.
Narración del hallazgo: no se evidenció el soporte que permita la
tipificación, estimación y asignación de los riesgos previsibles que puedan
afectar el equilibrio económico del contrato y los fundamentos jurídicos
que soportan la modalidad de selección.
Causa: Omisión, negligencia e inobservancia de la norma.
Efecto: Probabilidad de incurrir en conductas antieconómicas que
generarían detrimento al patrimonio público de la E.S.E Distrital.
Presuntos
responsables:
Elías
Santander
Padilla.
Subgerente
Administrativo y Financiero.
HALLAZGO No. 26
Tipo de hallazgo: Administrativo.
Criterio: Ley 594 de 2.000
Narración: Se evidencia que los documentos requeridos para el trámite de
legalización de los contratos, no son aportados para el cumplimiento de
requisitos de la etapa de legalización de la contratación, como es el caso de
los aportes a la seguridad social.
Causa: Falta de controles y seguimiento al cumplimiento de requisitos de
legalización, fallas en el trámite precontractual.
Efecto: Desorden administrativo en el área de contratación por
inconsistencia en los documentos.
Presunto responsable: Ivón Thompson Silva, Jefe Oficina Jurídica
Asesora.
CONTRATO No. 42 DE 17 DE ENERO DE 2.012 DE OBRA
Contratante: TOMAS ALFREDO DIAZGRANADOS CASADIEGO en su
calidad de Gerente.
Contratista: IRENE ISABEL QUIROZ RODRIGUEZ
Objeto: Adecuación del puesto de salud de LA TAGUA.
Análisis de conveniencia y oportunidad de fecha 2 de enero de 2012 que
no está firmado aparece el subgerente administrativo y financiero ELIAS
SANTANDER PADILLA. Y aparece proyectando y dando visto bueno y
firmando JULIO CHI ACUÑA.
Necesidad: garantizar la adecuada y permanente prestación de los
servicios que cumpla a cabalidad con las normas establecidas por parte
del ministerio de protección social y regulen la garantía de calidad y que
hacen parte de las obligaciones contraídas por la E.S.E.
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VIGENCIA 2.012.
Propuesta contratista dic de 2011
Valor: $7.639.875
Plazo: 1 mes
Obligaciones del contratista: Desmonte del cielo raso, limpieza de tuberías,
reparación y limpieza de posa séptica, pintura en esmalte para ventanas,
pintura fachada exterior, destronque y limpieza de pisos, arreglo de
puerta, impermeabilización en manto edil de viga canal.
Supervisor del contrato: Jefe de mantenimiento Julio Mario Chi Acuña
CDP No. 481 Enero 2 de 2012
Oferta: Diciembre de 2011
RP No. 538 de 17 de Enero de 2012
Propuesta diciembre de 2011
Documentos del contratista: C.C., Certificado judicial, certificado de
antecedentes, certificado de responsabilidad fiscal, rut, cámara de
comercio.
Póliza: Seguros del Estado No. 85-44-101033105 expedida 26 de Enero de
2012
Resolución que aprueba póliza No. 0072 de 2012
Acta de inicio. 26 de Enero de 2012
Análisis de conveniencia y oportunidad para adicionar tiempo firmado por
ELIAS SANTANDER PADILLA.
Acta adicional No. 1 al contrato de obra de fecha 22 de Febrero de 2012,
donde se expresa que los recursos se encuentran vigentes y el tiempo de
ejecución está por agotarse, que el termino de duración no fue suficiente
debido a las malas condiciones de la vía vehicular que hace dispendioso el
trasteo de los materiales, que las partes sugieren adicionar el tiempo a un
mes y la garantía se amplía por el mismo tiempo.
No se aprecia en el expediente garantía de anexo modificatorio muy a
pesar que la resolución 0093 de 22 de febrero la aprueba.
Se aprecia que mediante resolución No. 0093 de 22 de Febrero de 2012 se
aprueba anexo modificatorio de Póliza No. 85-44-101033105 del contrato
de obra No. 42 de 17 de febrero de 2012 y también del contrato de obra
No.38 de 17 de enero de 2012 cuya póliza es 85-44-101033084 que se
compró para amparar cumplimiento y calidad del servicio.
Acta final: 24 de Marzo de 2012.
Se aprecian certificaciones expedidas por JULIO CHI ACUÑA en su calidad
de interventor donde manifiesta que el contratista se encuentra al día.
Se aprecian comprobantes de egreso No. 17020 por $3.575.461 y 16367
por $3.819.938.
HALLAZGO No. 27
Tipo de hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinaria.
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MODALIDAD ESPECIAL A LA CONTRATACION DE LA E.S.E
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VIGENCIA 2.012.
Criterio: numerales 7 y 12 del artículo 25 de la Ley 80 de 1993, El Decreto
2474 de 2008. Ley 1150 artículo 13 Articulo 34 ley 734 de 2002.
Narración: No se evidenció el soporte que permita la tipificación,
estimación y asignación de los riesgos previsibles que puedan afectar el
equilibrio económico del contrato y Los fundamentos jurídicos que
soportan la modalidad de selección.
Causa: Omisión, negligencia e inobservancia de la norma.
Efecto: Probabilidad de incurrir en conductas antieconómicas que
generarían detrimento al patrimonio público de la ESE Distrital.
Presunto
responsable:
Elías
Santander
Padilla.
Subgerente
Administrativo y Financiero.
HALLAZGO No. 28
Tipo de hallazgo: Administrativo
Criterio: Numerales 7 y 12 del artículo 25 de la Ley 80 de 1993, decreto
2474 de 2.008.
Narración: Se evidencia que en la mayoría de los contratos no se da una
buena planificación en los estudios de conveniencia, lo que conlleva a
tener que realizar actas modificatorias a los contratos. Para este caso se
encuentra sin firma.
Causa: Negligencia, inobservancia de la normatividad aplicable.
Efecto: Inconsistencia en los requisitos precontractuales. Apertura de
procesos disciplinarios.
Presuntos responsables: Elías Santander Padilla Subgerente
Administrativo y Financiero.
CONTRATO No. 41 DE 17 DE ENERO DE 2012 DE OBRA
Contratante: TOMAS ALFREDO DIAZGRANADOS CASADIEGO en su
calidad de Gerente.
Contratista: ABDALA ELIAS DORIA BECHARA
Objeto: Adecuación del puesto de salud de LA PAZ DEL CARIBE
Propuesta: Dic 22 de 2011
Análisis de conveniencia y oportunidad de fecha: 2 de Enero de 2012,
firmado por subgerente Administrativo y financiero ELIAS SANTANDER
PADILLA.
Necesidad: garantizar la adecuada y permanente prestación de los
servicios que cumpla a cabalidad con las normas establecidas por parte
del ministerio de protección social y regulen la garantía de calidad y que
hacen parte de las obligaciones contraídas por la ESE.
Valor: $5.494.500
Plazo: 1 mes
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VIGENCIA 2.012.
Supervisor: no aparece oficio de designación pero certifica JULIO MARIO
CHI ACUÑA.
Obligaciones del contratista: Desmonte del cielo raso, limpieza de tuberías,
pinturas para puertas metálicas, reparación y limpieza de posa séptica,
pintura de ventana epoxica, destronque y limpieza de pisos,
impermeabilización en manto edil para viga canal, suministro e instalación
de combo sanitario.
Supervisor del contrato: Jefe de mantenimiento Julio Mario Chi Acuña
CDP No. 483 Enero 2 de 2012
RP No. 537 de 17 de Enero de 2012
Documentos del contratista: C.C., Certificado judicial, certificado de
antecedentes, certificado de responsabilidad fiscal, rut, cámara de
comercio.
Póliza: Seguros del Estado No. 85-44-101033083 expedida 25 de Enero de
2012
Resolución que aprueba garantía No. 0069 de 25 de enero de 2012
Acta de inicio. 25 de Enero de 2012
Análisis de conveniencia para adicionar tiempo 20 días
Acta adicional No. 1 al contrato de obra de fecha 22 de Febrero de 2012,
donde se expresa que los recursos se encuentran vigentes y el tiempo de
ejecución está por agotarse, que el termino de duración no fue suficiente,
que las partes sugieren adicionar el tiempo por considerarlo conveniente a
los intereses de la entidad se adicionan 20 días.
Póliza de anexo modificatorio de fecha 22 de febrero de 2012.
Resolución No.0093 de 22 de febrero Que aprueba garantía de fecha 22 de
Febrero de 2012 con este número de resolución se han aprobado 3
garantías.
Acta final 7 Marzo de 2012.
Se aprecian certificaciones expedidas por JULIO CI ACUÑA en su calidad
de interventor donde manifiesta que el contratista se encuentra al día.
Se aprecian comprobantes de egreso No. 16369 $9.575.062 pagado con
cheque No. 58894-3, si la orden fue de $5.494.500 porque pagaron
9.575.062 si en el acta adicional solo hablan de adicionar tiempo?
(POSTERIORMENTE ANALIZANDO OTROS CONTRATOS SE EVIDENCIA
QUE LA ESE SUSCRIBIO CON EL MISMO CONTRATISTA 2 CONTRATOS
DE OBRA EL No. 38 por valor de $13.655.625 y el No. 41 por valor de $
5.494.500 EL MISMO DIA. En los comprobantes de egresos mezclan los
pagos de los dos contratos sin especificar el pago a que contrato
corresponde, esto crea confusión al ente de control.
Es por esto que se presenta confusión al hacer el análisis de los pagos,
porque resulta difícil para el auditor saber a que obedecen los pagos que
se están efectuando, porque muchas veces no aparecen en el contrato
todas las cuentas.
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VIGENCIA 2.012.
HALLAZGO No. 29
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: numeral 7 del artículo 3 de la ley 594 de 2000, numeral 5 del
artículo 4 de la ley 594 de 2000, artículo 15 y 24 de la ley 594 de 2000.
Narración del hallazgo: No se evidencia claridad en los conceptos de los
comprobantes de egresos debido a que cuando se genera un pago de varias
órdenes de pago no se especifica a cuales contratos corresponde.
Causa: descuido y falta de controles.
Efecto: Desorden en el manejo de la documentación y confusión.
Presuntos responsables: Yaneth Mercado Pacheco, Oficina de Pagaduría.
CONTRATO No. 16 DE ENERO DE 2.012 DE MANTENIMIENTO.
Contratante: TOMAS ALFREDO DIAZGRANADOS CASADIEGO en su
calidad de Gerente
Contratista:
SISTEMAS
ELECTRICOS,
CONSTRUCCIONES
Y
MANTENIMIENTOS USA SAS, identificada con Nit 900366818-3
representada legalmente por URIEL ANTONIO SANTIAGO ANGARITA.
Objeto: Prestar el servicio de mantenimiento y reparación preventivo y
correctivo de la infraestructura, instalaciones físicas, locativas,
hidráulicas, sanitarias y áreas adyacentes pertenecientes a la ESE.
Valor: $42.000.000
Plazo: 3 meses 15 días
Análisis de conveniencia y oportunidad 2 de enero de 2012, suscrita por
ELIAS SANTANDER PADILLA en su calidad de Subgerente Administrativo
y Financiero.
Necesidad: que las instalaciones físicas de cada uno de centros y puestos
de salud y la clínica la castellana son el espejo donde son atendidos
nuestros pacientes, para la buena marcha de estos puntos se hace
necesario que estén en óptimas condiciones, para la prestación de un
adecuado servicio de salud.
Propuesta contratista: enero de 2012.
Obligaciones del contratista: 1. Prestar servicio de mantenimiento y
reparación preventivo y correctivo de la infraestructura, instalaciones
físicas y locativas, hidráulicas sanitarias y aéreas adyacentes
pertenecientes a la ESE. 2. Otorgar garantía. 3. Acreditar mensualmente
afiliación al sistema de seguridad social.
Supervisor del contrato: no se aprecia designación pero la orden establece
que debe ser el Jefe de mantenimiento Julio Mario Chi Acuña
CDP: 232 de 2 Enero de 2013
RP No. 400 de 2 de Enero de 2012
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VIGENCIA 2.012.
Póliza expedida Seguros del Estado No. 85-44-101032872 2 de Enero de
2012
Resolución No. 0004 de 2 de Enero de 2012 aprueba póliza
Acta de inicio: 2 de Enero de 2012
Documentos del contratista: C.C., fotocopia de cámara de comercio,
certificación judicial, contraloría procuraduría de persona natural más no
de la persona jurídica.
Se aprecia pago de aporte con planilla de mes de Diciembre.
Certificación del supervisor Julio Chi Acuña donde solicita adición al
contrato porque los recursos están por agotarse hasta la fecha marzo 26
de 2012 se ha ejecutado $32.830.130 de pesos, quedando un saldo de
$9.169.870.
Certificado de conveniencia para adicionar de fecha 26 de marzo de 2012
se adiciona valor $ 15.000.000
Justificación o necesidad: los recursos del contrato No. 16 están por
agotarse por su naturaleza el mantenimiento y reparación preventiva y
correctiva de la infraestructura, instalaciones físicas para os diferentes
puntos de atención no pueden paralizarse.
Valor a adicionar $15.000.000
CDP: 983 de 29 de Marzo de 2012
Acta adicional No. 1 al contrato No. 16 de 2012 de 29 de Marzo de 2012
RP: 1188 de 16 de Abril de 2012
Póliza de anexo modificatorio expedida 31 de Marzo de 2012
Resolución 0114 de 31 de marzo de 2012 que aprueba anexo modificatorio
de póliza.
Acta final 18 de mayo de 2012
Acta aclaratoria firmada por interventor JULIO CHI ACUÑA jefe control
interno ADOLFO AGUAS y contratista URIEL SANTIAGO ANGARITA, en lo
que tiene que ver con las cantidades de obras realizadas en abril de 2012
que se aprecia que se instalaron 27 bombillas ahorradoras en la
subgerencia asistencial y en realidad fueron 4.
Se aprecian comprobantes de egreso no. 16562 por valor de
$18.222.181de la cuenta No 24,252 de 6 de marzo de 2012.
Egreso No. 16,623 por valor de $13.317.764 de la cuenta No. 24,351 de 23
de marzo de 2012. Se determinó que existe deficiencia en la elaboración de
los estudios y documentos previos debido a que no se evidencia el análisis
económico que soporta el valor estimado al igual que la matriz de análisis
de riesgo.
HALLAZGO No. 30
Tipo de hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinaria.
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MODALIDAD ESPECIAL A LA CONTRATACION DE LA E.S.E
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VIGENCIA 2.012.
Criterio: numerales 7 y 12 del artículo 25 de la Ley 80 de 1993, el Decreto
2474 de 2008, Artículo 13 ley 1150 de 2007, artículo 209 y 267 de C.N.
artículo 48 de la ley 734 de 2002.
Narración: No se evidenció el análisis que soporta el valor estimado del
contrato, indicando las variables utilizadas para calcular el presupuesto de
la respectiva contratación, así como su monto y el de posibles costos
asociados con el mismo y el soporte que permita la tipificación, estimación
y asignación de los riesgos previsibles que puedan afectar el equilibrio
económico del contrato.
Causa: Omisión, negligencia e inobservancia de la norma.
Efecto: Probabilidad de incurrir en conductas antieconómicas que
generarían detrimento al patrimonio público de la ESE Distrital.
Presuntos
responsables:
Elías
Santander
Padilla.
Subgerente
Administrativo y Financiero.
CONTRATO No. 20 DE ENERO 02 DE 2012 DE ARRENDAMIENTO
Contratante: TOMAS ALFREDO DIAZGRANADOS CASADIEGO en su
calidad de Gerente
Contratista: DIALNET DE COLOMBIA S.A., identificada con Nit No.
819.003.851-6 representada legalmente por Antonio Rafael Bojanini Maza.
Objeto: Arrendamiento de infraestructura en los cerros la llorona, las tres
cruces y cerro kennedy para instalación de equipos de comunicación de la
red del área metropolitana.
Valor: $20.397.1470
Estudios previos y análisis de conveniencia: 2 de Enero de 2012
Propuesta de contratista: Diciembre 15 de 2011
Plazo: 3 meses 15 días
Obligaciones del contratista: 1. Espacio en torres para la instalación de
antenas de equipo de microondas de acuerdo a los aspectos técnicos
contenidos en el estudio. 2. Espacio en sala de equipos en cada uno de los
nodos, para la instalación de los equipos de telecomunicaciones. 3.
Espacio en las escalerillas y ductos que permitan la conectividad de los
equipos de comunicaciones. 4.Suministro de energía AC Y DC para el
funcionamiento de los equipos. 5. Sistema de puesta en tierra para la
conexión de los equipos. 6. Temperatura de ambiente controlada en los
cuartos de equipos. 7. Las demás que se desprendan de la naturaleza y
objeto de la presente orden.
Supervisor del contrato: Jefe de Sistema Adriana Ariza Monsalve
CDP: 436 de 2 Enero de 2013
RP No. 404 de 2 de Enero de 2012
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VIGENCIA 2.012.
*No se evidencia acta de inicio ni póliza ni resolución que apruebe póliza, a
pesar que la póliza es un requisito para garantizar la ejecución y
cumplimiento, tampoco se evidencian documentos del contratista.
No se evidencia designación de interventor aunque las cuentas aparecen
certificadas
por
ACENTH
HERNANDEZ
GAMARRA,
Profesional
universitaria con funciones de jefe de sistema encargada quien avala los
estudios previos que firma el Subgerente financiero y administrativo ELIAS
PADILLA PADILLA.
Acta de terminación 16 de Abril de 2012
Se evidencia certificación de 10 de Febrero de 2012 correspondiente al mes
de febrero, expedida por interventor donde manifiesta que Dialnet se
encuentra al día con el servicio de arrendamiento con factura No. 096576
y comprobante de egreso No. 16.786 por valor de $5.139.479.
Certificación de 10 de febrero correspondiente al mes de enero de 2.012
Factura 096449 comprobante de egreso 16548 $ 7.801.979.
Certificación de febrero de 2012 expedida en marzo 6 de 2012 factura
097644 comprobantes de egreso 16995 $2.569.739
Certificación de marzo expedida en abril 6 de 2012 factura 098830 sin
comprobante de egreso.
Se evidencia certificación y comprobantes de egresos No. 17295 que avala
factura 097643 por valor de $5.239.479 con CDP No. 162 de enero 2 de
201 y RP No. 397 de enero 2 de 2012 correspondiente a la orden013 de 2
de enero de 2012 por valor de10.150.000 se evidencia desorden en la
forma de archivar y foliar.
HALLAZGO No.31
Tipo de hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinaria
Criterio: Artículos 7 de la ley 1150 de 2007 y numeral 31 del artículo 48
de la ley 734 de 2002.
Narración del hallazgo: No se encontró el acta de inicio, ni póliza, ni
resolución que apruebe garantía ni se evidencian documentos del
contratista (certificaciones). Documento de designación del interventor.
Causa: inobservancia a la normatividad vigente y falta de controles.
Efecto: Desorden administrativo, perdida de recursos y riesgos no
amparados para la entidad.
Presuntos responsables: Elías Santander Padilla Ex Subgerente
Financiero y Administrativo.
CONTRATO No. 95 DE ABRIL 16 DE 2012 DE ARRENDAMIENTO.
Contratante: CARMEN ISABEL LOPEZ DE URDANETA, en su calidad de
Gerente ENCARGADO
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VIGENCIA 2.012.
Contratista: DIALNET DE COLOMBIA S.A., representada legalmente por
Antonio Rafael Bojanini Maza.
Objeto: Arrendamiento de infraestructura en los cerros la llorona, las tres
cruces y cerro kennedy para instalación de equipos de comunicación de la
red del área metropolitana.
Valor: $18.498.480
Estudios previos: 10 de Abril de 2012
Propuesta de contratista: Abril 9 de 2012
Plazo: 3 meses
Obligaciones del contratista: 1. Espacio en torres para la instalación de
antenas de equipo de microondas de acuerdo a los aspectos técnicos
contenidos en el estudio. 2. Espacio en sala de equipos en cada uno de los
nodos, para la instalación de los equipos de telecomunicaciones. 3.
Espacio en las escalerillas y ductos que permitan la conectividad de los
equipos de comunicaciones. 4.Suministro de energía AC Y DC para el
funcionamiento de los equipos. 5. Sistema de puesta en tierra para la
conexión de los equipos. 6. Temperatura de ambiente controlada en los
cuartos de equipos. 7. Las demás que se desprendan de la naturaleza y
objeto de la presente orden.
Supervisor del contrato: Jefe de Sistema Adriana Ariza Monsalve
CDP: 1053 de 11 Abril de 2013
RP No. 1187 de 16 de abril de 2012
Oficio de designación de supervisor ADRIANA ARIZA MONSALVE
Documentos contratista: certificado judicial, certificado de antecedentes,
certificado de responsabilidad fiscal, cámara de comercio rut, cedula de
ciudadanía.
Póliza expedida por Condor el 17 de Abril de 2012
Aprobación de garantía mediante resolución0168 de 16 de Abril de 2012.
Acta de inicio 16 de Abril de 2012
Acta de terminación Julio 15 de 2012
Se aprecian certificaciones del interventor y comprobantes de egresos
17507 $5.437.915 17731 5.437.915.
CONTRATO No. 149 DE JULIO 16 DE 2.012 DE ARRENDAMIENTO
Contratante: CARMEN ISABEL LOPEZ DE URDANETA, en su calidad de
Gerente encargado
Contratista: DIALNET DE COLOMBIA S.A., identificada con Nit No.
819003851-6 representada legalmente por Antonio Rafael Bojanini Maza.
Objeto: Arrendamiento de infraestructura en los cerros la llorona, las tres
cruces y cerro kennedy para instalación de equipos de comunicación de la
red del área metropolitana.
Valor: $18.498.447
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VIGENCIA 2.012.
Plazo: 3 meses
Estudios previos y análisis de conveniencia 12 de julio formado por elias
padilla
Propuesta de contratista: julio 9 de 2012
Obligaciones del contratista: 1. Espacio en torres para la instalación de
antenas de equipo de microondas de acuerdo a los aspectos técnicos
contenidos en el estudio. 2. Espacio en sala de equipos en cada uno de los
nodos, para la instalación de los equipos de telecomunicaciones. 3.
Espacio en las escalerillas y ductos que permitan la conectividad de los
equipos de comunicaciones. 4. Suministro de energía AC Y DC para el
funcionamiento de los equipos. 5. Sistema de puesta en tierra para la
conexión de los equipos. 6. Temperatura de ambiente controlada en los
cuartos de equipos. 7. Las demás que se desprendan de la naturaleza y
objeto de la presente orden.
Designación de supervisor del contrato: Jefe de sistema ADRIANA ARIZA
MONSALVE
CDP: 1427 julio 12 de 2012
RP No.1688 16 de julio de 2012
Documentos contratista: certificado judicial, certificado de antecedentes,
certificado de responsabilidad fiscal, cámara de comercio rut, cedula de
ciudadanía.
Póliza expedida POR SEGUROS DEL ESTADO No. 85-44-101036221 de 17
de julio de 2012
Aprobación de garantía mediante resolución No. 0295 17 julio 2012
No se evidencia acta de inicio en su lugar, esta fue agregada al final
Acta de terminación 16 de octubre de 2012
Se aprecian certificaciones del interventor de fechas
Se encuentran comprobantes de egreso No 17,931 por $5.863.167
correspondiente a la factura No.103886.
Egreso No. 18,139 $5.810.010 factura No 106480 $5.315.655.
CONTRATO No. 93 DE ABRIL 16 DE 2012 DE PRESTACION DE
SERVICIOS
Contratante: CARMEN ISABEL LOPEZ DE URDANETA en su calidad de
Gerente encargado.
Contratista: TECNIAMSA, IDENTIFICADA CON Nit 805.001.538-5
representada legalmente por GABRIEL HERNAN OCAMPO MEJIA.
Objeto: Prestar los servicios integrales de recolección de residuos
hospitalarios y peligrosos disposición final y servicio especial de
tratamiento a las diferentes UPSS de la ESE.
Valor: $13.500.000
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VIGENCIA 2.012.
Plazo: 3 meses 15 días
Estudios previos: 11 DE ABIL 2012 firmada por ELIAS SANTANDER
Propuesta de contratista: 13 DE ABRIL DE 2012
Obligaciones del contratista:
CDP: 1102 de 11 de Abril de 2012
RP No. 1185 16 de Abril de 2012
Designación de supervisor de contrato: Abril 16 de 2012 GRACIELA
MAESTRE JEFE DE SALUD OCUPACIONAL
Documentos contratista: certificado judicial, certificado de antecedentes,
certificado de responsabilidad fiscal, fotocopia de cámara de comercio rut,
cedula de ciudadanía.
Se aprecia fotocopia de póliza expedida por seguros del estado no. 21-44101111736 expedida el 19 de abril de 2012.
Aprobación de garantía mediante resolución No.0190 19 de 1bril 2012
También se aprecia fotocopia de endoso a ESE de aseguradora Colseguros
S.A No. 21-44-101111736 de 19 de abril de 2012, tomada por ASEO
URBANO SAS ESP. No. 21-44-101111736 de 19 de abril de 2012 es una
fotocopia.
*No se evidencia acta de inicio y acta final
*No se evidencia acta adicional mas sin embargo se aprecia comprobante
de egreso No. 17754 de agosto 14 de 2012 por $16.927.049 pagado con
cheque No. 137868741 de Bancolombia sin evidenciarse acta adicional de
contrato ni anexo modificatorio de póliza.
Revisada la ejecución del contrato se evidencia que presuntamente ésta no
se realizó de manera adecuada, debido a que en los meses de ejecución no
se tiene como soporte que la empresa haya recogido los desechos
hospitalarios de manera diaria tal y como se encuentra estipulado en las
obligaciones del contrato, solo se evidenciaron algunos centros de salud y
no todos los días del mes como podemos apreciar en el siguiente cuadro.
Centro de Salud
Mamatoco
Clínica
castellana
Gaira
Mes
Mayo
la Agosto
Julio
Días no recolectados
6, 9, 10, 13, 18, 20, 23, 24,
27, 29
1, 5, 6, 16, 17, 19, 21, 22, 23,
26, 27, 29, 30
1, 2, 3, 4, 6, 7, 8, 10, 11, 12,
15, 16, 17, 19, 21, 22, 23, 24,
27, 29, 30
25,
24,
14,
26,
58 de 156
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VIGENCIA 2.012.
HALLAZGO No. 32
Tipo de hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinaria.
Criterio: Artículos 83 y 84 de la ley 1474 de 2011, numeral 34 del artículo
48 de la ley 734 de 2002.
Narración del hallazgo: La supervisión presuntamente no se realizó de
manera efectiva puesto que se evidenció de acuerdo a los soportes que no
se le realizó un seguimiento detallado a la recolección de los desechos
hospitalarios.
Causa: Falta de controles e inobservancia de la normatividad vigente.
Efecto: Riesgo de Cumplimiento parcial del contrato. Posible daño social.
Presuntos responsables: Supervisora, Graciela Maestre, Profesional
Universitario.
CONTRATO No. 178 DE SEPTIEMBRE 19 2.012 DE SUMINISTRO
Contratante: DANILO CERVANTES TORRES en su calidad de Gerente
encargado de la ESE ALEJANDRO PROSPERO REVEREND.
Valor $ 280.000.000
Duración: 3 meses apartir de la aprobación de la poliza.
Invitaciones a contratar: INVERSIONES SMP LTDA de fecha 18 de
Septiembre de 2012 y EQUIMEDIS PLUS E.U. de 18 de Septiembre de
2012
Contratista: EQUIMEDIS PLUS E.U. identificada con Nit No. 09002156853 representada legalmente por ARACELY MARIA PAREDES PAREDES
dirección comercial Calle 22 No. 14-81 local 1 Santa Marta, con matrícula
en cámara de comercio No. 00110154 de fecha 30 de Abril de 2008.
Aparecen 2 propuestas la de EQUIMEDIS, anteriormente descrita y la de
INVERSIONES SMP LTDA, identificada con Nit No. 0900141276-5 con
dirección comercial Calle 22 No. 15-21 Santa Marta y matricula en cámara
de comercio No. 00102496 de fecha 22 de Marzo de 2007
ESTUDIO DE CONVENIENCIA Y OPORTUNIDAD de fecha 18 de
Septiembre de 2012 proyectada por la Subgerencia Asistencial y firmado
por el subgerente administrativo y financiero ELIAS PADILLA PADILLA. Por
tratarse de un contrato de suministro abierto, es decir, no se contratan
cantidades especificas sino que se autorizan insumos por parte de los
profesionales de la ESE de acuerdo a las necesidades que se presenten, se
calcula el valor promedio teniendo en cuenta el histórico de consumo
mensual y de acuerdo a precios promedio de facturación y estudios de
mercado realizado.
MODALIDAD DE CONTRATACIÓN: articulo 18 num. 2 literal A ACUERDO
001 DE 2007
59 de 156
AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE INTEGRAL
MODALIDAD ESPECIAL A LA CONTRATACION DE LA E.S.E
ALEJANDRO PROSPERO REVEREND
VIGENCIA 2.012.
OBJETO: Suministro de medicamentos para la población usuaria de la
ESE ALEJANDRO PROSPERO REVEREND, descrita en la oferta de
servicios y que se detalla en la cláusula de obligaciones.
OBLIGACIONES DEL CONTRATISTA: 1. Suministrar los productos en las
condiciones establecidas en el contrato. 2. Deberá entregar mensualmente
las facturas por servicios prestados en la sede administrativa. 3. Deberá
contar con la capacidad para generar reportes mensuales estadísticos
sobre la entrega de medicamentos 4. Deberá suministrar en medio
electrónico en hoja de cálculo la ejecución quincenal del consumo total del
contrato, a fin de ejercer control de los saldos del contrato. 5. Deberá
garantizar la sostenibilidad de precios ofertados en la propuesta durante la
vigencia del contrato. 7.
CDP: 1570 de 18 de Septiembre de 2012
RP No. 1923 20 de Septiembre de 2012
Designación de supervisor de contrato: Septiembre 19 de 2012 MAX
PONZON MEDINA en su calidad de Subgerente Asistencial
Documentos contratista: certificado de antecedentes de contratista y
persona jurídica, certificado judicial, certificado de responsabilidad fiscal
de contratista y persona jurídica, Cámara de Comercio Rut, cedula de
ciudadanía.
Póliza No. 2106507 otorgada por EQUIMEDIS PLUS E.U., ante Liberty
Seguros S.A., expedida el 20 de Septiembre de 2012
Aprobación de garantía mediante resolución No. 0358 de 20 de Septiembre
de 2012.
Estudio de conveniencia y oportunidad para adicionar el contrato No. 178
de 2012 fe fecha 24 de Noviembre de 2012, cuya necesidad fue: el valor del
contrato está por agotarse, por su naturaleza, los suministros relacionados
al objeto contractual no pueden paralizarse, debido a la temporada de
vacaciones que se avecina, trayendo con ella visitantes de todo el país los
cuales asisten a diferentes puntos de atención situados cerca de los
atractivos turísticos de la ciudad como: La clínica la castellana, Bonda,
Gaira, La Paz, Guachaca, Minca y demás UPSS, se va a ver incrementado
el consumo de dicho suministro. Por lo anterior y estando dentro del
término y el reglamento dela entidad lo permite resulta conveniente
adicionar dicho contrato.
Valor a adicionar $130.000.000.
CDP No. 1778 de Nov 24 de 2012
Acta adicional firmada por ALI FELIPE YEPES REALES Y ARACELY
PAREDES de fecha 27 de Nov de 2012
RP No. 2266 de 29 Nov de 2012
Anexo modificatorio de póliza de fecha 30 Nov 2012
Resolución No. 0413 de 30 de Nov. que aprueba anexo modificatorio
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MODALIDAD ESPECIAL A LA CONTRATACION DE LA E.S.E
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VIGENCIA 2.012.
Se aprecian comprobantes de egreso No. 18.501 por $119.686.283 cuentas
No. 26,749 $17.665.564
26,750 $24.137.334
26,751 $7.644.879
26,783 $13.771.842
26,784 $29.433.949
26,785 $27,032.715
CONTRATO No. 35 DE ENERO 17 DE 2012 DE PRESTACION DE
SERVICIO.
CONTRATANTE: TOMAS ALFREDO DIAZGRANADOS CASADIEGO en su
calidad de Gerente de la ESE.
CONTRATISTA: COLOMBIA PROCESO EN SALUD E.U., identificada con
Nit No.900.176.511-2, representada legalmente por NAYIBETH CUAO
NOGUERA. No aporta cámara de comercio, con dirección en Carrera 2B
14-21 Ed. De los Bancos Of. 611. No se observa acreditación de idoneidad.
OBJETO: Prestación de servicios de apoyo a los procesos asistenciales de
urgencias, p y p e inducción a la demanda, circulantes, especial, consulta
externa, odontológica, bacteriología, cito tecnología, auxiliar de laboratorio,
auxiliar de odontología e higienista oral.
VALOR: $1.330.838.347 de pesos
ESTUDIO DE CONVENIENCIA Y OPORTUNIDAD de fecha 11 de Enero de
2012, presuntamente proyectado por la Subgerencia Asistencial en cabeza
de SANTIAGO ZUBIETA VEGA, quien no firma el documento.
FUNDAMENTO JURÍDICO DE ESTUDIO DE CONVENIENCIA: art. 18
Acuerdo 001 de 2007
NECESIDAD: Prestación de servicio de primer nivel de atención en
programas de promoción, prevención, tratamiento y rehabilitación en
salud con una amplia red de 26 puntos de atención, ubicados en la zona
urbana y rural del Distrito. Se requiere fortalecer todos los procesos
asistenciales relacionados con las áreas de urgencias, p y p e inducción a
la demanda, circulantes, especialistas, consulta externa, odontológica,
bacteriología, cito tecnología, auxiliar de laboratorio, auxiliar de
odontología e higienistas orales de este proceso.
CONVENIENCIA: La ESE en su planta de personal no posee el personal
suficiente para cumplir con el desarrollo de este proceso.
Identificación del contrato: selección objetiva previo lleno de requisitos de
que trata el manual de contratación Acuerdo 001 de 2007
Propuesta de contratista: Enero 1 de 2012
PLAZO: 3 meses
OBLIGACIONES DEL CONTRATISTA: 1. Realizar todas las actividades
descritas en los estudios previos y en la oferta de servicios. 2. Responder
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VIGENCIA 2.012.
por la seguridad y custodia de los bienes, insumos o materiales entregados
bajo inventario para el desarrollo de sus actividades, estos deben ser
recibidos y entregados mediante actas suscritas al momento de iniciar y
terminar el servicio, so pena de responder pecuniariamente por la pérdida
de los mismos. 3. Acreditar afiliación y pago a seguridad social.
Supervisor del contrato: No se aprecia como tal la designación pero al final
aparece certificando los informes el Subgerente Asistencial (E) HORACIO
OLIVEROS GAMEZ.
CDP: 458 de 2 de Enero de 2012
RP No. 531 de 17 de Enero de 2012
Documentos contratista: No se evidencian, solo el Rut
No se evidencia cámara de comercio.
No se evidencia el pre requisito de contratación, la afiliación a seguridad
social antes de la firma del contrato.
Póliza Seguros Equidad de cumplimiento No. AA 003239 expedida 17 de
Enero de 2012, garantiza cumplimiento y pago de salarios y prestaciones
sociales.
Póliza de R.C.E. Entidad Estatal No. AA003250 expedida 17 de Enero 2012
pago de salarios y prestaciones sociales.
Resolución No. 0060 de 17 de Enero de 2012 por medio de la cual se
aprueba una garantía
No se evidencia acta de inicio ni acta de terminación
Se aprecian certificaciones de interventor HORACIO OLIVEROS GAMEZ,
Subgerente asistencial encargado, escuetas y carentes de soportes.
Comprobantes de egreso No. 16,619 por $12.000.000 cuenta No. 24,124 y
factura CO16
Egreso 16,667 $ 409.683.536 cuenta No. 24,123 y factura CO15
Egreso 16,879 $632.526.753 cuenta 24,498 factura CO 17, cuenta 24,790
factura CO 18
Se solicitaron soportes por escrito de los contratos celebrados por cada
uno de los especialistas y no lo presentaron.
Se verificó la dirección del contratista que aparece en el contrato, se
levantó acta donde se entrevistó a la administradora del edificio y al dueño
de la oficina manifestando éstos que esa Empresa no funcionó en ese
edificio.
HALLAZGO No. 34
Tipo de hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinaria.
Criterio: literal b artículo 118 de la ley 1474 de 2011, artículo 88 de la ley
1474 de 2.011. Artículo 48 numeral 31 de la ley 734 de 2002. Artículo 13
ley 1150 de 2007, Artículo 209 CN y 267 C.N.
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VIGENCIA 2.012.
Narración del hallazgo: los estudios previos se encuentran sin la firma
del responsable de su elaboración, no se acredita idoneidad del
contratista.
Causa: Negligencia, falta de controles e inobservancia de la normatividad
vigente.
Efecto: posibles riesgos de ocasionar detrimento al erario de la E.S.E.
Presuntos responsables: Tomás Diazgranados Ex Gerente de la E.S.E
Alejandro Prospero Reverend.
HALLAZGO No.35
Tipo de hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinaria, Penal y
Fiscal.
Criterio: artículos 83 y 84 de la ley 1474 de 2.011 y artículo 48 numeral 34 de
la ley 734 de 2.002, Articulo 400 de la ley 599 de 2000. Artículo 3, 5 y 6 de la ley
610 de 2000.
Narración: No hay evidencias suficientes e idóneas de que se haya
cumplido el objeto del contrato No. 35 de 2.012, se aprecian certificaciones
del interventor HORACIO OLIVEROS GAMEZ, Subgerente asistencial
encargado, escuetas y carentes de soportes donde certifica el cumplimiento
de las funciones del contratista de manera generalizada sin detalle
alguno, lo cual no genera certeza al Ente de Control del cumplimiento del
objeto contractual y por ende de los cometidos estatales perseguidos con
esta contratación, situación que hace presumir a esta entidad un presunto
detrimento patrimonial al erario de la entidad auditada mientras exista la
incertidumbre probatoria del servicio prestado a satisfacción y si el mismo
se celebró y ejecutó con atención a la normatividad vigente.
Cuantía: $1.330.838.347.
Causa: Inadecuada supervisión y deficiencias en el control interno.
Efecto: Presunto detrimento patrimonial al erario de la E.S.E por el
supuesto incumplimiento contractual en cuantía de Mil Trescientos Treinta
Millones Ochocientos Treinta y Ocho Mil Trescientos Cuarenta y Siete Pesos
($1.330.838.347) de pesos.
Presunto responsable: Sub gerente asistencial, Horacio Oliveros en su
calidad de supervisor. Colombia Procesos de Salud E.U., en su calidad de
contratista.
HALLAZGO No. 36
Tipo de hallazgo: Administrativo con incidencia penal.
Criterio: Artículo 410 de la ley 599 de 2000.
Narración: El contrato No. 35 de 2012 se celebró presuntamente sin el
lleno de los requisitos legales debido a que el estudio de conveniencia y
oportunidad no fue firmado por el funcionario encargado de elaborarlo.
Además, no se aprecian los documentos como cámara de comercio e
idoneidad del contratista para realizar las actividades objeto del contrato.
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MODALIDAD ESPECIAL A LA CONTRATACION DE LA E.S.E
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VIGENCIA 2.012.
Causa: Incumplimiento de las disposiciones normativas y deficiencias en
el control interno.
Efecto: Posible pérdida de recursos para la E.S.E.
Presunto responsable: Tomás Diasgranados Ex Gerente de la ESE
Alejandro Prospero Reverend., Ivón Thompson Silva, Ex jefe Oficina
Jurídica y Adolfo Aguas Pacheco jefe de Control Interno.
CONTRATO No. 173 DE SEPTIEMBRE 11 DE 2012
Contratante: DANILO CERVANTES TORRES, en calidad de gerente
encargado
Contratista: SUMINISTRO Y DOTACIONES COLOMBIA S.A.
Valor: $25.200.000
Plazo: 3 meses
Objeto: Suministrar insumos de Bioseguridad para la población usuaria de
la E.S.E.
Estudio de conveniencia y oportunidad: 1 de septiembre de 2012
Necesidad: requiere contratar el suministro de insumos de bioseguridad a
fin de proveer por parte de personas que cumplan con la exigencia s de ley
los insumos autorizados, teniendo como referencia un listado de productos
de alta rotación del servicio previamente elaborado por personal asistencial
de la ESE.
PROPUESTA: No se aprecia propuesta de contratista, muy a pesar que los
estudios de conveniencia y el mismo contrato establecen que el contratista
debe garantizar la sostenibilidad de precios OFERTADOS EN LA
PROPUESTA.
Obligaciones del contratista: 1.Suministrar los productos en las
condiciones establecidas en el estudio de conveniencia y la oferta
presentada 8. Generar informes mensuales estadísticos sobre los insumos
suministrados. 9.
Entregar a la subgerencia de la ESE, en medio
electrónico, en hoja de cálculo, la ejecución quincenal del consumo total
del contrato. 11. Garantizar la sostenibilidad de precios ofertados en la
propuesta y en ningún momento facturar por encima de ellos.
CDP No. 1537 de Sept. 4 de 2012
RP No. 1898 de 11 de Sept. De 2012
Póliza expedida por: Liberty No.2102677 expedida 12 de septiembre de
2012, vigencia 11 de septiembre de 2012
Resolución de aprobación de garantía No.0351 de 12 de Sept. de 2012
no se evidencia acta de inicio.
Estudio de conveniencia y oportunidad para adicionar contrato de fecha
11 de Dic. De 2012.
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VIGENCIA 2.012.
Necesidad: El valor del contrato No. 173 de 2012 está por agotarse y por
su naturaleza, los suministros relacionados al objeto
no pueden
paralizarse.
Valor para adicional $ 5.040.000 en 18 días
CDP No. 1843 de Dic 11 de 2012
Acta adicional: de fecha 14 de Dic. De 2012 y dice: que el término de
duración del contrato y el valor están por agotarse (el contrato es del 11 de
Sept., la expedición de la póliza es de fecha 12 de Sept., la aprobación 12
de Sept., no se evidencia acta de inicio)
RP: 2299 de 14 de Dic. De 2012
Póliza de acta adicional expedida 18 de Dic. De 2012
Resolución que aprueba garantía No 0486 de 18 de Dic 2012
NO SE EVIDENCIA DOCUMENTOS DE CONTRATISTAS NI INVITACIÓN NI
PROPUESTA DE CONTRATISTA, NI DESIGNACION DE SUPERVISOR, NI
ACTA DE INICIO NI ACTA FINAL.
Se aprecian certificaciones de supervisor
JOSE LUCAS ESCOBAR
FONTALVO en calidad de subgerente asistencial encargado, quien avala
que se entregó a satisfacción los insumos de bioseguridad
Se aprecia comprobante de egreso No. 18,761 por valor de $24.384.907 de
las cuentas No. 27,406 por valor de $
- 27,407Egreso No. 18,507 por valor de $14.434.101 de las cuentas 26,91126,756- 26,793- 26,794.
HALLAZGO No. 37
Tipo de hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinaria.
Criterio: Artículo 3 de la ley 80 de 1993. Ley 1150 artículo 13, artículo
209 y 267 C.N., ley 734 artículo 48 numeral 31.
Narración del hallazgo: No se evidenció invitación a ofertar, la propuesta
del contratista, el acta de inicio, acta final, documento de designación del
supervisor.
Causa: Falta de controles e inobservancia de la normatividad vigente.
Efecto: Incumplimiento de los requisitos legales de la etapa
precontractual.
Presuntos responsables: Jefe Oficina Jurídica Asesora.
CONTRATO No. 189 DE OCTUBRE 04 DE 2.012
Contratante: DANILO CERVANTES TORRES, en calidad de gerente
encargado.
Contratista: TECNODEM LTDA, TECNOLOGIA DENTAL MEDICA
identificada con Nit No. 0800226023-2 representada legalmente por LUIS
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VIGENCIA 2.012.
ALFONSO ZAPATA SALDARRIAGA C.C. 15.522.207 expedida en Andes
Antioquia.
Valor: $ 12.180.000
Plazo: 2 meses 27 días
Propuesta: Sept. 24 de 2012
Documentos de contratista: C. Co. Rut, certificados judicial, contraloría y
procuraduría
Objeto: realizar mantenimiento hospitalario preventivo y correctivo de los
equipos odontológicos de los centros y puestos de salud de la ESE
designación de supervisor: JULIO CI ACUÑA jefe mantenimiento.
CDP No. 1620 de Oct. 1 de 2012
Estudio de conveniencia y oportunidad 28 de Sept. De 2012
Necesidad: para cumplir con su objeto misional la ESE no cuenta con un
técnico en equipo odontológico requerido para la prestación del servicio
técnico de mantenimiento preventivo y correctivo de los equipos de
odontología de la ESE. Se hace necesario mantener en buen estado y velar
por la conservación de los equipos odontológicos que se encuentran en los
diversos UPSS con el fin de poder prestar un adecuado servicio a nuestros
usuarios.
Documentos contratista: cámara de comercio, Rut, certificaciones
contraloría, judicial y procuraduría.
Designación de supervisor de contrato JULIO CHI ACUÑA
RP No. 2027 de 4 de Octubre de 2012
Póliza expedida por: Equidad Seguros No. AA005044 5 de octubre de 2012,
vigencia 4 de octubre de 2012.
Resolución No.0372 de 5 de Octubre de 2012 por medio de la cual se
aprueba garantía.
Obligaciones de contratista: Dejar por escrito en una ficha donde indique
todos y cada uno de las partes que se revisan en los equipos odontológicos.
-entregar mensualmente las facturas por servicios contratados con la
ESE.
-Suministrar en la oficina de la ESE de mantenimiento en medio físico o
electrónico el consumo mensual detallando los equipos que fueron objeto
de mantenimiento.
NO SE EVIDENCIA ACTA DE INICIO
Se evidencian cuentas por pagar No. 27,232 24 dic 2012 $4.200.000
27,286 24 de dic 2012 $4.200.000
27,287 26 dic 2012 $3.780.000
Comprobantes de egreso No. 18,694 por valor de $7.588.966
Comprobante de egreso No. 18,762 por valor de $3.447.621
Se evidencian constancias de trabajo a los diferentes puestos y centros de
atención de la ESE y los trabajos realizados.
Citación para firmar acta de liquidación de fecha agosto 1 de 2013
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VIGENCIA 2.012.
Acta de liquidación bilateral del contrato no. 189 de 2012 de fecha 12 de
julio de 2013.
CONTRATO DE SUMINISTRO No. 227 DE DICIEMBRE 14 DE 2.012
Contratante: ALI FELIPE YEPES REALES.
Contratista: OXIMED MEISER S.A.S Nit. 819004970-9 representada
legalmente por BETTY PATRICIA JIMENEZ IBAÑEZ, identificada C.C.
57.433.944
Valor: 10.000.000
Plazo: 16 días
Objeto: Suministrar oxigeno medicinal para las ambulancias y las
diferentes unidades de atención de la ESE
Obligaciones contratista: 1. suministrar cilindros grandes, medianos y
pequeños para su distribución en las ambulancias y en las unidades de
prestación de servicios de salud de la ESE. 2. Suministrar oxigeno a las
diferentes unidades de atención de la ESE de acuerdo con las
características técnicas, marcas y precios unitarios señalados en el estudio
de conveniencia y la oferta presentada, la cual hace parte integral de la
presente orden.
Propuesta: de fecha10 de Dic. De 2012
Documentos del contratista: rut, cámara de comercio, cedula de
ciudadanía de representante, certificados de antecedentes, judicial y
contraloría de persona natural y jurídica.
CDP No. 1894 de 13 de D ic. De 2012
Designación de supervisor de contrato: JOSE LUCAS ESCOBAR
FONTALVO
Poliza No. AA005469 de Seguros La Equidad, garantiza cumplimiento y
calidad de servicio, expedida el 14 de Dic de 2012.
Resolución No. 0438 de14 de Dic de 2012 por la cual se aprueba garantía
RP No. 2300 de 14 de Dic de 2012
No se evidencia acta de inicio
El contrato no tiene soportes, no se observa acta de inicio, ni certificación,
ni cuentas de cobro, ni facturas, a pesar que reza el contrato que deben
entregar las facturas debidamente foliadas, en orden cronológico sin
enmendaduras porque será causal de glosa.
Se debe presentar informe mensual al supervisor de los suministros
realizados especificando sus características y fecha de entrega
debidamente soportado.
No se encontró evidencia de haberse prestado o recibido el servicio.
SE SOLICITO LOS COMPROBANTES DE EGRESOS Y SE ENCONTRO LO
SIGUIENTE:
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VIGENCIA 2.012.
Según la factura No. 2820 se realizan cobros de TERMO OXIGENO
LIQUIDO 130 M3 a la clínica la castellana la cual no está acorde con la
oferta o propuesta económica del contratista toda vez que no aparece
estipulado este concepto en las obligaciones del contratista en el contrato.
Este debe suministrar oxígeno a las diferentes unidades de atención de
acuerdo a las características técnicas, marcas y precios unitarios
señalados en el estudio de conveniencia y oportunidad y en la oferta
presentada la cual hace parte integral de la presente orden y cada termo
cuesta $884.000 para un total de $2.652.000.
No se evidencia acta final.
HALLAZGO No. 38
Tipo de hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinaria.
Criterio: Artículo 3 de la Ley 80 de 1993, artículos 83 y 84 de la ley 1474
de 2.011. Artículo 13 ley 1150 de 2007 y artículo 209 y 267 de la C.N.,
artículo 48 numeral 34 ley 734 de 2002.
Narración: El contratista suministró elementos que no están acordes con
la oferta económica presentada y a su vez con los estudios de
conveniencia.
Causa: Deficiencias en la elaboración de los estudios previos.
Efecto: Presunta violación al principios de transparencia.
Presunto responsable: Elías Santander Padilla ex Subgerente
Administrativo y Financiero, José Lucas Escobar Fontalvo supervisor del
contrato.
CONTRATO DE PRESTACION DE SERVICIOS No. 191 DE 09 DE
OCTUBRE DE 2.012
Contratante: DANILO CERVANTES TORRES (E).
Contratista: SERVICIOS MEDICOS OLIMPUS IPS LTDA identificada con
Nit. 800.033.723-0 representada legalmente por BEATRIZ ESPINOSA DE
CASTRO identificada con C.C., 23.161.496 Sincelejo.
Valor $5.000.000
Plazo: 2 meses 15 días
Objeto: prestar los servicios profesionales y con sus propios recursos
humanos para la realización de laboratorio clínico de 2 nivel y otros
complementarios para la ESE.
Estudio de conveniencia y oportunidad:
Necesidad: reforzar en la clínica la castellana en lo pertinente a
diagnósticos de 2 nivel y otros complementarios que faciliten un mejor
diagnóstico.
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VIGENCIA 2.012.
*Obligaciones de contratista: -llevar el registro de personal atendido en los
formatos Rips de procedimientos.
Propuesta de contratista: 27 de Sep de 2012
Documentos de contratistas: certificados de antecedentes, fiscal, judicial,
rut cámara de comercio.
Supervisor: MAX PONZON, debe supervisar que se cumpla la cláusula de
obligaciones del contrato, suscribir acta de inicio y terminación.
CDP No. 1630 5 Oct 2012
RP No.2036 de 9 Oct 2012
Póliza: expedida por seguros del Estado el 9 de Oct 2012, vigencia 9 de
octubre de 2012, cubre cumplimiento y pago de salarios y prestaciones
sociales.
Resolución No. 0376 de 9 de Oct de 2012 que aprueba garantía
Presenta factura No. 5617 por $1.327.124 por realizar 74 exámenes a 61
pacientes desde el 1 de Oct al 31 de Oct de 2.012.
LOS RIPS SE ENCUENTRAN JUNTO CON LOS COMPROBANTES DE
EGRESO.
NO SE EVIDENCIA ACTA DE INICIO NI FINAL.
HALLAZGO No. 39
Tipo de hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinaria.
Criterio: Ley 1150 de 2007 artículo 13, artículo 209 de la C.N., Ley 734
artículo 48 numeral 31.
Narración del hallazgo: No se evidenció invitación, el acta de inicio ni el
acta final.
Causa: Falta de controles e inobservancia de la normatividad vigente.
Efecto: Incumplimiento de los requisitos legales de la etapa
precontractual.
Presuntos responsables: Sarita Rodríguez Ex Jefe Oficina Jurídica
Asesora.
CONTRATO DE PRESTACION DE SERVICIOS No. 02 DE 02 DE ENERO
DE 2.012.
Contratante: TOMAS DIAZGRANADOS CASADIEGO.
Contratista: APOYO EMPRESARIAL DEL MAGDALENA Nit 0900297719-6
representada legalmente por JHON JAIRO LOPEZ GARCIA
Valor $ 415.677.348
Plazo: 3 meses 15 días del 2 Enero al 16 de Abril
Estudio de conveniencia y oportunidad: firmado por subgerente
administrativo ELIAS PADILLA PADILLA
Objeto: Apoyo al proceso administrativo de facturación, admisión, central
de citas y coordinación de central de citas de la ESE
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VIGENCIA 2.012.
Propuesta contratista: Enero 1 de 2012
CDP: 117 Enero 2 de 2012 $ 356.294.870
CDP: 2 Enero 2 de 2012 $59.382.478
Propuesta contratista: Enero 1 de 2012
Documentos contratista: Rut, C. Co., certificaciones de contraloría,
procuraduría y judicial de representante legal mas no de persona jurídica.
Obligaciones contratista: Prestar 11 turnos de facturación de 24 horas en
diferentes unidades de servicios, prestar 12 servicios de ocho horas de call
center, un coordinador de call center, prestar dos servicios de facturación
de 24 horas de 2 nivel, prestar un turno de admisión de 2 nivel, hacer
constar por escrito a la ESE los convenios celebrados con el personal
asignado a la prestación del servicio y afiliarlos a seguridad social.
RP: 385 de 2 de enero de 2012
RP: 384 de 2 de enero de 2012
Póliza de seguros del Estado No. 85-44-101032839 expedida el 2 de Enero
de 2012, vigencia 2 de enero de 2012
Resolución que aprueba garantía No. 0010 de 2 de enero de 2012
ESTUDIO DE CONVENIENCIA Y OPORTUNIDAD: de fecha 15 de Marzo,
por un mes del 1 al 31 de Marzo
CDP: No. 889 de Marzo 15 de 2012 para contratar $12.809.764
Acta adicional: se estudia la necesidad de adicionar 2 turnos de
facturación y adicionar el valor de $ 12.809.764
El acta dice que el contratista presentó su oferta respecto a estos 2 turnos,
lo cual no se evidencia en la carpeta del contratista.
RP: 971 de 1 de Marzo de 2012
Póliza de seguros del Estado No. 85-44-101032839 de 2 de Enero de 2012
Resolución No. 0107 de 23 de Marzo de 2012 por medio de la cual se
aprueba póliza.
ANALISIS DE CONVENIENCIA Y OPORTUNIDAD PARA ADICIONAR EL
CONTRATO.
Necesidad: el término de duración del contrato esta por agotarse por su
naturaleza, los procesos relacionados con su objeto contractual no pueden
suspenderse, se requiere adicionar el término a 1 mes y 15 días.
ELEMENTOS A ADICIONAR: Duración 1 mes y 15 días y el valor
$178.147.435
CDP: No. 1056 de abril 11 de 2012
OTRO SI suscrito entre CARMEN ISABEL LOPEZ DE URDANETA, en su
calidad de gerente encargada y JHON JAIRO LOPEZ GARCIA.
RP: 1252 de 16 de Abril de 2012.
Póliza de seguros del Estado expedida el 17 de abril de 2012, segundo
anexo modificatorio.
No se evidencia oficio que designe supervisor, a pesar que en los estudios
previos se dice que estará a cargo de la jefe de facturación.
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VIGENCIA 2.012.
Se aprecian las siguientes facturas:
Factura 027 por $118.746.000 y certificado expedido por supervisor
CIELO CORREA RIVAS, donde avala que el contratista suministro el
personal de apoyo al proceso administrativo del 1 al 31 de enero de 2012.
Factura No. 028 por valor $118.746.000, certificado de supervisora de 1 al
29 de febrero de 2012.
Factura No. 029 por valor $131.554.000 certificado por supervisora de 1 al
31 de Marzo de 2012.
Factura No. 030 por valor de $118.746.000 certificado del 1 al 30 de abril
de 2012.
Factura No. 031 por valor de $118.764.000 certificado del 1 al 31 de Mayo
de 2012.
Comprobantes de egreso No.
16.222 $ 110.564.696 16 febrero 2012
16.443 $ 115.192.986 10 Marzo de 2012
16.666 $ 127.617.459 11 de Abril de 2012
17.074 $ 110.564.695 22 de Mayo de 2012
17.218 $ 110.581.439 7 de Junio de 2012
No se evidencia acta final.
Se solicitaron los comprobantes de egresos y los soportes que le sirvieron
al supervisor para avalar pagos, es decir, los contratos del personal que
asistió el proceso de facturación y en la entidad solo aparecen 2 carpetas
de contratistas con relación al contrato no. 2 de 2012.
HALLAZGO No. 40
Tipo de hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinaria.
Criterio: Artículo 209 de la CP, artículos 83 y 84 de la ley 1474 de 2.011 y
artículo 34 numeral 1 de la ley 734 de 2.002.
Narración del hallazgo: No se evidenció el acta de inicio, el acta final, la
póliza de manejo debido a que el personal contratado recaudó recursos
públicos y tampoco los contratos del personal que prestó sus servicios a la
E.S.E.
Causa: Incumplimiento de las disposiciones normativas.
Efecto: Posible pérdida de recursos y riesgos no amparados para la
entidad.
Presuntos responsables: Tomás Diasgranados Gerente de la ESE
Alejandro Prospero Reverend, Cielo Correa en su calidad de Supervisor,
Sarita Rodríguez en su calidad de ex Jefe Oficina Jurídica.
CONTRATO DE SUMINISTRO No. 130 DE MAYO 28 DE 2.012.
Contratante: CARMEN ISABEL LOPEZ DE URDANETA.
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VIGENCIA 2.012.
Contratista: COMERCIALIZADORA INTERNACIONAL ARCAS LTDA,
identificada con Nit No. 900-041.499-1 representada legalmente por
MAURICIO ENRIQUE ARRIETA
CASTAÑEDA identificado con C.C.,
79.780.469 expedida en Bogotá.
Valor: $415.677.348
Duración:
Objeto: Suministro de combustible (gasolina, acpm, gas natural vehicular
y comprimido) para el funcionamiento de las ambulancias, vehículos
administrativos y motos pertenecientes a la ESE.
Análisis de conveniencia y oportunidad Mayo 25 de 2012 firmado por Elías
Padilla Padilla.
Obligaciones contratista: Suministrar combustible a los vehículos
administrativos y ambulancias, entrega de facturas por combustible
suministrado mensualmente además de entregarlo en medio magnético o
físico detallando el suministro para que se pueda ejercer control sobre los
saldos.
Propuesta de contratista: Mayo 28 de 2012.
Documentos contratista: certificado de antecedentes, cámara de comercio,
certificado judicial pasa de 5 meses, no tiene certificación de contraloría de
persona natural solo exhiben el certificado de persona jurídica.
CDP: 1250 de 28 de Mayo de 2.012
RP: 1419 de 28 de Mayo
Designación de supervisión: Julio Chi Acuña
Póliza expedida por seguros del Estado de 28 de mayo de 2012, vigencia 28
de mayo de 2012.
Resolución que aprueba garantía 0224 de 28 de Mayo de 2012.
No se aprecia acta de inicio.
Se aprecian comprobantes de egreso No.
Comprobante No. 17,377 $3.359.943
Comprobante No. 17,396 $ 9.865.779
Comprobante No. 17,504 $3.586.156
Comprobante No. 17,573 $6.781.886
Comprobante No. 17,711 $3.346.462
Comprobante No. 17,779 $797.823
CONTRATO DE PRESTACION DE SERVICIOS No. 0008 DE ENERO 02
DE ENERO DE 2.012.
Contratante: TOMAS ALFREDO DIAZGRANADOS CASADIEGO
Contratista: TRINIDAD PALACIO MONTOYA
Objeto: prestar el servicio de apoyo administrativo en los procesos del área
de almacén de la sede administrativa de la ESE- la propuesta hace parte
integral del contrato.
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VIGENCIA 2.012.
Obligaciones:
Valor: $5.075.000
Plazo 3 meses 15 días
CDP: No. 83 Enero 2 de 2012
RP: No. 241 de Enero 2 de 2012
Propuesta: Dic. De 2011
Estudio de conveniencia y oportunidad: enero 2 de 2012, firmado por
ELIAS SANTANDER PADILLA
Documentos del contratista: certificado de antecedentes, contraloría y
judicial
Acta de inicio: 2 de enero de 2012
Certificado de inexistencia
Certificado de interventor
Acta de terminación: 15 de abril de 2012
No se evidencia hoja de vida de la función publica, no se aprecia fotocopia
de cedula, rut, experiencia y estudios, no se aprecia en el contrato
garantía, no hay designación de supervisor.
CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS No. 0129 DE ABRIL 16
DE 2.012.
Contratante: CARMEN ISABEL LOPEZ DE URDANETA
Contratista: TRINIDAD PALACIO MONTOYA
Objeto: prestar el servicio de apoyo administrativo en los proceso del área
de almacén de la sede administrativa de la ESE- la propuesta hace parte
integral del contrato.
Obligaciones:
Valor: $4.350.000
Plazo 3 meses
CDP: No. 1115 Abril 11 de 2012
RP: No. 1223 de Abril 16 de 2012
Propuesta: Abril de 2012
Estudio de conveniencia y oportunidad: Abril 11 de 2012.
Documentos contratista: hoja de vida función pública, fotocopia de C.C.,
certificaciones de procuraduría, contraloría y judicial, rut.
Póliza expedida por Seguros del Estado No.85-44-101034475 expedida 16
de Abril de 2012
Resolución que aprueba garantía No. 0151
Acta de inicio: Abril 16 de 2012
Certificado de inexistencia Abril 16 de 2012
No se evidencia designación de supervisor pero aparecen avaladas las
cuentas de cobro por CARLOS PINEDO PRIETO
Acta de terminación.
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VIGENCIA 2.012.
CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS No. 0240 DE JULIO 16
DE 2.012.
Contratante: CARMEN ISABEL LOPEZ DE URDANETA
Contratista: TRINIDAD PALACIO MONTOYA
Objeto: prestar el servicio de apoyo administrativo en los proceso del área
de almacén de la sede administrativa de la ESE- la propuesta hace parte
integral del contrato.
Obligaciones:
Valor: $7.250.000
Plazo 5 meses
CDP: No. 1390 de Julio 12 de 2012
RP: No. 1672 de Julio 12 de 2012
Propuesta: Julio 12 de 2012
Estudio de conveniencia y oportunidad: Julio 12 de 2012.
Documentos contratista: hoja de vida función pública, fotocopia de C.C.,
certificaciones de procuraduría, contraloría y judicial, rut.
Poliza expedida por Seguros del Estado No.85-44-101036164 expedida 16
de Julio de 2012
Resolución que aprueba garantía No. 0278 de 16 de Julio de 2012
Acta de inicio: Julio 16 de 2012
Certificado de inexistencia Julio 16 de 2012
Acta adicional al contrato por 15 días por valor de $725.000
Estudios previos para adicionar
CDP: 1897 Dic. 13 de 2012
RP: 2346 Dic. 14 de 2012
Póliza para adicionar fecha de anexo modificatorio 14 de Dic de 2012
Resolución que aprueba garantía No. 0430 de 14 de Dic de 2012
CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS No. 0007 DE 02 DE
ENERO DE 2.012.
Contratante: TOMAS ALFREDO DIAZGRANADOS CASADIEGO
Contratista: SARA JESUS LATORRE COQUIES.
El contrato no tiene garantía porque en la orden no se establece
Objeto: prestar sus servicios personales y directos de apoyo a la oficina de
atención al usuario de la ESE. La propuesta hace parte integral de la
orden
Valor: 5.075.000
Plazo: 3 meses 15 días
CDP 81 enero 2 de 2012
RP 240 2 de enero de 2012
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VIGENCIA 2.012.
Propuesta contratista 27 de Diciembre de 2011
Estudio de conveniencia y oportunidad 2 de enero de 2012
Necesidad: la ESE en su planta con el personal para dar cumplimiento a
las actividades relacionadas en los estudios previos, por lo que se hace
necesario la contratación del recurso humano idóneo para el desarrollo de
esta actividad.
Documentos contratista: certificaciones procuraduría, contraloría y
judicial, C.C.
Acta de inicio: 2 de enero de 2012
Certificado de inexistencia: 2 de enero de 2012
Certificación de estudio de contratista
Certificación de experiencia laboral
Formato de rendición de informe (contiene información general de
contratista, numero de contrato, objeto de contrato y descripción de
obligaciones de contratista y si cumplió el pago de aportes)
Pago de aportes
Cuenta de cobro
Certificación de interventor
4.3 VERIFICACION DE DENUNCIAS:
El Grupo Auditor verificó denuncias radicadas en la Entidad, las cuales
fueron incorporadas al proceso auditor:
CONTRATO No 97 DEL 16 DE ABRIL DE 2.012 (SERVISALUD).
El Presente contrato fue convenido entre Carmen Isabel López De
Urdaneta, quien obra en nombre y representación de la E.S.E Alejandro
Prospero Reverend y Johan Luis Montenegro Villero identificado con la
cedula de ciudadanía No. 85.470.061 de Santa Marta en calidad de
representante legal de Servisalud del Caribe S.A.S. Previamente se realizó
el análisis de conveniencia y oportunidad en fecha 11 de abril de 2.012
donde se plasma e identifica la necesidad a satisfacer, el fundamento
técnico, fundamentos jurídicos, riesgos y recomendaciones. El documento
fue realizado por Horacio Oliveros Gamez Subgerente asistencial (e). El
contrato tiene por objeto la “prestación del servicio de Apoyo en los
Procesos Asistenciales de Urgencia, P y P e Inducción a la demanda,
circúlales, especialistas, consulta externa, odontológica, bacteriológica,
cito tecnología, Auxiliar de Laboratorio, auxiliar de odontología, e
higienistas orales de la E.S.E. Alejandro Prospero Reverend”. El contrato
tuvo un valor de Mil Trescientos Treinta millones Ochocientos Treinta y
Ocho Mil Trescientos Cuarenta y Siete Pesos $1. 330.838.347 y para
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garantizar el pago se expidió C.D.P. No. 1055 del 11 de abril de 2012 y
Registro Presupuestal No. 1224 del 16 de abril de 2012. Se observó
además de la invitación y propuesta del contratista, la de la Cooperativa
Multiactiva de Servicios para Colombia “COOSERCOL” (Quien ofertó por la
suma de $1.363.836.000). El contratista aportó toda la documentación
legal requerida para dicha contratación (certificados, contraloría, cámara
de comercio, portafolio de servicios etc e igualmente certificó idoneidad
aportando copia de los contratos suscritos con el Hospital Fernando
Troconis por valor de $1.050.000.000 por tres (3) meses o hasta agotar
recursos firmado el 23 de junio de 2011 y varios más , Hospital San
Cristóbal de Ciénaga por valor de $1.400.000.000 y duración de cuatro (4)
meses suscrito el 1 de septiembre de 2010.
Mediante resolución 0172 del 16 de abril de 2.012 se aprobó la póliza No.
300036942 expedida por “Seguros Cóndor S.A:” Se observó oficio del 16 de
abril signado por la doctora Carmen López por medio del cual designa al
doctor Horacio Oliveros en su calidad de Subgerente Asistencial como
supervisor del presente contrato e igualmente acta de inicio suscrito entre
interventor y contratista de fecha 16 de abril a folio 116. Así mismo se
encontró Acta de Evaluación y verificación de propuestas de fecha 14 de
abril, signada por Elías Padilla, Ivón Thompson y Horacio Oliveros. Se
observó acta de inicio de fecha 16 de abril suscrita entre contratista y
supervisor e igualmente se observan informes de supervisión de fecha 16
de abril a 30 de abril de 2012 y del 01 de mayo a 31 de mayo de 2.012
donde consta la prestación del servicio de manera correcta y adecuada
manteniendo al personal profesional para llevar a cabo el objeto del
contrato. Se encontró comprobante de egreso No. 1781 de fecha 15 de
agosto de 2.012 por valor bruto de $190.691.544 y 324.950
correspondientes a las facturas 206 y 204 y se verificó el pago de la
seguridad social a folio 122 a 130; comprobante de egreso No. 17640 de
fecha 30 de julio de 2012 por valor de $ 210.401.350 correspondiente a la
factura 202 y certificación de Eva García Ramos subgerente asistencial,
certificando la correcta ejecución del contrato del 1 al 15 de Julio de 2012.
Comprobante de egreso numero 17.532 del 11 de julio de 2012
correspondiente a la factura 199 por valor de $ 425.982.500, certificación
expedida por Eva García Ramos, supervisora subgerente asistencial de la
correcta ejecución del 1 al 30 de junio, pago se seguridad social a folios
173 a 178; Comprobante de egreso numero 17.354 del 13 de junio de 2012
correspondiente a la factura 197 por valor de $427.098.000, certificación
expedida por Horacio Oliveros, supervisor subgerente asistencial de la
correcta ejecución del 1 al 31 de mayo, pago de seguridad social a folios
190 a 195; Comprobante de egreso numero 17.318 del 7 de junio de 2.012
correspondiente a la factura 195 por valor de $213.485.950, certificación
expedida por Horacio Oliveros, supervisor subgerente asistencial de la
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VIGENCIA 2.012.
correcta ejecución del 1 al 31 de mayo, pago de seguridad social a folios
214 a 218; Igualmente se observa acta de liquidación del contrato. Donde
consta que se canceló un total de $1.227.292.750, quedando un saldo a
favor del contratante de $53.545.597 el cual fue liberado este valor del RP
1224 del 16 de abril rubro presupuestal No. 210102003.
CONTRATO 146 DE 16 DE JULIO DE 2012
El Presente contrato fue convenido entre Carmen Isabel López De
Urdaneta, quien obra en nombre y representación de la E.S.E
Alejandro Prospero Reverend y Johan Luis Montenegro Villero
identificado con la cedula de ciudadanía No. 85.470.061 de Santa
Marta en calidad de representante legal de Servisalud del Caribe
S.A.S. Previamente se realizó el análisis de conveniencia y
oportunidad en fecha 12 de julio de 2012 donde se plasma e
identifica la necesidad a satisfacer, el fundamento técnico,
fundamentos jurídicos, riesgos y recomendaciones e igualmente los
términos de referencia. El documento fue realizado por Eva García
Ramos Subgerente asistencial (e). El presente contrato por objeto
“prestación el servicio de Apoyo en los Procesos Asistenciales de
Urgencia, P y P e Inducción a la demanda, circúlales, especialistas,
consulta externa, odontológica, bacteriológica, cito tecnología,
Auxiliar de Laboratorio, auxiliar de odontología, e higienistas orales
de la
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend”. El contrato tuvo un
valor de Mil Ciento Noventa y Nueve Millones Setecientos Veintiséis
Mil Cuarenta y Seis Pesos ($1.199.726.046) y su duración de tres
(3) meses. Para garantizar el pago se expidió C.D.P. No. 1364 del 12
de julio de 2.012 y Registro Presupuestal No. 1659 del 16 de julio de
2.012. El contratista aportó toda la documentación legal requerida
para dicha contratación (certificados, contraloría, cámara de
comercio, portafolio de servicios etc e igualmente certificó idoneidad
aportando copia de los contratos suscritos con el Hospital Fernando
Troconis por valor de 1.050.000.000 por tres (3) meses o hasta
agotar recursos firmado el 23 de junio de 2011 y varios más ,
Hospital San Cristóbal de Ciénaga por valor de $1.400.000.000 y
duración de cuatro (4) meses suscrito el 1 de septiembre de 2010 y
San Rafael de Fundación. Mediante resolución 0275 del 16 de julio
de 2012 se aprobó la póliza No. 85-44-101010313 expedida por
“Seguros Del Estado S.A:” Se observó oficio del 16 de julio signado
por la doctora Carmen López por medio del cual designa a la doctora
Eva García Ramos en su calidad de Subgerente Asistencial como
supervisor del presente contrato e igualmente acta de inicio suscrito
entre interventor y contratista de fecha 16 de abril a folio 116. Se
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evidenció acta adicional del 1 de agosto por valor de 427.918.209. Se
encontró comprobante de egreso No. 18163 de fecha 23 de octubre
de 2012 por valor bruto de $ 198.139.865 correspondientes a las
facturas 213, previa certificación de Max Ponson subgerente
asistencial y supervisor del mismo correspondiente al período del 1
de octubre al 15 de octubre de 2012 y se verificó el pago de la
seguridad social a folio 124 a 129; comprobante de egreso No.
18072 de fecha 3 de octubre de 2012 por valor de $ 398.311.780
correspondiente a la factura 211 y certificación de Max Ponson
subgerente asistencial, certificando la correcta ejecución del contrato
del 1 al 30 de septiembre de 2012 y pagos de la seguridad social a
folios 150 a 155, e igualmente todas las especificaciones de
odontología y medicina realizadas en dicho periodo; Comprobante
de egreso numero 17.890 del 6 de septiembre de 2.012
correspondiente a la factura 208 por valor de $ 397.186.679.
certificación expedida por Max Ponson Medina supervisor
subgerente asistencial de la correcta ejecución del 1 al 31 de Agosto,
pago se seguridad social a folios 161 a 166 e igualmente las
especificaciones de las actividades médicas y odontológicas
desplegadas.; Comprobante de egreso numero 17.781 del 15 de
agosto de 2012 correspondiente a la factura 204 por valor de $
190.691.544, certificación expedida por Eva García Ramos,
supervisora subgerente asistencial de la correcta ejecución del 16 al
30 de julio, pago se seguridad social a folios 200 a 205; Igualmente
se observa acta de liquidación del contrato.
CONTRATO 194 DE OCTUBRE 16 DE 2.012
El Presente contrato fue convenido entre Danilo cervantes Torres,
identificado con la cedula de ciudadanía No. quien obra en nombre y
representación de la E.S.E Alejandro Prospero Reverend y Johan Luis
Montenegro Villero identificado con la cedula de ciudadanía No.
85.470.061 de Santa Marta en calidad de representante legal de
Servisalud del Caribe S.A.S. Previamente se realizó el análisis de
conveniencia y oportunidad en fecha 11 de octubre de 2.012 donde se
plasma e identifica la necesidad a satisfacer, el fundamento técnico,
fundamentos jurídicos, riesgos y recomendaciones e igualmente los
términos de referencia. El documento fue realizado por Max Ponson
Subgerente asistencial y Elías Padilla en su calidad de Subgerente
Administrativo. El presente contrato tiene por objeto la “prestación del
servicio de Apoyo en los Procesos Asistenciales de Urgencia, P y P e
Inducción a la demanda, circúlales, especialistas, consulta externa,
odontológica, bacteriológica, cito tecnología, Auxiliar de Laboratorio,
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VIGENCIA 2.012.
auxiliar de odontología, e higienistas orales de la
E.S.E. Alejandro
Prospero Reverend”. El contrato tuvo un valor de Mil Cincuenta y Cinco
Millones Ciento Veintiún Mil
Ochocientos Ochenta Pesos ($1.
055.121.880) y su duración de dos (2) meses y 15 (15) días. Para
garantizar el pago se expidió C.D.P. No. 1649 del 11 de octubre de 2012
y Registro Presupuestal No. 2046 del 16 de octubre de 2012. El
contratista aportó toda la documentación legal requerida para dicha
contratación (certificados, contraloría, cámara de comercio, portafolio
de servicios etc e igualmente certificó idoneidad aportando copia de los
contratos suscritos con el Hospital Fernando Troconis por valor de
$1.050.000.000 por tres (3) meses o hasta agotar recursos firmado el
23 de junio de 2.011 y varios más , Hospital San Cristóbal de Ciénaga
por valor de $1.400.000.000 y duración de cuatro (4) meses suscrito el
1 de septiembre de 2010 y San Rafael de Fundación. Mediante
resolución 0378 del 16 de octubre de 2012 se aprobó la póliza No. 8544-101037996 expedida por “Seguros Del Estado S.A:” Se observó oficio
del 16 de octubre signado por el doctor Danilo Cervantes por medio del
cual designa al doctor Max Ponson en su calidad de Subgerente
Asistencial como supervisor del presente contrato. Se encontró
comprobante de egreso No. 18282 de fecha 7 de noviembre de 2012 por
valor bruto de $ 211.191.666 correspondientes a las facturas 215,
previa certificación de Max Ponson subgerente asistencial y supervisor
del mismo correspondiente al periodo del 16 de octubre al 31 de
octubre de 2012 y se verificó el pago de la seguridad social a folio 122 a
129 y el detalle de las actividades realizadas; comprobante de egreso
No. 18482
de fecha 5 de diciembre
de 2012 por valor de $
413.646.632 correspondiente a la factura 219 y certificación de Max
Ponson subgerente asistencial, certificando la correcta ejecución del
contrato del 1 al 30 de noviembre de 2012 y pagos de la seguridad
social a folios 144 a 149, e igualmente todas las especificaciones de
odontología y medicina realizadas en dicho periodo; Comprobante de
egreso numero 18.609 del 27 de diciembre de 2012 correspondiente a
la factura 221 por valor de $415.402.332, certificación expedida por
Max Ponson Medina supervisor subgerente asistencial de la correcta
ejecución del 1 al 31 de diciembre, pago se seguridad social a folios 165
a 170 e igualmente las especificaciones de las actividades médicas y
odontológicas desplegadas; Igualmente se observa acta de liquidación
del contrato a folio 175 y 716.
CONTRATO No 03 DE ENERO 02 DE 2.013
79 de 156
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VIGENCIA 2.012.
El Presente contrato fue convenido entre Ali Yepes Reales, quien obra en
nombre y representación de la E.S.E Alejandro Prospero Reverend y Johan
Luis Montenegro Villero identificado con la cedula de ciudadanía No.
85.470.061 de Santa Marta en calidad de representante legal de Servisalud
del Caribe S.A.S. Previamente se realizó el análisis de conveniencia y
oportunidad en fecha 29 de diciembre de 2012 donde se plasma e
identifica la necesidad a satisfacer, el fundamento técnico, fundamentos
jurídicos, riesgos y recomendaciones e igualmente los términos de
referencia. El documento fue realizado por José Lucas Escobar
Subgerente asistencial. El presente contrato tiene por objeto “prestación el
servicio de Apoyo en los Procesos Asistenciales de Urgencia, P y P E
Inducción a la demanda, circúlales, especialistas, consulta externa,
odontológica, bacteriológica, cito tecnología, Auxiliar de Laboratorio,
auxiliar de odontología, e higienistas orales de la
E.S.E. Alejandro
Prospero Reverend”. El contrato tuvo un valor de Mil Noventa y Ocho
Millones Trescientos Seis Mil Setenta y Seis Pesos ($1. 098.306.076) y su
duración de dos (2) meses y quince (15) días. Para garantizar el pago se
expidió C.D.P. No. 107 del 2 de enero de 2.013 y Registro Presupuestal No.
39 del 2 de enero de 2.013. Se observó invitación y propuesta del
contratista. El contratista aportó toda la documentación legal requerida
para dicha contratación (certificados, contraloría, cámara de comercio,
portafolio de servicios etc. e igualmente certificó idoneidad aportando copia
de los contratos suscritos con el Hospital Fernando Troconis por valor de
$1.050.000.000 por tres (3) meses o hasta agotar recursos firmado el 23
de junio de 2.011 y varios más, Hospital San Cristóbal de Ciénaga por
valor de $1.400.000.000 y duración de cuatro (4) meses suscrito el 1 de
septiembre de 2010 y San Rafael de Fundación. Mediante resolución 0043
del 2 de enero de 2013 se aprobó la póliza No. 85-44-101039533 expedida
por “Seguros Del Estado S.A:” Se observó oficio del 2 de enero signado por
el doctor Ali Yepes por medio del cual designa al doctor José Lucas
Escobar Fontalvo en su calidad de Subgerente Asistencial como supervisor
del presente contrato. Se encontró comprobante de egreso No. 18913 de
fecha 6 de febrero de 2013 por valor bruto de $ 443.986.021
correspondientes a las facturas 226, previa certificación de José Escobar
Fontalvo subgerente asistencial y supervisor del mismo correspondiente al
periodo del 2 de octubre al 31 de enero de 2013 y se verificó el pago de la
seguridad social a folio 122 a 129 y el detalle de las actividades realizadas;
comprobante de egreso No. 18482 de fecha 5 de diciembre de 2012 por
valor de $ 413.646.632 correspondiente a la factura 219 y certificación de
Max Ponson subgerente asistencial, certificando la correcta ejecución del
contrato del 1 al 30 de noviembre de 2012 y pagos de la seguridad social a
folios 144 a 149, e igualmente todas las especificaciones de odontología y
medicina realizadas en dicho periodo; Comprobante de egreso numero
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MODALIDAD ESPECIAL A LA CONTRATACION DE LA E.S.E
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VIGENCIA 2.012.
18.609 del 27 de diciembre de 2012 correspondiente a la factura 221 por
valor de $ 415.402.332, certificación expedida por Max Ponson Medina
supervisor subgerente asistencial de la correcta ejecución del 1 al 31 de
diciembre, pago se seguridad social a folios 165 a 170 e igualmente las
especificaciones de las actividades médicas y odontológicas desplegadas;
Igualmente se observa acta de liquidación del contrato a folio 175 y 716.
CONTRATO 69 DE 16 MARZO DE 2.013
El Presente contrato fue convenido entre Ali Yepes Reales, quien obra en
nombre y representación de la E.S.E Alejandro Prospero Reverend y
Ronald Pedraza Revollo identificado con la cedula de ciudadanía No.
19.601.811 de Fundación en calidad de representante legal de Servisalud
del Caribe S.A.S. Previamente se realizó el análisis de conveniencia y
oportunidad en fecha 11 de marzo de 2013 donde se plasma e identifica la
necesidad a satisfacer, el fundamento técnico, fundamentos jurídicos,
riesgos y recomendaciones e igualmente los términos de referencia. El
documento fue realizado por José Lucas Escobar Subgerente asistencial.
El presente contrato tiene por objeto “prestación el servicio de Apoyo en los
Procesos Asistenciales de Urgencia, P y P e Inducción a la demanda,
circúlales, especialistas, consulta externa, odontológica, bacteriológica,
cito tecnología, Auxiliar de Laboratorio, auxiliar de odontología, e
higienistas orales de la E.S.E. Alejandro Prospero Reverend”. El contrato
tuvo un valor de Mil Noventa y Ocho Millones Trescientos Seis Mil
Setenta y Siete Pesos ($1. 098.306.077) y su duración de dos (2) meses y
quince (15) días. Para garantizar el pago se expidió C.D.P. No. 534 del 13
de marzo de 2.013 y Registro Presupuestal No. 614 del 16 de marzo de
2.013. Se observó invitación y propuesta del contratista. El contratista
aportó toda la documentación legal requerida para dicha contratación
(certificados, contraloría, cámara de comercio, portafolio de servicios etc. e
igualmente certificó idoneidad aportando copia de los contratos suscritos
con el Hospital Fernando Troconis por valor de $1.050.000.000 por tres (3)
meses o hasta agotar recursos firmado el 23 de junio de 2011 y varios más
, Hospital San Cristóbal de Ciénaga por valor de $1.400.000.000 y
duración de cuatro (4) meses suscrito el 1 de septiembre de 2010 y San
Rafael de Fundación. Mediante resolución 0257 del 16 de marzo de 2013
se aprobó la póliza No. 85-44-101041566 expedida por “Seguros Del
Estado S.A:” Se observó oficio del 16 de marzo signado por el doctor Ali
Yepes por medio del cual designa al doctor José Lucas Escobar Fontalvo
en su calidad de Subgerente Asistencial como supervisor del presente
contrato.
CONTRATO No 95 DE 01 JULIO DE 2.013
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MODALIDAD ESPECIAL A LA CONTRATACION DE LA E.S.E
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VIGENCIA 2.012.
El Presente contrato fue convenido entre Ali Yepes Reales, quien obra en
nombre y representación de la E.S.E Alejandro Prospero Reverend y
Ronald Pedraza Revollo identificado con la cedula de ciudadanía No.
19.601.811 de Fundación en calidad de representante legal de Servisalud
del Caribe S.A.S. Previamente se realizó el análisis de conveniencia y
oportunidad en fecha 30 de mayo de 2013 donde se plasma e identifica la
necesidad a satisfacer, el fundamento técnico, fundamentos jurídicos,
riesgos y recomendaciones e igualmente los términos de referencia. El
documento fue realizado por Juan Carlos Ilidge Escorcía
Subgerente
asistencial. El presente contrato tiene por objeto “prestación del servicio de
Apoyo en los Procesos Asistenciales de Urgencia, P y P e Inducción a la
demanda, circúlales, especialistas, consulta externa, odontológica,
bacteriológica, cito tecnología, Auxiliar de Laboratorio, auxiliar de
odontología, e higienistas orales de la
E.S.E. Alejandro Prospero
Reverend”. El contrato tuvo un valor de Mil Ciento Cincuenta y Tres
Millones Doscientos Veintiún Mil Trescientos Ochenta y Un Pesos ($1.
153.221.381) y su duración de dos (2) meses y quince (15) días. Para
garantizar el pago se expidió C.D.P. No. 845 del 30 de mayo de 2013 y
Registro Presupuestal No. 1087 del 1 de junio de 2013. Se observó
invitación y propuesta del contratista y también a Procesos del Caribe. El
contratista aportó toda la documentación legal requerida para dicha
contratación (certificados, contraloría, cámara de comercio, portafolio de
servicios etc. e igualmente certificó idoneidad aportando copia de los
contratos suscritos con el Hospital Fernando Troconis por valor de
$1.050.000.000 por tres (3) meses o hasta agotar recursos firmado el 23
de junio de 2.011 y varios más, Hospital San Cristóbal de Ciénaga por
valor de $1.400.000.000 y duración de cuatro (4) meses suscrito el 1 de
septiembre de 2.010 y San Rafael de Fundación. Mediante resolución
0291 del 1 de junio de 2.013 se aprobó la póliza No. 85-44-101043634
expedida por “Seguros del Estado S.A:” Se observó oficio del 1 de junio
signado por el doctor Ali Yepes por medio del cual designa al doctor Juan
Carlos Ilidge en su calidad de Subgerente Asistencial como supervisor del
presente contrato. Se observó oficio del 16 de julio de 2013 por el cual el
gerente la necesidad de ampliar en servicio de odontología y bacteriología
en bastidas, gaira y almendros e igualmente se observó estudio de
conveniencia de fecha 1 de agosto de 2013 por el cual se adiciona el
contrato 95 en 4 odontólogos en 4 turnos de 4 horas y Un bacteriólogo en
un turno de 8 horas por el termino de 15 días y en valor de Cuatro
Millones Quinientos Diecinueve Mil Veinticuatro pesos ($4.519.024)
CONTRATO 124 DE 16 AGOSTO 2.013
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VIGENCIA 2.012.
El Presente contrato fue convenido entre Albeiro Otero Pérez, quien
obra en nombre y representación de la E.S.E Alejandro Prospero
Reverend y Ronald Pedraza Revollo identificado con la cedula de
ciudadanía No. 19.601.811 de Fundación en calidad de representante
legal de Servisalud del Caribe S.A.S. Previamente se realizó el análisis
de conveniencia y oportunidad en fecha 13 de Agosto de 2013 donde se
plasma e identifica la necesidad a satisfacer, el fundamento técnico,
fundamentos jurídicos, riesgos y recomendaciones e igualmente los
términos de referencia. El documento fue realizado por Juan Carlos
Illidge Escorcía Subgerente asistencial. El presente contrato por objeto
“prestación el servicio de Apoyo en los Procesos Asistenciales de
Urgencia, P y P E Inducción a la demanda, circúlales, especialistas,
consulta externa, odontológica, bacteriológica, cito tecnología, Auxiliar
de Laboratorio, auxiliar de odontología, e higienistas orales de la
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend”. El contrato tuvo un valor de Mil
Ciento Cincuenta y Tres Millones Doscientos Veintiún Mil Trescientos
Ochenta y Un Pesos ($1.176.952.418) y su duración de dos (2) meses y
quince (15) días. Para garantizar el pago se expidió C.D.P. No. 1141 del
14 de agosto de 2013 y Registro Presupuestal No. 1454 del 16 de agosto
de 2013. Se observó invitación y propuesta del contratista y también a
Procesos del Caribe. El contratista aportó todos la documentación legal
requerida para dicha contratación (certificados, contraloría, cámara de
comercio, portafolio de servicios etc. e igualmente certificó idoneidad
aportando copia de los contratos suscritos con el Hospital Fernando
Troconis por valor de $1.050.000.000 por tres (3) meses o hasta agotar
recursos firmado el 23 de junio de 2.011 y varios más , Hospital San
Cristóbal de Ciénaga por valor de $1.400.000.000 y duración de cuatro
(4) meses suscrito el 1 de septiembre de 2.010 y San Rafael de
Fundación. Mediante resolución 0351 del 16 de Agosto de 2013 se
aprobó la póliza No. 85-44-101045627 expedida por “Seguros Del
Estado S.A:” Se observó oficio del 1 de junio signado por el doctor Ali
Yepes por medio del cual designa al doctor Juan Carlos Ilidge en su
calidad de Subgerente Asistencial como supervisor del presente
contrato. TODA VEZ QUE EL CONTRATO ES REDCIENTE A LA
INSTALACIÓN DE LA AUDITORIA NO SE ENCONTRÓ PAGOS NI
DOCUMENTOS SOPORTES DE EJECUCIÓ N Y PAGO.
Referente a la denuncia en la que se manifiesta de la falsedad en las
pólizas de cumplimiento por parte de la empresa Servisalud es menester
expresar lo siguiente:
- Se constató que mediante resolución 0275 del 16 de julio de 2012 se
aprobó la póliza No. 85-44-101010313 expedida por Seguros Del
Estado S.A., perteneciente al contrato 146 de julio 16 de 2.012. El
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VIGENCIA 2.012.
grupo auditor solicitó a la empresa SEGUROS DEL ESTADO S.A.,
identificada con NIT 860.009.578-6, con destino al presente proceso
auditor, copia de la póliza No. 85-44-101010313, la cual fue
remitida mediante oficio signado por la doctora Tatiana Gutiérrez
Carrascal, Directora Comercial de la Agencia en esta ciudad. De la
documentación recibida por la prenombrada empresa aseguradora
se pudo establecer que la fecha de expedición de la póliza no
concuerda con la fecha del acto administrativo por medio del cual se
aprobó la garantía que corresponde al 16 de julio de 2.012.
Se constató igualmente que mediante resolución 0378 del 16 de
octubre de 2.012 se aprobó la póliza No. 85-44-101037996 expedida
por Seguros del Estado S.A, para garantizar el cumplimiento y el
pago de salarios y prestaciones sociales del Contrato 194 de 16 de
octubre de 2.012, referente a la prestación del servicio de Apoyo en
los Procesos Asistenciales de Auxiliares de enfermería de Urgencia,
P y P e inducción a la demanda, hospitalización, cirugías,
especialistas, consulta externa, odontológica, bacteriológica,
citotecnología, Auxiliar de Laboratorio, auxiliar de odontología, e
higienistas orales de la
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend. El
grupo auditor solicitó a la Aseguradora Seguros del Estado S.A.,
identificada con NIT 860.009.578-6 copia de la póliza No. 85-441010379996, la cual fue remitida mediante oficio signado por la
doctora Tatiana Gutiérrez Carrascal, Directora Comercial de la
Agencia en esta ciudad. De la documentación recibida por la
prenombrada empresa aseguradora se pudo establecer que la fecha
de expedición de la póliza del contrato 194 de 2.012 es de fecha 17
de octubre de 2.012 lo cual no concuerda con la fecha del acto
administrativo por medio del cual se aprobó la garantía que
corresponde al 16 de octubre de 2.012, un (1) día antes de la
expedición de dicha póliza. No entiende entonces el grupo auditor
como se aprobó la póliza sin que esta se hubiese expedido, razón que
hace presumir a éste ente de control que existe una falsedad en la
resolución aludida.
HALLAZGO No. 41
Tipo de Hallazgo: Administrativo con incidencia penal
Criterio: Articulo 286 ley 599 de 2000.
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VIGENCIA 2.012.
Narración del Hallazgo: En los contratos 194 de 2.012, se expidió
resolución de aprobación de garantía en fecha anterior a la expedición de
la póliza.
Causa: Adulteración en la fecha de expedición de la póliza de garantía.
Efecto: Falsedad material en documento público.
Presunto responsable: Sin determinar.
A lo largo del proceso auditor se constató que mediante resolución
0043 del 2 de enero de 2013 se aprobó la póliza No. 85-44101039533 expedida por “Seguros del Estado S.A” para garantizar el
cumplimiento y el pago de salarios y prestaciones sociales del
Contrato 3 del 2 de enero de 2.013 referente a prestación del servicio
de Apoyo en los Procesos Asistenciales de Auxiliares de enfermería
de Urgencia, P y P e Inducción a la demanda, hospitalización,
cirugías,
especialistas,
consulta
externa,
odontológica,
bacteriológica, citotecnología, Auxiliar de Laboratorio, auxiliar de
odontología, e higienistas orales de la
E.S.E. Alejandro Prospero
Reverend. El grupo auditor solicitó a la Aseguradora Seguros del
Estado S.A., identificada con NIT 860.009.578-6 copia de la póliza
No. 85-44-101039533, la cual fue remitida mediante oficio signado
por la doctora Tatiana Gutiérrez Carrascal, Directora Comercial de la
Agencia en esta ciudad. De la documentación recibida por la
prenombrada empresa aseguradora se pudo establecer que la fecha
de expedición de la póliza del contrato 3 de 2013 es de fecha 8 de
enero de 2.013 lo cual no concuerda con la fecha del acto
administrativo por medio del cual se aprobó la garantía que
corresponde al 2 de enero de 2.013, seis (6) días antes de la
expedición de dicha póliza. No entiende entonces el grupo auditor
como se aprobó la póliza sin que esta se hubiese expedido, razón que
hace presumir a éste ente de control fiscal que existe una falsedad
en la resolución aludida.
HALLAZGO No. 42
Tipo de Hallazgo: Administrativo con incidencia penal
Criterio: Articulo 286 ley 599 de 2000.
Narración del Hallazgo: En los contratos 03 de 2.013, se expidió
resolución de aprobación de garantía en fecha anterior a la expedición de
la póliza.
Causa: Adulteración en la fecha de expedición de la póliza de garantía.
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VIGENCIA 2.012.
Efecto: Falsedad material en documento público.
Presunto responsable: Sin determinar.
Se verificó asimismo que mediante resolución 0257 del 16 de marzo
de 2.013 se aprobó la póliza No. 85-44-101041566 expedida por
Seguros del Estado S.A para garantizar el cumplimiento y el pago de
salarios y prestaciones sociales referente a prestación el servicio de
Apoyo en los Procesos Asistenciales de Auxiliares de enfermería de
Urgencia, P y P e inducción a la demanda, hospitalización, cirugías,
especialistas, consulta externa, odontológica, bacteriológica,
citotecnología, Auxiliar de Laboratorio, auxiliar de odontología e
higienistas orales de la E.S.E. Alejandro Prospero Reverend. El
grupo auditor solicitó a la Aseguradora Seguros del Estado S.A.,
identificada con NIT 860.009.578-6 copia de la póliza No. 85-44101041566, la cual fue remitida mediante oficio signado por la
doctora Tatiana Gutiérrez Carrascal, Directora Comercial de la
Agencia en esta ciudad. De la documentación recibida por la
prenombrada empresa aseguradora se pudo establecer que la fecha
de expedición de la póliza del contrato 69 de 2.013 es de fecha 18 de
marzo de 2.013 lo cual no concuerda con la fecha del acto
administrativo por medio del cual se aprobó la garantía que
corresponde al 16 de marzo de 2.013, dos (2) días antes de la
expedición de dicha póliza. No entiende entonces el grupo auditor
como se aprobó la póliza sin que esta se hubiese expedido, razón que
hace presumir a éste ente de control que existe una falsedad en la
resolución aludida.
HALLAZGO No. 43
Tipo de Hallazgo: Administrativo con incidencia penal
Criterio: Articulo 286 ley 599 de 2000.
Narración del Hallazgo: En los contratos 69 de 2.013, se expidió
resolución de aprobación de garantía en fecha anterior a la expedición de
la póliza.
Causa: Adulteración en la fecha de expedición de la póliza de garantía.
Efecto: Falsedad material en documento público.
Presunto responsable: Sin determinar.
Mediante resolución 0291 del 1 de junio de 2013 se aprobó la póliza
No. 85-44-101043634 expedida por Seguros Del Estado S.A., para
garantizar el cumplimiento y el pago de salarios y prestaciones
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MODALIDAD ESPECIAL A LA CONTRATACION DE LA E.S.E
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VIGENCIA 2.012.
sociales del Contrato 95 del 1 de junio de 2.013 referente a
prestación el servicio de Apoyo en los Procesos Asistenciales de
Auxiliares de enfermería de Urgencia, P y P e Inducción a la
demanda, hospitalización, cirugías, especialistas, consulta externa,
odontológica, bacteriológica, citotecnología, Auxiliar de Laboratorio,
auxiliar de odontología, e higienistas orales de la E.S.E. Alejandro
Prospero Reverend. El grupo auditor solicitó a la empresa Seguros
del Estado S.A., identificada con NIT 860.009.578-6 copia de la
póliza No. 85-44-101043634 expedida por “Seguros Del Estado S.A, ,
la cual fue remitida mediante oficio signado por la doctora Tatiana
Gutiérrez Carrascal, Directora Comercial de la Agencia en esta
ciudad. De la documentación recibida por la prenombrada empresa
aseguradora se pudo establecer que la fecha de expedición de la
póliza del contrato 95 de 2.013 es de fecha 4 de junio de 2013 lo
cual no concuerda con la fecha del acto administrativo por medio del
cual se aprobó la garantía que corresponde al 1 de junio de 2.013,
tres (3) días antes de la expedición de dicha póliza. No entiende
entonces el grupo auditor como se aprobó la póliza sin que esta se
hubiese expedido, razón que hace presumir a éste ente de control
que existe una falsedad en la resolución aludida.
HALLAZGO No. 44
Tipo de Hallazgo: Administrativo con incidencia penal.
Criterio: Articulo 286 ley 599 de 2000.
Narración del Hallazgo: En los contratos 95 de 2.013, se expidió
resolución de aprobación de garantía en fecha anterior a la expedición de
la póliza.
Causa: Adulteración en la fecha de expedición de la póliza de garantía.
Efecto: Falsedad material en documento público.
Presunto responsable: Sin determinar.
Se constató que mediante resolución 0351 del 16 de Agosto de 2.013
se aprobó la póliza No. 85-44-101045627 expedida por “Seguros Del
Estado S.A, para garantizar el cumplimiento y el pago de salarios y
prestaciones sociales del Contrato 124 del 16 de agosto de 2.013
referente a la prestación del servicio de Apoyo en los Procesos
Asistenciales de Auxiliares de enfermería de Urgencia, P y P e
Inducción a la demanda, hospitalización, cirugías, especialistas,
consulta externa, odontológica, bacteriológica, citotecnología,
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AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE INTEGRAL
MODALIDAD ESPECIAL A LA CONTRATACION DE LA E.S.E
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VIGENCIA 2.012.
Auxiliar de Laboratorio, auxiliar de odontología, e higienistas orales
de la E.S.E. Alejandro Prospero Reverend. El grupo auditor solicitó
a la Empresa Seguros del Estado S.A., identificada con NIT
860.009.578-6 copia con destino al presente proceso auditor copia
de la póliza No. 85-44-101045627 expedida por “Seguros Del Estado
S.A, , la cual fue remitida mediante oficio signado por la doctora
Tatiana Gutiérrez Carrascal, Directora Comercial de la Agencia en
esta ciudad. De la documentación recibida por la prenombrada
empresa aseguradora se pudo establecer que la fecha de expedición
de la póliza del contrato 124 de 2013 es de fecha 16 de agosto de
2013 lo cual no concuerda con la fecha del acto administrativo por
medio del cual se aprobó la garantía que corresponde al 22 de agosto
de 2013, seis (6) días antes de la expedición de dicha póliza. No
entiende entonces el grupo auditor como se aprobó la póliza sin que
esta se hubiese expedido, razón que hace presumir a éste ente de
control que existe una falsedad en la resolución aludida. De igual
manera es menester señalar que a pesar de que la fecha de
expedición de la resolución de Garantía es posterior a la fecha de
expedición de la póliza, todo el tiempo el contrato estuvo asegurado.
HALLAZGO No. 45
Tipo de Hallazgo: Administrativo con incidencia penal
Criterio: Articulo 286 ley 599 de 2000.
Narración del Hallazgo: En los contratos 194 de 2.012 y 03, 69, 95 y 124
de 2.013, se expidió resolución de aprobación de garantía en fecha
anterior a la expedición de la póliza.
Causa: Adulteración en la fecha de expedición de la póliza de garantía.
Efecto: Falsedad material en documento público.
Presunto responsable: Sin determinar.
Es importante señalar que la E.S.E en ninguna de las obligaciones del
contratista le exige el contrato de cada una de las personas que se
encuentran prestando sus servicios asistenciales, de igual manera la E.S.E
no tiene la certeza de la idoneidad de éstos.
Respecto de la presunta inhabilidad para contratar por sanción
disciplinaria en la Procuraduría Provincial de Santa Marta al doctor Yohan
Montenegro Vilero, se pudo establecer que al momento de suscribir los
contratos 097, 146 y 194 de 2.012 y 03 de 2.013 suscritos entre la E.S.E.
Alejandro Prospero Reverend y el doctor Montenegro en calidad de
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MODALIDAD ESPECIAL A LA CONTRATACION DE LA E.S.E
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VIGENCIA 2.012.
representante legal de Servisalud S.A.S, éste no se encontraba sancionado
por el órgano de control prenombrado. Se obtuvieron copias del órgano de
control que indicaban que el mismo no se encontraba inhabilitado.
Con relación al no pago de la seguridad social por parte de la empresa
Servisalud a sus trabajadores y en consecuencia incumplir con obligación
legal y contractual es importante anotar que en el control de legalidad de
la presente auditoria a los contratos suscritos entre la E.S.E y Servisalud
se constato el cumplimiento de tales pagos parafiscales con preciso detalle
en monto e individuos. Igualmente la presunta irregularidad denunciada
de no tenerse el reglamento interno de trabajo de la empresa Servisalud
S.A.S no tiene asidero puesto que se solicitó copia del mismo y fue
aportada al proceso auditor.
 CONTRATO No. 216 de Noviembre 30 de 2.012, cuyo objeto es la
prestación del servicio en la ejecución de las actividades contenidas
en el plan de salud pública e intervenciones colectivas PIC Vigencia
2.012 por valor de Doscientos Treinta y Seis Millones Seiscientos
Treinta y Cinco Mil Setecientos Quince Pesos M/L ($236.635.715), con
la fundación multiactiva Ahinco ONG. Manifiestan los denunciantes
que no se cumplieron las actividades contratadas.
El grupo auditor después de realizar el análisis legal al contrato pudo
determinar que la propuesta del contratista no se encuentra dentro del
expediente omitiendo de esta manera lo establecido en el artículo 13 de la
ley 1150 de 2007 y 209 de la C.N. y 267 de la Carta Magna.
OBSERVACIONES: Una vez analizado el Convenio de Asociación No. 216,
suscrito entre la Empresa Social del Estado Alejandro Prospero Reverend y
la Fundación Multiactiva Ahinco ONG (AHINCO ONG) se evidenció lo
siguiente en la verificación de la Clausula Segunda, Actividades
Específicas:
Para el componente TBC se verificó la asistencia llamando a varios de los
registrados.
Rodolfo Valera 3115441154 Clinica Mar Caribe
Carmen Maestre 3173786152 Nueva Eps
Mery Pertuz Asencio 3116839935 Comfacor
Clara Gonzalez 3005942403 Coomeva
Dubis Castro 3205243365 Clínica Milagrosa
Yesi Charris Yuena 3008768712 Clínica Mar Caribe
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VIGENCIA 2.012.
Dichas personas manifestaron haber recibido conferencia en días, comida
pero no el certificado, por tanto no se evidenció la entrega de los
certificados a los asistentes. Se evidenció listado de capacitación de fecha
18 Diciembre 2012 de 12 horas 2 jornadas.
No se evidenció concertación de los puntos estratégicos donde se debían
entregar los folletos ni entrada y salida del almacén de los 2.000 folletos,
algunas fotografías.
Las Capacitaciones a los Colegios.
IED Industrial: Diciembre 11/2012 Hora 2:30 pm Coordinadora Ilse
Guardiola 26 estudiantes.
Jhon F. Kennedy: Diciembre 10/2012 Hora 9:00 am Docente Juan
Quevedo 29 estudiantes.
Agroindustrial Minca: Diciembre 13/2012 Hora 11:30 am Docente Francy
Becerra 48 estudiantes.
Nicolás Buenaventura: Diciembre 13/12 Hora 3:00 pm Docente Mario
Duque 37 estudiantes.
Jacqueline Kennedy: Diciembre 10/12 Hora 8:00 am Docente Amayda
Guerrero 35 estudiantes.
Juan Maiguel de Osuna: Diciembre 11/2012 Hora 11:00 am Docente
Ulises Rodriguez 48 estudiantes.
IED Camilo Torres: Diciembre 11/2012 Hora 4:30 pm Docente Eduardo
Alvarez 36 estudiantes.
IED Rodrigo de Bastidas: Diciembre 11/2012 Hora 9:00 am Docente Maria
Pilar Balaguera 58 estudiantes.
IED Hugo J. Bermudez: Diciembre 10/2012 Hora 2:00 pm Docente Pablo
Acevedo 34 estudiantes.
IED Pando: Diciembre 10/2012 Hora 11:00 am Docente Roberto Barón 90
estudiantes.
IED Bonda: Diciembre 12/2012 Hora 3:30 pm Coordinadora Maria
Fontalvo 32 estudiantes.
IED Buenos Aires: Diciembre 12/2012 Hora 9:30 am Director Jose Franco
53 estudiantes.
IED Taganga: Diciembre 14/2012 Hora 9:30 am Coordinador Oswaldo
Jimenez 31 estudiantes.
En total 9 comunas y 3 corregimientos.
Se procedió a oficiar a la Secretaria de Educación el 24 de junio de 2013,
para que certificará hasta que fecha se desarrolló el Calendario Escolar en
las Instituciones Educativas Distritales para el segundo semestre de la
vigencia 2012, a lo que esta Entidad certificó mediante el oficio de fecha 28
de junio de 2013, que de acuerdo a lo establecido en la Resolución No.
1384 del 10 de octubre de 2011, se estableció el calendario académico
para el año 2012 de los establecimientos educativos oficiales y no oficiales
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de educación formal en los niveles de preescolar, básica y media del D. T.
C. e H. de Santa Marta en los cuales los estudiantes desarrollaron trabajo
académico hasta el viernes 23 de noviembre de 2012 y los docentes y
directivos docentes hasta el viernes 7 de diciembre de 2012, anexaron
fotocopia de la Resolución mencionada.
Por tanto todas las capacitaciones tienen fecha de realización por
fuera del calendario escolar.
En el informe técnico de la actividad relacionan la búsqueda activa de
sintomáticos respiratorios en la comuna 5 y 8 pacientes remitidos a la Eps
o Ips, así como corregimiento de machete pelao comuna 5 Bastidas,
comuna 8 la paz. No obstante, las remisiones aportadas todas tienen
fecha anterior a la celebración contrato (Agosto, Septiembre, Octubre y 7
Noviembre 2012). Así mismo, en relación con la sub-actividad 4-2 visitas
domiciliarias a los pacientes positivos de TB se enuncian remisión a la IPSEPS observándose la inconsistencia señalada y los nombres de las
remisiones no coinciden con los de los pacientes.
Para la actividad del Componente de Lepra:
Se realizó Capacitación de 8 horas, se evidenció invitación los días 18 y 19
de Diciembre de 2.012, Auditorio Mar Caribe, se evidenció listado de
asistencia del 19 Diciembre 2012 de 8:00 a 6:00 pm. Se verificó con
algunas llamadas telefónicas realizadas.
No se evidenció concertación de los puntos estratégicos donde se debían
entregar los folletos ni entrada a almacén de los 2.000 folletos, algunas
fotografías.
No se evidenció acta de concertación, factura de compra ni entrada y
salida de almacén de:
15 tarros crema humectante 120 ml.
15 frascos goteros gotas oftálmicas lubricantes.
15 gorras tipo chavo en dril color caqui o gris.
15 gafas oscuras de protección solar marco azul.
15 guantes de hilaza con puntos PVC.
Los soportes de la búsqueda activa son iguales para TBC y LEPRA,
señalan pacientes remitidos pero no se evidencian las remisiones. Por
consiguiente el grupo auditor determina que la actividad no se realizó de
manera completa.
No se evidencia bitácora de los recorridos efectuados por el conductor y
vehículo alquilado, bauche, gasolina, pagos del conductor, solo
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presentaron los documentos del vehículo que debía transportar a
empleados y población atendida.
Componente de Zoonosis:
No se demostró acta de concertación del contenido de los folletos ni
entrada y salida de almacén de las 1.000 cartillas, 6.000 folletos y 500
afiches; como señalan las obligaciones solo algunas fotografías.
No se evidencia la factura de compra, ni la concertación de las
especificaciones de los productos, así como la entrada y salida del
almacén:
3 tramojos.
3 nazas.
5 jaulas en hierro para transportar en platón de camionetas.
10 portamascotas.
12 pares de guantes de cuero
No se encontró la factura de compra, ni la concertación de las
especificaciones de los productos, así como la entrada y salida del almacén
de:
10 termos para transporte de biológicos de 2,6 litros vol. Útil.
100 cajas por 100 unidades de guantes quirúrgicos desechables talla L.
4 mascaras de seguridad.
20 pares de gafas de seguridad transparente.
200 contenedores para objetos cortopunzantes de 0.5 litros de capacidad
útil.
5000 jeringas de 3 ml 21 G por 1 ½.
5000 agujas hipodérmicas de 21 G por 1”.
5000 agujas hipodérmicas de 19 G por 1”.
600 bolsas rojas pequeñas 20” por 30”.
600 bolsas verdes pequeñas 20” por 30”.
200 bolsas rojas grandes
12 chalecos en dril raza en 2 colores con 2 bolsillos.
12 planilleros en acrílico.
100 lapiceros negros.
300 fotocopias de formatos de vacunación.
No se evidencia garantizar la disposición final de desechos biológicos y
cortopunzantes como lo señala la obligación del contrato en el acta de
finalización no señala el cumplimiento de la obligación.
No se evidencian
$1.000.000,oo.
soportes
glosaron
la
actividad
por
valor
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de
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No se justifica la entrada ni salida de almacén ni la factura de compra de
los siguientes elementos:
10 frascos Eutanex
30 neveras de icopor medianas
2 cuchillos quirúrgicos
2 delantales impermeables
20 batas desechables manga larga talla L.
2 pares botas pantaneras talla 40.
Así mismo, no se evidencia la disposición de espacio con mesa quirúrgica
en acero inoxidable para las eutanasias y la toma de muestra cerebros,
envió de cerebros al laboratorio de salud pública de la Secretaria de Salud
Departamental del Atlántico y disposición final de desechos orgánicos,
biológicos y material cortopunzante como lo señala el acta de finalización.
En lo relacionado con el componente ETV, el grupo auditor solicitó
certificación a los servicios médicos olimpus de contrato con la Fundación
Multiactiva Ahinco ONG por la vigencia 2012 para 350 muestras de Elisa
alta densidad Nit 802015768-2.
Se evidenciaron los 350 resultados los cuales dieron negativos y por tanto
no se notificaron ni solicitaron medicamentos en el INS.
HALLAZGO No. 46
Tipo de hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinaria.
Criterio: artículo 3 de la ley 80 de 1993. Ley 734 de 2002 artículo 34
numeral 1.
Narración: En el contrato 216 no se encontró evidencia de la propuesta
presentada por el contratista.
Causa. Existencia de una precaria planeación e inobservancia de la
normatividad vigente.
Efecto: Incumplimiento del objeto contractual y riesgo de posible
detrimento patrimonial.
Presuntos responsables: Ali Yepez Reales Ex gerente de la E.S.E
Alejandro Prospero Reverend, Max Panzón Ex subgerente asistencial.
HALLAZGO No. 47
Tipo de hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinaria.
Criterio: Artículo 83 y 84 de la ley 1474 y ley 734 de 2002 artículo 34
numeral 1.
Narración: El contrato se ejecutó presuntamente de manera irregular, ya
que las numerosas actividades fueron realizadas en corto tiempo un (1)
mes, lo cual se evidencia un presunto incumplimiento en el objeto
propuesto y en los cometidos de esta contratación.
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Causa: Omisión de observancia al principio de planeación, eficiencia y
eficacia.
Efecto: Presunta inejecución integral del contrato
Presuntos responsables: Ali Yepez Reales ex Gerente de la ESE Alejandro
Prospero Reverend, Lia Orostegui, Líder de Programa y supervisor del
contrato, Max Ponzón, Ex Subgerente Asistencial.
 CONTRATO No. 217 DE NOVIEMBRE 30 DE 2.012, cuyo objeto es
la prestación del servicio en la ejecución de las actividades
contenidas en el Plan de Salud Pública e Intervenciones Colectivas
PIC vigencia 2.012 por valor de Doscientos Veintiséis Millones
Trescientos Mil Pesos M/L ($226.300.000), suscrito con la Fundación
Multiactiva Fundagest; según los denunciantes no se cumplieron las
actividades contratadas.
Se evidencia en la propuesta del contratista que no hay claridad, precisión
ni coherencia al compararse con las actividades relacionadas en el
contrato.
Analizadas cada una de las actividades relacionadas en el contrato se
considera que la planeación del mismo no se realizó de la mejor manera
toda vez que se observó que las Veintisiete actividades distribuidas en los
componentes de salud sexual y reproductiva, seguridad sanitaria y del
ambiente, seguridad en el trabajo y enfermedad laboral y enfermedades
crónicas no transmisibles fueron desarrolladas en un tiempo no superior a
treinta días. Estima el Ente de Control que las actividades objeto del
contrato deben ejecutarse de manera continua o con cierto tracto sucesivo
dada la relevancia de un tema tan importante como es la prevención y
promoción de la salud. Igualmente es menester anotar que en las
actividades del componente de salud sexual y reproductiva se evidencian
los soportes que las dieciocho actividades fueron realizadas, con la
salvedad que en algunas de ellas no se logró cubrir toda la población a la
que iba dirigida la actividad, como es el caso de la realización de tres
talleres sobre derechos sexuales y reproductivos valoración de inequidad
de género y las metodologías para intervención de las poblaciones
beneficiarias a docentes de escuelas colegios y universidades, a agentes
sociales del sector justicia y la seguridad y a organizaciones de base
comunitarias en las nueve comunas corregimientos y a la comunidad
afrocolombiana; pues a pesar de evidenciarse la presencia de cada de los
representantes de cada una de los anteriormente mencionados por la
época en que se ejecutó el contrato la presencia de los mismos, a
consideración del grupo auditor es inferior a la que se hubiese presentado
si la ejecución de este contrato se hubiera realizado en otro mes como es el
caso de los establecimientos educativos no se cumplieron a cabalidad
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debido a que éstas según los soportes fueron desarrolladas en el mes de
diciembre; época para la cual los estudiantes se encontraban en período de
vacaciones tal y como lo certifica la secretaría de educación. Se pudo
establecer que estas actividades las realizaron en la segunda y tercera
semana del mes de enero de 2.013 a unas cuantas instituciones
educativas, como consta en las certificaciones expedidas por algunos
rectores. Sin embargo los registros de asistencia tienen fecha de haberse
realizado en diciembre; lo que demuestra que el tiempo de ejecución del
contrato ameritaba un tiempo mayor para cubrir en un ciento por ciento la
población beneficiaria. Precisando que en el contrato se establece la
realización de las mismas en diciembre y a los colegios de todas las
comunas y corregimientos. Por consiguiente el grupo auditor considera
que en esta actividad existe presunto detrimento al patrimonio debido a
que no se realizaron en su totalidad las actividades.
De otra parte, se adquirieron cinco mil preservativos con lubricante para
entregar a la secretaría de salud. Se evidencia un acta de recibido a
satisfacción pero no aparecen ingresados al almacén de la E.S.E. situación
que deja en evidencia la incertidumbre si verdaderamente fueron
suministrados, aunque se muestra una fotografía con cajas de condones,
evidencia que no es soporte real para el grupo auditor.
Dentro de la realización de ocho capacitaciones en VIH/SIDA a las
poblaciones en condiciones de vulnerabilidad para adquirirlo como las
fuerzas militares y de policía, hombres que tienen sexo con hombres
(HSH), grupos LGTBI, trabajadoras y trabajadores sexuales, población
carcelaria, población usuaria de alcohol y sustancias psicoactivas,
poblaciones desplazadas y trabajadores aislados del grupo familiar; se
diseñarían mil folletos para motivar la demanda espontanea de pruebas
diagnosticas y se adquirirían cuatro mil preservativos con lubricante; para
lo cual tampoco aparecen ingresados al almacén de la E.S.E.
En el componente de seguridad sanitaria y del ambiente, se realizaron tres
actividades, de las cuales dos su definición es muy confusa debido a que
se manifiesta que se convocara mensualmente a todos los actores
interinstitucionales para el COTSA Distrital y sus diferentes mesas de
trabajo, siendo que el contrato se ejecutaría en un mes. De igual manera la
actividad de difusión de las guías de atención, normas y protocolos
referentes a la salud sanitaria y del ambiente a los diferentes actores
sociales
Por todas las consideraciones anteriores el grupo auditor concluye que no
hubo cumplimiento de los fines esenciales del estado, de su misión, visión
y funciones constitucionales y legales, infringiendo el Artículo 3º de la
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Ley 80 de 1.993.- De los Fines de la Contratación Estatal. Los servidores
públicos tendrán en consideración que al celebrar contratos y con la
ejecución de los mismos, las entidades buscan el cumplimiento de los fines
estatales, la continua y eficiente prestación de los servicios públicos y la
efectividad de los derechos e intereses de los administrados que colaboran
con ellas en la consecución de dichos fines.
Los particulares, por su parte, tendrán en cuenta al celebrar y ejecutar
contratos con las entidades estatales que, colaboran con ellas en el logro
de sus fines y cumplen una función social que, como tal, implica
obligaciones.
Es importante señalar la importancia de la planeación en el proceso
contractual de las entidades públicas; estás están obligadas a respetar y a
cumplir el principio de planeación, el cual se realiza a través de los
estudios previos (antelación a la realización contractual) en donde resulta
indispensable la elaboración de estudios y análisis serios y completos. La
finalidad de las exigencias contenidas en los numerales 7 y 12 del artículo
25 de la ley 80 de 1993 partiendo de la necesidad de la entidad y su
respectiva planeación mediante unos estudios
(técnicos, jurídicos o
financieros) es la de racionalizar el gasto público y evitar la improvisación,
por ende, en materia de contratación estatal, implica no sólo contar con un
plan que consolide y priorice las adquisiciones de la entidad, con
fundamento en las necesidades técnicamente diagnosticadas, sino que
exige la realización de una serie de estudios y análisis orientados a
establecer mecanismos económicos, transparentes y adecuados para
satisfacer sus necesidades. Aunque esta empresa se rija por el derecho
privado no está excepta de cumplir con los principios de la contratación
estatal. Por consiguiente y en vista que se vislumbra un presunto daño
patrimonial, se sugiere una indagación preliminar para recaudar más
elementos de juicio que finalmente logre establecer la cuantía del posible
daño.
Hallazgo No. 48
Tipo de Hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinaria.
Criterio: Artículo 209 CN, artículo 13 de la ley 1150 de 2007Artículo 25
numerales 7 y 12 de la ley 80 de 1993. Artículo 3º de la Ley 80 de 1.993
y numeral 31 del artículo 48 de la ley 734 de 2002.
Narración: El contrato 217 de 2012 no se observó una correcta
planeación que derivó en incumplimiento parcial de alguno de los fines del
mismo.
Causa: Inobservancia del principio de planeación y deficientes estudios
previos planeación contractual y precaria supervisión.
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Efecto: la ejecución del contrato se realizó en corto tiempo y no cubrió
totalmente a la población beneficiaria.
Presunto responsable: Ali Yepez Reales Ex Gerente de la ESE Alejandro
Prospero Reverend y Max Ponzón Ex Subgerente Asistencial.
Hallazgo No. 49
Tipo de Hallazgo: Administrativo con incidencia fiscal.
Criterio: artículo 3, 5 y 6 de la Ley 610 de 2000.
Narración: El contrato 217 de 2012 no se encontró evidencia de haberse
ejecutado algunas actividades en su totalidad contempladas en el objeto
del mismo ni se encontró entrada a almacén de algunos bienes
contratados.
Causa: Falta de supervisión contractual.
Efecto: Detrimento patrimonial
Cuantía: Por determinar
Presunto Responsable: Ex Gerente Ali Yepez, Max Ponzón, Ex subgerente
asistencial Supervisor del Contrato y Lía Orostegui, líder de programa.
Los planes de desarrollo de las entidades territoriales son instrumento de planea del Estad
 CONTRATO No. 220 de Noviembre 30 de 2.012, se contrató para
las reparaciones y mantenimiento locativos de los diferentes centros
y puestos de salud, Clínica la castellana y la sede administrativa por
valor de Doscientos Setenta y Siete Millones Doscientos Cuarenta y
Cuatro Mil Quinientos Noventa y Un Pesos ($277.244.591), Presunto
incumplimiento del contrato al faltar obras por ejecutar.
C. PLANEACIÓN PRECONTRACTUAL
ESTUDIOS
PREVIOS-ANALISIS
DE
CONVENIENCIA
Y
OPORTUNIDAD (Folios 2, 3, 4, 5, 6), firmado por Elías Padilla.
Fecha de elaboración: Noviembre 30 de 2.012.
MODALIDAD DE SELECCIÓN.- Contratación Directa. Se cursaron
dos (2) invitaciones: A SOCGETEC S.A.S. y a COMPUCONSULTORES, ambas empresas de Barranquilla y con la misma
dirección, Calle 80 No. 42 – 62 (Folios 8 y 9)
FUNDAMENTO JURÍDICO DE LA MODALIDAD DE SELECCIÓN.Manual de Contratación de la Entidad, articulo 17, numeral 2,
literal a. Acuerdo 005 del 23 de noviembre de 2012
TIPO DE CONTRATO.- Mantenimiento.
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LUGAR DE EJECUCIÓN.- Diferentes Centros y Puestos de Salud
dentro y fuera del casco urbano del D.T.C.H. de Santa Marta,
Clínica La Castellana y la Sede Administrativa de la E.S.E.
PLAZO DE EJECUCIÓN.- Hasta el 31 de diciembre de 2012, una
vez legalizado el contrato.
PRESUPUESTO OFICIAL ESTIMADO.- Doscientos setenta y siete
millones doscientos cuarenta y cuatro mil quinientos noventa y un
pesos con veinticinco centavos M/L ($ 277.244.591,25)
ANALISIS ECONOMICO QUE SOPORTA EL VALOR ESTIMADO.-No
se evidencia.
MATRIZ DE ANALISIS DE RIESGOS. (Folio 6)
CERTIFICADO DE DISPONIBILIDAD PRESUPUESTAL.- No. 1823
del 30 de noviembre de 2012(Folio 7)
CERTIFICADO DE DISPONIBILIDAD PRESUPUESTAL.- No. 474 del
16 de febrero de 2013 (Folio 20)
D. DESARROLLO DEL CONTRATO
REGISTRO PRESUPUESTAL: No. 2.277 del 30 de noviembre de
2012 (Folio 114) y 474 del 16 de febrero de 2013.
VALOR INICIAL DEL CONTRATO: $ 277.244.591,00
VALOR FINAL DEL CONTRATO: $ 272.622.295,00
FORMA DE PAGO: Cincuenta por Ciento (50%) como concepto de
anticipo, una vez perfeccionado y legalizado el contrato y el otro
Cincuenta por Ciento (50%) como saldo final, una vez haya sido
recibido a satisfacción por parte de la E.S.E ALEJANDRO
PROSPERO REVEREND.
PLAZO INICIAL: Hasta el 31 de diciembre de 2012, contados a
partir de la Aprobación de la póliza. (6 de diciembre de 2012)
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PLAZO FINAL: Hasta el 31 de diciembre de 2012 mas 45 días más
o sea hasta el 15 de febrero de 2013.
GARANTIAS: ASEGURADORA SOLIDARIA DE COLOMBIA
POLIZA
320-47-994000006285
320-47-994000006285
320-47-994000006285
320-47-994000006285
320-74-994000004161
DESCRIPCION
Cumplimiento
Anticipo
Pago
de
salarios,
prestaciones sociales
Estabilidad y calidad
de la obra
Responsabilidad civil
extracontractual
DESDE
30/11/2012
30/11/2012
30/11/2012
HASTA
30/06/2013
30/04/2013
31/12/2015
30/11/2012
30/11/2017
30/11/2012
31/12/2012
FECHA DE LEGALIZACIÓN: 30 de noviembre de 2012.
INTERVENTOR: Cláusula DECIMA PRIMERA del Contrato: La
supervisión será ejercida por La Empresa Social del Estado a
través del funcionario designado quien deberá controlar su
correcta ejecución y cumplimiento, desde el momento de su
iniciación, ejecución, terminación y liquidación del mismo.
PARAGRAFO.- En desarrollo de su función el Supervisor cumplirá
en especial lo siguiente: 1.-Atender el desarrollo de la ejecución del
contrato. 2.-Comunicar en forma oportuna a la oficina jurídica la
circunstancia que afecte el normal desarrollo del contrato. 3.Elaborar técnica y oportunamente las Actas y/o constancias
requeridas para el cumplimiento y eficaz ejecución del contrato. 4.Comunicar en forma oportuna a la oficina jurídica la ocurrencia de
hechos constitutivos, demora o incumplimiento por parte del
contratista. 5.-Verificar que el contratista periódicamente esté
efectuando el pago de aportes al Sistema de Seguridad Social de
los trabajadores a su cargo, al igual que el pago de los
parafiscales, caja de compensación, Sena y Bienestar Familiar.
ACTA DE INICIO: Se firma el 20 de diciembre de 2012, pero se fija
como fecha de inicio el 6 de diciembre de 2012
ACTA DE RECIBO FINAL. 13 de febrero de 2013
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ACTA DE LIQUIDACION: No se evidencia
ACTAS SUSCRITAS: Acta de Inicio y Acta de recibo final de obras,
Acta Adicional 01 del 28 de diciembre de 2.012 y Acta Adicional
01 del 28 de enero de 2.013.
ACTA ADICIONAL 01: Adicionar en tiempo, treinta (30) días,
firmado el 28 de enero de 2013 y aparece otra ACTA ADICIONAL
01 firmada el 28 de diciembre de 2012, adicionando quince (15)
días más.
3.- HECHOS RELEVANTES
1. No se evidencian especificaciones técnicas para la ejecución de las
obras en los Estudios Previos, pero si son exigibles en el contrato,
CLAUSULA TERCERA OBLIGACIONES DEL CONTRATISTA, Numeral
1.
2. En la forma de pago, CLAUSULA QUINTA, se estipula un Anticipo del
Cincuenta por Ciento (50%) y un pago final por el Cincuenta por Ciento
restante, una vez recibida la obra a satisfacción, sin embargo, no se
encontró evidencia en los archivos de la ESE de haberse estudiado y
sustentado esta circunstancia en los estudios previos del contrato, lo
cual fue confirmado por los funcionarios responsables del proceso. Por
otra parte, en estos casos es importante resaltar que la ley 1474 de
2011 en el art. 91 promueve constituir fiducias “con el fin de
garantizar que los recursos se apliquen exclusivamente en la
ejecución del contrato correspondiente”, lo cual en principio, no
está contemplado en los procedimientos de la E.S.E., pero debe ser
estudiado a fin de determinar su aplicación. Si bien se exigen las
pólizas anotadas anteriormente y esta es una medida de control
valida, se considera mucho más efectivo constituir fiducias para
garantizar aun más transparencia en el manejo de los recursos
públicos.
3. El Interventor contratado, Ingeniero Civil JHON JAIRO PEREZ DE
LOS REYES (Contrato de Prestación de Servicios número 0298
fechado 20 de diciembre de 2012), inició labores el día 20 de
Diciembre de 2012 y el periodo de duración de su contrato fue hasta
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el 31 de diciembre de 2012, lo cual constituye una observación con
alcance disciplinario por la decisión de dejar el contrato sin
vigilancia de la interventoria desde el 1º de enero de 2013 hasta la
fecha en que terminó su ejecución, circunstancia que, a juicio de la
Contraloría Distrital, influyó en el presunto incumplimiento del objeto
contractual por parte del contratista y el consecuente detrimento al
erario Distrital.
4. Sin embargo en la carpeta del contrato suministrado por la E.S.E.
existen documentos elaborados en enero y febrero, presuntamente
firmados por el interventor, a pesar de que estuvo vinculado sólo
hasta el 31 de diciembre de 2.012. Estos documentos son:

El 21 de enero de 2013 entrega un informe parcial de ejecución
de obras, supuestamente requisito indispensable para cobrar
sus honorarios (Folios 122 a 132).

El 29 de enero de 2013 solicita a la ESE una prorroga o
ampliación del contrato 220 DEL 30 DE N0VIEMBRE DE 2012
(Folios 133 a 134).

Elabora un Estudio de Conveniencia y Oportunidad para la
prorroga o ampliación requerida (Folios 136-137) y firma con
otras características
grafológicas, es decir con otra firma
diferente a la utilizada en el contrato y otros documentos.
Además se supone que este estudio debió ser elaborado por un
funcionario de la E.S.E.

El 13 de febrero aparece firmando un Acta de Recibo final de
obras. Esta Acta no tiene cantidades de obra ejecutadas. Es
decir no sabemos cuál es el valor total de las obras ejecutadas
(Producto de las obras ejecutadas por el valor unitario pactado
en el contrato.

Dejamos constancia que con fecha 26 de diciembre de 2012,
Compu-Consultores solicitó una ampliación del plazo de
ejecución de las obras en treinta (30) días, (Folio 138), la cual
fue aceptada y elaborado el Acta Adicional 01 fechada 28 de
diciembre de 2012
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5. En diligencia de RECEPCIÓN DE TESTIMONIO practicada dentro del
Proceso de Auditoria Gubernamental con Enfoque Integral modalidad
Especial seguida a la contratación de la E.S.E. por parte del Ingeniero
John Jairo Pérez de los Reyes, Interventor externo del contrato 220
DEL 30 DE N0VIEMBRE DE 2012, rindió declaración, la cual anexo.
6. La prorroga al contrato 220 DEL 30 DE N0VIEMBRE DE 2012,
solicitada el día 29 de enero de 2013 por el Interventor, es aprobada,
sin embargo el Acta Adicional 01 al contrato 220 aparece firmada el
día 28 de enero de 2012, es decir un día antes de ser solicitada la
prorroga, lo cual corrobora la presunta falsedad de documentos
fechados en los meses de enero y febrero de 2.013
7. En la Factura de venta No. 002093 elaborada por Compu-Consultores
Ltda., se aprecia un mayor valor pagado al contratista de Doce
Millones Sesenta mil pesos M/$12.060.000,00, dado que este liquidó
el A.I.U por el 30% del valor de la obra ejecutada. El valor resultante
excede el porcentaje estipulado.
8. El señor Jaime Luis Durán Serrano, emite en papelería de CompuConsultores Ltda., un Certificado de Pago de Aportes al Sistema
General de Seguridad Social y Parafiscales y no anexa los
comprobantes de pago. Esta certificación no constituye prueba idónea
o suficiente para acreditar el cumplimiento de esa obligación legal y
contractual.
INFORME TÉCNICO
Se realizaron visitas técnicas a los puestos de salud, IPC de la Candelaria,
Clínica La Castellana e instalaciones de la sede administrativa de la ESE
Alejandro Prospero Reverend, durante el periodo comprendido entre el 15 de
julio y el 16 de agosto de 2013.
Durante las visitas técnicas estuvieron presentes funcionarios de la ESE,
quienes firmaron las Actas correspondientes a estas visitas (Ver papeles de
trabajo). Entre otros contamos con las siguientes personas:
Ing. Hugo Manjarres Palacio.- Contraloría D.T.C.H. de Santa Marta.
102 de 156
AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE INTEGRAL
MODALIDAD ESPECIAL A LA CONTRATACION DE LA E.S.E
ALEJANDRO PROSPERO REVEREND
VIGENCIA 2.012.
Ing. José Torres Escobar.- Contraloría D.T.C.H. de Santa Marta.
Arquitecto Aroldo Payares Mendoza.- Contratista mantenimiento ESE.
Adolfo Aguas.- Jefe de Control Interno ESE.
José Granados Vega.- Odontólogo ESE.
Andrea López.- Auxiliar de enfermería Puesto de salud del Barrio Los
Almendros..
Cielo Donado Maldonado.- Auxiliar de enfermería Puesto de salud de
El Pando..
Francisco Borja.- Puesto de salud de Taganga.
Gustavo De La Hoz.- Clínica La Castellana.
Bienvenido De Ávila.- Miembro de la Junta Directiva de la ESE en
representación de la comunidad.
Tatiana Restrepo.- Auxiliar de enfermería Puesto de Salud de
Calabazo
Kelly Lesmes.- Médico de la mañana Puesto de Salud 11 de
Noviembre.
Katlin Gonzales Vitola.- Higienista Oral Puesto de Salud Las Malvinas.
Katrin Clavijo Jiménez.- Enfermera Puesto de Salud Bonda.
Elisa Díaz Rodríguez.- Auxiliar de Enfermería Puesto de Salud Juan
XXIII.
Edith Navarro.- Auxiliar de Enfermería Puesto de Salud El Oasis.
Alegra Cortés.- Auxiliar de Enfermería Puesto de Salud San Fernando.
Yaniris Rocha.-Auxiliar de Enfermería Puesto de Salud san Jorge.
Margarita Gonzales Padilla.- Aseadora Puesto de Salud El Parque.
Jacqueline De La Rosa.- Auxiliar de Enfermería Puesto de Salud
Manzanares
Estas visitas técnicas se realizaron más que todo para verificar el
cumplimiento del objeto del contrato y la calidad de las obras realizadas.
Para tal efecto tratamos de localizar al interventor del contrato, pero éste
respondió a la invitación llegando a las instalaciones de la Contraloría
Distrital y rindió su versión escrita, la cual reposa en los papeles de trabajo.
La revisión técnica programada por el ente de control fiscal debió ser
ajustada debido a las inconsistencias detectadas en todas las obras
evaluadas, por lo que el trabajo resultó más dispendioso por el detalle de las
revisiones ante la contingencia de incumplimiento del objeto contractual.
Revisadas las obras ejecutadas se encontró lo siguiente:
103 de 156
AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE INTEGRAL
MODALIDAD ESPECIAL A LA CONTRATACION DE LA E.S.E
ALEJANDRO PROSPERO REVEREND
VIGENCIA 2.012.
TABLA No. 1
ITEM
1.0
1.1
1.2
2.00
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
3.00
3.1
3.2
3.3
3.4
3.5
3.6
3.7
3.8
3.9
3.10
3.11
3.12
3.13
3.14
3.15
3.16
3.17
DESCRIPCION
PRELIMINARES
Desmonte de cielo raso en
Dry Wall
Limpieza general de
instalaciones
hidrosanitarias
MAMPOSTERIA
Cimiento de bordillo de
0.20x0.20 mts.
Levante en bloque sencillo
de 10 cms.
Viga de amarre perimetral
muros de 10x20 cms.
Viga canal desague aguas
lluvias de 50 cms.
Limpieza general de
cubierta existente
ACABADOS
Pañete allanado en
mortero 1:8 sobre muro
Estuco plástico aplicado
sobre muro
Suministro e instalación
puerta metálica de
1.00x2.00 mts. Para
acceso sistemas
Pintura en vinilo tipo I para
muros interiores
Suministro de cielo raso en
Dry Wall
Impermeabilización en
manto edil para cubierta
Plantilla concreto de 2.000
psi Esp=0.07 mts.
Suministro de ventanas
anoloc ref. 744 vidrio de 5
mm color bronce de
1.20x1.00
Piso en ceramica y/o
similar
Suministro de muro en Dry
Wall una cara
Suministro de zócalos en
cerámica
Construcción de andenes
en concreto 0.07 mts
Adecuación patio interno,
incluye plantas ornamentales
de diversas variedades, grama
y caminos en piedra granzón
blanca y arreglo de fuente.
Pintura en vinilo tipo I
patio interno
Construcción
lavamecheros, incluye
lavadero y enchape en
cerámica de 0.25x0.25
Arreglo de baños internos
de la Empresa
Suministro e instalación de
protectores y reja área de
sistemas
VERIFICACIÓN DE OBRAS Y ACTIVIDADES EJECUTADAS
SEDE ADMINISTRATIVA
UNIDAD
CANTIDAD
V/UNITARIO
V/PARCIAL
EJECUTADO
M2
25.00
GLB
1.00
ML
18.00
M2
26.00
ML
15.00
ML
20.00
GLB
1.00
M2
48.00
M2
48.00
UNIDAD
1.00
M2
134.00
M2
80.00
M2
125.00
M2
12.00
UNIDAD
1.00
M2
34.00
M2
30.00
ML
15.00
ML
15.00
GLB
1.00
M2
45.00
GLB
1.00
GLB
1.00
UNIDAD
1.00
4,500.00
112,500.00
350,000.00
350,000.00
24,000.00
432,000.00
18,600.00
483,600.00
24,000.00
35,000.00
360,000.00
700,000.00
200,000.00
200,000.00
9,600.00
460,800.00
8,000.00
384,000.00
280,000.00
280,000.00
6,800.00
911,200.00
30,000.00
15,000.00
2,400,000.00
1,875,000.00
24,500.00
294,000.00
320,000.00
320,000.00
40,000.00
1,360,000.00
45,000.00
1,350,000.00
16,000.00
240,000.00
24,000.00
360,000.00
2,000,000.00
2,000,000.00
6,800.00
306,000.00
450,000.00
450,000.00
350,000.00
350,000.00
180,000.00
180,000.00
16,159,100.00
3.82
V/EJECUTADO
17,190.00
0.00
-
0.00
-
0.00
-
0.00
11.10
1.00
388,500.00
200,000.00
0.00
-
0.00
-
0.00
134.00
33.12
911,200.00
993,600.00
0.00
-
0.00
-
0.00
-
0.00
-
0.00
-
0.00
7.23
1.00
80.00
1.00
173,520.00
2,000,000.00
544,000.00
450,000.00
0.00
-
0.00
5,678,010.00
4,847,730.00
1,703,403.00
21,006,830.00
7,381,413.00
104 de 156
AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE INTEGRAL
MODALIDAD ESPECIAL A LA CONTRATACION DE LA E.S.E
ALEJANDRO PROSPERO REVEREND
VIGENCIA 2.012.
IPC LA CANDELARIA
ITE
M
1.0
1.1
1.2
1.3
1.4
2.0
2.1
2.2
3.0
3.1
3.2
3.3
3.4
3.5
3.6
3.7
3.8
3.9
3.10
3.11
3.12
3.13
3.14
3.15
3.16
3.17
3.18
3.19
3.20
3.21
DESCRIPCION
PRELIMINARES
Trazado y replanteo
Desmonte de cielo raso en
asbesto cemento de
consultorios externos
Limpieza general de
instalaciones hidrosanitarias
Pintura en esmalte puertas de
madera
MAMPOSTERIA
Pisa techo en ladrillo
pañetado e impermeabilizado
Levante en bloque sencillo
cuarto de residuos
ACABADOS
Pañete allanado 1:8
impermeabilizado
Estuco plástico aplicado sobre
fachada
Piso en cerámica cuarto de
aseo
Suministro puerta metálica
para cuarto de desechos
1.00x2.00 mts.
Suministro e instalación de
protector ventana
Pintura en vinilo tipo I
fachada exterior
Pintura epoxica 1, tres manos
Suministro de cielo raso en
Dry Wall
Destronque y limpieza de
pisos
Impermeabilización en manto
edil para viga canal
Plantilla concreto de 2.000 psi
Esp=0.07mts.
Suministro e instalación de
combo sanitario
Pintura carburin para
cerramiento de patio
Logo nueva imagen
corporativa de la ESE
Adecuación de andenes en
concreto
Destronque y repulida de
pisos
Suministro e instalación punto
sanitario para cuarto de
desechos
Suministro de cubierta en
Eternit para cuarto
Suministro de puerta de madera
vaivén para sala de procedimientos
menores, sala de partos y acceso a
consulta externa y sala de espera
de 1.50 mts.x2.00 mts.
Suministro de puerta metálica
y vidrio para acceso de
urgencias
Pintura en vinilo tipo I para
muros interiores
UNIDAD
CANTIDAD
V/UNITARIO
M2
204
1,000.00
M2
112.00
GLB
EJECUTADO
V/EJECUTADO
204,000.00
0
-
4,500.00
504,000.00
0.00
-
1.00
350,000.00
350,000.00
0.00
-
UNIDAD
18.00
28,000.00
504,000.00
0.00
-
ML
24.00
14,500.00
348,000.00
0.00
-
M2
20.00
18,600.00
372,000.00
2.50
46,500.00
M2
40.00
9,800.00
392,000.00
0.00
-
M2
40.00
6,500.00
260,000.00
0.00
-
M2
4.00
35,000.00
140,000.00
0.00
-
UNIDAD
1.00
280,000.00
280,000.00
0.00
-
UNIDAD
1.00
12,000.00
12,000.00
0.00
-
210.00
5,800.00
1,218,000.00
210.00
1,218,000.00
M2
V/PARCIAL
M2
80.00
9,800.00
784,000.00
0.00
-
M2
112.00
30,000.00
3,360,000.00
0.00
-
M2
350.00
6,800.00
2,380,000.00
0.00
-
M2
35.00
15,000.00
525,000.00
0.00
-
M2
12.00
24,500.00
294,000.00
2.31
56,595.00
8.00
280,000.00
2,240,000.00
0.00
-
60.17
4,500.00
270,765.00
60.17
270,765.00
UNIDAD
1.00
250,000.00
250,000.00
1.00
250,000.00
M2
8.00
16,000.00
128,000.00
0.00
-
M2
204.00
6,800.00
1,387,200.00
0.00
-
UNIDAD
1.00
40,000.00
40,000.00
0.00
-
UNIDAD
5.00
65,000.00
325,000.00
3.00
195,000.00
UNIDAD
4.00
450,000.00
1,800,000.00
0.00
-
UNIDAD
1.00
750,000.00
750,000.00
0.00
-
1,200.00
6,800.00
8,160,000.00
0.00
-
UNIDAD
M2
M2
27,277,965.00
2,036,860.00
,183,389.50
611,058.00
35,461,354.50
2,647,918.00
105 de 156
AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE INTEGRAL
MODALIDAD ESPECIAL A LA CONTRATACION DE LA E.S.E
ALEJANDRO PROSPERO REVEREND
VIGENCIA 2.012.
BASTIDAS
ITEM DESCRIPCION
1.00
PRELIMINARES
1.1
1.2
1.3
1.4
2.00
2.1
2.2
3.4
3.5
3.6
3.7
3.8
3.9
3.10
3.11
3.12
Trazado y replanteo
Desmonte de cielo raso en Dry
Wall
Limpieza general de
instalaciones hidrosanitarias
Pintura en esmalte para
puertas en madera
UNIDAD
CANTIDAD
V/UNITARIO
M2
280.00
1,000.00
M2
134.00
GLB
1.00
UNIDAD
23.00
4,500.00
V/PARCIAL
280,000.00
350,000.00
350,000.00
28,000.00
644,000.00
1.2
2.0
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
2.6
2.7
2.8
2.9
Suministro e instalación de puerta
de madera para consultorios de
0.90x2.00 mts.
Pintura en vinilo tipo I para
fachada exterior
Pintura en epoxica 1 tres
manos
Suministro de cielo raso en
Dry Wall
Impermeabilización en manto
edil para cubierta
-
0.00
-
M2
120.00
M2
190.00
UNIDAD
1.00
14,500.00
4,500.00
855,000.00
280,000.00
280,000.00
6,800.00
1,496,000.00
9,800.00
784,000.00
M2
220.00
M2
80.00
M2
134.00
M2
125.00
M2
8.00
UNIDAD
4.00
UNIDAD
1.00
450,000.00
850.00
6,800.00
M2
1,740,000.00
30,000.00
15,000.00
4,020,000.00
1,875,000.00
24,500.00
196,000.00
280,000.00
1,120,000.00
450,000.00
5,780,000.00
120.00
190.00
UNIDAD
GLB
UNIDAD
MAMATOCO
CANTIDAD V/UNITARIO
1.00
12.00
350,000.00
V/PARCIAL
350,000.00
28,000.00
336,000.00
9,600.00
76,800.00
1,740,000.00
855,000.00
0.00
220.00
1,496,000.00
0.00
-
0.00
-
0.00
-
0.00
2.00
560,000.00
0.00
850.00
5,780,000.00
10,431,000.00
6,141,900.00
1.1
-
0.00
3,129,300.00
6,614,900.00
DESCRIPCION
PRELIMINARES
Limpieza general de
instalaciones hidrosanitarias
Pintura en esmalte para
puertas en madera
ACABADOS
Pañete allanado en mortero
1:8 para muros
Estuco plástico aplicado
sobre muros
Resane en muros externos en
graniplast aplicado
Resane en muros internos de
consulta externa
-
0.00
20,473,000.00
ITEM
1.0
V/EJECUTADO
0.00
603,000.00
ACABADOS
Resane en muros externos en
graniplast aplicado
Resane en muros internos de
la clínica
Suministro e instalación de
puerta metálica de 1.00x2.00
mts. Para acceso archivo
Pintura en vinilo tipo I para
fachada exterior
Pintura en epoxica 1 tres
manos
Suministro de cielo raso en Dry
Wall
Impermeabilización en manto
edil para cubierta
Plantilla concreto de 2.000 psi
Esp=0.07 mts.
Suministro e instalación de
combo sanitario
Suministro de puerta en anoloc
doble acceso consulta externa
de 1.50 mts. X 2.00 mts.
Pintura en vinilo tipo I para
muros interiores
EJECUTADO
3,560,300.00
EJECUTADO
1.00
12.00
350,000.00
336,000.00
M2
8.00
M2
12.00
8,000.00
96,000.00
12.00
96,000.00
M2
90.00
14,500.00
1,305,000.00
0.00
-
M2
80.00
4,500.00
360,000.00
10.00
45,000.00
5.00
280,000.00
1,400,000.00
0.00
M2
65.00
6,800.00
442,000.00
65.00
M2
20.00
9,800.00
196,000.00
M2
60.00
M2
112.00
UNIDAD
30,000.00
1,800,000.00
15,000.00
1,680,000.00
5.00
V/EJECUTADO
15.00
45.00
112.00
48,000.00
442,000.00
147,000.00
1,350,000.00
1,680,000.00
106 de 156
AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE INTEGRAL
MODALIDAD ESPECIAL A LA CONTRATACION DE LA E.S.E
ALEJANDRO PROSPERO REVEREND
VIGENCIA 2.012.
2.11
2.12
2.13
2.14
2.15
2.16
2.17
2.18
Plantilla concreto de 2.000
psi Esp=0.07 mts.
Suministro e instalación de
combo sanitario
Pintura en vinilo tipo I para
muros interiores
Pintura en vinilo tipo I para
cubierta interior
Pintura en caolín para patio
interno
Limpieza general de cubierta
existente
Destronque y limpieza de
pisos internos
Arreglo puerta de acceso
consulta externa
M2
8.00
UNIDAD
2.00
M2
450.00
M2
45.00
M2
15.00
GLB
1.00
M2
85.00
UNIDAD
1.00
24,500.00
196,000.00
280,000.00
560,000.00
6,800.00
3,060,000.00
6,800.00
306,000.00
4,800.00
72,000.00
250,000.00
250,000.00
7,500.00
637,500.00
200,000.00
200,000.00
13,323,300.00
0.00
450.00
1.2
1.3
1.4
2.0
2.1
2.2
M2
340
M2
112
Limpieza
general
de
instalaciones hidrosanitarias
GLB
1.00
Pintura en esmalte para
puertas en madera
ACABADOS
Resane en muros externos
en graniplast aplicado
Resane en muros internos
de la clínica
UNIDAD
CLINICA LA CASTELLANA
CANTIDAD
V/UNITARIO
DESCRIPCION
PRELIMINARES
Trazado y Replanteo
Desmonte de cielo raso en
Dry Wall
UNIDAD
20.00
M2
65.00
M2
180.00
3.4
Suministro e instalación de
puerta metálica de 1.00 x 2.00
mts. Para acceso hall de médicos
UNIDAD
3.5
Suministro e instalación de
protector de ventana
M2
24
M2
620.00
M2
90.00
M2
112.00
M2
350.00
3.6
3.7
3.8
3.9
3.10
3.11
3.12
3.14
3.15
3.19
3.20
3.21
Pintura en vinilo tipo I para
fachada exterior
Pintura en epoxica 1 tres
manos
Suministro de cielo raso en
Dry Wall
Destronque y limpieza de
pisos
Impermeabilización en manto
edil para cubierta
Plantilla concreto de 2.000 psi
Esp=0.07 mts.
Suministro e instalación de
combo sanitario
Logo nueva imagen
corporativa de la ESE
Adecuación de andenes en
concreto
Suministro de puerta en madera
de vaivén para sala de
procedimientos menores, sala de
reanimación y acceso externo de
1.50x2.00 mts.
Arreglo puerta de acceso en
vidrio templado
Pintura en vinilo tipo I para
muros interiores
1
M2
120.00
M2
12.00
UNIDAD
3.00
UNIDAD
2.00
M2
15.00
1,000.00
340,000.00
4,500.00
504,000.00
350,000.00
350,000.00
28,000.00
560,000.00
14,500.00
942,500.00
4,500.00
810,000.00
280,000.00
280,000.00
150,000.00
3,600,000.00
6,800.00
4,216,000.00
9,800.00
30,000.00
6,800.00
15,000.00
24,500.00
882,000.00
3,360,000.00
2,380,000.00
1,800,000.00
294,000.00
280,000.00
840,000.00
250,000.00
500,000.00
15.00
1.00
EJECUTADO
-
0.00
5.00
-
72,500.00
0.00
-
0.00
-
0.00
300.00
2,040,000.00
0.00
-
0.00
-
0.00
60.00
900,000.00
0.00
-
0.00
-
0.00
-
0.00
700.00
10,040,550.00
43,509,050.00
V/EJECUTADO
0.00
9,520,000.00
6,800.00
-
0.00
0.00
1,400.00
-
0.00
250,000.00
250,000.00
250,000.00
2,362,800.00
10,238,800.00
1,800,000.00
1.00
72,000.00
7,876,000.00
450,000.00
UNIDAD
-
0.00
240,000.00
4.00
3,060,000.00
0.00
16,000.00
UNIDAD
M2
V/PARCIAL
-
0.00
3,996,990.00
17,320,290.00
ITEM
1.0
1.1
-
0.00
-
0.00
4,760,000.00
2,331,750.00
10,104,250.00
LOS ALMENDROS
107 de 156
AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE INTEGRAL
MODALIDAD ESPECIAL A LA CONTRATACION DE LA E.S.E
ALEJANDRO PROSPERO REVEREND
VIGENCIA 2.012.
ITEM
1.00
1.1
1.2
1.4
2.00
2.1
3.00
3.1
3.2
3.3
3.4
3.5
3.6
3.7
3.8
ITEM
1.00
1.1
1.2
1.3
1.4
2.00
2.1
2.2
DESCRIPCION
PRELIMINARES
Trazado y Replanteo
Desmonte de cielo raso en
Asbesto Cemento
consultorios externos
Pintura en esmalte para
puertas en madera
MAMPOSTERIA
Impermeabilización en
manto edil para viga canal
ACABADOS
Suministro e instalación de
protector de ventana
Pintura en vinilo tipo I para
fachada exterior
Pintura en epoxica I tres
manos
Suministro de cielo raso en
Dry Wall
Impermeabilización en
manto edil para pisa techo
Plantilla concreto de 2.000
psi Esp=0.07 mts.
Logo nueva imagen
corporativa e la ESE
Adecuación de andenes en
concreto
UNIDAD
DESCRIPCION
PRELIMINARES
Trazado y Replanteo
Desmonte de cielo raso en
Dry Wall
UNIDAD
Limpieza general de
instalaciones hidrosanitarias
Pintura en esmalte para
puertas en madera
ACABADOS
Resane en muros externos
en graniplast aplicado
Resane en muros internos
de la clínica
CANTIDAD
V/UNITARIO
V/PARCIAL
EJECUTADO
V/EJECUTADO
M2
255
1,000.00
255,000.00
0.00
-
M2
80.00
4,500.00
360,000.00
0.00
-
UNIDAD
26.00
28,000.00
728,000.00
23.00
644,000.00
ML
65.00
14,500.00
942,500.00
UNIDAD
3.00
145,000.00
M2
145.00
5,800.00
M2
450.00
9,800.00
M2
48.00
M2
30.00
M2
12.00
UNIDAD
1.00
M2
8.00
245
M2
134
GLB
1.00
UNIDAD
20.00
M2
120.00
M2
165.00
130,500.00
0.00
-
145.00
841,000.00
4,410,000.00
60.00
588,000.00
30,000.00
1,440,000.00
0.00
-
15,000.00
450,000.00
24,500.00
250,000.00
16,000.00
TAGANGA
CANTIDAD
V/UNITARIO
M2
435,000.00
9.00
1,000.00
841,000.00
294,000.00
250,000.00
128,000.00
10,533,500.00
3,160,050.00
3,693,550.00
V/PARCIAL
0.00
-
0.00
-
0.00
0.00
EJECUTADO
2,203,500.00
661,050.00
2,864,550.00
V/EJECUTADO
245,000.00
0.00
-
603,000.00
0.00
-
350,000.00
350,000.00
0.00
-
28,000.00
560,000.00
14,500.00
1,740,000.00
4,500.00
20.00
0.00
742,500.00
0.00
280,000.00
280,000.00
0.00
6,800.00
1,258,000.00
4,500.00
560,000.00
-
3.4
Suministro e instalación de
puerta metálica de 1.00 x 2.00
mts. Para acceso hall de
médicos
UNIDAD
3.5
Pintura en vinilo tipo I para
fachada exterior
M2
185.00
3.6
Pintura en epoxica 1 tres
manos
M2
80.00
9,800.00
784,000.00
0.00
-
M2
134.00
30,000.00
4,020,000.00
0.00
-
M2
125.00
15,000.00
1,875,000.00
M2
8.00
24,500.00
196,000.00
UNIDAD
4.00
280,000.00
1,120,000.00
0.00
UNIDAD
1.00
450,000.00
450,000.00
0.00
740.00
6,800.00
5,032,000.00
700.00
3.7
3.80
3.9
3.10
Suministro de cielo raso en
Dry Wall
Impermeabilización en
manto edil para cubierta
Plantilla concreto de 2.000
psi Esp=0.07 mts.
Suministro e instalación de
combo sanitario
3.11
Suministro de puerta en
anolock doble acceso consulta
externa de 1.50 mts.x2.0 mts.
3.12
Pintura en vinilo tipo I para
muros interiores
M2
1.0
19,255,500.00
5,776,650.00
25,032,150.00
-
0.00
40.00
52.00
-
600,000.00
1,274,000.00
4,760,000.00
94,000.00
2,158,200.00
9,352,200.00
108 de 156
AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE INTEGRAL
MODALIDAD ESPECIAL A LA CONTRATACION DE LA E.S.E
ALEJANDRO PROSPERO REVEREND
VIGENCIA 2.012.
ITEM
1.00
1.1
1.2
1.4
2.00
2.1
3.00
3.1
3.2
3.3
3.4
3.5
3.6
3.7
3.8
DESCRIPCION
PRELIMINARES
Trazado y Replanteo
Desmonte de cielo raso en
Asbesto Cemento
consultorios externos
Pintura en esmalte para
puertas en madera
MAMPOSTERIA
Impermeabilización en
manto edil para viga canal
ACABADOS
Suministro e instalación de
protector de ventana
Pintura en vinilo tipo I para
fachada exterior
Pintura en epoxica I tres
manos
Suministro de cielo raso en
Dry Wall
Impermeabilización en
manto edil para pisa techo
Plantilla concreto de 2.000
psi Esp=0.07 mts.
Logo nueva imagen
corporativa e la ESE
Adecuación de andenes en
concreto
UNIDAD
EL PANDO
CANTIDAD V/UNITARIO
V/PARCIAL
EJECUTADO
M2
80
1 ,000.00
80,000.00
0.00
M2
50.00
4,500.00
225,000.00
0.00
28,000.00
168,000.00
14,500.00
290,000.00
145,000.00
435,000.00
5,800.00
116,000.00
UNIDAD
ML
UNIDAD
6.00
20.00
3.00
M2
20.00
M2
80.00
M2
60.00
M2
30.00
M2
12.00
UNIDAD
M2
1.00
12.00
9,800.00
30,000.00
784,000.00
1,800,000.00
15,000.00
450,000.00
24,500.00
294,000.00
250,000.00
250,000.00
16,000.00
192,000.00
1.2
1.3
1.4
2.00
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
2.6
2.7
2.8
2.9
2.10
2.11
2.12
2.13
2.14
DESCRIPCION
PRELIMINARES
Desmonte de cielo raso en
Dry wall
Limpieza general de
instalaciones hidrosanitarias
Pintura en esmalte para
puertas de madera
ACABADOS
Resane en muros externos
en graniplast aplicado
Resane en muros internos
Suministro e Instalación de
puerta metálica de 1.00x2.00
mts. Para cuarto de desechos
Suministro e Instalación de
Protector de ventana
Pintura en vinilo tipo I para
fachada exterior
Pintura en epoxica 1 tres
manos
Suministro de cielo raso en
Dry Wall
Impermeabilización en
manto edil para cubierta
Plantilla concreto de 2.000
psi Esp=0.07 mts.
Suministro e instalación de
combo sanitario
Logo Nueva Imagen
Corporativa de la E.S.E.
Adecuación de andenes en
concreto
Arreglo de puerta de acceso
Pintura en vinilo tipo I para
UNIDAD
JUAN XXIII
CANTIDAD V/UNITARIO
V/PARCIAL
-
0.00
-
0.00
-
0.00
20.00
14.00
116,000.00
137,200.00
0.00
20.00
300,000.00
0.00
1.00
0.00
5,084,000.00
1,525,200.00
6,609,200.00
ITEM
1.00
V/EJECUTADO
EJECUTADO
250,000.00
803,200.00
240,960.00
1,044,160.00
V/EJECUTADO
M2
20.00
4,500.00
90,000.00
0.00
GLB
1.00
280,000.00
280,000.00
1.00
280,000.00
UNIDAD
6.00
28,000.00
168,000.00
0.00
-
M2
25.00
14,500.00
362,500.00
25.00
362,500.00
M2
40.00
4,500.00
180,000.00
40.00
180,000.00
UNIDAD
1.00
280,000.00
280,000.00
0.00
-
M2
3.00
150,000.00
450,000.00
M2
40.00
6,800.00
272,000.00
40.00
272,000.00
M2
20.00
9,800.00
196,000.00
20.00
196,000.00
M2
20.00
30,000.00
600,000.00
M2
20.00
15,000.00
300,000.00
M2
6.00
24,500.00
147,000.00
UNIDAD
3.00
280,000.00
840,000.00
0.00
2.00
250,000.00
500,000.00
0.00
16,000.00
250,000.00
6,800.00
320,000.00
250,000.00
578,000.00
UNIDAD
M2
UNIDAD
M2
20.00
1.00
85.00
-
0.00
-
0.00
-
0.00
-
0.00
0.00
0.00
85.00
578,000.00
109 de 156
AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE INTEGRAL
MODALIDAD ESPECIAL A LA CONTRATACION DE LA E.S.E
ALEJANDRO PROSPERO REVEREND
VIGENCIA 2.012.
2.15
2.16
muros interiores
Limpieza general de cubierta
existente
Arreglo de gabinetes en
madera
GLB
1.00
250,000.00
GLB
1.00
150,000.00
250,000.00
1.00
150,000.00
0.00
250,000.00
-
6,213,500.00
1,864,050.00
2,118,500.00
635,550.00
8,077,550.00
2,754,050.00
SAN JORGE
ITEM
1.00
1.1
1.2
1.4
2.00
2.1
3.00
3.1
3.2
3.3
3.4
3.5
3.6
3.7
3.8
DESCRIPCION
PRELIMINARES
Trazado y Replanteo
Desmonte de cielo raso en
Asbesto Cemento consultorios
externos
Pintura en esmalte para
puertas en madera
MAMPOSTERIA
Impermeabilización en
manto edil para viga canal
ACABADOS
Suministro e instalación de
protector de ventana
Pintura en vinilo tipo I para
fachada exterior
Pintura en epoxica I tres
manos
Suministro de cielo raso en
Dry Wall
Impermeabilización en
manto edil para pisa techo
Plantilla concreto de 2.000
psi Esp=0.07 mts.
Logo nueva imagen
corporativa e la ESE
Adecuación de andenes en
concreto
UNIDAD
CANTIDAD
V/UNITARIO
V/PARCIAL
EJECUTAD
O
V/EJECUTADO
M2
80
1,000.00
80,000.00
0.00
-
M2
50.00
4,500.00
225,000.00
0.00
-
6.00
28,000.00
168,000.00
6.00
168,000.00
20.00
14,500.00
290,000.00
0.00
4.00
145,000.00
580,000.00
0.00
5,800.00
174,000.00
UNIDAD
ML
UNIDAD
M2
30.00
M2
80.00
M2
60.00
M2
30.00
M2
12.00
UNIDAD
M2
1.00
15.00
9,800.00
30,000.00
784,000.00
1,800,000.00
15,000.00
450,000.00
24,500.00
294,000.00
250,000.00
16,000.00
250,000.00
240,000.00
5,335,000.00
1,600,500.00
6,935,500.00
30.00
40.00
-
174,000.00
392,000.00
0.00
-
0.00
-
0.00
1.00
0.00
250,000.00
984,000.00
295,200.00
1,279,200.00
MANZANARES
ITEM
1.00
1.1
1.2
1.3
1.4
3.00
3.1
3.2
3.3
3.4
DESCRIPCION
PRELIMINARES
Trazado y Replanteo
Pintura en vinilo para cielo
raso en Asbesto Cemento
Limpieza general de tubería
hidrosanitaria
Pintura en esmalte para
puertas metálicas
ACABADOS
Pintura reja principal área
exterior
Pintura en vinilo tipo I tres
manos
Pintura en vinilo tipo I, para
exterior
Impermeabilización en
manto edil para viga canal
UNIDAD
M2
M2
GLB
UNIDAD
GLB
M2
M2
M2
CANTIDAD
125
125.00
1.00
10.00
V/UNITARIO
1,000.00
5,800.00
166,837.00
V/PARCIAL
EJECUTAD
O
25,000.00
0.00
-
725,000.00
125.00
725,000.00
166,837.00
0.00
1.00
DESCRIPCION
UNIDAD
-
28,000.00
280,000.00
1.00
350,000.00
350,000.00
1.00
350,000.00
290.00
6,800.00
1,972,000.00
290.00
1,972,000.00
125.00
5,800.00
725,000.00
125.00
725,000.00
30.00
15,000.00
450,000.00
30.00
450,000.00
4,793,837.00
1,438,151.10
6,231,988.10
ITEM
V/EJECUTADO
EL PARQUE
CANTIDAD
V/UNITARIO
V/PARCIAL
28,000.00
4,250,000.00
1,275,000.00
5,525,000.00
EJECUTADO
V/EJECUTADO
110 de 156
AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE INTEGRAL
MODALIDAD ESPECIAL A LA CONTRATACION DE LA E.S.E
ALEJANDRO PROSPERO REVEREND
VIGENCIA 2.012.
1.00
1.2
1.3
1.4
2.00
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
2.6
2.7
2.8
2.9
2.10
2.11
2.12
2.13
2.14
2.15
2.16
ITEM
1.00
1.2
1.3
1.4
2.00
2.1
PRELIMINARES
Desmonte de cielo raso en
Dry wall
Limpieza general de
instalaciones hidrosanitarias
Pintura en esmalte para
puertas de madera
ACABADOS
Resane en muros externos
en graniplast aplicado
Resane en muros internos
Suministro e Instalación de
protector de ventana
Pintura en vinilo tipo I para
fachada exterior
Pintura en epoxica 1 tres
manos
Suministro de cielo raso en
Dry Wall
Destronque y limpieza de
pisos
Impermeabilizacion en
manto edil para cubierta
Plantilla concreto de 2.000
psi Esp=0.07 mts.
Suministro e instalacion de
combo sanitario
Logo Nueva Imagen
Corporativa de la E.S.E.
Adecuacion de andenes en
concreto
Arreglo de puerta de
acceso en vidrio templado
Pintura en vinilo tipo I para
muros interiores
Limpieza general de
cubierta existente
Arreglo de gabinetes en
madera
DESCRIPCION
PRELIMINARES
Desmonte de cielo raso en
Dry wall
Limpieza general de
instalaciones hidrosanitarias
Pintura en esmalte para
puertas de madera
ACABADOS
Resane en muros externos
en graniplast aplicado
2.2
Resane en muros internos
2.3
Suministro e Instalacion de
puerta metalica de 1.00x2.00
mts. Para patio interno
2.4
2.5
2.6
2.7
2.8
Suministro e Instalación de
protector de ventana
Pintura en vinilo tipo I para
fachada exterior
Pintura en epoxica 1 tres
manos
Suministro de cielo raso en
Dry Wall
Destronque y limpieza de
pisos
M2
20.00
4,500.00
90,000.00
0.00
-
1.00
350,000.00
350,000.00
1.00
350,000.00
5.00
28,000.00
140,000.00
5.00
140,000.00
M2
25.00
14,500.00
362,500.00
25.00
362,500.00
M2
30.00
4,500.00
135,000.00
30.00
135,000.00
M2
4.00
M2
35.00
M2
30.00
M2
20.00
M2
40.00
M2
15.00
M2
4.00
UNIDAD
3.00
UNIDAD
2.00
GLB
UNIDAD
M2
15.00
UNIDAD
1.00
M2
88.00
GLB
1.00
GLB
1.00
UNIDAD
150,000.00
600,000.00
6,800.00
238,000.00
9,800.00
30,000.00
600,000.00
6,800.00
272,000.00
15,000.00
225,000.00
24,500.00
280,000.00
840,000.00
500,000.00
16,000.00
240,000.00
250,000.00
6,800.00
250,000.00
598,400.00
250,000.00
250,000.00
350,000.00
350,000.00
6,432,900.00
1,929,870.00
8,362,770.00
LAS MALVINAS
V/UNITARIO
CANTIDAD
30.00
GLB
1.00
UNIDAD
12.00
M2
30.00
14,500.00
M2
35.00
4,500.00
UNIDAD
1.00
280,000.00
M2
4.00
M2
35.00
4,500.00
350,000.00
28,000.00
150,000.00
6,800.00
M2
30.00
9,800.00
M2
20.00
30,000.00
40.00
98,000.00
250,000.00
M2
M2
294,000.00
6,800.00
V/PARCIAL
135,000.00
350,000.00
336,000.00
435,000.00
157,500.00
280,000.00
600,000.00
238,000.00
294,000.00
600,000.00
272,000.00
0.00
35.00
30.00
238,000.00
294,000.00
0.00
20.00
136,000.00
0.00
-
0.00
-
0.00
2.00
500,000.00
0.00
1.00
88.00
1.00
0.00
250,000.00
598,400.00
250,000.00
3,253,900.00
976,170.00
4,230,070.00
EJECUTADO
V/EJECUTADO
0.00
-
0.00
12.00
336,000.00
-
30.00
435,000.00
0.00
-
0.00
-
0.00
35.00
238,000.00
30.00
294,000.00
0.00
-
0.00
111 de 156
-
AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE INTEGRAL
MODALIDAD ESPECIAL A LA CONTRATACION DE LA E.S.E
ALEJANDRO PROSPERO REVEREND
VIGENCIA 2.012.
2.9
2.10
2.11
2.12
2.13
2.14
2.15
2.16
2.17
ITEM
1.00
1.1
1.2
1.3
1.4
2.00
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
2.6
2.7
2.8
2.9
2.10
2.11
2.12
2.13
2.14
2.15
2.16
Impermeabilizacion en manto
edil para cubierta
Plantilla concreto de 2.000
psi Esp=0.07 mts.
Suministro e instalacion de
combo sanitario
Logo Nueva Imagen
Corporativa de la E.S.E.
Adecuacion de andenes en
concreto
Arreglo de puerta de acceso
en vidrio templado
Pintura en vinilo tipo I para
muros interiores
Limpieza general de cubierta
existente
Arreglo de gabinetes en
madera
DESCRIPCION
PRELIMINARES
Trazado y Replanteo
Desmonte de cielo raso en
Dry wall
Limpieza general de
instalaciones hidrosanitarias
Pintura en esmalte para puertas
de madera
ACABADOS
Resane en muros externos en
graniplast aplicado
Resane en muros internos
Suministro e Instalación de
puerta metálica de 1.00x2.00
mts. Para cuarto de desechos
Suministro e Instalación de
protector de ventana
Pintura en vinilo tipo I para
fachada exterior
Pintura en epoxica 1 tres
manos
Suministro de cielo raso en
Dry Wall
Impermeabilización en manto
edil para cubierta
Plantilla concreto de 2.000 psi
Esp=0.07 mts.
Suministro e instalación de
combo sanitario
Logo Nueva Imagen
Corporativa de la E.S.E.
Adecuación de andenes en
concreto
Arreglo de puerta de acceso
Pintura en vinilo tipo I para
muros interiores
Limpieza general de cubierta
existente
Arreglo de gabinetes en
madera
M2
M2
UNIDAD
UNIDAD
M2
UNIDAD
M2
GLB
GLB
UNIDAD
15.00
6.00
3.00
2.00
15.00
1.00
85.00
1.00
1.00
15,000.00
24,500.00
45
M2
30.00
GLB
1.00
UNIDAD
6.00
M2
30.00
M2
25.00
UNIDAD
1.00
M2
3.00
M2
30.00
M2
20.00
M2
20.00
M2
20.00
M2
6.00
UNIDAD
3.00
UNIDAD
2.00
M2
UNIDAD
147,000.00
280,000.00
840,000.00
250,000.00
500,000.00
16,000.00
250,000.00
240,000.00
250,000.00
6,800.00
578,000.00
250,000.00
250,000.00
350,000.00
11 DE NOVIEMBRE
CANTIDAD
V/UNITARIO
M2
225,000.00
1,000.00
4,500.00
350,000.00
280,000.00
0.00
-
0.00
-
0.00
85.00
1.00
578,000.00
250,000.00
0.00
-
2,123,250.00
723,300.00
9,200,750.00
3,134,300.0
0
V/PARCIAL
45,000.00
135,000.00
28,000.00
168,000.00
14,500.00
4,500.00
435,000.00
112,500.00
280,000.00
280,000.00
150,000.00
450,000.00
204,000.00
9,800.00
196,000.00
30,000.00
600,000.00
24,500.00
1.00
2,411,000.00
200,000.00
15,000.00
-
0.00
7,077,500.00
200,000.00
6,800.00
0.00
300,000.00
147,000.00
EJECUTADO
V/EJECUTADO
0.00
-
0.00
1.00
200,000.00
0.00
30.00
0.00
-
435,000.00
-
0.00
-
0.00
30.00
20.00
204,000.00
196,000.00
0.00
-
0.00
-
0.00
-
0.00
280,000.00
840,000.00
250,000.00
500,000.00
8.00
16,000.00
128,000.00
0.00
-
1.00
250,000.00
250,000.00
0.00
-
6,800.00
544,000.00
M2
80.00
GLB
1.00
GLB
1.00
250,000.00
150,000.00
250,000.00
150,000.00
5,934,500.00
-
0.00
80.00
1.00
-
544,000.00
250,000.00
0.00
1,829,000.00
112 de 156
AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE INTEGRAL
MODALIDAD ESPECIAL A LA CONTRATACION DE LA E.S.E
ALEJANDRO PROSPERO REVEREND
VIGENCIA 2.012.
1,780,350.00
548,700.00
7,714,850.00
ITEM
1.00
1.1
1.2
1.3
1.4
2.00
2.1
2.2
3.4
3.5
3.6
3.7
3.8
3.9
3.10
3.11
3.12
3.14
3.15
DESCRIPCION
PRELIMINARES
Trazado y Replanteo
Desmonte de cielo raso en
Dry Wall
UNIDAD
Limpieza general de
instalaciones hidrosanitarias
Pintura en esmalte para
puertas en madera
ACABADOS
Resane en muros externos
en graniplast aplicado
Resane en muros internos
de la clínica
Suministro e instalacion de
puerta metalica de 1.00 x 2.00
mts. Para cuarto de desechos
Suministro e instalacion de
protector de ventana
Pintura en vinilo tipo I para
fachada exterior
Pintura en epoxica 1 tres
manos
Suministro de cielo raso en
Dry Wall
Destronque y limpieza de pisos
Impermeabilizacion en
manto edil para cubierta
Plantilla concreto de 2.000
psi Esp=0.07 mts.
Suministro e instalacion de
combo sanitario
Logo nueva imagen
corporativa de la ESE
Adecuacion de andenes en
concreto
BONDA
CANTIDAD
V/UNITARIO
M2
125
M2
80
GLB
1.00
UNIDAD
12.00
M2
50.00
M2
120.00
UNIDAD
1
M2
3
M2
45.00
M2
23.00
M2
80.00
M2
65.00
M2
24.00
M2
6.00
UNIDAD
3.00
UNIDAD
2.00
M2
15.00
V/PARCIAL
1,000.00
125,000.00
4,500.00
360,000.00
350,000.00
350,000.00
28,000.00
336,000.00
14,500.00
725,000.00
4,500.00
540,000.00
280,000.00
280,000.00
150,000.00
450,000.00
6,800.00
306,000.00
9,800.00
225,400.00
30,000.00
6,800.00
2,400,000.00
442,000.00
15,000.00
360,000.00
24,500.00
147,000.00
280,000.00
840,000.00
250,000.00
500,000.00
16,000.00
240,000.00
450,000.00
1,800,000.00
250,000.00
250,000.00
2,377,700.00
EJECUTADO
V/EJECUTADO
0.00
-
0.00
-
0.00
12.00
50.00
120.00
336,000.00
725,000.00
540,000.00
0.00
-
0.00
45.00
23.00
306,000.00
225,400.00
0.00
-
0.00
0.00
-
0.00
-
0.00
-
0.00
-
0.00
-
Suministro de puerta en
3.19
3.20
3.21
3.22
3.23
ITEM
1.00
1.1
madera de vaiven para sala
de procedimientos menores,
sala de reanimacion y
acceso externo de 1.50x2.00
mts.
Arreglo puerta de acceso en
vidrio templado
Pintura en vinilo tipo I para
muros interiores
Limpieza general de cubierta
existente
Arreglo de gabinetes en
madera
DESCRIPCION
PRELIMINARES
Desmonte de cielo raso en
UNIDAD
4.00
UNIDAD
1.00
0.00
0.00
M2
260.00
6,800.00
1,768,000.00
0.00
GLB
1.00
250,000.00
250,000.00
0.00
GLB
1.00
350,000.00
350,000.00
0.00
UNIDAD
M2
EL OASIS
CANTIDAD V/UNITARIO
40.00
-
-
13,044,400.00
2,132,400.00
3,913,320.00
639,720.00
16,957,720.00
2,772,120.00
V/PARCIAL
EJECUTADO
V/EJECUTADO
0.00
113 de 156
AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE INTEGRAL
MODALIDAD ESPECIAL A LA CONTRATACION DE LA E.S.E
ALEJANDRO PROSPERO REVEREND
VIGENCIA 2.012.
Dry wall
1.2
1.3
2.00
2.1
Limpieza general de
instalaciones hidrosanitarias
Pintura en esmalte para
puertas de madera
ACABADOS
Resane en muros externos
en graniplast aplicado
2.2
Resane en muros internos
2.3
Suministro e Instalación de
puerta metálica de 1.00x2.00
mts. Para cuarto de desechos
2.4
2.5
2.6
2.7
2.8
2.9
2.10
2.11
2.12
2.13
2.14
2.15
2.16
ITEM
1.00
1.1
1.2
1.3
2.00
2.1
3.00
3.1
3.2
3.3
3.4
3.5
3.6
3.7
Suministro e Instalación de
Protector de ventana
Pintura en vinilo tipo I para
fachada exterior
Pintura en epoxica 1 tres
manos
Suministro de cielo raso en
Dry Wall
Impermeabilización en
manto edil para cubierta
Plantilla concreto de 2.000
psi Esp=0.07 mts.
Suministro e instalación de
combo sanitario
Logo Nueva Imagen
Corporativa de la E.S.E.
Adecuación de andenes en
concreto
Arreglo de puerta de
acceso
Pintura en vinilo tipo I para
muros interiores
Limpieza general de
cubierta existente
Arreglo de gabinetes en
madera
DESCRIPCION
PRELIMINARES
Trazado y Replanteo
Limpieza general de Poza
Séptica
Pintura en esmalte para
puertas de madera
MAMPOSTERIA
Pisa techo en ladrillo
4,500.00
GLB
1.00
UNIDAD
8.00
350,000.00
28,000.00
224,000.00
0.00
8.00
224,000.00
M2
50.00
14,500.00
725,000.00
0.00
-
M2
65.00
4,500.00
292,500.00
65.00
292,500.00
UNIDAD
1.00
280,000.00
280,000.00
0.00
-
M2
4.00
150,000.00
600,000.00
0.00
-
M2
50.00
6,800.00
340,000.00
50.00
340,000.00
M2
23.00
9,800.00
225,400.00
23.00
225,400.00
M2
35.00
30,000.00
1,050,000.00
0.00
-
M2
25.00
15,000.00
375,000.00
25.00
375,000.00
M2
8.00
24,500.00
196,000.00
0.00
UNIDAD
2.00
280,000.00
560,000.00
0.00
UNIDAD
2.00
250,000.00
500,000.00
0.00
15.00
16,000.00
240,000.00
0.00
1.00
250,000.00
250,000.00
1.00
250,000.00
M2
120.00
6,800.00
816,000.00
120.00
816,000.00
GLB
1.00
250,000.00
250,000.00
0.00
GLB
1.00
150,000.00
150,000.00
0.00
M2
UNIDAD
UNIDAD
CALABAZO
CANTIDAD V/UNITARIO
-
-
7,603,900.00
2,522,900.00
2,281,170.00
9,885,070.00
756,870.00
3,279,770.00
V/PARCIAL
EJECUTADO
V/EJECUTADO
M2
81.36
1,000.00
81,360.00
0.00
-
GLB
1.00
150,000.00
150,000.00
0.00
-
UNIDAD
8.00
28,000.00
224,000.00
0.00
-
Ml
10.00
M2
28.00
M2
-
pañetado e impermeabilizado
ACABADOS
Pintura en vinilo tipo I para
fachada exterior
Pintura en esmalte tipo 1
tres manos
Arreglo de cielo raso
existente
Destronque y limpieza de
pisos
Impermeabilización en
manto edil para viga canal
Plantilla concreto de 2.000
psi Esp=0.07 mts.
Suministro e instalación de
combo sanitario
350,000.00
180,000.00
0.00
14,500.00
145,000.00
5,800.00
162,400.00
237.00
8,000.00
1,896,000.00
237.00
M2
50.00
12,000.00
600,000.00
0.00
M2
81.36
6,800.00
553,248.00
0.00
0.00
M2
16.00
15,000.00
240,000.00
0.00
-
30.00
24,500.00
735,000.00
0.00
-
280,000.00
280,000.00
M2
UNIDAD
1.00
28.00
-
162,400.00
1,896,000.00
0.00
114 de 156
-
-
AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE INTEGRAL
MODALIDAD ESPECIAL A LA CONTRATACION DE LA E.S.E
ALEJANDRO PROSPERO REVEREND
VIGENCIA 2.012.
3.8
3.9
ITEM
1.00
1.2
1.3
1.4
2.00
2.1
2.2
2.3
2.5
2.6
2.7
2.8
2.9
2.10
2.11
2.12
2.13
2.14
2.15
2.16
2.17
Pintura en carburin para
cerramiento de patio
Adecuación de andenes en
concreto
DESCRIPCION
PRELIMINARES
Desmonte de cielo raso en
Dry wall
Limpieza general de
instalaciones hidrosanitarias
Pintura en esmalte para
puertas de madera
ACABADOS
Resane en muros externos
en graniplast aplicado
Resane en muros internos
Suministro e Instalacion de
puerta metalica de 1.00x2.00
mts. Para cuarto de desechos
Suministro e Instalación de
protector de ventana
Pintura en vinilo tipo I para
fachada exterior
Pintura en epoxica 1 tres
manos
Suministro de cielo raso en
Dry Wall
Impermeabilizacion en
manto edil para cubierta
Plantilla concreto de 2.000
psi Esp=0.07 mts.
Suministro e instalacion de
combo sanitario
Logo Nueva Imagen
Corporativa de la E.S.E.
Adecuacion de andenes en
concreto
Arreglo de puerta de
acceso en vidrio templado
Pintura en vinilo tipo I para
muros interiores
Limpieza general de
cubierta existente
Arreglo de gabinetes en
madera
TABLA No. 2
M2
58.00
M2
8.00
UNIDAD
4,500.00
16,000.00
SAN FERNANDO
CANTIDAD V/UNITARIO
M2
15.00
GLB
1.00
UNIDAD
8.00
4,500.00
350,000.00
M2
35.00
UNIDAD
1.00
280,000.00
M2
3.00
M2
30.00
M2
15.00
M2
15.00
M2
15.00
M2
6.00
UNIDAD
3.00
UNIDAD
2.00
M2
15.00
UNIDAD
1.00
M2
90.00
GLB
1.00
GLB
1.00
2,058,400.00
1,636,802.40
7,092,810.40
617,520.00
2,675,920.00
V/PARCIAL
EJECUTADO
150,000.00
147,000.00
15,000.00
280,000.00
840,000.00
250,000.00
500,000.00
16,000.00
240,000.00
250,000.00
250,000.00
6,800.00
612,000.00
350,000.00
-
435,000.00
7,500.00
0.00
-
0.00
35.00
238,000.00
0.00
-
0.00
-
0.00
225,000.00
147,000.00
150,000.00
35.00
450,000.00
24,500.00
250,000.00
30.00
450,000.00
9,800.00
-
0.00
280,000.00
204,000.00
30,000.00
1.00
350,000.00
6,800.00
V/EJECUTADO
0.00
67,500.00
290,000.00
157,500.00
14,500.00
4,500.00
-
5,456,008.00
224,000.00
20.00
-
0.00
128,000.00
28,000.00
M2
0.00
261,000.00
-
0.00
-
0.00
2.00
500,000.00
0.00
-
0.00
85.00
1.00
250,000.00
1.00
150,000.00
578,000.00
250,000.00
150,000.00
5,834,000.00
2,658,500.00
1,750,200.00
797,550.00
RESUMEN DE EJECUCIÓN DE OBRAS CONTRATO 220 DE 2.012
CUADRO RESUMEN
LUGAR
PROYECTADO
EJECUTADO
% EJECUTADO
SIN EJECUTAR
SEDE ADMINISTRATIVA
21,006,830.00
7,381,413.00
2.66
13,625,417.00
IPC LA CANDELARIA
35,461,354.50
2,647,918.00
0.95
32,813,436.50
BASTIDAS
26,614,900.00
13,560,300.00
4.89
13,054,600.00
MAMATOCO
17,320,290.00
10,238,800.00
3.69
7,081,490.00
LA CASTELLANA
LOS ALMENDROS
43,509,050.00
10,104,250.00
3.64
33,404,800.00
115 de 156
AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE INTEGRAL
MODALIDAD ESPECIAL A LA CONTRATACION DE LA E.S.E
ALEJANDRO PROSPERO REVEREND
VIGENCIA 2.012.
13,693,550.00
2,864,550.00
1.03
10,829,000.00
TAGANGA
25,032,150.00
9,352,200.00
3.37
15,679,950.00
EL PANDO
6,609,200.00
1,044,160.00
0.38
5,565,040.00
JUAN XXIII
8,077,550.00
2,754,050.00
0.99
5,323,500.00
SAN JORGE
6,935,500.00
1,279,200.00
0.46
5,656,300.00
MANZANARES
6,231,988.10
5,525,000.00
1.99
706,988.10
EL PARQUE
8,362,770.00
4,230,070.00
1.53
4,132,700.00
LAS MALVINAS
9,200,750.00
3,134,300.00
1.13
6,066,450.00
11 DE NOVIEMBRE
7,714,850.00
2,377,700.00
0.86
5,337,150.00
BONDA
16,957,720.00
2,772,120.00
1.00
14,185,600.00
EL OASIS
9,885,070.00
3,279,770.00
1.18
6,605,300.00
SAN FERNANDO
7,584,200.00
3,456,050.00
1.25
4,128,150.00
CALABAZO
7,092,810.40
2,675,920.00
0.01
4,416,890.40
TOTAL
277,290,533.00
88,677,771.00
31.02
188,612,762.00
De los cuadros anteriores podemos colegir que la obra se ejecutó en un 31%,
pero todas las obras ejecutadas presentan mal estado, tal como se puede
apreciar en el registro fotográfico (CD adjunto), pero haremos un resumen
de lo contemplado en las visitas así:
1)
2)
3)
4)
5)
6)
7)
8)
9)
Paredes y muros manchados
Puertas rotas y mal pintadas
Puertas pintadas por un solo lado
Pisos manchados
Paredes descascaradas por efecto de la humedad
Sanitarios viejos, sucios y rotos
Cielo raso mal instalado y roto
Caída de cielo raso (Ver fotos Sede Administrativa)
Humedad en los cielos rasos por efecto de filtraciones en las
cubiertas
10) Ventanas sin protectores
11) Protectores sin pintura
12) Cerraduras inservibles
13) Impermeabilizaciones mal ejecutadas
14) Puntos eléctricos con accesorios en mal estado
15) Pintura mal aplicada
16) Lava mechas incompletos
17) Canaleta para aguas lluvias mal instaladas
18) Mala calidad del concreto para andenes y plantillas
116 de 156
AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE INTEGRAL
MODALIDAD ESPECIAL A LA CONTRATACION DE LA E.S.E
ALEJANDRO PROSPERO REVEREND
VIGENCIA 2.012.
19) Malos acabados en concretos para andenes
20) Puntos sanitarios en mal estado
Además de lo anterior, advertimos que la ESE suscribió y pagó varios
contratos de mantenimiento en los mismos edificios o construcciones que
fueron intervenidos con el contrato 220 de 2012 y aún en contratos de
mantenimientos suscritos y ejecutados en el 2013; frente a lo cual no se
encontró justificación técnica que soportara la necesidad de suscribir el
contrato 220 de 2012 habiéndose realizado mantenimientos periódicos y
sucesivos durante toda la vigencia 2.012 a los centros, puestos de salud e
instalaciones físicas de la ESE y menos aún de los contratos suscritos en la
presente vigencia para fines similares, veamos:
Revisando la contratación del año 2012 en la ESE Alejandro Prospero
Reverend encontramos que se hicieron varios contratos de adecuación y
mantenimiento, los cuales detallamos a continuación.
TABLA No. 3
(C)
Número
Del
Contrato
CONTRATOS DE MANTENIMIENTO AÑO M2.012
(C) Objeto
(C) Clase
(D) Valor Del Contrato
(C) Nombre Del
Contratista
(F) Fecha
Firma
PRESTAR EL SERVICIO DE ADECUACION DEL PUESTO DE
SALUD MANZANARES PERTENECIENTE A LA ESE
PRESTAR EL SERVICIO DE ADECUACION DEL AREA DE
CONSULTA EXTERNA DEL CENTRO DE SALUD IPC
PERTENCIENTE A LA ESE
PRESTAR EL SERVICIO DE ADECUACION DEL PUESTO DE
SALUD CALABAZO PERTNECIENTE A LA ESE
PRESTACION DE
SERVICIO
13,655,625.00
ABDALA ELIAS DORIA
BECHARA
1/17/2012
PRESTACION DE
SERVICIO
21,924,956.00
JORGE MARIO GOENAGA
COLON
1/17/2012
PRESTACION DE
SERVICIO
12,281,006.00
JORGE MARIO GOENAGA
COLON
1/17/2012
42
PRESTAR EL SERVICIO DE ADECUACION DEL PUESTO DE
SALUD LA TAGUA
PRESTACION DE
SERVICIO
7,639,875.00
IRINA ISABEL QUIROZ
RODRIGUEZ
1/17/2012
43
PRESTAR EL SERVICIO DE ADECUACION DEL CENTRO DE
SALUD LOS ALMENDROS
PRESTAR EL SERVICIO DE ADECUACION DEL PUESTO DE
SALUD LA PAZ DEL CARIBE
REALIZAR EL MANTENIMIENTO PREVENTIVO Y CORRECTIVO
DE LAS REDES ELECTRICAS DE LOS DIFERENTES
CENTROS. PUESTOS. CLINICA LA CASTELLANA Y SEDE
ADMINISTRATIVA
PRESTAR EL SERVICIO ESPECIALIZADO Y ESPECIFICO DE
REPARACION DE LA PLANTA ELECTRICA UBICADA EN EL
CENTRO DE SALUD GUACHACA PERTENECIENTE A LA ESE
PRESTAR EL SERVICIO DE ADECUACION DEL PUESTO DE
SALUD EL PARQUE PERTENECIENTE A LA ESE
PRESTAR EL SERVICIO DE ADECUACION DE LAS AREAS
ADYACENTES. PATIO INTERNO Y DE CIRCULACION DE AREA
DE URGENCIAS Y DE TOCOFANO DEL CENTRO DE SALUD
BASTIDAS PERTENECIENTE A LA ESE
PRESTAR EL SERVICIO DE ADECUACION DE LAS
INSTALACIONES FISICAS LOCATIVAS DEL CENTRO DE
SALUD MINCA PERTENECIENTE A LA ESE
PRESTAR EL SERVICIO DE MANTENIMIENTO Y REPARACION
PREVENTIVO Y CORRECTIVO DE LA INFRAESTRUCTURA
FISICA Y EL SUMINISTRO DE MATERIALES ELECTRICOS
PARA LA ESE
PRESTAR EL SERVICIO DE MANTENIMIENTO Y REPARACION
PREVENTIVO Y CORRECTIVO DE LA INFRAESTRUCTURA
FISICA PERTENECIENTE A LA ESE
PRESTACION DE
SERVICIO
23,354,625.00
JORGE LUIS PIMIENTA
RODRIGUEZ
1/17/2012
5,494,500.00
ABDALA ELIAS DORIA
BECHARA
1/17/2012
15,000,000.00
URIEL ANTONIO
SANTIAGO ANGARITA
1/23/2012
BOMBAS Y REPUESTOS
LTDA
1/23/2012
LEANDRO JUVENAL
PEÑA BARROS
1/23/2012
38
37
36
41
44
46
47
50
68
131
164
PRESTACION DE
SERVICIO
MANTENIMIENTO
PRESTACION DE
SERVICIOS
PROFESIONALES
PRESTACION DE
SERVICIO
16,746,000.00
PRESTACION DE
SERVICIO
7,957,459.00
ORLANDO SALVADOR
MONROY
1/30/2012
PRESTACION DE
SERVICIOS
28,087,019.00
IRINA ISABEL QUIROZ
RODRIGUEZ
2/16/2012
SISTEMAS ELECTRICOS.
CONSTRUCCIONES Y
MANTENIMIENTO USA
SAS
5/28/2012
MANTENIMIENTO
MANTENIMIENTO
900.00
5,000,000.00
20,000,000.00
EDUARDO PEREZ
BROCHERO
117 de 156
8/2/2012
AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE INTEGRAL
MODALIDAD ESPECIAL A LA CONTRATACION DE LA E.S.E
ALEJANDRO PROSPERO REVEREND
VIGENCIA 2.012.
SUMINISTRO DE MATERIALES Y BIENES PARA EL
MANTENIMIENTO PREVENTIVO Y CORRECTIVO DE LAS
INFRAESTRUCTURAS. INSTALACIONES FISICAS.
HIDRAULICAS. SANITARIAS. ELECTRICAS. VOZ Y DATOS.
AREAS ADYACENTES. MUEBLES ASISTENCIALES Y
ADMINISTRATIVOS Y ALGUNOS EQUIPOS DE USO
INDUSTRIAL HOSPITALARIO DE LOS CENTROS. PUESTOS Y
SEDE ADMINISTRATIVA
REALIZAR EL MANTENIMIENTO PREVENTIVO Y CORRECTIVO
DE LOS AIRES ACONDICIONADO CENTRALES. MINI SPLIT Y
DE VENTANA DE LOS CENTROS. PUESTOS DE SALUD. SEDE
ADMINISTRATIVA Y CLINICA LA CASTELLANA
PERTENECIENTE A LA ESE
REALIZAR EL SUMINISTRO DE EQUIPOS DE AIRE
ACONDICIONADO CENTRALES. MINISPLIT Y LOS
RESPECTIVOS RESPUESTOS Y ACCESORIOS PARA LOS
CENTROS. PUESTOS DE SALUD. CLINICA LA CASTELLANA Y
LA SEDE ADMINISTRATIVA DE LA ESE
SUMINISTRO DE MATERIALES DE FERRETERIAS. DE REDES
Y ELECTRICOS PARA LA INFRAESTRUCTURA E
INSTALACIONES FISICAS DE LOS CENTROS. PUESTOS DE
SALUD Y SEDE ADMINISTRATIVA PERTENECIENTE A LA ESE
180
181
187
219
SUMINISTRO
MANTENIMIENTO
SUMINISTRO
SUMINISTRO
TOTAL
SURTIFERRETERIAS S.A.
9/20/2012
16,000,000.00
JULIO JOSE
CASTELLANOS ALVAREZ
9/20/2012
16,500,000.00
JORGE LUIS
MONTENEGRO PEREA
9/28/2012
15,000,000.00
15,000,000.00
SURTIFERRETERIAS S.A.
11/30/2012
239,641,965.00
Sacaremos de esa lista los puestos de salud que no son objeto del contrato
220 DEL 30 DE N0VIEMBRE DE 2012 y nos quedarían:
(C)
Número
Del
Contrato
38
37
36
43
44
47
50
131
164
180
181
187
219
(C) Objeto
(C) Clase
PRESTAR EL SERVICIO DE ADECUACION DEL PUESTO DE SALUD
MANZANARES PERTENECIENTE A LA ESE
PRESTAR EL SERVICIO DE ADECUACION DEL AREA DE
CONSULTA
EXTERNA
DEL
CENTRO
DE
SALUD
IPC
PERTENCIENTE A LA ESE
PRESTAR EL SERVICIO DE ADECUACION DEL PUESTO DE SALUD
CALABAZO PERTNECIENTE A LA ESE
PRESTAR EL SERVICIO DE ADECUACION DEL CENTRO DE SALUD
LOS ALMENDROS
REALIZAR EL MANTENIMIENTO PREVENTIVO Y CORRECTIVO DE
LAS REDES ELECTRICAS DE LOS DIFERENTES CENTROS.
PUESTOS. CLINICA LA CASTELLANA Y SEDE ADMINISTRATIVA
PRESTAR EL SERVICIO DE ADECUACION DEL PUESTO DE SALUD
EL PARQUE PERTENECIENTE A LA ESE
PRESTAR EL SERVICIO DE ADECUACION DE LAS AREAS
ADYACENTES. PATIO INTERNO Y DE CIRCULACION DE AREA DE
URGENCIAS Y DE TOCOFANO DEL CENTRO DE SALUD BASTIDAS
PERTENECIENTE A LA ESE
PRESTACION DE
SERVICIO
PRESTACION DE
SERVICIO
PRESTAR EL SERVICIO DE MANTENIMIENTO Y REPARACION
PREVENTIVO Y CORRECTIVO DE LA INFRAESTRUCTURA FISICA Y
EL SUMINISTRO DE MATERIALES ELECTRICOS PARA LA ESE
PRESTAR EL SERVICIO DE MANTENIMIENTO Y REPARACION
PREVENTIVO Y CORRECTIVO DE LA INFRAESTRUCTURA FISICA
PERTENECIENTE A LA ESE
SUMINISTRO
DE
MATERIALES
Y
BIENES
PARA
EL
MANTENIMIENTO PREVENTIVO Y CORRECTIVO DE LAS
INFRAESTRUCTURAS. INSTALACIONES FISICAS. HIDRAULICAS.
SANITARIAS. ELECTRICAS. VOZ Y DATOS. AREAS ADYACENTES.
MUEBLES ASISTENCIALES Y ADMINISTRATIVOS Y ALGUNOS
EQUIPOS DE USO INDUSTRIAL HOSPITALARIO DE LOS CENTROS.
PUESTOS Y SEDE ADMINISTRATIVA
REALIZAR EL MANTENIMIENTO PREVENTIVO Y CORRECTIVO DE
LOS AIRES ACONDICIONADO CENTRALES. MINI SPLIT Y DE
VENTANA DE LOS CENTROS. PUESTOS DE SALUD. SEDE
ADMINISTRATIVA Y CLINICA LA CASTELLANA PERTENECIENTE A
LA ESE
REALIZAR
EL
SUMINISTRO
DE
EQUIPOS
DE
AIRE
ACONDICIONADO CENTRALES. MINISPLIT Y LOS RESPECTIVOS
RESPUESTOS Y ACCESORIOS PARA LOS CENTROS. PUESTOS DE
SALUD. CLINICA LA CASTELLANA Y LA SEDE ADMINISTRATIVA
DE LA ESE
SUMINISTRO DE MATERIALES DE FERRETERIAS. DE REDES Y
ELECTRICOS PARA LA INFRAESTRUCTURA E INSTALACIONES
FISICAS DE LOS CENTROS. PUESTOS DE SALUD Y SEDE
ADMINISTRATIVA PERTENECIENTE A LA ESE
TOTAL
PRESTACION DE
SERVICIO
PRESTACION DE
SERVICIO
(C) Nombre Del
Contratista
(F) Fecha
Firma
13,655,625.00
ABDALA ELIAS DORIA
BECHARA
1/17/2012
21,924,956.00
JORGE MARIO GOENAGA
COLON
1/17/2012
(D) Valor Del Contrato
23,354,625.00
JORGE MARIO GOENAGA
COLON
JORGE LUIS PIMIENTA
RODRIGUEZ
15,000,000.00
URIEL ANTONIO
SANTIAGO ANGARITA
1/23/2012
PRESTACION DE
SERVICIO
16,746,000.00
LEANDRO JUVENAL
PEÑA BARROS
1/23/2012
PRESTACION DE
SERVICIO
7,957,459.00
ORLANDO SALVADOR
MONROY
1/30/2012
SISTEMAS ELECTRICOS.
CONSTRUCCIONES Y
MANTENIMIENTO USA
SAS
5/28/2012
EDUARDO PEREZ
BROCHERO
8/2/2012
SURTIFERRETERIAS S.A.
9/20/2012
16,000,000.00
JULIO JOSE
CASTELLANOS ALVAREZ
9/20/2012
16,500,000.00
JORGE LUIS
MONTENEGRO PEREA
9/28/2012
15,000,000.00
SURTIFERRETERIAS S.A.
11/30/2012
MANTENIMIENTO
MANTENIMIENTO
MANTENIMIENTO
SUMINISTRO
MANTENIMIENTO
SUMINISTRO
SUMINISTRO
12,281,006.00
5,000,000.00
20,000,000.00
15,000,000.00
198,419,671.00
118 de 156
1/17/2012
1/17/2012
AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE INTEGRAL
MODALIDAD ESPECIAL A LA CONTRATACION DE LA E.S.E
ALEJANDRO PROSPERO REVEREND
VIGENCIA 2.012.
Esto nos daría un total de CIENTO NOVENTA Y OCHO MILLONES,
CUATROCIENTOS DIECINUEVE MIL, SEISCIENTOS STETENTA Y UN
PESOS M/CTE ($ 198.419.671,00), que sumados al valor del contrato 220
DEL 30 DE N0VIEMBRE DE 2012 totalizaría un valor de CUATROCIENTOS
SETENTA Y CINCO MILLONES, SEISCIENTOS SESENTA Y CUATRO MIL
DOSCIENTOS SESENTA Y DOS PESOS M/CTE ($ 475.664.262,00).
De conformidad con lo expuesto, la Contraloría Distrital de Santa Marta
determina un hallazgo con incidencias presuntamente fiscales por cuantía
de DOSCIENTOS SETENTA Y DOS MILLONES, SEISCIENTOS
VEINTIDOS MIL DOSCIENTOS NOVENTA Y CINCO PESOS M/CTE ($
272.622.295,00), presuntamente disciplinarias por la generación
injusta del detrimento al erario distrital por no haber encontrado evidencias
que soportaran la necesidad de suscribir el contrato 220 de 2012 a pesar de
haberse realizado mantenimientos con alcances similares a las
instalaciones donde funcionan centros y puestos de salud y despachos
administrativos de la ESE y; presuntamente con alcances penales por
celebración de contratos sin el lleno de requisitos legales dado que se
celebraron presuntamente sin justificación aparente, por peculado por
apropiación, peculado culposo y, por extensión en contra del contratista.
Estos hallazgos serán trasladados inmediatamente, sin necesidad de
contradicción, a las autoridades y dependencias competentes y
comunicados a los órganos de control político y administrativo de la ESE.
Ahora bien, la Contraloría Distrital de Santa Marta encontró evidencia de
que las obras de mantenimiento y adecuación encontradas en los puntos,
centros de salud y edificaciones Intervenidos con los contratos de
mantenimiento del 2012 relacionados en la Tabla número 3 de este informe
y en virtud al contrato 220 de 2012, correspondieran a la ejecución de éstos;
se advirtió que, presuntamente las obras encontradas corresponden a
mantenimientos realizados mediante esos contratos y otros de
mantenimiento ejecutados en la presente vigencia 2.013 en virtud a
contratos suscritos por la ESE y ejecutados, entre otros, por el Arquitecto
AROLDO PAYARES quién fue contratado por la ESE en la vigencia 2013
para realizar obras de adecuación y mantenimiento de estos sitios, motivo
por el cual le solicitamos el total de lo invertido en la vigencia 2013. A
continuación veremos la inversión efectuada por mantenimiento y
adecuación hasta el mes de abril de 2013:
ENERO
Las Malvinas
598,600.00
119 de 156
AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE INTEGRAL
MODALIDAD ESPECIAL A LA CONTRATACION DE LA E.S.E
ALEJANDRO PROSPERO REVEREND
VIGENCIA 2.012.
Los Almendros
215,000.00
11 de noviembre
175,000.00
Juan XXIII
516,120.00
El Pando
473,040.00
El Parque
365,840.00
Mamatoco
375,000.00
Nacho Vives
240,000.00
Bastidas
787,320.00
Manzanares
135,000.00
Bonda
432,600.00
TOTAL
4,313,520.00
FEBRERO
La Paz
1,085,760.00
Manzanares
612,360.00
Taganga
1,324,920.00
Bastidas
2,142,340.00
Clínica La Castellana
882,000.00
Sede Admitiva
682,000.00
Los Almendros
1,064,800.00
Juan XXIII
511,360.00
Gaira
1,747,200.00
11 de noviembre
383,440.00
El Pando
548,920.00
IPC La Candelaria
2,348,260.00
TOTAL
13,333,360.00
MARZO
Guachaca
1,479,880.00
La Castellana
2,563,600.00
IPC La Castellana
293,280.00
Sede Admitiva
162,560.00
Gaira
156,000.00
San Jorge
925,560.00
Bonda
104,000.00
San Fernando
662,360.00
Calabazo
714,200.00
Quebrada El Sol
519,400.00
La Paz
674,160.00
Los Almendros
1,504,640.00
TOTAL
9,759,640.00
120 de 156
AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE INTEGRAL
MODALIDAD ESPECIAL A LA CONTRATACION DE LA E.S.E
ALEJANDRO PROSPERO REVEREND
VIGENCIA 2.012.
ABRIL
Los Almendros
820,480.00
El Parque
Olaya Herrera
583,360.00
1,683,160.00
Sector de Minca Los Pinos
300,000.00
Clínica La Castellana
3,160,000.00
Las Malvinas
799,880.00
Sede Admitiva
450,320.00
Gaira
2,122,120.00
Calabazo
1,687,480.00
La Paz
2,514,960.00
El Oasis
530,200.00
Guachaca
1,438,720.00
Nacho Vives
329,600.00
Bastidas
6,299,496.00
Cristo Rey
999,520.00
Mamatoco
732,920.00
TOTAL
GRAN TOTAL
24,452,216.00
51,858,736.00
Para el Órgano de Control es claro que las obras de adecuación y
mantenimiento efectuadas por el Arquitecto Aroldo Payares hacen parte de
las que pudimos observar en las visitas a los puestos de salud efectuadas.
La función social para la cual fueron contratadas las obras del contrato 220
DE 30 DE N0VIEMBRE DE 2012 es brindar un beneficio social o
satisfacción de una necesidad. Este objetivo fundamental no se cumplió
con las obras ejecutadas, dado el bajo porcentaje de ejecución y la mala
calidad de las mismas, en manifiesta contravía con los deberes funcionales
del estado, desprendiéndose de este contexto que la inversión en esta
contratación estaría generando una gestión antieconómica, ineficiente e
ineficaz y contraria al cumplimiento de los fines esenciales del Estado, con
el agravante de que no se encontró evidencia alguna de las necesarias e
imprescindibles acciones administrativas por parte de la ESE Alejandro
Prospero Reverend para garantizar el mantenimiento, operatividad y
sostenibilidad en el tiempo para este proyecto que buscase proteger esta
gran inversión realizada
.
Por todo lo anterior, teniendo en cuenta que el artículo 6 de la Ley 610 de
2000 define la gestión fiscal, así: “Para efectos de esta ley se entiende
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AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE INTEGRAL
MODALIDAD ESPECIAL A LA CONTRATACION DE LA E.S.E
ALEJANDRO PROSPERO REVEREND
VIGENCIA 2.012.
por daño patrimonial al Estado la lesión del patrimonio público,
representada en el menoscabo, disminución, perjuicio, detrimento,
pérdida, deterioro de los bienes o recursos públicos, o a los intereses
patrimoniales del Estado, producida por una gestión fiscal
antieconómica, ineficaz, ineficiente e inoportuna, que en términos
generales, no se aplique al cumplimiento de los cometidos y de los
fin esenciales del Estado, particularizados por el objetivo funcional y
organizacional, programa o proyecto de los sujetos de vigilancia y control de
las contralorías. y además que las modalidades de daño patrimonial al
Estado en el contrato de obras son: Obras inconclusas y/o deterioradas,
y conforme al Concepto 70 A de la Oficina Jurídica de la C.G.R. de enero 15
de 2001, nos encontramos frente a un DAÑO NO EVIDENTE, como
suficientemente se puede observar en todo el recaudo probatorio, y existe un
presunto DETRIMENTO PATRIMONIAL, igual al valor de todas las obras
recibidas y pagadas en todos los contratos celebrados para tal fin, el cual
asciende inicialmente a la suma de DOSCIENTOS SETENTA Y DOS
MILLONES SEISCIENTOS VEINTIDOS MIL DOSCIENTOS NOVENTA Y
SEIS PESOS ($ 272.622.296,00) m/cte., correspondiente al valor del
Contrato de mantenimiento No. 220 DEL 30 DE N0VIEMBRE DE 2012.
Señalando que se solicitó a la Empresa Social del Estado Alejandro Prospero
Reverend-ESE, toda la información concerniente a los contratos que se
hayan celebrado para el mantenimiento de puestos de salud, IPS La
Candelaria, Clínica La Castellana y la Sede Administrativa, anteriores al
Contrato de obra pública No. 220 DEL 30 DE N0VIEMBRE DE 2012 ,
para verificar si realmente fueron ejecutados, de no ser así estos entrarían a
engrosar el presunto detrimento patrimonial planteado.
DETRIMENTO PATRIMONIAL INICIAL = $ 272.622.296,00 m/cte.
HALLAZGO No. 50
Tipo De Hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinaria y penal.
Criterios: Artículo 2, 6 y 209 de la Constitución Política de Colombia de
1991, Ley 734/2.002 artículo 34 Deberes; numerales 1, 2, 11, 13 y 15
artículo Prohibiciones 35 numeral; 1, artículo 48 Faltas Gravísimas;
numeral 30 inciso segundo, ley 80 de 1993 artículo 25 numerales 7 y 12,
arts. 83 y 84 de la ley 1474 de 2.011 Supervisión e Interventoría
Contractual y Facultades y Deberes de los Supervisores y los
Interventores, decreto 734 de 2012 2.1.1. Estudios y Documentos Previos.
art. 410 del Código Penal Colombiano Contrato sin cumplimiento de
requisitos legales.
Artículo 410 del Código Penal Colombiano Contrato sin cumplimiento de
requisitos legales. El servidor público que por razón del ejercicio de sus
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MODALIDAD ESPECIAL A LA CONTRATACION DE LA E.S.E
ALEJANDRO PROSPERO REVEREND
VIGENCIA 2.012.
funciones tramite contrato sin observancia de los requisitos legales
esenciales o lo celebre o liquide sin verificar el cumplimiento de los
mismos, incurrirá en prisión de cuatro (4) a doce (12) años.
Narración: No se encontraron evidencias de haber detallado en los
estudios previos, las especificaciones técnicas para las obras relacionadas
en el contrato 220 de 2012. El contrato No. 220 de 2.012 se ejecutó
durante los meses de diciembre de 2.012 y, enero y febrero de 2.013. Para
la construcción y mantenimiento de la Sede Administrativa de los centros
y puestos de salud y clínica la Castellana.
Causa: Negligencia, deficiencias en el control de legalidad en la Etapa
Precontractual antes de proceder a la celebración del contrato estatal.
Efecto: Daños patrimoniales, pérdida de confianza de los ciudadanos,
afectación de la imagen institucional de la entidad, incumplimiento de los
planes, programas y proyectos de la entidad, de su objeto misional y de los
fines del estado; afectación de los servicios de salud prestados por la
entidad.
Presunto Responsable: Elías Santander Padilla – Ex Jefe Administrativo
y Financiero, Alí Yepes Reales - Ex Gerente Encargado.
HALLAZGO No. 51
Tipo De Hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinaria y penal
Criterios: Artículos 2, 6 y 209 de la Constitución Política de Colombia de
1991, Ley 734/2.002 artículo 34 Deberes; numerales 1, 2, 11, 13 y 15
artículo Prohibiciones 35 numeral 1. arts. 83 y 84 de la ley 1474 de 2011
Supervisión e Interventoría Contractual y Facultades y Deberes de los
Supervisores y los Interventores, Presuntamente por parte del ex
contratista.
art. 425 del Código Penal Colombiano Usurpación de funciones públicas,
art. 296 Del Código Penal Colombiano Falsedad personal, art. 287 del
Código Penal Colombiano Falsedad Material en documento público,
Artículo 286 del Código Penal Colombiano. Falsedad Ideológica en
Documento Público.
Artículo. 425 del Código Penal Colombiano Usurpación de Funciones
Públicas. El particular que sin autorización legal ejerza funciones
públicas, incurrirá en prisión de uno (1) a dos (2) años.
Artículo. 296 del Código Penal Colombiano. Falsedad Personal. El que con
el fin de obtener un provecho para sí o para otro, o causar daño, sustituya
o suplante a una persona o se atribuya nombre, edad, estado civil, o
calidad que pueda tener efectos jurídicos, incurrirá en multa, siempre que
la conducta no constituya otro delito.
Artículo 287 del Código Penal Colombiano Falsedad Material en
documento público. El que falsifique documento público que pueda servir
de prueba, incurrirá en prisión de tres (3) a seis (6) años.
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MODALIDAD ESPECIAL A LA CONTRATACION DE LA E.S.E
ALEJANDRO PROSPERO REVEREND
VIGENCIA 2.012.
Artículo 286 del Código Penal Colombiano. Falsedad Ideológica en
Documento Público. El servidor público que en ejercicio de sus funciones,
al extender documento público que pueda servir de prueba, consigne una
falsedad o calle total o parcialmente la verdad, incurrirá en prisión de
sesenta y cuatro (64) a ciento cuarenta y cuatro (144) meses.
Narración: En el contrato 220 de 2.012 se encontraron documentos
suscritos por el interventor, que presuntamente no fueron emitidos por él,
dado que no tenía la calidad de interventor para la época de su elaboración
y porque así lo afirmó aquel en declaración recibida por la contraloría
distrital. Los documentos son:
a) El 29 de enero de 2.013 solicitud a la ESE de prorroga o ampliación
del contrato 220 del 30 de Noviembre de 2.012 (Folios 133 a 134).
b) Estudio de Conveniencia y Oportunidad para la prorroga o
ampliación requerida (Folios 136-137) y firma con otras
características grafológicas.
c) Acta de Recibo final de obras del 13 de febrero de 2.013.
d) La prórroga al contrato 220 del 30 de Noviembre de 2.012, solicitada
el día 29 de enero de 2.013 por el Interventor, es aprobada, sin
embargo el acta adicional 01 se firma el 28 de enero de 2.013, lo
cual corrobora la presunta falsedad de documentos fechado en los
meses de enero y febrero del 2.013.
Causa: Deficiencias graves en seguimiento y control de la ejecución
contractual.
Efecto: Daños patrimoniales, pérdida de confianza de los ciudadanos,
afectación de la imagen institucional de la entidad, incumplimiento de los
planes, programas y proyectos de la entidad, de su objeto misional y de los
fines del estado; afectación de los servicios de salud prestados por la
entidad; riesgos de denuncias e investigaciones judiciales
Presunto Responsable: Jhon Jairo Pérez de los Reyes - Ex Contratista,
Alí Yepes Reales - Ex Gerente Encargado, Jaime Duran Solano –
Contratista.
HALLAZGO No.52
Tipo De Hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinaria y penal
Criterios: Artículo 2, 6 y 209 de la Constitución Política de Colombia de
1991, Ley 734/2.002 artículo 34 Deberes; numerales 1, 2, 11, 13 y 15
artículo Prohibiciones 35 numeral 1; artículo 48 Faltas Gravísimas;
numeral 30 segundo inciso, ley 80 de 1993 artículo 25 numerales 7 y 12,
decreto 734 de 2012 2.1.1. Estudios y Documentos Previos, arts. 83 y 84
de la ley 1474 de 2011 Supervisión e Interventorìa Contractual y
Facultades y Deberes de los Supervisores y los Interventores. artículo 410
del Código Penal Colombiano Celebración de contrato sin cumplimiento
de requisitos legales, art. 296 Del Código Penal Colombiano Falsedad
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AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE INTEGRAL
MODALIDAD ESPECIAL A LA CONTRATACION DE LA E.S.E
ALEJANDRO PROSPERO REVEREND
VIGENCIA 2.012.
personal, art. 287 del Código Penal Colombiano Falsedad Material en
documento público y manual de funciones y competencias laborales de la
entidad.
Artículo. 296 del Código Penal Colombiano. Falsedad Personal. El que con
el fin de obtener un provecho para sí o para otro, o causar daño, sustituya
o suplante a una persona o se atribuya nombre, edad, estado civil, o
calidad que pueda tener efectos jurídicos, incurrirá en multa, siempre que
la conducta no constituya otro delito.
Artículo 287 del Código Penal Colombiano Falsedad Material en
documento público. El que falsifique documento público que pueda servir
de prueba, incurrirá en prisión de tres (3) a seis (6) años.
Narración: El estudio de Conveniencia y Oportunidad encontrado en la
carpeta del contrato 220/12 para sustentar la prorroga o ampliación
requerida (Folios 136-137), presuntamente no fue elaborado por quien
aparece suscribiéndolo y, en consecuencia, se habría suscrito una
modificación al tiempo de ejecución del contrato, sin un requisito esencial
de carácter legal.
Causa: Descuido grave, deficiencias serias en el sistema de control interno
a cargo de los responsables del seguimiento y soporte jurídico del contrato.
Efecto: Riesgos de daños patrimoniales, pérdida de confianza de los
ciudadanos, afectación de la imagen institucional de la entidad, nulidad
del proceso contractual.
Presunto Responsable: Jhon Jairo Pérez de los Reyes - Ex Contratista,
Alí Yepes Reales - Ex Gerente Encargado, Jaime Duran Solano –
Contratista.
HALLAZGO No. 53
Tipo De Hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinaria y penal
Criterios: Artículo 2, 6 y 209 de la Constitución Política de Colombia de
1991, Ley 734/2002 artículo 34 Deberes; numerales 1, 2, 11, 13 y 15
artículo Prohibiciones 35 numeral 1; artículo 48 Faltas Gravísimas;
numeral 30 segundo inciso y manual de funciones y competencias
laborales de la entidad.
Narración: El acta de Recibo final de obras del 13 de febrero de 2.013 fue
tachada de falsedad y de espuria por parte de quien aparece como su
autor y suscriptor, además no cumple los requisitos de un documento de
esa naturaleza porque no contiene el valor de las obras ejecutadas y
recibidas ni las cantidades recibidas; por lo que se colige que se efectuó el
pago final del contrato sin la verificación efectiva de las cantidades y
calidades de obra contratadas.
Causa: Descuido grave, deficiencias serias en el sistema de control interno
a cargo de los responsables de pagaduría o tesorería.
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AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE INTEGRAL
MODALIDAD ESPECIAL A LA CONTRATACION DE LA E.S.E
ALEJANDRO PROSPERO REVEREND
VIGENCIA 2.012.
Efecto: Riesgos de daños patrimoniales, pérdida de confianza de los
ciudadanos, afectación de la imagen institucional de la entidad.
Presunto Responsable: Jhon Jairo Pérez de los Reyes - Ex Contratista,
Alí Yepes Reales - Ex Gerente Encargado, Jaime Duran Solano –
Contratista.
HALLAZGO No. 54
Tipo De Hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinaria y penal
Criterios: Artículo 2, 6 y 209 de la Constitución Política de Colombia de
1991, artículo 6 de la ley 610/2000, Ley 734/2.002 artículo 34 Deberes;
numerales 1, 2, 11, 13 y 15 artículo 35 Prohibiciones; numeral 1, arts. 83
y 84 de la ley 1474 de 2011 Supervisión e Interventoría Contractual y
Facultades y Deberes de los Supervisores y los Interventores. Art. 397 del
Código Penal Colombiano Peculado por apropiación.
Artículo 397 del Código Penal Colombiano Peculado por apropiación El
servidor público que se apropie en provecho suyo o de un tercero de bienes
del Estado o de empresas o instituciones en que esté tenga parte o de
bienes o fondos parafiscales, o de bienes de particulares
cuya
administración, tenencia o custodia se le haya confiado por razón o con
ocasión de sus funciones, incurrirá en prisión de seis (6) a quince (15)
años.
Narración: La E.S.E distrital pagó la suma de Doce Millones Sesenta mil
pesos M/L $12.060.000 en exceso debido a que el valor de las obras
ejecutadas ascendió a $93.800.000. Al aplicar el 30% pactado por AIU la
suma resultante es de $28.140.000, no de $40.200.000 como
equivocadamente se liquida en la factura de venta No. 002093 elaborada
por Compu-Consultores Ltda y presentada en la cuenta de cobro a la ESE
distrital.
Causa: Descuido grave y deficiencias por parte del supervisor o
interventor o tesorero o pagador e inconsistencias a cargo del contratista.
Efecto: Daños patrimoniales, pérdida de confianza de los ciudadanos,
afectación de la imagen institucional de la entidad, incumplimiento de los
planes, programas y proyectos de la entidad, de su objeto misional y de los
fines del estado; afectación de los servicios de salud prestados por la
entidad e ineficiencia administrativa.
Presunto Responsable: Alí Yepes Reales - Ex Gerente Encargado, Jaime
Duran Solano – Contratista.
HALLAZGO No.55
Tipo De Hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinaria y penal.
Criterios: Artículo 2, 6 y 209 de la Constitución Política de Colombia de
1991, Ley 734/2002 artículo 34 Deberes; numerales 1, 2, 11, 13 y 15
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AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE INTEGRAL
MODALIDAD ESPECIAL A LA CONTRATACION DE LA E.S.E
ALEJANDRO PROSPERO REVEREND
VIGENCIA 2.012.
artículo Prohibiciones 35 numeral; 1, arts. 83 y 84 de la ley 1474 de 2011
Supervisión e Interventoría Contractual y Facultades y Deberes de los
Supervisores y los Interventores y manual de contratación de la E.S.E. art.
410 del Código Penal Colombiano Contrato sin cumplimiento de
requisitos legales.
Artículo 410 del Código Penal Colombiano Contrato sin cumplimiento de
requisitos legales. El servidor público que por razón del ejercicio de sus
funciones tramite contrato sin observancia de los requisitos legales
esenciales o lo celebre o liquide sin verificar el cumplimiento de los mismos,
incurrirá en prisión de cuatro (4) a doce (12) años.
Narración: El señor Jaime Luis Durán Serrano, de papelería de CompuConsultores Ltda., emitió un Certificado de Pago de Aportes al Sistema
General de Seguridad Social y Parafiscales, el cual fue aportado a la E.S.E
distrital como soporte de pago de esas obligaciones; sin embargo, no se
encontró evidencia de la existencia de los comprobantes de pago de esos
aportes. La certificación aludida no constituye prueba idónea o suficiente
para acreditar el cumplimiento de esa obligación legal y contractual.
Causa: Descuido grave y deficiencias por parte del supervisor o
interventor o tesorero o pagador e inconsistencias a cargo del contratista
Efecto: Daños patrimoniales, pérdida de confianza de los ciudadanos,
afectación de la imagen institucional de la entidad, incumplimiento de los
planes, programas y proyectos de la entidad, de su objeto misional y de los
fines del estado; afectación de los servicios de salud prestados por la
entidad
Presunto Responsable: Alí Yepes Reales - Ex Gerente Encargado, Jaime
Duran Solano – Contratista.
HALLAZGO No. 56
Tipo De Hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinaria
Criterios: Artículo 2, 6 y 209 de la Constitución Política de Colombia de
1.991, Artículo 91 de la Ley 1474 de 2011, Ley 734/2.002 artículo 34
Deberes; numerales 1, 2, 11, 13 y 15 artículo Prohibiciones 35 numeral 1;
artículo 48 Faltas Gravísimas; numeral 30 segundo inciso, ley 80 de 1993
artículo 25 numerales 7 y 12, arts. 83 y 84 de la ley 1474 de 2011
Supervisión e Interventoría Contractual y Facultades y Deberes de los
Supervisores y los Interventores, decreto 734 de 2012 2.1.1. Estudios y
Documentos Previos.
Narración: En la forma de pago, CLAUSULA QUINTA del contrato No. 220
de Noviembre 30 de 2.012, se estipuló un Anticipo del Cincuenta por
Ciento (50%) y un pago final por el Cincuenta por Ciento restante, una
vez recibida la obra a satisfacción; sin embargo, no se encontró evidencia
en los archivos de la E.S.E de haberse estudiado y sustentado esta
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MODALIDAD ESPECIAL A LA CONTRATACION DE LA E.S.E
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VIGENCIA 2.012.
circunstancia en los estudios previos del contrato, lo cual fue confirmado
por los funcionarios responsables del proceso.
Causa: Negligencia y deficiencias en el control de legalidad en la Etapa
Precontractual antes de proceder a la celebración del contrato estatal.
Efecto: Afectación de la imagen institucional de la entidad, riesgos de
pérdida de recursos.
Presunto Responsable: Elías Santander Padilla – Ex Jefe Administrativo
y Financiero, Alí Yepes Reales - Ex Gerente Encargado.
HALLAZGO No.57
Tipo De Hallazgo: Administrativo con incidencia Fiscal.
Criterios: Artículo 6 de la Ley 610 de 2000 define la gestión fiscal,
así: “Para efectos de esta ley se entiende por daño patrimonial al
Estado la lesión del patrimonio público, representada en el
menoscabo, disminución, perjuicio, detrimento, pérdida, deterioro
de los bienes o recursos públicos, o a los intereses patrimoniales del
Estado, producida por una gestión fiscal antieconómica, ineficaz,
ineficiente e inoportuna, que en términos generales, no se aplique al
cumplimiento de los cometidos y de los fin esenciales del Estado,
particularizados por el objetivo funcional y organizacional, programa o
proyecto de los sujetos de vigilancia y control de las contralorías. y además
que las modalidades de daño patrimonial al Estado en el contrato de obras
son: Obras inconclusas y/o deterioradas, y conforme al Concepto 70 A
de la Oficina Jurídica de la C.G.R. de enero 15 de 2001, nos encontramos
frente a un DAÑO NO EVIDENTE, como suficientemente se puede observar
en todo el recaudo probatorio, y existe un presunto DETRIMENTO
PATRIMONIAL, igual al valor de todas las obras recibidas y pagadas en
todos los contratos celebrados para tal fin, el cual asciende inicialmente a la
suma de DOSCIENTOS SETENTA Y DOS MILLONES SEISCIENTOS
VEINTIDOS MIL DOSCIENTOS NOVENTA Y SEIS PESOS
($
272.622.296,00) m/cte., correspondiente al valor del Contrato de
mantenimiento No. 220 DEL 30 DE N0VIEMBRE DE 2012. Señalando
que se solicitó a la Empresa Social del Estado Alejandro Prospero ReverendESE, toda la información concerniente a los contratos que se hayan
celebrado para el mantenimiento de puestos de salud, IPS La Candelaria,
Clínica La Castellana y la Sede Administrativa, anteriores al Contrato de
obra pública No. 220 DEL 30 DE N0VIEMBRE DE 2.012 , para verificar
si realmente fueron ejecutados, de no ser así estos entrarían a engrosar el
presunto detrimento patrimonial planteado.
Narración: El Contrato 220 de fecha noviembre 30 de 2.012, no se
ejecutaron en su totalidad las cantidades de obras contratadas, en visita
realizada a los centros y puestos de salud del Distrito se pudo evidenciar
que los trabajos descritos en el contrato no se realizaron. Para el Órgano
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AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE INTEGRAL
MODALIDAD ESPECIAL A LA CONTRATACION DE LA E.S.E
ALEJANDRO PROSPERO REVEREND
VIGENCIA 2.012.
de Control es claro que las obras de adecuación y mantenimiento
efectuadas por el Arquitecto Aroldo Payares hacen parte de las que
pudimos observar en las visitas a los puestos de salud efectuadas.
La función social para la cual fueron contratadas las obras del contrato 220
del 30 de Noviembre de 2.012 es brindar un beneficio social o
satisfacción de una necesidad. Este objetivo fundamental no se cumplió
con las obras ejecutadas, dado el bajo porcentaje de ejecución y la mala
calidad de las mismas, en manifiesta contravía con los deberes funcionales
del estado, desprendiéndose de este contexto que la inversión en esta
contratación estaría generando una gestión antieconómica, ineficiente e
ineficaz y contraria al cumplimiento de los fines esenciales del Estado, con
el agravante de que no se encontró evidencia alguna de las necesarias e
imprescindibles acciones administrativas por parte de la E.S.E Alejandro
Prospero Reverend para garantizar el mantenimiento, operatividad y
sostenibilidad en el tiempo para este proyecto que buscase proteger esta
gran inversión realizada.
Causa: Descuido grave y deficiencias por parte del supervisor o
interventor o tesorero o pagador e inconsistencias a cargo del contratista.
Efecto: Daños patrimoniales, pérdida de confianza de los ciudadanos,
afectación de la imagen institucional de la entidad, incumplimiento de los
planes, programas y proyectos de la entidad, de su objeto misional y de los
fines del estado; afectación de los servicios de salud prestados por la
entidad e ineficiencia administrativa.
Cuantía: Doscientos Setenta y dos Millones Seiscientos Veintidós Mil
Doscientos Noventa y Seis Pesos ($ 272.622.296.00).
Presunto Responsable: Elías Santander Padilla – Ex Jefe Administrativo
y Financiero, Jhon Jairo Pérez de los Reyes - Ex Contratista, Alí Yepes
Reales - Ex Gerente Encargado, Jaime Duran Solano – Contratista.
 CONTRATO No. 221 de Noviembre 30 de 2.012, cuyo objeto es la
prestación del servicio en la ejecución de las actividades contenidas
en el plan de salud pública e intervenciones colectivas PIC por valor
de Cuatrocientos Setenta y Cuatro Millones Trescientos Sesenta Mil
Pesos M/L ($474.360.000) suscrito con la Empresa Máster en
Servicios de Consultoría EU. Manifiestan incumplimiento de las
actividades.
Revisadas cada una de las actividades del contrato contenidas en los
componentes de Salud mental, Nutrición y Salud infantil; se evidencia el
cumplimiento parcial de las mismas a través de los soportes allegados al
grupo auditor. Cabe resaltar que en el componente de salud mental se
evidencian los soportes de las cinco actividades; sin embargo para la
actividad de sensibilización y capacitación al recurso humano de la E.S.E,
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EPS”s e IPS”s en la implementación de la estrategia de atención primaria
en salud mental en el soporte solo se evidencia la asistencia de ocho (8)
personas, lo que demuestra una vez más que el tiempo fue insuficiente
para organizar y realizar unas actividades de las cuales quien se
beneficiaría finalmente es la población usuaria de la E.S.E. De igual
manera no se encontró el informe técnico por parte del contratista. De otra
parte, para el grupo auditor es inexplicable que dentro de las actividades
se encuentren dos temas diferentes con el mismo personal asistente, a la
misma hora en el mismo día y en el mismo sitio. Se muestran fotografías
iguales que corresponden a las dos actividades, dos talleres, se evidencia
uno para la actividad – capacitación para el modelo de atención integral en
salud a víctimas de violencia sexual. Los registros de asistencia no
evidencian la actividad realizada el 26 de diciembre.
En el componente de nutrición se evidencia la realización de las ocho
actividades descritas en el componente; sin embargo en la actividad donde
se realizan talleres de capacitación sobre los beneficios de la lactancia
materna y alimentación complementaria dirigidos a la comunidad, a la
población indígena y afrocolombiana la convocatoria no corresponde con la
fecha de realización de la actividad.
En la actividad de suministrar desparasitantes y suplementación con
micro nutrientes a niños menores de cinco años, no se evidencia la factura
de compra de los medicamentos, la entrada y salida del almacén y el
listado de entrega de quien recibe el producto. De igual manera se observa
lo mismo en la actividad del suministro de micronutrientes para gestantes
de estratos 1 y 2 no afiliados al SGSSS. Sulfato ferroso, ácido fólico,
vitamina A y calcio. El grupo auditor considera que ante las deficiencias
detectadas en la ejecución de éste contrato considera que al igual que el
contrato 217 se realice una indagación preliminar para recaudar más
pruebas que ayuden a determinar presuntos daños al patrimonio del
estado. Debido a que estos recursos pertenecen al sistema general de
participaciones, se le dará traslado a la Contraloría General de la
República por ser de su competencia.
HALLAZGO No. 58
Tipo de hallazgo: administrativo con incidencia disciplinaria.
Criterio: Arts. 83 y 84 de la ley 1474 de 2011 y numeral 34 del artículo 48
de la ley 734 de 2002.
Narración: se evidencia la falta de una supervisión eficiente al contrato
debido a que no se evidencian los informes técnicos del contratista y unas
facturas como soportes de la adquisición de unos medicamentos y
materiales para la población usuaria de la E.S.E. Así mismo la presunta
inejecución en su totalidad de las actividades.
Causa: deficiencias en la supervisión al contrato.
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Efecto: Incertidumbre acerca de la existencia de la información.
Presunto responsable: Ex gerente, Ali Yepes, Max Ponzón, Sub gerente
asistencial, Supervisor del contrato y Lía Orostegui, líder de programa.
 CONTRATO No. 225 de Diciembre 13 de 2.012, el objeto de este es
prestar los servicios profesionales para la realización de capacitación
y entrenamiento en temas de salud pública por valor de Sesenta
Millones de Pesos M/L ($60.000.000). Manifiestan los denunciantes
sobrecosto por la realización de cuatro (4) charlas en las cuales no
asistieron las comunidades.
Revisado el contrato se evidencian los estudios previos, certificado de
existencia y representación legal, la expedición del CDP No. 1831 con fecha
06 de diciembre de 2.012, el registro presupuestal No. 2297 de diciembre
13 de 2.012, el RUT, se acreditó el cumplimiento de la seguridad social; se
evidenciaron los certificados de antecedentes judiciales, disciplinarios y
fiscales. La propuesta del contratista se encuentra incompleta toda vez que
carece de la hoja donde se firma la misma y que avala el documento, se
encuentra sin valores las charlas a ofrecer. Con relación al informe de
actividades del contratista se constató que éste se encuentra muy escueto
en el sentido que no se especifican las actividades ejecutadas.
Observación: Desde el inicio del proceso contractual no se enfatiza sobre
los fines perseguidos en la contratación puesto que se detectan
deficiencias con la no presentación de la propuesta debido a que no se
describen las actividades y su costo. No hay cuidado en la supervisión
para que se evidencie la transparencia y correcta ejecución del contrato.
Después de revisar los soportes de las charlas realizadas se evidenció que
se llevaron a cabo 18 charlas distribuidas en seis temas, los registros de
asistencia presentados al grupo auditor como soportes indican la
realización de las mismas; sin embargo, se observó que la charla
relacionada con el AIPEI CLINICO, se pudo haber realizado en dos o tres
días debido a que en el registro de asistencia se logró evidenciar que dos
de ellas son exactas pero con fechas diferentes, lo que dificulta al grupo
auditor determinar un posible detrimento en razón a que no se
encontraron documentos suministrados por el contratista donde detallan
el valor de cada actividad, la cuenta de cobro la realiza de forma global. En
lo que corresponde a los capacitadores se constató la idoneidad de los
profesionales que capacitaron a los asistentes a las charlas. Solo que no
existe claridad al público que fueron dirigidas toda vez que revisado el
contrato no se detalla a quienes va dirigida la actividad.
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Observación: mayor cuidado en la supervisión para que se evidencie la
transparencia y correcta ejecución del contrato.
Hallazgo No. 59
Tipo de Hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinaria.
Criterio: Artículo 2, 6 y 209 de la CP, arts. 83 y 84 de la ley 1474 de 2011
Supervisión e Interventoría Contractual y Facultades y Deberes de los
Supervisores y los Interventores.
Narración: El contrato se ejecutó de manera inadecuada. Además no se
ejerció una buena supervisión.
Causa: Omisión en el cumplimiento de la etapa precontractual.
Efecto: La empresa no logra los cometidos estatales.
Presunto responsable: Ali Yepez Reales, Ex Gerente; Max Ponzón, Sub
gerente asistencial y Lía Orostegui Alvarez, Líder Programa.
 CONTRATO No. 232 de diciembre 20 de 2.012, cuyo objeto es la
adquisición de artículos médicos para la dotación de centros y
puestos de salud y poner en funcionamiento el puesto de salud de la
vereda la quebrada del sol y suministro para el plan de
intervenciones colectivas, por valor de Doscientos Setenta y Nueve
Millones Novecientos Noventa y Nueve Mil Novecientos Noventa y Un
Pesos ($279.999.991) suscrito con la firma Castellón Fritz Aníbal
José. Manifiestan los denunciantes que las especificaciones de los
equipos no son las contratadas, son productos chinos de mala
calidad y se suministraron a la empresa como si fueran originales.
El presente contrato fue firmado por el doctor Ali Yepes Reales
identificado en la cedula de ciudadanía numero 72.200.163 de
Barranquilla, en calidad de representante legal de la Ese Alejandro
Prospero Reverend, y ANIBAL JOSÉ CASTELLÓN FRITZ identificado
con la cedula de ciudadanía numero 72.123.484 en calidad de
representante legal, registrado desde el 29 de septiembre de 2009
con matricula 487112. El objeto del mismo es la adquisición de
artículos odontológicos para la dotación de centros y puestos de
salud y poner en funcionamiento el puesto de salud de la vereda
Quebrada del Sol y suministro de termómetros para el plan de
intervenciones colectivas. El estudio de conveniencia y oportunidad
para contratar fue realizado por el subgerente asistencial (e) José
Lucas Escobar. El valor del mismo fue de $ 279.999.991. El término
de duración del contrato es de 30 días contados a partir de la
aprobación de la garantía. Se expidió el CDP No. 1928 del 19 de
diciembre de 2012 y el Registro presupuestal Número 2377 del 20 de
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diciembre de 2013. Mediante oficio del 20 de febrero del 2013 se
designó al Subgerente Asistencia José Lucas Escobar Fontalvo como
supervisor del mismo. A través de la resolución 0498 del 26 de
diciembre de 2012 se aprobó la póliza 85-44-101039363. Se
constató el comprobante de egreso número 19.143 de fecha 8 de
marzo de 2013. Dada la fecha del contrato, finales de diciembre, el
contratista alegó que ello había inferido en la ejecución y entrega de
los bienes puesto que algunos proveedores se encontraban en
vacaciones, en consecuencia el interventor consideró viable
adicionar mediante acta del 26 de diciembre de 2012 en 30 días
más el contrato. Se observa la orden de pago por valor de
$190.406.942 del 14 de febrero de 2013. Quedando un saldo a favor
de la E.S.E. de $ 89.593.049 en razón de la imposibilidad del
contratista de para entregar las neveras horizontales y los
desfibradores bifásicos. Ojo no se vislumbran acciones contra
incumplimiento del contratista Se observó la entrada a almacén
número 002607 de fecha 9 de febrero de 2013 ojo dos semanas
después de la prorroga donde se describen los bienes suministrados
y contabilizan la suma de $190.406.492. Se encontró certificación
del 9 de febrero de 2013 suscrita por el señor interventor donde
consta que el contratista suministró los bienes descritos en las
facturas 3135, 3136 y que obedecen a lo descrito en la entrada a
almacén.
Se observó que el contratista no suministró todos los elementos o
artículos detallados en el contrato después de compararlo con las
facturas y las entradas a almacén, evidenciándose que no se ejecutó
la suma de ochenta millones de pesos ($80.000.000); sin que exista
un documento que aclare el incumplimiento en algunos de los
artículos, como tampoco el acta de liquidación que deje por escrito
que no se ejecutó el contrato en un 100% así mismo no se encontró
que la empresa haya adquirido esos artículos tan necesarios para el
funcionamiento de la empresa y cumplimiento de su misión. De
igual manera después de comparar los precios de los artículos
entregados por el contratista con los de otra empresa proveedora de
los mismos, se constató que en las facturas de la empresa que
suministró a la E.S.E los artículos, en la mayoría de ellos existe
mayor valor, alcanzando una diferencia aproximada de Dieciséis
Millones Setecientos Cincuenta y Seis Mil Seis Pesos
($16.756.006). Por consiguiente se establece un hallazgo
administrativo con incidencia disciplinaria y fiscal.
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HALLAZGO No. 60
Tipo de hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinaria y
fiscal.
Criterio: Artículo 209 y 267 de la Constitución Política, artículo 13 ley
1150 de 2007, artículos 3, 5, y 6 de la ley 610,artículo 118 de ley 1474 y
numeral 31 del artículo 48 de la ley 734 de 2002.
Narración del hallazgo: La entidad auditada suscribió el contrato
232 del 20 de diciembre de 2012 el cual tenia por objeto la
adquisición de artículos odontológicos para la dotación de centros y
puestos de salud y poner en funcionamiento el puesto de salud de la
vereda Quebrada del Sol y suministro de termómetros para el plan
de intervenciones colectivas los cuales presentan un costo superior a
los precios del mercado.
Cuantía: $16.756.006
Causa: La entidad auditada realizó una deficiente gestión en la fase
precontractual que transgredieron los principios de planeación y
economía.
Efecto: Se ocasionó un presunto detrimento patrimonial en cuantía
de Dieciséis Millones Setecientos Cincuenta y Seis Mil Seis Pesos
($16.756.006). .
Presuntos responsables: Ex Gerente, Alí Yepez Reales; Max
Ponzón, Ex Sub Gerente Asistencial.
 CONTRATO No. 31 DE ENERO 24 DE 2.013, que tiene por objeto
el suministro del material médico quirúrgico para la población
usuaria
de la E.S.E, por valor de Ciento Ochenta Millones
($180.000.000). Hubo presunto sobrecosto en la compra de los
productos.
El Presente contrato suscrito entre Ali Fabián Yepez Reales
identificado con cedula de ciudadanía No. 72.200.163 de
Barranquilla, quien obra en nombre y representación de la E.S.E
Alejandro Prospero Reverend y Jair de Jesús Pacheco Camargo,
identificado con la cedula de ciudadanía 19601342 de Fundación
(Magdalena), quien actúa en calidad de representante legal de
Suministros Cantillo y Asociados Ltda, identificada con el NIT
900.182.790-5. El estudio de conveniencia y oportunidad fue
realizado el 15 de enero por el subgerente asistencial doctor José
Lucas Fontalvo El objeto del contrato es el suministro de material
medico quirúrgico para la población usuaria de la E.S.E Alejandro
Prospero Reverend El valor del mismo es de Ciento Ochenta Millones
de Pesos ($180.000.000). La duración es de tres (3) y/0 hasta
agotamiento de la partida presupuestal contados a partir de la
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aprobación de la póliza. Para garantizar lo anterior se expidió
registro presupuestal número 239 del 15 de enero de 2013 y el CDP
219 del 15 de enero de 2013 Mediante oficio del 24 de enero de 2013
se designó como supervisor al señor José Lucas Escobar Fontalvo.
Mediante resolución 0119 del 24 de Enero de 2013 se aprobó la
póliza numero 85-44-10011039946 de “Seguros del Estado”. Se
realizó adición #1 al contrato por valor de $ 90.000.000 el 21 de
marzo de 2013 previo estudio del 19 de marzo realizado por José
Lucas Fontalvo y CDP 573 del 19 de marzo y Registro presupuestal
743 del 21 de marzo. , mediante resolución 0261 se aprobó el anexo
modificatorio de la garantía de la póliza prenombrada. Se observó
certificación del supervisor José Escobar Fontalvo, de fecha 25 de
febrero donde se deja constancia de la factura 195 ($8.386.030) y de
la entrada a almacén # 002625 y comprobante de egreso 18968 por
valor de $ 23.786.620 referente al contrato 31 y a las facturas
180,181,182 y 186; Se observó certificación del supervisor José
Escobar Fontalvo, de fecha 13 de febrero donde se deja constancia
de la factura 186 ($5.354.840) y de la entrada a almacén # 002610
contenida en el comprobante de egreso 18968 por valor de $
23.786.620 referente al contrato 31 y a las facturas 180,181,182 y
186 y de las entradas a almacén 2600 y 2597; Posteriormente de
folios 95 a 136 del expediente se observa que las certificaciones,
entradas a almacén y demás soportes no pertenecen al contrato 031
sino al contrato 032. A folio 136 se encuentra comprobante de
egreso número 19229 de fecha abril 2 de 2013 con un pago por
valor de $4. 865.236 de la factura 197 y a folio 151 la respectiva
certificación de fecha 8 de marzo de 2013 y su entrada a almacén
2639; a folio 171 comprobante de egreso 19.411 en el cual se
especifica la suma de $1.005.171 correspondiente a la adición al
contrato 031 amparado por CDP 573 y RP 743 e igualmente a folio
187 y subsiguientes las certificaciones y comprobantes de egreso y
entrada a almacén numero 2687 y 2688 de la factura 208 por valor
de $29.751.369 mas el $1.005.171 acabado de mencionar. De folio
209 a 242 se observa el comprobante de egreso Numero 18.991
correspondiente a las facturas No. 189, 191 y 192 por valores netos
de $ 6.392.700, $ 8.007.500 y 12.336.284, sus respectivas
certificaciones del supervisor y las entradas a almacén No. 2614,
2616 y 2618. A folio 244 se observa comprobante de egreso Numero
19.026 correspondiente a la factura # 194 por valor de $ 80.447.000
certificación del supervisor de fecha 25 de febrero y entrada a
almacén 2626; A folio 259 a 275 se observa la documentación
perteneciente a las facturas No. 204 y 206 por valores brutos de $
5.715.500 y $ 28.089.845, certificaciones del 18 y 22 de marzo de
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2013 del supervisor y entradas a almacén # 2659 y 2668;
comprobante de egreso 19.516 del 7 de mayo por valor neto de $
25.468.745 correspondiente a la factura 216 amparado por el cdp
573 y RP 743 de la adición del contrato 31, certificación del 24 de
abril del supervisor y entrada almacén 2702 y 2703 esta ultima de la
factura 217 por valor de $ $5.650.981 y su comprobante de egreso
fue el número 19.568 del 7 de mayo.
En lo relacionado con el presunto sobrecosto se obtuvo cotización de parte
de una empresa proveedora de éstos productos, y se compararon con los
valores de las facturas encontradas en el expediente y se pudo establecer
que los precios de los productos suministrados a la E.S.E, se encuentran
acordes con los cotizados a este Órgano de Control Fiscal.
 CONTRATO No. 32 DE ENERO 24 DE 2.013, cuyo objeto es el
suministro de medicamentos para la población usuaria de la E.S.E,
por valor de Doscientos Setenta Millones ($270.000.000), suscrito con
suministros cantillo y asociados ltda. Hubo presunto sobrecosto en
la compra de los productos.
El Presente contrato fue suscrito entre Ali Fabián Yepes Reales identificado
con cedula de ciudadanía No. 72.200.163 de Barranquilla, quien obra en
nombre y representación de la E.S.E Alejandro Prospero Reverend y Jair
de Jesús Pacheco Camargo, identificado con la cedula de ciudadanía
19601342 de Fundación (Magdalena), quien actúa en calidad de
representante legal de Suministros Cantillo y Asociados Ltda, identificada
con el NIT 900.182.790-5. El objeto del contrato es el suministro de
medicamentos para la población usuaria de la E.S.E Alejandro Prospero
Reverend El valor del mismo es de Doscientos Setenta Millones de Pesos
($270.000.000). La duración es de
tres (3) meses
a partir de la
aprobación de la póliza o hasta agotar los recursos. Para garantizar lo
anterior se expidió registro presupuestal número 240 del 24 de enero de
2013 y el CDP 218 del 15 de enero de 2013. Mediante oficio del 24 de
enero de 2013 se designó como supervisor al señor José Lucas Escobar
Fontalvo, en el cargo de Subgerente Asistencial. Mediante resolución
0118 del 24 de Enero de 2013 se aprobó la póliza numero 85-4410011039947 de “Seguros del Estado”. Se observó certificación del
supervisor José Escobar Fontalvo, de fecha 15 de febrero donde se deja
constancia de la factura 188 ($8.093.030) y de la entrada a almacén #
002613, de la factura 190 ($4.692.250) y la respectiva entrada a almacén
# (002615) del suministro contratado, factura 193 ($ 2.596.103) la
entrada al almacén # 002617, factura 195 ($8.386.783) factura 196
($80.332.220) del 20 de febrero de 2013 y la entrada al almacén #002624,
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factura 197 $ 4.865.247 y entrada al almacén 002639, factura 0198
($14.936.730) y entrada al almacén # (002632) de fecha 5 de marzo de
2013. Factura 199 $ 10.172.408 y entrada al almacén # 002641 Factura
201 $ 48. 351.100 y entrada al almacén 002649, Factura 203 $ 4.690.700
entrada al almacén 002661, factura 205 $ 54. 974.850 y entrada al
almacén 002667, factura 207 $ 3.290.756, entrada al almacén 002664,
factura 208 $ 30.756.570 y entrada al almacén # 002687, Factura 210
($11.066.800) y entrada al almacén # 002684, factura 209 del 9 de abril
de 2013 ($51.042.880) y entrada al almacén # 002683.002685 Factura
211 $2.723.169. No se evidenció que la empresa haya consultado precios
de mercado. Por consiguiente se compararon los precios reportados por el
contratista con los precios del mercado y obtuvimos una diferencia de
Sesenta y Dos Millones Doscientos Cincuenta y Un Mil Doscientos Treinta y
Dos Pesos ($62.251.232) con relación a los precios cancelados por la E.S.E,
por consiguiente se determinó un presunto detrimento al patrimonio del
estado por el valor antes señalado.
HALLAZGO No.61
Tipo de hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinaria y fiscal
Criterio: Articulo 209 y 267 de la CP, artículo 13 ley 1150 de 2007 y
numeral 31 del articulo 48 de la ley 734 de 2002. Artículos 3, 5 y 6 de la
ley 610 de 2.000 y 118 de la ley 1474 de 2011.
Narración: La entidad auditada presuntamente incurrió en sobrecosto
dentro del contrato 32 de enero 2013 debido a que adquirió el objeto
contractual por un valor superior al establecido en el mercado.
Cuantía: $62.251.232.
Causa: Falta de controles (carencia de estudio de mercado), e
inobservancia de la normatividad vigente respecto de la fase
precontractual transgrediendo principios de planeación y economía.
Efecto: Presunto detrimento al patrimonio de la empresa por valor de
Sesenta y Dos Millones Doscientos Cincuenta y Un Mil Doscientos Treinta
y Dos Pesos ($62.251.232).
Presunto responsable: Subgerente asistencial José Escobar Fontalvo.
 CONTRATO No. 41 de febrero 05 de 2.013, suscrito con Aficot
M.M. S.A.S, para realizar el inventario de bienes de los activos fijos
de la empresa por valor de Noventa Millones Cuatrocientos Ochenta
Mil Pesos M/L ($ 90.480.000), manifiestan sobrecosto en un 60% con
relación al contrato de la vigencia anterior.
El contrato tiene una duración de dos meses, se acreditó la propuesta, el
RUT, certificados de existencia y representación legal, el contratista
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acredita idoneidad, ausencia de antecedentes de todo orden, con CDP 340
de enero 03 de 2.013 y registro presupuestal No. 438 de fecha febrero 05
de 2.013, se encontró el oficio de designación del supervisor, se evidencia
la resolución No. 218 del 07 de febrero de 2.013 donde se aprueba la
póliza, el contrato se adicionó en el término de un mes y la Resolución 264
del 22 de marzo del 2.013 aprueba la póliza de adición, Posteriormente se
vuelve a adicionar por quince días y la aprobación de la póliza de la ultima
adición es la No 273 del 26 de abril.
El grupo auditor tuvo acceso al CD donde se encuentra el trabajo realizado
por la empresa contratista. De otra parte se solicitó a la firma consultora
consultor Roberto Robles C & asociados S.A.S el trabajo cotizado con las
mismas especificaciones del contrato cuestionado y la diferencia es de
treinta y cinco millones mas que el contratado por la empresa social del
estado Alejandro Prospero Reverend.
 CONTRATO No. 42 de febrero 06 de 2.013 con la empresa OCA
SERVICIOS INTEGRALES S.A.S, por valor de Treinta y Seis Millones
Cuatrocientos Noventa y Cinco Mil ($36.495.000) para el suministro
de quince (15) aires acondicionados minisplit de 12000 BTU a 220
watios, tres (3) aires acondicionados minisplit de 18000 BTU a 220,
manifiestan sobrecosto en la compra de los productos.
El presente contrato fue firmado por el doctor Ali Yepes Reales
identificado en la cedula de ciudadanía numero 72.200.163 de
Barranquilla, en calidad de representante legal de la Ese Alejandro
Prospero Reverend, y Edwin Alberto Ortiz Rincón identificado con la
cédula de ciudadanía numero 91.079.845 en calidad de
representante legal de OCA SERVICIOS Integrales S.A.S., constituida
mediante escritura pública del 1 de febrero de 2011 y con el Nit
900.413.290-7. El objeto del mismo. Realizar el suministro de 15
aires acondicionados mini Split de 12.000 BTU a 220 watios, 3 aires
acondicionados mini Split de 18.000 BTU a 220 watios y la
instalación de 34 equipos de aire acondicionados mini Split a 110 y
220 watios distribuidos en 18 aires que hacen parte integral de este
análisis y 16 que se encuentran en la bodega, incluyendo las obras
civiles menores tales como regata para drenaje resane de la misma, y
a si mismo los respectivos repuestos y accesorios de los aires
acondicionados de los centros y puestos de salud, clínica la
castellana y sede administrativa de la E.S.E Alejandro Prospero
Reverend. El valor del contrato es por la suma de $ 36.495.000. Para
lo anterior se expidió el registro presupuestal No. 443 del 6 de
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febrero de 2.013 y el CDP numero 387 del 1 de febrero de 2013. Los
estudios previos fueron realizados el 21 de enero de 2.013 por el
señor Julio Chi acuña y signado por la jurídica Sarita Rodríguez y la
Subgerente Administrativa y Financiera Claudia Mendoza. La
supervisión del mismo a cargo del jefe de mantenimiento. El cual se
le comunicó mediante oficio del 6 de febrero de 2013. Mediante
resolución 221 del 9 de febrero de 2013 se aprobó la póliza No. 8544-101040624 expedida por “seguros del Estado S.A.” se observó la
certificación suscrita por la subgerente Administrativa y financiera
donde certifica el suministro de los 18 mini Split, la entrada al
almacén de los equipos No. 002634 signada por el jefe de Almacén y
su respectiva factura por valor de $22.845.000, el comprobante de
egreso Numero 19.199, igualmente se observa la certificación de
fecha 23 de febrero expedida por la subgerente administrativa y
financiera donde expresa el suministro a satisfacción de repuestos y
accesorios para el mantenimiento de aires acondicionados de
algunos puestos de salud, la entrada almacén numero 002627 del
26 de febrero de 2013 y la factura 005 por valor de $ 2.784.500.
Igualmente se observa la factura 008 del 7 de marzo de 2013 por la
cual se detalla la instalación de los mini Split por valor de $
7.650.000 y el recibido en las respectivas clínicas y puestos de
salud como castellana, el pando, la paz, Olaya herrera, la paz,
almendro, san Fernando, nacho vive, el parque, quebrada el sol,
calabazo. La respectiva certificación de la subgerente administrativa
y el comprobante de egreso No. 19.374. Así mismo se observan la
entrada a almacén Numero 002651 por valor de $1.176.520 y
002640 por valor de $1.611.478 con sus respectivas certificación y
comprobante de egreso.
Una vez comparados los precios de los aires acondicionados
adquiridos por la E.S.E, con las cotizaciones suministradas por
Refrinorte al equipo auditor, se pudo establecer que los precios se
encuentran acordes con los existentes en el mercado; cabe resaltar
que el objeto del contrato comprende además las instalaciones de
treinta y seis (36) aires acondicionados que se encontraban en el
almacén de la E.S.E, así mismo el suministro de unos repuestos y la
instalación de los 18 aires adquiridos.
 CONTRATO No. 46 DE FEBRERO 08 DE 2.013, cuyo objeto es el
suministro e implementación
de
aplicativo de gestión de
correspondencia para la digitalización de los documentos de la E.S.E
por valor de Cuarenta Millones de Pesos ($40.000.000), suscrito con
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NESTOR CHAMORRO ESPARRAGOZA, al parecer no se tuvo en
cuenta el concepto de la ingeniera de sistemas donde recomienda
que el software no cumple con las especificaciones.
El Presente contrato fue suscrito entre Ali Fabián Yepez Reales identificado
con cedula de ciudadanía No. 72.200.163 de Barranquilla, quien obra en
nombre y representación de la E.S.E Alejandro Prospero Reverend y Nelson
Chaparro identificado con la cedula de ciudadanía # 1.129.511.101, el
cual tenía por objeto el suministro e implementación de aplicativo de
gestión de correspondencia para la digitalización de los documentos
(oficina sin papel) de la ESE. Previo estudio de conveniencia de fecha 30 de
enero de 2.013 elaborado por la subgerente administrativa de la época
Claudia Mendoza y por Sarita Rodríguez. El término de duración es de
tres (3) meses contados a partir en que se encuentren en disposición los
equipos para la implementación del proceso del objeto contractual. El valor
del mismo es de Cuarenta Millones de Pesos ($40.000.000). Para lo
anterior se expidió el RP 482 y el CDP 417 del 4 de febrero de 2.013
Mediante resolución 0223 del 8 de febrero de 2013 se aprobó la póliza No.
85-44-101040792 expedida por “Seguros del Estado S.A”. Se observó
comprobante de egreso número 19000 de fecha 27 de febrero por valor de
$ 20.000.000. Verificada la documentación se evidenció que el Contratista
aportó todos los documentos y con oficio del 8 de febrero el gerente
designa como supervisor a Claudia Mendoza subgerente administrativa.
Se constató que en fecha 22 de enero del 2.013, la ingeniera de sistemas
de la empresa envió oficio de respuesta a la gerencia, de la solicitud verbal
de plantear la necesidad de adquirir un software de gestión de
documentos, en la cual la ingeniera le manifestaba que para adquirir el
software se debía tener en cuenta los lineamientos emitidos a través de la
circular externa 005 de septiembre de 2.012 expedida por el archivo
general de la nación, dentro de la cual entre otros requisitos se debe
implementar primero la ventanilla única, revisar y actualizar las tablas de
retención documental, y definir claramente el proceso de archivo y
correspondencia, además manifiesta en su escrito que el costo de la
herramienta a su juicio se encuentra por encima del valor real de una
aplicación de éste tipo, teniendo en cuenta que está desarrollada en
ambientes free como (PHP y MYSQL) y para lo cual la empresa no reunía
esas condiciones.
Es necesario anotar que este contrato aun se encuentra en ejecución hasta
la fecha de la visita, pero es evidente que para este proceso contractual no
se tuvo en cuenta el concepto técnico emitido por el profesional conocedor
del tema, lo cual queda evidenciado en el análisis de conveniencia y
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oportunidad que no se encuentra avalado por el ingeniero de sistemas,
irregularidad de tipo administrativo con incidencia disciplinaria, de igual
manera cabe la posibilidad de un sobrecosto en el sentido que se obtuvo
una propuesta de un ingeniero de sistemas con las mismas características
que describe el contrato en mención y la diferencia de precios es de un
48% menos; es decir por Veintidós millones de pesos ($22.000.000).
Al revisar este hecho denunciado se evidenció que el contrato se encuentra
en ejecución al momento del trabajo de campo del presente proceso
auditor, situación que impide determinar la existencia o no de detrimento
patrimonial al Estado ya que la etapa en que se encuentra no permite
establecer los resultados propuestos con la suscripción de dicha
contratación. Aunado a esto la naturaleza del mismo es de prestación de
servicios profesionales donde prima el intelecto del ejecutor.
 CONTRATO No. 52 de Febrero 15 de 2.013 suscrito con ALFREDO
SUAREZ RODRIGUEZ, por valor de Cuarenta Millones de Pesos M/L
($40.000.000) para prestar servicio de alineación, balanceo, cambio
de aceite, llantería, lavado y engrase para los vehículos que
componen el parque automotor de la empresa, manifiesta el
denunciante que existe presunto sobrecosto y mala ejecución del
contrato debido a que la mayoría de las ambulancias están
dañadas.
El tiempo de duración del contrato es por diez meses a partir de la
aprobación de la garantía, es decir a partir del 18 de febrero mediante
resolución No. 230. El supervisor de este contrato fue el jefe de
mantenimiento asignado mediante oficio de fecha 15 de febrero de 2.013,
no se evidencian los informes de supervisión, de igual manera no se
constata relación de actividades. El CDP fue expedido en fecha 06 de
febrero de 2.013 radicado con el número 439 y registro presupuestal del
15 de febrero de 2.013 con el No. 471. Se constata el cumplimiento de no
antecedentes, la póliza fue expedida en fecha 18 de febrero. No se
evidencia acta de inicio, se acreditó certificado de matrícula de persona
natural. El RUT y el cumplimiento de la seguridad social no se aportaron.
Para la modalidad de Contratación Directa, por lo menos la administración
debe cumplir con el diseño de los estudios previos que analicen la
procedencia del proceso contractual, la justificación de la modalidad, el
sustento del valor del contrato indicando los factores utilizados para
calcularlo, el perfil buscado de contratistas ideales, pronunciamiento sobre
alternativas advertidas para satisfacer la necesidad y las razones por las
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cuales es más conveniente para la administración contratar a través de
esa modalidad o alternativa, entre otros aspectos. Considera el ente de
control fiscal que la Empresa Social del Estado, haciendo uso de una
modalidad de selección tan excepcional y poco exigente, no cumpla con el
requisito esencial de elaborar los estudios de conveniencia y oportunidad
de manera eficiente.
Al momento de hacer seguimiento, se evidenció que se encontraba en
ejecución, consistiendo el procedimiento que en la medida en que se remite
un vehículo al taller, se envía la factura por cada vehículo revisado o
reparado, se evidenció que existen órdenes para arreglo o revisión del
parque automotor de la E.S.E con fecha anterior a la suscripción del
contrato, lo que denota una falta de planeación en lo relacionado con el
tema del mantenimiento de los vehículos, dejando evidenciado que para la
vigencia 2.012 no existía o se había agotado el recurso para este servicio;
debido a que se imputo un servicio contratado en la vigencia 2.012 y se
canceló en este contrato. En lo relacionado con el sobrecosto se pudo
establecer que el ente de control no puede determinar un sobrecosto toda
vez que cada factura reportada por el taller es muy general en los arreglos
que se efectúan; lo que dificulta la labor del ente de control para
determinar el posible sobrecosto. En cuanto a la supervisión ésta es muy
deficiente teniendo en cuenta que se evidenció que posterior a la entrega
de cada factura por parte del contratista en la empresa se presenta una
inconsistencia debido a que se da la entrada al almacén mucho tiempo
después de haber entregado el producto y el vehículo ya estaría en
rodamiento.
En el contrato, desde su elaboración, en las obligaciones no se exige al
contratista la descripción detallada de cada uno de los arreglos realizados
al parque automotor de la Empresa lo que conlleva a que se ejerza una
mala supervisión.
Hasta le fecha de la revisión, al contratista se le había cancelado la suma
de Trece Millones Cuatrocientos Veintiocho Mil Doscientos Veinte Pesos
M/L ($13.428.220).
HALLAZGO No. 62
Tipo de hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinaria.
Criterio: Artículo 209 de la CP, Artículo 48 numeral 34 y 31 de la ley 734
de 2.002, artículo 13 de la Ley 1150 de 2007 y Artículo 83 y 84 de la ley
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Narración: No se tiene claridad por parte de la empresa de la inversión
que se realiza a cada uno de los vehículos que componen el parque
automotor de la E.S.E debido a la generalidad con que se describen en las
facturas los arreglos y los repuestos colocados.
Causa: Presunta deficiencia en la gestión de supervisión del contrato.
Efecto: Posibilidad de poner en riesgo el erario de la entidad.
Presuntos Responsables: Julio Chi, Jefe de mantenimiento en calidad de
supervisor.
 CONTRATO No. 53 DE FEBRERO 15 DE 2.013, para suministrar
repuestos técnico mecánico y partes eléctricas para los vehículos
que componen el parque automotor de la E.S.E por valor de
Ochenta Millones de Pesos M/L ($80.000.000), suscrito con el señor
ALFREDO SUAREZ RODRIGUEZ, manifiestan sobrecosto y mala
ejecución del contrato.
El Presente contrato suscrito entre Ali Fabián Yepez Reales
identificado con cedula de ciudadanía No. 72.200.163 de
Barranquilla, quien obra en nombre y representación de la E.S.E
Alejandro Prospero Reverend y Enrique Suarez Rodríguez
identificado con la cedula de ciudadanía No. 7.142.071 de Santa
Marta. Es de suministro, el cual tenía por objeto “realizar el
suministro de repuestos técnicos mecánicos y partes eléctricas para
los vehículos que componen el parque automotor pertenecientes a la
E.S.E Alejandro Prospero Reverend”. Previamente se realizó el
análisis de conveniencia y oportunidad en fecha 6 de febrero de
2013 donde se plasma e identifica la necesidad a satisfacer, el
fundamento
técnico,
fundamentos
jurídicos,
riesgos
y
recomendaciones. El documento fue proyectado por Julio Chi Acuña
en calidad de Jefe de Mantenimiento, además de Claudia Mendoza,
Subgerente Administrativo y Sarita Rodríguez Martínez. El contrato
tuvo un valor de Ochenta millones $80.000.000 y para garantizar el
pago se expidió C.D.P. No. 440 del 6 de febrero de 2013 y Registro
Presupuestal No. 469 del 15 de Febrero de 2.013.. El contratista
aportó toda la documentación legal requerida para dicha
contratación (certificados, contraloría, cámara de comercio etc).
Mediante resolución 0241 del 19 de febrero de 2013 se aprobó la
póliza No. 2168432 expedida por “Seguros Liberty S.A:” Se encontró
comprobante de egreso No. 19.465 de fecha 25 de abril de 2013 por
valor de $16.487.430. Igualmente se observa certificación expedida
por la Subgerente Administrativa y Financiera Claudia Mendoza
Vásquez por la cual certifica que el contratista realizó el suministro
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de repuestos técnico y mecánico de partes eléctricas para los
vehículos que componen el parque automotor de la E.S.E y la
entrada al Almacén de Numero 00268 y 00269 por valor de lo
cancelado en el comprobante de egreso prenombrado y con
especificación de los repuestos suministrados. Vale destacar que el
tiempo de ejecución del contrato es de 10 meses y los vehículos a los
cuales se les debe realizar el suministro de repuestos y partes
eléctricas son: Nissan 2009 placa AWL 593 color naranja tipo
ambulancia. Mitsubishi 2004 de placa OQE 744 color naranja tipo
ambulancia, Toyota Land 2000 de placa OHK 500 color naranja tipo
ambulancia, Nissan 2009
placa AWL 592 color naranja Tipo
ambulancia., Nissan placa QFG 235 color naranja tipo ambulancia.,
Nissan 2009 placa QFG 234 color naranja tipo ambulancia,
Mitsubishi 2006 placa OQE 745 color naranja tipo ambulancia,
Hyundai 2010 placa KKL 301 color blanco cerámica tipo
ambulancia, Hyundai 2011 placa UQS 503 color blanco cerámica
tipo ambulancia, Hyundai 2007 placa QFE 903 color blanco
cerámica tipo ambulancia, Toyota 2004 placa QFD 652 color blanco
nieve tipo camioneta, Toyota 2005 placa QFD 891, color blanco nieve
tipo camioneta, Kia 1995 placa TL color naranja tipo desechos,
Chevrolet 1999 placa TL color naranja tipo unidad móvil, Hyundai
2011 placa AWL 952 color blanco cerámico tipo unidad móvil,
Toyota 1999 placa OJG 325 color naranja tipo vehículo, Honda 2007
placa GRJ 66b color azul buriti y Honda 2004 placa QHU 54ª color
azul tempestad.
Para este contrato a la fecha de la revisión se le había cancelado la suma
de Cuarenta y Un Millones Trescientos Ochenta y Cinco Mil Ochocientos
Trece Pesos M/L ($41.385.813), detallados en tres facturas por valores de
$11.446.581 + $13.451.802 + $16.487.430.
Las entradas a almacén de los repuestos, accesorios o materiales no
entran en tiempo real, estos se reflejan mucho después como se evidenció
en el comprobante de egreso No. 20.210 en el cual las facturas 0583,
0587, 0584, 0585, 0586, 0588 de fecha junio 22 de 2.013, los materiales
discriminados entran a almacén en fecha julio 09 del año en curso, quince
días después de despachado por el contratista, y algunas facturas de
febrero y abril solo se les refleja la entrada a almacén en junio 15 del año
en curso; y se encuentran instalados ya en los vehículos.
Para el órgano de control fiscal es muy complejo determinar un posible
sobrecosto y por ende el detrimento al patrimonio del estado debido a que
las facturas reportadas por el contratista describen de manera general los
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arreglos realizados a los vehículos que componen el parque automotor de
la E.S.E; por consiguiente se establece que las mayores falencias se
encuentran en la construcción del contrato, el cual no se establece en éste
la obligación de detallar el arreglo que se le realiza a los vehículos, lo que
repercute en la ejecución del mismo, puesto que la supervisión es muy
defectuosa; la empresa no tiene la certeza del trabajo realizado. Así mismo
se evidencia la debilidad en el manejo del almacén debido a que los
repuestos se reflejan mucho tiempo después sin tener la precaución de
verificar que los repuestos sean nuevos o de segunda.
De otra parte, se pudo establecer que la empresa no tiene una estadística
real a cuánto asciende el mantenimiento y/o reparación de cada vehículo,
que le permita tomar a la gerencia una decisión de conservar o comprar
vehículo.
HALLAZGO No. 63
Tipo de hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinaria.
Criterio: Artículo 209 de la CP, Artículo 48 numeral 34 y 31 de la ley 734
de 2.002, artículo 13 de la Ley 1150 de 2007 y Artículo 83 y 84 de la ley
1474.
Narración: No se tiene claridad por parte de la empresa de la inversión
que se realiza a cada uno de los vehículos que componen el parque
automotor de la E.S.E debido a la generalidad con que se describen en las
facturas los arreglos y los repuestos colocados.
Causa: Presunta deficiente gestión de supervisión del contrato.
Efecto: Posibilidad de poner en riesgo el erario de la entidad.
Presuntos Responsables: Julio Chi , Jefe de mantenimiento en calidad de
supervisor.
 CONTRATO No. 54 DE FEBRERO 15 DE 2.013 para realizar el
mantenimiento preventivo y correctivo del sistema eléctrico técnico
mecánico para los vehículos de la E.S.E por valor de Setenta
Millones de Pesos ($70.000.000) contratando con el señor ALFREDO
SUAREZ RODRIGUEZ, manifiestan presunto sobrecosto y mala
ejecución del contrato.
El Presente contrato suscrito entre Alí Fabián Yepez Reales
identificado con cedula de ciudadanía No. 72.200.163 de
Barranquilla, quien obra en nombre y representación de la Ese
Alejandro Prospero Reverend y Alfredo Enrique Suarez Rodríguez
identificado con la cedula de ciudadanía No. 7.142.071 de Santa
Marta. El presente contrato de suministro tenía por objeto “realizar
el mantenimiento preventivo y correctivo del sistema eléctrico,
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técnico mecánico para los vehículos que componen el parque
automotor pertenecientes a la Empresa Alejandro Prospero
Reverend”. Previamente se realizó el análisis de conveniencia y
oportunidad en fecha 6 de febrero de 2013 donde se plasma e
identifica la necesidad a satisfacer, el fundamento técnico,
fundamentos jurídicos, riesgos y recomendaciones. El documento
fue proyectado por Julio Chi Acuña en calidad de Jefe de
Mantenimiento, además de Claudia Mendoza, Subgerente
Administrativo y Sarita Rodríguez Martínez. El contrato se suscribió
por un valor de Setenta millones ($70.000.000) y para garantizar el
pago se expidió C.D.P. No. 445 del 6 de febrero de 2013 y Registro
Presupuestal No. 470 del 15 de Febrero de 2013. El contratista
aportó toda la documentación legal requerida para dicha
contratación (certificados, contraloría, cámara de comercio etc).
Mediante resolución 0231 del 19 de febrero de 2013 se aprobó la
póliza No. 2168430 expedida por “Seguros Liberty S.A:” Se observó
oficio del 15 de febrero signado por el doctor Ali Yepes por medio del
cual designa al señor Julio Chi Acuña en su calidad de Jefe de
Mantenimiento como supervisor del presente contrato. Se encontró
comprobante de egreso No. 19.434 de fecha 17 de abril de 2013 por
valor de $10.825.390. Igualmente se observa certificación expedida
por la Subgerente Administrativa y Financiera Claudia Mendoza
Vásquez por la cual certifica que el contratista realizó el
mantenimiento preventivo y correctivo del sistema eléctrico y técnico
mecánico para los vehículos que componen el parque automotor de
la E.S.E. Vale destacar que el tiempo de ejecución del contrato es de
10 meses y los vehículos a los cuales se le debe realizar el
suministro son: Nissan 2009 placa AWL 593 color naranja tipo
ambulancia. Mitsubishi 2004 de placa OQE 744 color naranja tipo
ambulancia, Toyota Land 2000 de placa OHK 500 color naranja tipo
ambulancia, Nissan 2009
placa AWL 592 color naranja Tipo
ambulancia., Nissan placa QFG 235 color naranja tipo ambulancia.,
Nissan 2009 placa QFG 234 color naranja tipo ambulancia,
Mitsubishi 2006 placa OQE 745 color naranja tipo ambulancia,
Hyundai 2010 placa KKL 301 color blanco cerámica tipo
ambulancia, Hyundai 2011 placa UQS 503 color blanco cerámica
tipo ambulancia, Hyundai 2007 placa QFE 903 color blanco
cerámica tipo ambulancia, Toyota 2004 placa QFD 652 color blanco
nieve tipo camioneta, Toyota 2005 placa QFD 891, color blanco nieve
tipo camioneta, Kia 1995 placa TL color naranja tipo desechos,
Chevrolet 1999 placa TL color naranja tipo unidad móvil, Hyundai
2011 placa AWL 952 color blanco cerámico tipo unidad móvil,
Toyota 1999 placa OJG 325 color naranja tipo vehiculo, Honda 2007
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placa GRJ 66b color azul buriti y Honda 2004 placa QHU 54ª color
azul tempestad. Es menester mencionar que se observó la cuenta de
cobro # 060 mas no se observan las facturas que las componen (923
a 927, 931, 934, 936,937, 942, 946, 948, 949, 951, 954, 957, 960,
962 y 964).
Se le ha cancelado al contratista facturas por valor de $5.693.320 +
$4.822.260 + $10.825.390, para un total de Veintiún Millones Trescientos
Cuarenta Mil Novecientos Setenta Pesos M/L ($21.340.970)
Se pudo establecer que la entidad auditada no lleva un control consolidado
de la contratación y valores realizados en cada vigencia en cuanto a la
reparación y mantenimiento del parque automotor. Lo anterior reflejado en
unos deficientes estudios previos a la contratación, lo cual conlleva a una
mala planeación del mismo.
Analizando la ejecución del contrato anterior, evidenciamos que no existe
una correcta eficiente y eficaz labor de supervisión. Lo anterior se deriva a
que no encontró el grupo auditor ni fue suministrada, previa solicitud una
relación detallada clara y precisa de los arreglos que se han realizado a
cada vehículo de manera específica, haciéndose imposible determinar
tanto para la empresa como para el grupo auditor el historial mecánico de
los vehículos que conforman el parque automotor. Lo anterior se considera
necesario por la naturaleza misma del contrato para determinar y
establecer cuanto se le ha invertido a cada vehículo mensualmente y por
qué situación. Cabe resaltar que los precios contratados en la propuesta
presentada son acordes a los del comercio actual; lo que no generaría un
presunto detrimento por sobrecosto; pero en la ejecución del mismo si se
encuentran falencias que pueden poner en riesgo el erario de la entidad
contratante.
Lo anterior lo afirmamos puesto que las facturas remitidas por el
contratista no detallan el arreglo realizado a cada vehículo, describen de
manera general el trabajo realizado. Lo que denota la falta de controles. No
se encuentra un procedimiento claro relacionado con el mantenimiento del
parque automotor.
HALLAZGO No.64
Tipo de hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinaria.
Criterio: Artículo 209 de la CP, Artículo 48 numeral 34 y 31 de la ley 734
de 2.002, artículo 13 de la Ley 1150 de 2007 y Artículo 83 y 84 de la ley
1474.
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Narración: No se tiene claridad por parte de la empresa de la inversión
que se realiza a cada uno de los vehículos que componen el parque
automotor de la E.S.E debido a la generalidad con que se describen en las
facturas los arreglos y los repuestos colocados.
Causa: Presunta deficiente gestión de supervisión del contrato.
Efecto: Posibilidad de poner en riesgo el erario de la entidad.
Presuntos Responsables: Julio Chi, Jefe de mantenimiento en su calidad
de supervisor y Claudia
 CONTRATO No. 58 DE FEBRERO 06 DE 2.013, suscrito con
EQUIPAR TM LTDA, para realizar el mantenimiento hospitalario
preventivo correctivo y el suministro de repuestos y accesorios para
los equipos biomédicos de los centros y puestos de salud, clínica la
castellana; por valor de Ciento Treinta y Seis Millones Quinientos
Mil Pesos M/L ($136.500.000). Manifiestan sobrecosto en el
contrato.
Revisados los documentos relacionados con las órdenes de pago, se pudo
establecer que las facturas remitidas por el contratista del trabajo
realizado se encuentran relacionadas en forma general; es decir no se
detalla la clase de mantenimiento realizado a los equipos biomédicos y de
igual manera no se establece el valor de cada actividad efectuada, por
consiguiente se determina que presuntamente existió una deficiente
elaboración del contrato y en efecto una incorrecta supervisión del mismo
incumpliendo los cometidos de la ley 1474 de 2.011 en sus artículos 83 y
84, al no haber pronunciamiento a la gerencia por parte del supervisor
manifestando los posibles riesgos a que se encontraba la empresa al no
detallarse la actividad y mucho menos el valor de las mismas; por
consiguiente no se ejerció una vigilancia eficiente que protegiera los
intereses de la E.S.E. Otra circunstancia que llama la atención del grupo
auditor es el hecho de evidenciarse que algunos materiales como bombillos
para otoscopio y para oftalmoscopio se entregan en fecha 27 de junio y
solo se ven ingresadas a almacén en fecha julio 04, otros bombillos para
analizador, para otoscopio y oftalmoscopio fueron remitidos según factura
de fecha 30 de julio y con entrada a almacén en fecha 21 de agosto;
materiales que en fecha anterior ya han sido instalados a los equipos y no
le queda constancia a la empresa de que se hayan suministrado en buenas
condiciones, existiendo una incertidumbre relacionada con la calidad de
los productos entregados. Por consiguiente el grupo configura un hallazgo
administrativo con incidencia disciplinaria.
HALLAZGO No. 65
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Tipo de hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinaria.
Criterio: Artículo 209 de la CP, Artículo 48 numeral 34 Ley 734 de 2.002 –
Artículos 83 y 84 de la ley 1474 de 2.011, artículo 13 de la ley 1150 de
2.011, artículo 3 de la ley 80 de 1994, literal b del artículo 118 de la ley
1474 de 2.011. Articulo 12 ley 87 de 1993.
Narración del hallazgo: en el contrato No. 058 se observó una deficiente
planeación en su fase precontractual y en la ejecución del mismo, no se
evidencia una adecuada supervisión.
Causa: violación al principio de planeación y al de responsabilidad; la
inexistencia de criterios para la escogencia del supervisor.
Efecto: riesgos en la ejecución del contrato y posible detrimento al
patrimonio de la entidad.
Presuntos responsables: Subgerente administrativo y financiero, Claudia
Mendoza; Jefe de mantenimiento, Julio Chí y la supervisora Claudia
Mendoza. Jefe administrativa y financiera. Adolfo Aguas Pacheco Jefe de
Control Interno.
HALLAZGO No. 66
Tipo de hallazgo: Administrativo
Criterio: Artículo 209 de la CP.
Narración: La empresa no cuenta con un sistema que refleje en tiempo
real las entradas al almacén de los materiales adquiridos, éstas se
evidencian mucho tiempo después de haberlas comprado e instalado a los
equipos.
Causa: Falta de seguimiento y deficiencias de la supervisión.
Efecto: riesgo de adquirir repuestos o materiales de dudosa calidad que
afecten el patrimonio económico de la .E.S.E.
Presunto responsable: Gerente y Supervisor.
 CONTRATO No. 59 DE FEBRERO 20 DE 2.013, suscrito con
CASTELLON FRITZ ANIBAL JOSE, para el suministro de insumos
para rayos X de la clínica la castellana, por valor de Treinta y Nueve
Millones de Pesos M/L ($39.000.000), presunto sobrecosto del
contrato.
Este contrato suscrito entre Alí Yepes Reales y Aníbal Castellón fritz tuvo
un término de duración de seis (6) meses, contados a partir de la
aprobación de la póliza y/o hasta agotar recursos. Se designó como
supervisor al Subgerente Asistencial. El número del CDP es el 433 de
fecha 5 de Febrero de 2.013 y registro presupuestal No. 509 de fecha 21 de
Febrero de 2013. Este contrato no tuvo anticipos ni adiciones.
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Se pudo constatar el RUT, certificado de matrícula de persona natural
donde consta el establecimiento de comercio denominado SUMINISTROS
FRITZ y los certificados sobre los no antecedentes de todo orden. Se
evidenció el estudio de conveniencia y oportunidad.
Es importante resaltar que se evidenció que el contrato carece de la
propuesta del contratista desatendiendo lo establecido en la ley 80 en su
artículo 24, toda vez que la oficina jurídica de la Empresa manifestó por
escrito que los documentos que son requisito esencial para cumplir con la
etapa precontractual se encuentran solamente en los expedientes que
fueron suministrados al grupo auditor; por consiguiente de configura un
hallazgo de tipo disciplinario.
Con la finalidad de verificar que existe un sobrecosto en esta contratación,
se solicitó cotización a la empresa RX S.A, se realizó la comparación con
los precios de la empresa contratista y se determinó que los precios se
encuentran acordes con los suministrados por el contratista.
HALLAZO No. 67
Tipo de hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinaria.
Criterio: Artículo 24 de la Ley 80 de 1.993, 209 CN, 13 de la ley 1150 de
2007 y Artículo 34 de la Ley 734 de 2.002.
Narración: el contrato No. 59 carece de la propuesta del contratista,
requisito éste fundamental para el cumplimiento de los requisitos de la
etapa precontractual.
Causa: Falta de controles e inobservancia de la normatividad existente.
Efecto: Incumplimiento de los requisitos en la etapa precontractual.
Presuntos responsables: Gerente (e), Alí Yepes; Sarita Rodríguez, Jefe
Oficina Asesora Jurídica.
 CONTRATO No. 60 DE FEBRERO 20 DE 2.013 cuyo objeto es la
adquisición de artículos odontológicos para dotar los centros y
puestos de salud y poner en funcionamiento el puesto de salud de
la vereda quebrada del sol, por valor de Doscientos Sesenta y Seis
Millones Doscientos Siete Mil Setecientos Veintisiete Pesos M/L
($266.207.727), suscrito con el señor ANIBAL CASTELLON FRITZ,
existe presunto sobrecosto en la compra de los productos.
El presente contrato fue firmado por el doctor Ali Yepes Reales identificado
en la cedula de ciudadanía numero 72.200.163 de Barranquilla, en calidad
de representante legal de la E.S.E Alejandro Prospero Reverend, y ANIBAL
JOSÉ CASTELLÓN FRITZ identificado con la cedula de ciudadanía numero
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72.123.484 en calidad de representante legal, registrado desde el 29 de
septiembre de 2.009 con matricula 487112. El objeto del mismo es la
adquisición de artículos odontológicos para la dotación de centros y
puestos de salud y poner en funcionamiento el puesto de salud de la
vereda Quebrada del Sol. El estudio de conveniencia y oportunidad para
contratar fue de fecha febrero 6 de 2013, realizado por el subgerente
asistencial (e) José Lucas Escobar. El valor del mismo
fue de $
266.207.727. El término de duración del contrato es de 30 días contados
a partir de la aprobación de la garantía. Se expidió el CDP No. 475 del 16
de febrero de 2013 y el Registro presupuestal Número 510 del 21 de
febrero de 2.013. Mediante oficio del 20 de febrero del 2.013 se designó al
Subgerente Asistencial José Lucas Escobar Fontalvo como supervisor del
mismo. A través de la resolución 0245 del 20 de febrero de 2.013 se
aprobó la póliza 85-44-101040928. Se constató el comprobante de egreso
número 19.143 de fecha 8 de marzo de 2.013. Se observó igualmente la
entrada a Almacén numero 002636 del 7 de marzo de 2.013 firmado por el
Jefe de Almacén y donde consta el ingreso de materiales por valor de
$140.836.113. Se constataron 3 facturas la Número 3137 $42.492.460, #
3138 por valor de $ 124.761.843, y la 3139 por valor de $ 98.343.652,
para un valor total pagado de Doscientos Sesenta y Cinco Millones
Quinientos Noventa y Siete Mil Novecientos Cincuenta y Cinco Pesos
($265.597.955).
Revisada la ejecución de este contrato se solicitó cotización a la
empresa Costadent proveedora de productos odontológicos para
comparar con los precios suministrados por el contratista,
encontrándose que existe una diferencia de Sesenta y Siete Millones
Ciento Noventa y Ocho Mil Trescientos Veintiocho Pesos
($67.198.328). Por consiguiente se determinó que se afectó el
presupuesto de la empresa configurando un presunto detrimento al
patrimonio del estado.
Los cálculos de precios históricos y estudios de mercado no reposan
en la carpeta contractual que soporte lo afirmado en los estudios
previos, ni fueron aportados en trabajo de campo a pesar de haber
realizado el requerimiento, generando incertidumbre
sobre la
adecuada y justificada determinación del valor estimado, situación
que afecta el adecuado cumplimiento de lo normado en el numeral 4
del artículo 2.1.1 del Decreto 734 de 2.012, de igual manera el
principio de selección objetiva establecido en el artículo 5 de la ley
1150 de 2.007.
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HALLAZGO No. 68
Tipo de hallazgo: Administrativo con incidencia Disciplinaria.
Criterio: Artículo 209 y 267 de la CP, Numeral 4 del Artículo 2.1.1
del Decreto 734 de 2.012, artículo 13 de la Ley 1150 de 2.007,
Artículos 3, 23 y 25 de la ley 80, artículo 34 de la ley 734 de 2002 y
numeral 31 del artículo 48 de la Ley 734 de 2.002
Narración: En el contrato 060 de 2.013, no se observa en la etapa
precontractual la realización de un estudio de mercado que permita
establecer a la empresa si los bienes a contratar o presentados en la
oferta se encuentran acordes con los precios del mercado.
Causa: inobservancia al principio de planeación y al principio de
economía.
Efecto: Incertidumbre sobre la adecuada y justificada determinación
del valor estimado de la contratación.
Presunto responsable: Gerente, Ali Yepes y sub gerente asistencial,
José Lucas Escobar.
HALLAZGO No.69
Tipo de hallazgo: Administrativo con incidencia fiscal.
Criterio: Artículo 209 de la CP, Numeral 4 del Artículo 2.1.1 del
Decreto 734 de 2.012, Artículos 3, 23 y 25 de la ley 80, artículos 3, 5
y 6 de la ley 610 de 2.000, artículo 34 de la ley 734 de 2002.
Narración: En el contrato 060 de 2.013 se evidenció un presunto
sobrecosto
por valor de ($67.198.328) en virtud de que al
compararlo con los precios del mercado se estableció dicha
diferencia en el precio del objeto contractual.
Cuantía: $67.198.328
Causa: Inobservancia al principio de planeación y al principio de
economía.
Efecto: Presunta violación al principio de economía.
Presunto responsable: Gerente, Ali Yepes y sub gerente asistencial,
José Lucas Escobar.
 CONTRATO No. 61 de febrero 20 de 2.013 cuyo objeto es el
suministro de insumos de bioseguridad para la población usuaria
de la E.S.E por valor de Sesenta Millones Novecientos Mil Pesos
($60.900.000) suscrito con SUMINISTROS CANTILLO Y ASOCIADOS
LTDA, manifiestan sobrecosto en la compra de los productos.
Este contrato fue suscrito estando como gerente encargado el Dr, Alí Yepes
Reales. Con una duración de diez (10) meses y quince días contados a
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partir de la aprobación de la póliza y/o hasta agotar recursos. Se designó
como supervisor al Subgerente Asistencial. Este contrato tiene certificado
de disponibilidad presupuestal No. 472 de fecha 16 de Febrero de 2013 y
perfeccionamiento del contrato con el registro presupuestal No. 508 de
fecha 21 de Febrero de 2013.
Se pudo constatar el certificado de existencia y representación legal, los
certificados sobre los no antecedentes de todo orden (antecedentes fiscales,
disciplinarios y judiciales). La constitución de póliza de cumplimiento la
cual fue aprobada mediante resolución N° 262 de Marzo 21 de 2013. No se
evidencia constancia que la empresa haya consultado precios de mercado
para que se garantice el principio de economía y transparencia. El
expediente se encuentra foliado a lápiz.
Revisados los pagos de este contrato se pudo establecer que el contrato se
ejecutó en la suma de Sesenta Millones Ochocientos Noventa y Nueve Mil
Treinta y Ocho Pesos ($60.899.038), pagaderos mediante comprobantes de
egresos Nos. 19229, 19297, 19411, 19504, 19620, 19774, 19817, 19910,
20054 y 20162. Es importante resaltar que en el contrato no se detallan
los elementos que se van a adquirir, solo en la propuesta del contratista se
evidencia la relación de alrededor de diez productos de bioseguridad; sin
embargo en el objeto del contrato se dice que los elementos suministrados
se encuentran detallados en la clausula de obligaciones y constatado esto
no se encuentran los elementos discriminados.
En lo relacionado con el presunto sobrecosto se obtuvo de parte de la
empresa Hoyfarma S.A cotización, comparándose ésta con las facturas
encontradas en el expediente y se pudo establecer que los precios de los
productos suministrados a la E.S.E, se encuentran acordes con los
cotizados por el Órgano de Control Fiscal.
HALLAZGO No.70
Tipo de hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinaria.
Criterio: Artículo 209 de la Constitución Política, artículo 13 de la ley
1150 de 2.007, literal b del artículo 118 de la ley 1474 de 2.011 y artículo
34 de la Ley 734 de 2.002.
Narración: En el contrato se evidencia la mala planificación debido a que
no se detallan en el mismo los elementos que se van a adquirir y se
evidenció que la empresa presuntamente no consultó precios de mercado
para la sustentación en el estudio de conveniencia.
Causa: Descuido y negligencia por parte de los funcionarios involucrados
en el proceso contractual.
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VIGENCIA 2.012.
Efecto: Posibles riesgos de no tener a tiempo los elementos para atender a
la población usuaria.
Presuntos responsables: Gerente (e), Ali Yepez Reales, Jefe Oficina
Asesora Jurídica, Sarita Rodríguez.
 Se denuncia que la empresa Oximelo suministró oxigeno a los
centros de Salud de Gaira, Mamatoco, Bonda, Clínica la Castellana,
Guachaca, Bastidas, IPC, La Paz y Minca; durante los días 14, 15,
16 y 17 de junio, sin tener contrato suscrito con la E.S.E.
La Empresa Social del Estado Alejandro Prospero Reverend para la
vigencia 2.012 contrató el suministro de valas de oxigeno para los centros
de salud y clínica la castellana, con la empresa Oximed Ltda; para la
vigencia 2.013 continua la empresa OXIMED LTDA suministrando el
oxigeno, tal y como se pudo constatar en el certificado expedido por la
oficina asesora jurídica.
Revisado el procedimiento utilizado por la supervisión para el control del
suministro de las valas de oxígeno a los centros de salud y clínica la
castellana que pertenecen a la Empresa Social del Estado Alejandro
Próspero Reverend se pudo establecer que la empresa no ha contratado el
servicio con la empresa OXIMELO, debido a que se verificó el procedimiento
utilizado por el supervisor de ese contrato y se pudo evidenciar que todas
las facturas correspondientes al mes de junio objeto de la denuncia se
encuentran a nombre de la empresa OXIMED. Cada coordinador
responsable de la clínica y los centros de salud envían la necesidad del
oxigeno por escrito al sub gerente asistencial, éste a su vez elabora la
orden a la empresa que para este caso es OXIMED, quien finalmente hace
la entrega del oxigeno a cada centro de salud y posteriormente remite la
factura para su pago. Quedando la constancia por parte del supervisor del
contrato.
Dentro del desarrollo del proceso auditor se solicitó información
relacionada con el contrato No. 35 de la vigencia 2.012, éste requerimiento
por parte del grupo auditor fue entregada extemporáneamente, lo que
conllevó a obstaculizar el proceso auditor con relación al cumplimiento de
ésta contratación, lo que generó un hallazgo de tipo sancionatorio.
HALLAZGO No. 71
Tipo de Hallazgo: Administrativo con incidencia Sancionatoria
Criterio: artículo 100 y 101 de la Ley 42 de 1993.
Narración del hallazgo: Durante el desarrollo del proceso auditor la
empresa no suministró la información requerida por el grupo auditor que
pudiera evidenciar el cumplimiento del contrato No. 35 de 2.012 y
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extemporáneamente informaron al ente de control que se encontraban
solicitándola al supervisor del contrato.
Causa: Desorden administrativo.
Efecto: Obstrucción para la verificación del cumplimiento eficiente del
objeto contractual.
Presunto responsable: Rafael Martínez, Jefe Oficina jurídica y Adolfo
Aguas, Jefe de Control Interno y coordinador de la Auditoria.
5. ANALISIS A LA RESPUESTA DE LA ENTIDAD AUDITADA
De acuerdo a la Matriz de Análisis de Respuesta anexo a este informe, se
discutieron las respuestas emitidas por la Empresa Social del Estado
Alejandro Prospero Reverend ante el comité de vigilancia fiscal, y se decidió
dejar en firme Setenta (70) Hallazgos Administrativos para elaborar el Plan
de Mejoramiento, Cincuenta (50) Hallazgos Disciplinarios, Trece (13)
Hallazgos Penales y Once (11) Fiscales por una cuantía de Mil Setecientos
Sesenta y Seis Millones Cuatrocientos Noventa Mil Ochocientos Noventa y
Nueve Pesos ($1.766.490.899), y Un Sancionatorio; de los cuales se harán
los respectivos traslados a las autoridades competentes.
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